TARJETA KARDEX

ARTICULO A

CANTIDAD PRECIO MAXIMO

MAXIMA
CANTIDAD PRECIO MINIMO
MINIMA
METODO Promedio

FECHA CONCEPTO CHEQUE/ INGRESOS EGRESOS EXISTENCIAS

FACTURA
Cantidad V. V. Total Cantidad V. V. Total Cantidad V. V. Total
Unitario Unitario Unitario
1 Agosto 2014 Saldo Inicial 7800 $ 27,00 $ 210.600,00
3 Agosto 2014 Compra Cheque 1850 $ 29,00 $ 53.650,00 9650 $ 27,38 $ 264.250,00
4 Agosto 2014 Devolucin en Compra Cheque 150 $ 29,00 $ 4.350,00 9500 $ 27,36 $ 259.900,00
8 Agosto 2014 Orden de Produccin N/Egreso 6280 $ 27,36 $ 171.807,58 3220 $ 27,36 $ 88.092,42
9 Agosto 2014 Devolucin Orden Produccin N/Egreso 120 $ 27,36 $ 3.282,95 3340 $ 27,36 $ 91.375,37
12 Agosto 2014 Compra Cheque 5300 $ 29,76 $ 157.728,00 8640 $ 28,83 $ 249.103,37
26 Agosto 2014 Orden de Produccin N/Egreso 1720 $ 28,83 $ 49.590,02 6920 $ 28,83 $ 199.513,35
27 Agosto 2014 Devolucin Orden Produccin N/Egreso 150 $ 28,83 $ 4.324,71
 TARJETA KARDEX
ARTICULO B
CANTIDAD PRECIO MAXIMO
MAXIMA
CANTIDAD PRECIO MINIMO
MINIMA
METODO Promedio

FECHA CONCEPTO CHEQUE/ INGRESOS EGRESOS EXISTENCIAS

FACTURA
Cantidad V. V. Total Cantidad V. V. Total Cantidad V. V. Total
Unitario Unitario Unitario
1 Agosto 2014 Saldo Inicial 3800 $ 38,00 $
144.400,00
3 Agosto 2014 Compra Cheque 2500 $ 46,00 $ 6300 $ 41,17 $
115.000,00 259.400,00
4 Agosto 2014 Devolucin en Compra Cheque 70 $ 46,00 $ 3.220,00 6230 $ 41,12 $
256.180,00
8 Agosto 2014 Orden de Produccin Cheque 4240 $ 41,12 $ 1990 $ 41,12 $ 81.829,57
174.350,43
9 Agosto 2014 Devolucin Orden Produccin N/Egreso 50 $ 41,12 $ 2.056,02 2040 $ 41,12 $ 83.885,59
16 Agosto 2014 Compra N/Credito 4500 $ 48,00 $ 6540 $ 45,85 $
216.000,00 299.885,59
19 Agosto 2014 Devolucin en Compra N/Credito 450 $ 48,00 $ 21.600,00 6090 $ 45,70 $
278.285,59
26 Agosto 2014 Orden de Produccin Cheque 2120 $ 45,70 $ 96.874,46 3970 $ 45,70 $
181.411,13
 INDUSTRIAC AGLOMERADOS CO.
MAYORIZACION
AL 31 DE AGOSTO 2014

INV MERCADERIA CAPITAL IVA EN COMPRAS BANCOS

DEBE HABER SALDO DEBE HABER SALDO DEBE HABER SALDO DEBE HABER SALDO
355000 355000,00 355000 -355000 20238 20238 188888 -1888
168650 523650,00 908,4 19329,6 169399,872 -358287,8
7570 516080,00 18927,36 38256,96
346158,01 169921,99 25920 64176,96
5338,97 175260,96 2592 61584,96
157728 332988,96
216000 548988,96
21600 527388,96
146464,4792 380924,48

CAJA COSTO DE MPD CUENTAS POR PAGAR GASTO PRDIDAS

DEBE HABER SALDO DEBE HABER SALDO DEBE HABER SALDO DEBE HABER SALDO

8478,04 8478,04 346158,01 346158,01 231984 -231984 2162,355629 2162,3556

5338,96663 340819,0434 23414,4 -208569,6

146464,4792 487283,5226

GASTO DE VENTAS ANTICIPO SUELDOS INV DESPERDICIOS

DEBE HABER SALDO DEBE HABER SALDO DEBE HABER SALDO

2162,355629 2162,355629 2162,355629 -2162,355629 2162,355629 -2162,355629

 EMPRESA INDUSTRIAL "AGLOMERADOS Co."
BALANCE DE COMPROBACION
Al mes de Agosto sel 200X
SUMAS SALDOS
No. CUENTAS No.
DEBE HABER DEBE HABER
1 Inventario de Mercaderia $ 902.716,97 $ 521.792,49 $380.924,48 1
2 Capital $- $355.000,00 $- $355.000,00 2
3 IVA en Compras $ 65.085,36 $ 3.500,40 $61.584,96 3
4 Bancos $- $ 358.287,87 $- $ 358.287,87 4
5 Caja $ 8.478,04 $- $8.478,04 5
6 Costo MPD $ 492.622,49 $ 5.338,97 $487.283,52 6
7 Cuentas por Pagar $ 23.414,40 $ 231.984,00 $ 208.569,60 7
8 Gasto Perdidas $ 2.162,36 $- $2.162,36 8
9 Gasto de Ventas $ 2.162,36 $- $2.162,36 9
10 Anticipo de Sueldos $- $ 2.162,36 $- $2.162,36 10
11 Inventario de Desperdicios $- $2.162,36 $- $2.162,36 11
TOTALES $ 1.496.641,97 $ 1.480.228,44 $ 942.595,71 $ 926.182,18
 INDUSTRIAC AGLOMERADOS CO.
LIBRO DIARIO
AL 31 DE AGOSTO 2014
FECHA DETALLE PARCIAL DEBE HABER
1
Ago-01 2014 INVENTARIO DE MERCADERIAS $ 355.000,00
MATERIAL A $ 210.600,00
MATERIAL B $ 144.400,00
CAPITAL $ 355.000,00
V/ de saldo inicial
Ago-03 2014 2
INV. DE MERCADERIA $ 168.650,00
MATERIAL A $ 53.650,00
MATERIAL B $ 115.000,00

IVA EN COMPRAS 12% $ 20.238,00

BANCOS $ 181.130,10
1% RETENCION EN LA FUENTE $ 1.686,50
30% RETENCION IVA $ 6.071,40
V/ compra
Ago-04 2014 3
CAJA $ 8.205,88
30% IVA RETENIDO $ 272,52
IVA EN COMPRAS 12% $ 908,40
INV. DE MERCADERIA $ 7.570,00
MATERIAL A $ 4.350,00
MATERIAL B $ 3.220,00
V/ Devolucion de compra
Ago-08 2014 4
COSTO DE MP $ 346.158,01
INVENTARIO DE MERCADERIAS $ 346.158,01
MATERIAL A $ 171.807,58
MATERIAL B $ 174.350,43
V/ Pedido de orden de requisicion
Ago-09 2014 5
INVENTARIO DE MERCADERIAS $ 5.338,97
MATERIAL A $ 3.282,95
MATERIAL B $ 2.056,02
COSTO DE MP $ 5.338,97
V/ dev. orden de requision
Pasan $ 903.863,38 $ 903.863,38
 INDUSTRIAC AGLOMERADOS CO.
LIBRO DIARIO
AL 31 DE AGOSTO 2014
FECHA DETALLE PARCIAL DEBE HABER
Vienen.. $ 903.863,38 $ 903.863,38
Ago-12 2014 6
INV. DE MERCADERIA $ 157.728,00
MATERIAL A $ 157.728,00
IVA EN COMPRAS 12% $ 18.927,36
BANCOS $ 169.399,87
1% RETENCION EN LA FUENTE $ 1.577,28
30% RETENCION IVA $ 5.678,21
V/ compra
Ago-16 2014 7
INV. DE MERCADERIA $ 216.000,00
MATERIAL A $ 216.000,00
IVA EN COMPRAS 12% $ 25.920,00
Cuentas por pagar $ 231.984,00
1% RETENCION EN LA FUENTE $ 2.160,00
30% RETENCION IVA $ 7.776,00
V/ compra
Ago-19 2014 8
Cuentas por pagar $ 23.414,40
30% IVA RETENIDO $ 777,60
IVA EN COMPRAS 12% $ 2.592,00
INV. DE MERCADERIA $ 21.600,00
MATERIAL A $ 21.600,00
V/ Devolucion de compra
Ago-26 2014 9
COSTO DE MP $ 146.464,48
INVENTARIO DE MERCADERIAS $ 146.464,48
MATERIAL A $ 49.590,02
MATERIAL B $ 96.874,46
V/ Pedido de orden de requisicion
Ago-27 2014 10
Gasto prdidas $ 2.162,36
Gasto de ventas $ 2.162,36
ANTICIPO DE SUELDOS $ 2.162,36
INVENTARIO DE DESPERDICIOS $ 2.162,36
V/ dev. orden de requision
SUMAN IGUALES $ 1.497.419,93 $ 1.497.419,93
 INDUSTRIAC AGLOMERADOS CO.
ESTADO DE COSTOS
AL 31 DE AGOSTO 2014
INV. INICIAL DE MPD $ 355.000,00
(+) COMPRAS NETAS $ 513.208,00
COMPRAS BRUTAS $ 542.378,00
(-) DEV COMPRAS $ 29.170,00
(=) MATERIA PRIMA DISPONIBLE PARA PRODUCCIN $ 868.208,00
(-) INV FINAL $ 380.924,48
(=) MATERIA PRIMA UTILIZADA $ 487.283,52

INDUSTRIAC AGLOMERADOS CO.

ESTADO DE RESULTADOS INTEGRAL

Al 31 de Agosto de 2014

INGRESOS $ 526.986,23
(-) Costo de Produccion y Ventas $ 487.283,52
$
(=) UTILIDAD BRUTA EN VENTAS 39.702,71
$
TOTAL DE INGRESOS 39.702,71
GASTOS
$
Gasto de Ventas 2.162,36
$
Gasto de Perdidas 2.162,36
$
TOTAL GASTOS 4.324,71
$
(=) UTILIDAD ANTES DE REPARTICION DE IMPUESTOS 35.378,00
$
15% REPARTO DE TRABAJADORES 5.306,70
$
(=) UTILIDAD DESPUES DE REPARTO DE TRABAJADORES 30.071,30
$
22% IMPUESTO A LA RENTA 6.615,69
$
(=) UTILIDAD DEL EJERCICIO 23.455,61
 INDUSTRIAC AGLOMERADOS CO.
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA INICIAL
Al 1 de Julio de 2017
ACTIVOS
Inventario de Mercaderia 355000
TOTAL ACTIVOS 355000

PASIVO
TOTAL PASIVOS 0

PATRIMONIO
Capital 355000
TOTAL PASIVO+ PATRIMONIO 355000

INDUSTRIAC AGLOMERADOS CO.

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA final
Al 31 de agosto de 2017

Activos
bancos 358287,87
caja 8478,04
Inventario de Mercaderia 380924,48
IVA en Compras 61584,96
Inventario de Desperdicios 2162,36
TOTAL ACTIVO 94861,97

PASIVO
cuentas por pagar 208569,6
Gasto Perdidas 2162,36
Anticipo de Sueldos 2162,36
TOTAL PASIVO 212894,32
PATRIMONIO
capital 355000
TOTAL PASIVO + PATRIMONIO 567894,32