1.

1 PRESUPUESTO DE VENTAS
PRODUCTO VOLUMEN V.V TOTAL
Terno 200 450 90000
Camisa 2500 75 187500
Pantalon 2000 140 280000
TOTAL INGRESOS PROYECTADOS 557500

1.2 PRESUPUESTO DE PROYECCION

PRODUCTO
TERNO CAMISA PANTALON
Ventas 200 2500 2000
(+) Inv. Final deseado 20 250 100
TOTAL 220 2750 2100
(-) Inv Inicial -50 -200 -500
CANTIDAD A REPRODUCIR 170 2550 1600

1.3PRESUPUESTO DE MATERIA PRIMA

TELA TELA VARIOS HILO BOTONES
PRODUCTO: TERNO BARRIGTONG USOS
Cantidad a producir 170 170 170 170
Empleo por unidad 3 1.5 3 16
TOTAL EMPLEADO 510 255 510 2720
Costo unitario 70 15 2 0.1
TOTALES 35700 3825 1020 272

TELA TELA VARIOS HILO BOTONES

PRODUCTO: CAMISA POLYPINA USOS
Cantidad a producir 2550 0 2550 2550
Empleo por unidad 1.2 0 1 15
TOTAL EMPLEADO 3060 0 2550 38250
Costo unitario 20 0 2 0.1
TOTALES 61200 0 5100 3825

TELA TELA VARIOS HILO BOTONES

PRODUCTO: PANTALON BARRIGTONG USOS
Cantidad a producir 1600 1600 1600 1600
Empleo por unidad 1.1 0.5 1 7
TOTAL EMPLEADO 1760 800 1600 11200
Costo unitario 70 15 2 0.1
TOTALES 123200 12000 3200 1120

RESUMEN
BARRIGTONG POLIPYNA USOS HILO BOTON
Costo Total 2270 3060 1055 4660 52170
Costo Unitario 70 20 15 2 0.1
COSTO TOTAL 158900 61200 15825 9320 5217
1.4 PRESUPUESTO DE COMPRAS DE MP DIRECTA
MATERIA PRIMA
DETALLE BARRIGTONGPOLIPYNA USOS HILO BOTON TOTAL
Cantidad Requerida 2270 3060 1055 4660 52170
(+)Inv. Final deseado 300 500 800
TOTALES 2570 3560 1055 4660 52170
(-) Inv. Inicial -500 -900 -1400
CANT. A COMPRAR 2070 2660 1055 4660 52170
Costo por unidad 70 20 15 2 0.1
TOTAL COMPRAS 144900 53200 15825 9320 5217 228462

1.5 PRESUPUESTO AL COSTO DE MO DIRECTA

DETALLE DEPARTAMENTOS
Terno 2550
Camisa 7650
Pantalon 6400
TOTAL HORAS 16600
Costo H/H 5.47
TOTAL HORAS 90802

ANEXO N 1
PRODUCTO CANT. PROD H/H PROD TOTAL
Terno 170 15 2550
Camisa 2550 3 7650
Pantalon 1600 4 6400

1.6 PRESUPUESTO DE CIF

DETALLE MENSUAL ANUAL
Depreciacion 400 4800
Energia de planta 500 6000
Sueldo de jefe de taller 1800 21600
TOTAL 32400

DETERMINAMOS LA TASA CIF

CIF TOTAL CIF

TOTAL HORAS HOMBRE

CIF 32400
16600

CIF 1.95
1.7 DETERMINAMOS LOS GASTOS UNITARIOS
COSTO
ELEMENTO COSTO CANT UNID. UNITARIO TOTAL
Tela Barrigtong 3 70 210
CALCULO DE Tela usos varios 1.5 15 22.5
COSTO
UNITARIO Hilo 3 2 6
TERNO Boton 16 0.1 1.6
MOD 15 5.47 82.05
CIF 15 1.95 29.28
TOTAL COSTO UNITARIO 351.43

COSTO
ELEMENTO COSTO CANT UNID. UNITARIO TOTAL
Tela polipyna 1.2 20 24
CALCULO DE 20
COSTO
UNITARIO Hilo 1 2 2
TERNO Boton 15 0.1 1.5
MOD 3 5.47 16.41
CIF 3 1.95 5.86
TOTAL COSTO UNITARIO 49.77

COSTO
ELEMENTO COSTO CANT UNID. UNITARIO TOTAL
Tela Barrigtong 1.1 70 77
CALCULO DE Tela usos varios 0.5 15 7.5
COSTO
UNITARIO Hilo 1 2 2
TERNO Boton 7 0.1 0.7
MOD 4 5.47 21.88
CIF 4 1.95 7.81
TOTAL COSTO UNITARIO 116.89

ANEXO N 2

DETERMINA EL INVENTARIO INICIAL DE PROD. TERMINADOS

UNIDADES COST. UNIT TOTAL
Terno 50 351.43 17571.36
Camisa 200 49.77 9953.08
Pantalon 500 116.89 58443.61
TOTAL COSTOS 85968.05

UNIDADES COST. UNIT TOTAL

Terno 20 351.43 7028.54
Camisa 250 49.77 12441.36
Pantalon 100 116.89 11688.72
TOTAL COSTOS 31158.62
1.8 PRESUPUESTO DEL COSTODE VENTAS
Inventario inicial de producto terminado
MATERIA PRIMA DIRECTA
Inventario inicial de MPD
(+) Compras de materia prima 53000
MPD Disponible 228462
(-) Inventario final de MPD 281462
MPD consumida -31000
MANO DE OBRA DIRECTA 531924
COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION 76853
COSTOS DE PRODUCCION 32400 359715.5
STOCK 404477
(-) Inv. Final de productos terminados -30938.5
COSTO DE VENTAS 373538.5

ESTADO DE RESULTADO 2018

VENTAS 557500
(-) COSTO DE VENTAS -373538.5
UTILIDAD OPERATIVA 183961.5
(-) GASTOS ADMINISTRATIVOS -51240
UTLIDAD PROYECTADA