Seccin B
A Acuerdos
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Seccin B
Comisin Nacional de Bancos y Seguros
Tegucigalpa, M.D.C. Honduras
CERTIFICACIN
La infrascrita, Secretaria General de la Comisin Nacional de
Bancos y Seguros CERTIFICA la parte conducente del Acta de la
Sesin No.1045 celebrada en Tegucigalpa, Municipio del Distrito
Central el veintisiete de abril de dos mil diecisis, con la asistencia
de los Comisionados ETHEL DERAS ENAMORADO, Presidenta;
JOS ADONIS LAVAIRE FUENTES, Comisionado Propietario;
ROBERTO CARLOS SALINAS, Comisionado Propietario;
MAURA JAQUELINE PORTILLO G., Secretaria General; que
dice:
2. Asuntos de la Superintendencia de Bancos y Otras
Instituciones Financieras: literal b) RESOLUCIN SB
No.348/27-04-2016.- La Comisin Nacional de Bancos y
Seguros,
CONSIDERANDO (1): Que de conformidad con lo dispuesto
en el Artculo 13, numeral 2) de la Ley de la Comisin Nacional de
Bancos y Seguros, corresponde a este Ente Supervisor dictar las
normas prudenciales que se requieran para la revisin, verificacin,
control, vigilancia y fiscalizacin de las Instituciones Supervisadas,
para lo cual se basar en la legislacin vigente y en los Acuerdos
Internacionales suscritos y ratificados por la Repblica de Honduras.
CONSIDERANDO (2): Que el Decreto Legislativo nmero 144-
2014 emitido el 30 de abril de 2015, contentivo de la Ley Especial
Contra el Lavado de Activos, tiene como finalidad establecer las
medidas y acciones atinentes al sistema de prevencin, control y
combate del Lavado de Activos y el Financiamiento del Terrorismo,
as como, dar cumplimiento a las obligaciones que sobre el tema se
encuentren contenidas en los convenios e instrumentos
internacionales suscritos y ratificados por la Repblica de Honduras.
CONSIDERANDO (3): Que el Decreto nmero 131-2014 del
Congreso de la Repblica emitido el 30 de abril de 2015, contentivo
de la Ley para la Regulacin de las Actividades y Profesiones No
Financieras Designadas (APNFD), tiene como objetivo que las
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Leyes
No. 34,045
personas naturales y jurdicas que se encuentren en las categoras
de APNFD, cuenten con sistemas eficaces para el monitoreo y el
cumplimiento de los requisitos de Lavado de Activos y
Financiamiento del Terrorismo de acuerdo a un enfoque basado en
riesgos, as como, dar cumplimiento a las obligaciones que sobre el
tema se encuentren contenidas en los convenios e instrumentos
internacionales suscritos y ratificados por la Repblica de Honduras.
CONSIDERANDO (4): Que el Artculo 19 de la Ley Especial
Contra el Lavado de Activos establece que la Comisin Nacional
de Bancos y Seguros (CNBS) debe revisar, verificar, controlar,
vigilar y fiscalizar a los Sujetos Obligados sobre las disposiciones
contenidas en la presente Ley y el marco regulatorio aplicable.
Asimismo, debe utilizar una metodologa de supervisin con enfoque
basado en riesgo y expedir las resoluciones o directrices necesarias
para garantizar el cumplimiento de las medidas contempladas en
esa Ley como en otras aplicables.
CONSIDERANDO (5): Que el Artculo 91 del Decreto
Legislativo nmero 144-2014 que contiene la Ley Especial Contra
el Lavado de Activos, establece que la Comisin Nacional de
Bancos y Seguros (CNBS) debe reglamentar dentro de los primeros
ciento veinte (120) das siguientes a partir de la vigencia de la
presente Ley, el rgimen, obligaciones, medidas de control y otros
deberes acerca de las obligaciones impuestas a las Instituciones
Supervisadas.
POR TANTO: Con fundamento en lo establecido en los artculos
13 numeral 2 de la Ley de la Comisin Nacional de Bancos y
Seguros; 91 de la Ley Especial Contra el Lavado de Activos; y, 41
de la Ley de Procedimiento Administrativo;
RESUELVE:
1. Aprobar el siguiente:
REGLAMENTO DEL RGIMEN DE
OBLIGACIONES, MEDIDAS DE CONTROL Y
DEBERES DE LAS INSTITUCIONES
SUPERVISADAS EN RELACIN A LA
LEY ESPECIAL CONTRA EL LAVADO DE
ACTIVOS
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CAPTULO I DISPOSICIONES GENERALES
ARTCULO 1.- OBJETO. El presente Reglamento tiene
como finalidad establecer las normas y procedimientos
generales aplicables al Sujeto Obligado para el cumplimiento
de los objetivos de la Ley Especial Contra el Lavado de
Activos y de las obligaciones contenidas en los Convenios
e Instrumentos Internacionales referentes al lavado de
activos suscritos y ratificados por la Repblica Honduras.
ARTCULO 2.- DEFINICIN DE TRMINOS:
ALTA GERENCIA: Es el Presidente Ejecutivo, Director
Ejecutivo, Gerente General o su equivalente, responsable
de ejecutar las disposiciones del Directorio.
ALIANZAS: Es un acuerdo, convenio o pacto del Sujeto
Obligado con dos o ms personas naturales o jurdicas a
fin de lograr objetivos e intereses comunes.
APETITO AL RIESGO: Se define como el nivel de
amenaza o vulnerabilidad que la institucin est dispuesta
a asumir o afrontar, sin la desviacin de los objetivos
institucionales trazados.
APNFD: Actividades y Profesiones no Financieras
Designadas.
AUTORIDAD COMPETENTE: Los Tribunales del
orden judicial y el Ministerio Pblico; asimismo, para los
fines de este reglamento se considera autoridad competente
a la Comisin Nacional de Bancos y Seguros (CNBS) como
responsable de supervisar y verificar el cumplimiento por
parte del Sujeto Obligado de las disposiciones establecidas
en la Ley Especial contra el Lavado de Activos.
BCH: Banco Central de Honduras.
BENEFICIARIO FINAL: Es la persona natural que es
la propietaria final o que controla a un cliente o la persona
natural en cuyo nombre se realiza una transaccin. Incluye
tambin a las personas que ejercen el control efectivo final
sobre una persona jurdica u otra estructura jurdica u otra
estructura jurdica.
CLIENTE: Todas aquellas personas naturales o jurdicas
con las que establezca de manera habitual o permanente
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No. 34,045
una relacin contractual de carcter financiero, econmico
o comercial.
CIPLAFT: Comisin Interinstitucional para la Prevencin
del Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo.
COMISIN: Comisin Nacional de Bancos y Seguros
DEBIDA DILIGENCIA CON EL CLIENTE (DDC):
Tener un conocimiento e identificacin efectiva, eficiente
y oportuna de todos los clientes actuales y potenciales, as
como verificar la informacin y los soportes de la misma,
con las cuales el Sujeto Obligado establece y mantiene una
relacin financiera o comercial.
DINERO ELECTRNICO: Valor monetario exigible
que rene las siguientes caractersticas: i) almacenado en
una billetera electrnica; ii) aceptado como medio de pago
por personas naturales o jurdicas; iii) emitido por un valor
igual o mayor a los fondos requeridos; iv) convertible a
dinero en efectivo en cualquier momento, entre otros.
DIRECTORIO: Es el Consejo de Administracin o Junta
Directiva u organismo que haga sus veces., rgano
responsable de la administracin de la institucin.
FUNCIONARIO DE CUMPLIMIENTO: Funcionario
de alto nivel responsable de vigilar la adecuada
implementacin y funcionamiento del sistema de prevencin
de Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo
(LA/FT) en el Sujeto Obligado.
GAFI: Grupo de Accin Financiera Internacional
GESTIN DE RIESGO: Serie de medidas y estrategias
que permiten conocer y dimensionar todos los elementos
relacionados con los riesgos, para hacerles frente a fin de
disminuir la vulnerabilidad, promover acciones de mitigacin
y prevencin; y, reducir el riesgo de una prdida econmica
por la ocurrencia de un evento adverso que afecta
negativamente el logro de los objetivos del Sujeto Obligado.
GRUPO ECONMICO: Conjunto de personas jurdicas,
cualquiera sea su actividad u objeto social, que estn sujetas
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La Gaceta REPBLICA DE HONDURAS - TEGUCIGALPA, M. D. C., 28 DE MAYO DEL 2016
al control de una misma persona natural o de un mismo
conjunto de personas naturales y que exista control comn
por las relaciones de propiedad, gestin, administracin o
uso de imagen corporativa, o sin existir estas relaciones,
ejerzan o decidan el control comn, acten como una unidad
de decisin, o alguna de ellas tenga una influencia
significativa sobre la otra u otras.
GRUPO FINANCIERO: Conjunto constituido por dos
(2) o ms sociedades que realicen actividades de naturaleza
financiera, siendo al menos una de ellas una institucin del
sistema financiero autorizada conforme con la Ley del
Sistema Financiero y exista control comn por las relaciones
de propiedad, gestin, administracin o uso de imagen
corporativa, o sin existir estas relaciones, ejerzan o decidan
el control comn, acten como una unidad de decisin, o
alguna de ellas tenga una influencia significativa sobre la
otra u otras.
GESTIN INTEGRAL DE RIESGOS: Es el proceso
mediante el cual el Directorio de conformidad con su apetito
al riesgo establece para que la Alta Gerencia y el personal
de todos los niveles de la institucin implementen polticas,
procedimientos y tareas sistemticas para identificar,
evaluar, mitigar, monitorear y comunicar los riesgos
inherentes que puedan afectar el alcance de los objetivos
institucionales. Las cuales deben definirse en base a mejores
prcticas y lo indicado en el presente reglamento. La gestin
de riesgos debe estar adecuada al tamao, organizacin,
estructura, recursos y complejidad de las operaciones;
asimismo, debe ser parte inherente de todas las actividades
de la institucin.
IDENTIFICACIN: Documento oficial o credencial que
permite validar la identidad de una persona tales como:
Tarjeta de Identidad, Licencia de Conducir, Pasaporte para
personas naturales; Pasaporte o Carnet de Residencia para
extranjeros. En el caso de las personas jurdicas el RTN.
INSTITUCIN NO BANCARIA QUE BRINDA
SERVICIOS A TRAVS DE DINERO
ELECTRNICO (INDEL): Persona jurdica de
naturaleza pblica o privada, que ofrece los servicios de
transferencias de fondos y operaciones de pago de bienes
o servicios, mediante el uso de dispositivos mviles en forma
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Leyes
No. 34,045
de dinero electrnico, autorizada por el Banco Central de
Honduras para operar como tal.
INSTITUCIONES DE SEGUROS O REASEGUROS:
Personas jurdicas nacionales o sucursales de instituciones
extranjeras legalmente constituidas en el pas, autorizadas
para que en forma habitual y sistemtica se dediquen a
comercializar productos de seguros, fianzas y reaseguros.
INSTITUCIONES SUPERVISADAS: Son aquellas
instituciones que se encuentran bajo la supervisin,
vigilancia y control de la Comisin Nacional de Bancos y
Seguros, tales como: instituciones bancarias pblicas y
privadas, aseguradoras, reaseguradoras, sociedades
financieras, asociaciones de ahorro y prstamo, almacenes
generales de depsitos, bolsas de valores, puestos o casas
de bolsa, casas de cambio, fondos de pensiones e institutos
de previsin, administradoras pblicas y privadas de
pensiones y jubilaciones. Las APNFD y cualesquiera otras
que cumplan funciones anlogas a las sealadas
anteriormente, son supervisadas por la Comisin en relacin
a la prevencin y combate del Lavado de Activos y
Financiamiento del Terrorismo.
INTERMEDIARIOS DE SEGUROS: Agentes
dependientes e independientes y sociedades de corretaje
inscritas en el Registro de Agentes y Corredores de Seguros
que administra la Comisin, que promueven la actividad
mercantil de seguros y fianzas entre personas naturales o
jurdicas y las instituciones de seguros.
IMPACTO: La consecuencia o consecuencias de un
evento, expresado ya sea en trminos cualitativos o
cuantitativos. Usualmente se expresar en trminos
monetarios, como prdidas financieras. Tambin es llamado
severidad.
LAVADO DE ACTIVOS: Actividad encaminada a dar
apariencia de legalidad al producto de actividades delictivas
o aquellos que carentes de justificacin econmicamente
lcita o causa legal de su procedencia, para ocultar su
origen.
LEY: Ley Especial contra el Lavado de Activos, contenida
en el Decreto No.144-2014 publicada en el Diario Oficial
La Gaceta el 30 de abril de 2015.
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MATRIZ DE RIESGO: Herramienta de control y de
gestin utilizada para identificar las actividades (polticas,
procesos, productos, servicios, entre otros) ms importantes
del Sujeto Obligado, el tipo y nivel de riesgo inherente de
estas actividades y los factores exgenos y endgenos que
generan estos riesgos. Igualmente, una matriz de riesgo
permite evaluar la efectividad de una adecuada gestin y
administracin de los distintos riesgos a que est expuesto
el Sujeto Obligado.
MONITOREO: Control y vigilancia constante de uno o
ms parmetros o indicadores para detectar anomalas ya
sea en operaciones, transacciones, informacin o perfiles
y recolectar informacin sobre hechos determinados en
caso de encontrar alguna.
OABI: Oficina Administradora de Bienes Incautados.
OPERACIN INUSUAL: Aquellas cuya cuanta,
caractersticas y periodicidad no guardan relacin con la
actividad econmica del cliente, salen de los parmetros
de normalidad vigente en el mercado o no tienen un
fundamento legal evidente.
OPERACIN SOSPECHOSA: Son aquellas
transacciones, operaciones o relaciones comerciales,
independientemente de que las mismas se hayan efectuado
o no, que no sean consistentes con el perfil previamente
determinado del cliente, que no guarden relacin con la
actividad profesional o econmica, que se salen de los
parmetros de normalidad establecidos para determinado
rango de mercado o que pudieran hacer pensar que el
Cliente est desarrollando actividades que no tengan un
fundamento econmico o legal evidente, as como las que
estn constituidas o relacionadas con actividades ilcitas o,
que se consideren que pueden ser destinadas para el lavado
de activos o el financiamiento del terrorismo.
PERSONA EXPUESTA POLTICAMENTE (PEP):
Aqullas que desempean o han desempeado funciones
pblicas destacadas en el pas o en un pas extranjero, los
nacionales o extranjeros a quienes una organizacin
internacional les ha confiado una funcin destacada dentro
o fuera del pas, y que por su capacidad de influencia en
Las decisiones estatales, sus relaciones de negocio con
personas o sociedades, o sobre procesos pblicos de
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A Acuerdos Leyes
No. 34,045
cualquier naturaleza, pueden utilizar su influencia para su
propio beneficio o de un tercero. Esta definicin no pretende
cubrir a individuos en un rango medio o ms subalterno en
las categoras anteriores.
PROBABILIDAD: La posibilidad de la ocurrencia de
un evento que usualmente es aproximada mediante una
distribucin de probabilidad estadstica. En ausencia de
informacin cuantificable, se podr aproximar mediante
mtodos cualitativos.
RIESGO: Es la amenaza, vulnerabilidad o consecuencia
de judicializacin, intervencin, aseguramiento, desprestigio
o dao a la que se expone una entidad supervisada o un
Sujeto Obligado de ser utilizados, a travs de sus
operaciones o servicios, como un medio o instrumento para
el lavado de activos.
RIESGO INHERENTE: Es el riesgo intrnseco de cada
factor de riesgo (producto, servicio, cliente, entre otros),
derivado de su propia naturaleza o caractersticas; ste
surge de la exposicin y la incertidumbre de probables
eventos. El riesgo inherente por s mismo no es un riesgo
financiero por naturaleza, pero puede causar un impacto
financiero en el Sujeto Obligado.
RIESGO RESIDUAL: Es el nivel de riesgo de lavado de
activos resultante despus de aplicarle al riesgo inherente
determinado, los controles establecidos para su prevencin
y mitigacin.
ROS: Reporte de Operaciones Sospechosas
SUJETO OBLIGADO: Personas naturales o jurdicas
responsables de la prevencin y deteccin de actividades
ilcitas, por medio del cumplimiento de las obligaciones
destinadas a identificar, controlar, administrar o mitigar el
riesgo de lavado de activos y financiamiento del terrorismo,
que incluyen a las Instituciones Supervisadas por la
Comisin Nacional de Bancos y Seguros, as como a las
Actividades y Profesiones No Financieras Designadas
(APNFD). Asimismo, se denominan como Sujetos
Obligados Especiales al Banco Central de Honduras, Banco
Hondureo para la Produccin y la Vivienda
(BANHPROVI), Rgimen de Aportaciones Privadas
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(RAP), Sociedades de Garanta Recproca (SGR) y
cualquier otra Institucin que por la naturaleza de sus
operaciones, intermedian sus recursos por medio del Sujeto
Obligado o realizan operaciones directas con clientes o
usuarios.
UIF: Unidad de Inteligencia Financiera de la Comisin
Nacional de Bancos y Seguros.
URMOPRELAFT: Unidad de Registro y Monitoreo de
la Prevencin del Lavado de Activos y Financiamiento al
Terrorismo para las APNFD.
USUARIO: Todas las personas naturales o jurdicas con
las que establezca de manera ocasional una relacin de
carcter financiero, econmico o comercial.
ARTCULO 3.- RESPONSABILIDAD Y funcionarios y empleados de la obligacin de prevenir,
OBLIGATORIEDAD. El presente Reglamento es de
aplicacin obligatoria para los Sujetos Obligados e
Instituciones Especiales, segn corresponda, de acuerdo a
lo establecido en la Ley y otras normas que se emitan al
respecto.
CAPTULO II
DE LA UNIDAD PARA LA PREVENCIN Y
DETECCIN
ARTCULO 4.- DESIGNACIN DE LOS
RESPONSABLES DE EJECUCIN. El Sujeto
Obligado de acuerdo al tamao, organizacin, estructura,
recursos y complejidad de las operaciones, deben:
a) Establecer un Comit de Cumplimiento para
implementar las medidas y acciones tendientes a la
prevencin y deteccin de lavado de activos;
b) Designar un funcionario de alto nivel encargado de
vigilar el cumplimiento al marco legal vigente, la
observancia y ejecucin del Programa de
Cumplimiento y la gestin de riesgo implementada
por el Sujeto Obligado, quien debe tener suficiente
independencia y autonoma en el desempeo de sus
funciones y actividades; y,
c) Establecer una Unidad de Cumplimiento, conformada
con personal tcnico y apoyo logstico adecuado.
A Acuerdos
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Leyes
No. 34,045
En el caso que el Sujeto Obligado no disponga con la
estructura para cumplir con los literales a) y c) anteriores,
el Funcionario de Cumplimiento debe ejecutar las funciones
y responsabilidades del Comit de Cumplimiento. Asimismo,
debe hacer del conocimiento a la UIF, por medio de
Declaracin Jurada, un detalle y descripcin del tamao,
organizacin, estructura, recursos y complejidad de las
operaciones. Esta excepcin no aplica para Grupos
Financieros y/o Econmicos.
La Comisin podr formular observaciones y
requerimientos, cuando estime que dicha estructura no es
la adecuada para cumplir de manera idnea sus funciones
y mitigar los riesgos a los que se expone.
La designacin del Comit y del Funcionario de
Cumplimiento, no exime a la entidad ni a los dems
detectar y reportar internamente las operaciones o
actividades con posibles caractersticas irregulares o
inusuales realizadas o no por clientes y usuarios, cuando
stas se detecten deben ser informadas a travs de los
canales establecidos en el programa de cumplimiento.
ARTCULO 5.- DEL DIRECTORIO: Es responsable
de implementar el sistema de prevencin del riesgo de
lavado de activos en la institucin o Grupo Financiero y/o
Econmico, y de propiciar un ambiente interno que facilite
su desarrollo. Para ello, tendr como actividades y
responsabilidades principales, las siguientes:
a) Aprobar el Programa de Cumplimiento y sus
actualizaciones.
b) Verificar la implementacin mecanismos para la
identificacin, medicin, seguimiento, control y
mitigacin del riesgo de lavado de activos.
c) Verificar la implementacin una administracin y
gestin basada en riesgo, dando atencin al marco
legal vigente y mejores prcticas internacionales.
d) Aprobar el modelo de gestin de riesgo y sus
actualizaciones.
e) Conocer y opinar sobre los Reportes de Operacin
Sospechosa comunicados a la UIF.
f) Evaluar al menos trimestralmente los informes del
Comit de Cumplimiento.
A.
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La Gaceta REPBLICA DE HONDURAS - TEGUCIGALPA, M. D. C., 28 DE MAYO DEL 2016
g) Todo miembro de la Junta Directiva o Consejo de
Administracin, debe recibir cuando menos una
capacitacin anual en el tema de gestin de este
riesgo.
h) Aprobar, apoyar y monitorear el programa anual de
capacitacin de prevencin de lavado de activos es
basada en riesgos.
i) Dar seguimiento a las medidas de correccin para
subsanar las deficiencias determinadas en los
informes de la Auditora Interna, Externa y de la
Comisin.
j) Tomar en cuenta el riesgo de lavado de activos al
establecer los objetivos institucionales.
k) Designar y aprobar un Comit de Cumplimiento,
Funcionario de Cumplimiento y Unidad de
Cumplimiento, cuando corresponda, con las
caractersticas, responsabilidades y atribuciones que
la normativa vigente establece.
l) Proveer los recursos (humanos, tecnolgicos, entre
otros) e infraestructura que permitan, considerando
el tamao, organizacin, estructura, recursos y
complejidad de sus operaciones y/o servicios, el
adecuado cumplimiento de las funciones y
responsabilidades del oficial de cumplimiento.
m) Establecer medidas para mantener la
confidencialidad y seguridad del Funcionario de
Cumplimiento.
n) Realizar las medidas correctivas que correspondan,
cuando se identifiquen deficiencias en la gestin de
otros riesgos que impacten o incidan, directa o
transversalmente, en la gestin del riesgo LAFT.
Las evidencias de la gestin realizada deben estar descritas
en las actas de cada sesin de Junta Directiva o Consejo
de Administracin.
ARTCULO 6.- RESPONSABILIDAD DEL
DIRECTORIO. El Directorio junto con la alta gerencia,
tiene la responsabilidad de implementar el sistema de
prevencin del riesgo de lavado de activos conforme a la
regulacin vigente.
Los gerentes, o las personas de las unidades organizativas
de negocios o de apoyo, que desempeen funciones
equivalentes, cualquiera que sea la denominacin dada al
cargo, en su mbito de accin, tienen la responsabilidad de
A Acuerdos
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Leyes
No. 34,045
cumplir con las medidas asociadas al control de los riesgos
de lavado de activos, conforme a las polticas y
procedimientos definidos, apoyando al funcionario de
cumplimiento en el desarrollo de su labor.
ARTCULO 7.- INTEGRACIN DEL COMIT DE
CUMPLIMIENTO. El Sujeto Obligado debe conformar
un Comit, bajo el contexto de un buen Gobierno
Corporativo, el cual debe estar integrado por personal de
alta jerarqua. Dicho Comit debe estar integrado, como
mnimo por:
a) Un Director de Junta Directiva o Consejo de
Administracin.
b) Un director independiente, con conocimiento sobre
esta materia, si aplica.
c) El Gerente General o un funcionario que ste delegue.
d) El Funcionario de Cumplimiento, quien fungir como
Secretario del Comit.
e) Otro personal que el sujeto obligado considere
pertinente, excepto el Auditor Interno, quien podr
asistir a las reuniones del comit como invitado, con
voz pero sin voto.
En lo concerniente a Grupos Financieros y/o Econmicos,
se debe conformar un Comit de Cumplimiento Corporativo
quin estar conformado por personal de alto nivel
jerrquico de cada una de las empresas que conforman el
Grupo, fungiendo como secretario el Funcionario de
Cumplimiento Corporativo.
ARTCULO 8.- RESPONSABILIDAD DEL
COMIT DE CUMPLIMIENTO. Conocer, revisar,
evaluar y ejecutar, las siguientes actividades:
a) Evaluar permanentemente el desarrollo del Programa
de Cumplimiento.
b) Mantener informada a la Junta Directiva o Consejo
de Administracin, Presidencia y Gerencia General
sobre cambios en el marco legal vigente y en las
mejores prcticas internacionales relacionadas con
el riesgo de lavado de activos.
c) Conocer, analizar y realizar las acciones y sanciones
correctivas, sobre los Reportes de Transacciones
sujetas a reporte no Diligenciadas; y, Reportes de
Operaciones Sospechosas, no reportadas en tiempo
y de forma adecuada.
A.
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A Acuerdos Leyes
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d) Presentar informes trimestrales a la Junta Directiva m) Proponer y ejecutar un programa de cumplimiento.

o Consejo de Administracin que contengan como n) Proponer y ejecutar un Cdigo de tica.
mnimo: Un resumen de ROS presentados, respuestas o) Otros que considere la Comisin.
a requerimientos y reportes de transacciones
enviados a la UIF; anlisis de cuentas; capacitaciones El Comit debe mantener las actas de sesiones debidamente
recibidas e impartidas; cuentas canceladas firmadas y por escrito, constatando las evidencias sobre
relacionadas a este riesgo; calificacin de riesgo de las aprobaciones u oposiciones de las resoluciones
clientes; estadsticas del procesos de actualizacin adoptadas. En caso de disconformidades u oposiciones de
de clientes y del sistema de monitoreo; gestin de los actos celebrados, se debe describir el nombre del
riesgos segn el modelo implementado; sanciones directivo, funcionario o empleado y el cargo respectivo.
aplicadas; y, resultados de la aplicacin de los La Comisin evaluar la gestin de este Comit y podr
procedimientos y polticas implementados, entre de acuerdo a sus facultades requerir la disolucin, retiro
otros. de miembros o restructuracin del mismo, si a su criterio
e) Recibir cuando menos una capacitacin anual en el no cumple con las funciones que dicta la Ley y los objetivos
tema de gestin de este riesgo. por las cuales fue creado.
f) Revisar anualmente la eficacia del programa de
cumplimiento y del modelo de gestin de riesgo, a
ARTCULO 9.- FUNCIONARIO DE CUMPLI-
fin de identificar sus deficiencias o necesidades de
MIENTO. El Funcionario de Cumplimiento debe ser
modificacin en el marco legal vigente y mejores
designado por el Directorio, ste comunicar directamente
prcticas internacionales relacionadas con el riesgo
al Comit de Cumplimiento y gozar de autonoma e
de lavado de activos.
independencia en el ejercicio de sus funciones; adems,
g) Analizar y determinar la remisin de los Reportes de
debe contar con capacitacin y experiencia asociada a la
Operaciones Sospechosas (ROS) a la UIF. Adems,
gestin de riesgos y prevencin de lavado de activos. Este
establecer las medidas a emprender con los clientes,
funcionario acta como el enlace principal de contacto con
usuarios, bienes, productos, servicios o cualquier otra
el supervisor, la Unidad de Inteligencia Financiera y otras
relacin que haya iniciado con el reportado.
autoridades relacionadas con la lucha contra el lavado de
h) Establecer acciones a emprender ante los procesos
activos.
de aseguramiento, congelamiento y privacin de
dominio realizados a Clientes, stas deben estar
El funcionario de cumplimiento debe encontrarse en la
evidenciadas en las actas de sesin.
categora de alto nivel gerencial, considerando en ste a
i) Realizar reuniones al menos trimestralmente y al
las personas que, sin importar la denominacin dada al
cierre de su perodo fiscal debe someter a aprobacin
cargo, son directos colaboradores de la gerencia general u
de Junta Directiva o Consejo de Administracin, el
equivalente, en la ejecucin de las polticas y decisiones
plan de reuniones del ao siguiente.
del Directorio.
j) Realizar reuniones extraordinarias para evaluar,
analizar y concluir sobre situaciones de elevado
El Sujeto Obligado estructuralmente podr ubicar el cargo
riesgo, incluyendo aquellos ROS que por sus
de Funcionario de Cumplimiento, de acuerdo a al tamao,
caractersticas deban ser remitidos de manera
organizacin, estructura, recursos y complejidad de las
inmediata a la UIF.
operaciones, garantizando su autonoma e independencia
k) Conocer sobre la aplicacin del Rgimen de
Sanciones. para el ejercicio de sus funciones. Si se determina que la

l) La gestin y toma de decisiones de este Comit se estructura adoptada por el Sujeto Obligado no permite una
debe realizar sobre una base de informacin adecuada gestin del riesgo de lavado de activos, la
estadstica facilitada peridicamente por el Gerente Comisin puede requerir la modificacin de la posicin
de Cumplimiento. jerrquica establecida por el Sujeto Obligado.

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La Gaceta REPBLICA DE HONDURAS - TEGUCIGALPA, M. D. C., 28 DE MAYO DEL 2016
Los requisitos para ser Funcionario de Cumplimiento son:
a) Experiencia laboral comprobada en las actividades
propias del Sujeto Obligado.
b) Tener conocimientos en la formulacin y ejecucin
de polticas y procedimientos para la prevencin y
deteccin del riesgo de lavado de activos.
c) Capacitacin especializada y acreditada en
prevencin del riesgo de lavado de activos, de
preferencia con conocimiento en anlisis de riesgo,
gestin de sistemas de informacin, aspectos legales
y auditora.
d) Ser un profesional debidamente acreditado con ttulo
universitario o su equivalente.
La Comisin en el uso de sus facultades podr aceptar el
nombramiento del Funcionario de Cumplimiento que no
cumpla con alguno de los requisitos antes descritos, previa
evaluacin de la zona y de los riesgos inherentes a las
actividades u operaciones que realiza el Sujeto Obligado.
ARTCULO 10.- INCOMPATIBILIDADES PARA
SER FUNCIONARIO DE CUMPLIMIENTO. El
funcionario nombrado de conformidad al Artculo 9 del
presente Reglamento no puede:
a) Ser Auditor Interno o Externo, cualquier otro puesto
que no permita la independencia del desarrollo de
las funciones.
b) Ser Director o miembro de la Junta Directiva o
Consejo de Administracin.
c) Ser titular de ms del cinco por ciento (5%) de las
acciones del Sujeto Obligado o Grupo Financiero o
Econmico.
d) Haber sido propietario o accionista de sociedades
que se hayan declarado en quiebra o en concurso de
acreedores y que no hayan sido rehabilitados.
e) Ser personas que hayan sido condenadas por
cualquier delito contra la propiedad o la fe pblica.
f) Poseer antecedentes penales.
g) Desempear otras actividades no afines dentro de
la institucin y que interfieran en la debida diligencia.
h) Ser cnyuge o estar en condicin de unin libre
legalmente reconocido con algn miembro de la Junta
Directiva o Consejo de Administracin.
i) Ejercer funciones propias de asesor de inversiones,
analista o corredor de bolsa del Sujeto Obligado.
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A Acuerdos Leyes
No. 34,045
j) Quien haya sido sancionado administrativamente por
la Comisin.
ARTCULO 11.- DESIGNACIN Y COMUNI-
CACIN A LA COMISIN. El Sujeto Obligado debe
informar a la UIF por escrito o por cualquier otro medio
que se establezca, el nombramiento o reemplazo del
Funcionario de Cumplimiento en un plazo que no exceda
de 10 das calendario o siguiente da hbil, adjuntando la
respectiva hoja de vida y el punto de acta de sesin de
Junta Directiva o Consejo de Administracin donde se
aprob el mismo. En caso de reemplazo debe informar los
motivos que dieron lugar a su separacin.
En el caso de vacaciones u otro tipo de ausencias
temporales del Funcionario de Cumplimiento, debe designar
de inmediato a un sustituto interino con las mismas
facultades y funciones establecidas para el titular. De igual
manera, el Sujeto Obligado debe contratar el Funcionario
permanente en un plazo no mayor a tres (3) meses. El
Sujeto Obligado debe establecer las polticas y
procedimientos que se deben regir para cubrir las ausencias
temporales.
La Comisin en el uso de sus facultades podr rechazar el
nombramiento del Funcionario de Cumplimiento, cuando
se presenten una o ms de las siguientes situaciones:
a) Por no cumplir con los requisitos enunciados en el
artculo anterior;
b) El cargo y nivel de responsabilidad, no le permiten
cumplir de manera idnea sus funciones;
c) Cuando los riesgos inherentes a las actividades u
operaciones que realiza el sujeto obligado, motiven
el nombramiento de una persona con mayor
experiencia y conocimientos tcnicos en la materia;
d) Otros que considere la Comisin.
ARTCULO 12.- FUNCIONES Y RESPONSA-
BILIDADES DEL FUNCIONARIO DE
CUMPLIMIENTO. Corresponde en el ejercicio de sus
actividades las siguientes:
a) Proponer al Comit de Cumplimiento las polticas o
procedimientos para la prevencin y deteccin del
riesgo de lavado de activos.
B.
A. 8
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La Gaceta REPBLICA DE HONDURAS - TEGUCIGALPA, M. D. C., 28 DE MAYO DEL 2016
b) Comunicar a todos los niveles de la institucin el
programa de cumplimiento, as como todas las
disposiciones legales y reglamentarias establecidas
por las autoridades de la Repblica de Honduras, as
como los procedimientos internos relativos al
programa de cumplimiento.
c) Velar por el cumplimiento de las polticas y
procedimientos establecidos para la prevencin del
riesgo de lavado de activos.
d) Elaborar y presentar informes trimestrales al Comit
de Cumplimiento que contengan como mnimo: Un
resumen de ROS a presentar, respuestas a
requerimientos y reportes de transacciones enviados
a la UIF; anlisis de cuentas y casos; capacitaciones
recibidas e impartidas; cuentas canceladas
relacionadas a este riesgo; calificacin de riesgo de
clientes; estadsticas de los procesos de actualizacin
de clientes, del sistema de monitoreo, entre otros;
gestin de riesgos segn el modelo implementado;
sanciones aplicadas; y, resultados de la aplicacin
de los procedimientos y polticas implementados, entre
otros.
e) Actualizarse constantemente en aspectos tcnicos
y legales relacionados con el riesgo de lavado de
activos.
f) Establecer canales de comunicacin y cooperacin
con otros Sujetos Obligados del sistema.
g) Preparar, documentar y presentar al Comit de
Cumplimiento, los posibles reportes de operaciones
sospechosas.
h) Cerciorarse que se cumplan las normas para la
identificacin general y debida diligencia con el
cliente.
i) Establecer canales de comunicacin entre la oficina
principal, agencias y sucursales en lo referente al
reporte de transacciones y reporte de operaciones
sospechosas.
j) Preparar los registros y reportes que deben
presentarse para dar cumplimiento al presente
reglamento.
k) Cerciorarse que en el desarrollo de nuevos productos
y servicios previo al lanzamiento, contengan las
polticas y procedimientos de control interno y de
evaluacin de riesgo para la prevencin del lavado
de activos.
Seccin B AvisosyLegales
A Acuerdos Leyes
No. 34,045
l) En coordinacin con el rea de Recursos Humanos
o afn, definir controles que aseguren un alto nivel
de integridad del personal, estableciendo un sistema
para evaluar los antecedentes personales, laborales
y patrimoniales de los empleados y funcionarios.
m) En coordinacin con el rea de Recursos Humanos
o afn, planificar la capacitacin del personal en la
identificacin del cliente, debida diligencia,
conocimiento pleno de sus clientes, y en las
responsabilidades que les seala el marco legal
vigente.
n) Asesorar sobre la elaboracin y ejecucin de las
polticas internas para prevenir el riesgo de reputacin
derivado del uso indebido de los servicios y productos
brindados por el Sujeto Obligado.
o) Realizar actividades de prevencin bajo una gestin
basada en riesgos, estableciendo las polticas,
procedimientos y controles suficientes y ajustados a
la estructura organizativa de la institucin en funcin
del grado de exposicin del riesgo.
p) Remitir a la UIF los reportes de operaciones
sospechosas, analizados y aprobados por el Comit
de Cumplimiento. Cuando el Funcionario de
Cumplimiento, considere que puede existir conflicto
de inters dentro de la institucin para presentar un
ROS, ste puede remitirlo directamente a la UIF sin
la previa aprobacin del Comit de Cumplimiento.
q) Enviar la informacin que sea requerida por la UIF.
r) Informar a la UIF sobre nuevos patrones de conducta
de posible lavado de activos que conozca o detecte.
s) Servir de enlace entre el Sujeto Obligado y la UIF.
t) Otras que seale la institucin en materia de lavado
de activos.
CAPTULO III
DEL GRUPO FINANCIERO O ECONMICO
ARTCULO 13.- GESTIN DE PREVENCIN.
Los grupos financieros y/o econmicos conformados por
Sujetos Obligados que estn supeditados a una
supervisin consolidada de acuerdo a lo dispuesto por la
Comisin, deben desarrollar:
a) Polticas y procedimientos corporativos a nivel de
grupo con relacin al sistema de prevencin y gestin
de riesgos del lavado de activos.
B.
A. 9
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La Gaceta REPBLICA DE HONDURAS - TEGUCIGALPA, M. D. C., 28 DE MAYO DEL 2016
b) Polticas y procedimientos para intercambiar
informacin dentro del grupo para propsitos de
prevencin del lavado de activos, estableciendo las
salvaguardas adecuadas sobre la confidencialidad y
el uso de la informacin intercambiada.
C) Criterios necesarios que deben adoptar los integrantes
del grupo para asegurar el cumplimiento del Artculo
22 Conocimiento de los Empleados al momento
de contratar a los trabajadores y designar a los
directores y gerentes.
d) Programas de capacitacin en materia de prevencin
del lavado de activos, especializados de acuerdo a
las competencias de las empresas que conforman el
grupo.
e) Informe que detalle el nivel de exposicin a los
riesgos de lavado de activos de las empresas del
grupo econmico que no son sujetas a la supervisin
o regulacin de la Comisin, describiendo los
resultados de las medidas de mitigacin
implementadas.
f) Desarrollar e implementar un Programa Consolidado
de Cumplimiento Corporativo para el grupo.
El tipo y alcance de las referidas polticas y procedimientos
deben tomar en consideracin los riesgos de lavado de
activos y ser consistentes con la complejidad de las
operaciones y/o servicios que ofrecen, y el tamao del
grupo.
ARTCULO 14.- FUNCIONARIO DE CUMPLI-
MIENTO CORPORATIVO. El Sujeto Obligado que
conforme un Grupo Financiero y/o Econmico, en el marco
de las disposiciones contempladas en la Ley deben designar
a un Funcionario de Cumplimiento Corporativo, quien debe
ejercer el cargo de forma exclusiva y depender del
Directorio del Grupo. Asimismo, el nombramiento del
Funcionario de Cumplimiento Corporativo debe cumplir con
lo establecido en los artculos 9, 10 y 11 de este
Reglamento.
El Sujeto Obligado que ejerza el control del Grupo
Financiero y/o Econmico debe enviar a la UIF:
a) El punto de acta de sesin de Directorio, donde se
acuerda la aprobacin y nombramiento del
Funcionario de Cumplimiento Corporativo.
Seccin B
A Acuerdos
AvisosyLegales
Leyes
No. 34,045
b) Listado de los integrantes del Grupo Financiero y/o
Econmico bajo el control del Funcionario de
Cumplimiento Corporativo, sean supervisados o no
por la Comisin;
c) Listado del personal a cargo del Funcionario de
Cumplimiento Corporativo y de los Funcionarios de
Cumplimiento de cada Sujeto Obligado integrante
del grupo;
d) Currculum vitae del Funcionario de Cumplimiento
Corporativo.
Adicionalmente el Grupo Financiero y/o Econmico puede
designar, de acuerdo al tamao, organizacin, estructura,
recursos y complejidad de las operaciones, un Funcionario
de Cumplimiento en cada Sujeto Obligado integrante del
grupo, el cual estar a cargo de coordinar directamente
todos los temas relacionados con la prevencin de Lavado
de Activos con el Funcionario de Cumplimiento
Corporativo; sin perjuicio de que el Funcionario de
Cumplimiento Corporativo mantiene la responsabilidad del
sistema de prevencin del grupo.
Los requisitos para ser Funcionario de Cumplimiento
Corporativo son:
a) Experiencia laboral comprobada como mnimo de
cinco (5) aos en la gestin y prevencin del riesgo
de lavado de activos.
b) Tener conocimientos en coordinacin, formulacin y
ejecucin de polticas, procedimientos y estrategias
para la prevencin y deteccin del riesgo de lavado
de activos.
c) Capacitacin especializada y acreditada en
prevencin y gestin del riesgo de lavado de activos,
de preferencia con conocimiento en anlisis de
riesgo, gestin de sistemas de informacin, aspectos
legales y auditora.
d) Ser un profesional con ttulo universitario o superior.
La Comisin en el uso de sus facultades podr rechazar el
nombramiento del Funcionario de Cumplimiento Corporativo
siguiendo lo establecido en los artculos 9, 10 y 11 del
presente reglamento.
ARTCULO 15.- SUCURSALES, SUBSIDIARIAS U
OTRAS MODALIDADES DE PRESTACIN DE
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La Gaceta REPBLICA DE HONDURAS - TEGUCIGALPA, M. D. C., 28 DE MAYO DEL 2016
SERVICIO EN EL EXTERIOR. Las sucursales,
subsidiarias u otras modalidades de prestacin de servicio
ubicadas en el exterior, de propiedad mayoritaria de un
Grupo Financiero y/o Econmico supervisado por la
Comisin, deben cumplir con las medidas de prevencin y
gestin del riesgo de Lavado de Activos exigidas en
Honduras, cuando los requisitos mnimos de prevencin en
el exterior son menos estrictos; siempre y cuando, lo
permitan las leyes y normas del pas donde se ubican las
sucursales, subsidiarias u otras modalidades de prestacin
de servicio.
Cuando la normativa del pas en que se encuentran
constituidas las sucursales o subsidiarias impida cumplir
apropiadamente con las medidas de prevencin del Lavado
de Activos definidas por la legislacin vigente en Honduras,
el Sujeto Obligado que ejerce el control del Grupo tiene un
plazo mximo de treinta (30) das hbiles desde la emisin debe ser coordinada por el Comit de Cumplimiento y
de la norma en el pas de constitucin, para remitir un
informe a la Comisin sobre:
a) Las limitaciones presentadas; dicho informe debe
contar con el sustento legal del impedimento de su
aplicacin; y,
b) Descripcin de las medidas adicionales que se
adoptarn para manejar los riesgos de Lavado de
Activos por la limitacin presentada, indicando el
tiempo en que comenzaran a implementarse las
mismas.
Asimismo, cuando la regulacin del pas en que se
encuentran constituidas las sucursales, subsidiarias u otras
modalidades de prestacin de servicio, sean ms rigurosos
que los contenidos en el Programa de Cumplimiento del
Grupo, se tomar la del pas cuyas medidas sean ms
rigurosas.
CAPTULO IV
DEL PROGRAMA DE CUMPLIMIENTO
ARTCULO 16.- PROGRAMAS DE CUMPLI-
MIENTO. El Sujeto Obligado debe contar con un
programa de cumplimiento basado en la gestin de riesgo,
y de conformidad a la normativa nacional relacionada con
la prevencin y deteccin del riesgo de lavado de activos.
Debe ser flexible y efectivo, a fin de mitigar cada uno de
los riesgos identificados por el Sujeto Obligado; asimismo,
Seccin
Seccin BA Acuerdos
Avisos yLegales
Leyes
No. 34,045
debe ser adecuado a la organizacin, estructura, recursos,
complejidad de las transacciones, operaciones y actividad
financiera o comercial y debe incluir como mnimo lo
siguiente:
a) Polticas y Procedimientos;
b) Rgimen de Sanciones;
c) Cdigo de tica; y,
d) Auditoras Internas y Externas
e) Evaluacin de sus riesgos
El Sujeto Obligado debe revisar peridicamente la
efectividad de su programa de cumplimiento, a fin de
identificar sus deficiencias o necesidades de modificacin
derivadas de cambios en la legislacin, reglamentos o
polticas respectivas, as como de los riesgos que identifiquen
o surjan como resultado de la actividad que desarrollan.
Cualquier modificacin o actualizacin de dicho programa
aprobado por la Junta Directiva o Consejo de Administracin
del Sujeto Obligado o Grupo Financiero o Econmico.
El Sujeto Obligado debe evidenciar el conocimiento que
tienen los miembros del Directorio, Alta Gerencia,
representantes legales, administradores, funcionarios y
empleados sobre el programa de cumplimiento y sus
actualizaciones de; as como, del compromiso a cumplirlo
en el ejercicio de sus funciones. Dicha evidencia debe estar
registrada y controlada a travs del mecanismo
establecido.
Los manuales que conforman el Programa de Cumplimiento
del Sujeto Obligado deben ser remitidos a la UIF en forma
fsica o electrnica, ya sea por primera vez o por
modificaciones realizadas, en un plazo no mayor de treinta
(30) das calendario despus de haber sido aprobado por la
Junta Directiva o Consejo de Administracin, remitiendo
adjunto copia del punto de acta de aprobacin. La Comisin
podr realizar observaciones al Programa de Cumplimiento
cuando se determinen situaciones o circunstancias que
afecten o limiten la gestin de este riesgo.
ARTCULO 17.- DEL RGIMEN DE SANCIONES.
El Sujeto Obligado debe implementar un rgimen de
sanciones interno de manera que se aplique al directorio,
representantes legales, alta gerencia, funcionarios y
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La Gaceta REPBLICA DE HONDURAS - TEGUCIGALPA, M. D. C., 28 DE MAYO DEL 2016
empleados a quienes se les compruebe, que ha incumplido
una o ms de las polticas o procedimientos para la
prevencin y deteccin del lavado de activos. Este rgimen
de sanciones se aplica sin perjuicio de las sanciones
sealadas en el marco legal vigente.
El rgimen de sanciones debe ser eficaz, proporcional y
disuasivo para evitar que el directorio, representantes
legales, alta gerencia, funcionarios y empleados incurran
en incumplimientos en la prevencin del lavado de activos
ARTCULO 18.- DEL CDIGO DE TICA. Debe
contener las pautas de comportamiento, principios, valores,
polticas, procesos y controles que demuestren el
compromiso del Sujeto Obligado para prevenir y administrar
el riesgo de Lavado de Activos, as como evitar conflictos
de inters. Dicho cdigo ser aprobado por el Directorio.
Quedan sujetos al cumplimiento de este Cdigo el directorio,
representantes legales, alta gerencia, funcionarios y
empleados para evitar que los productos y servicios de la
institucin sean utilizados para el Lavado de Activos.
ARTCULO 19.- AUDITORIA INTERNA. Con el fin
de apoyar la gestin del riesgo de lavado de activos, debe
incorporar en el manual de auditora interna la comprobacin
de la efectividad, cumplimiento y resultados obtenidos en
la implementacin del Programa de Cumplimiento, debiendo
realizar al menos las siguientes labores:
a) Verificar el cumplimiento del Sistema de Gestin de
Riesgo para la prevencin del lavado de activos;
b) Verificar el cumplimiento de las disposiciones
establecidas en el marco legal en lo relativo al lavado
de activos;
c) Realizar el seguimiento permanente de la
implementacin de las observaciones,
recomendaciones y correcciones formuladas por la
misma Auditora Interna, Informes de los
Supervisores y Auditores Externos como resultado
de las evaluaciones al sistema de gestin de riesgo
en prevencin de lavado de activos;
d) Incorporar en el Plan de Auditoria Anual, las
actividades para la verificacin de la efectividad y el
cumplimiento de las polticas y procedimientos para
la prevencin y deteccin de lavado de activos
establecidos en el Programa de Cumplimiento.
Seccin B
A Acuerdos
AvisosyLegales
Leyes
No. 34,045
e) Evaluacin de la gestin del Comit, Unidad y
Funcionario de Cumplimiento.
f) Con respecto a los Clientes evaluar:
1) Procesos de vinculacin, conocimiento y debida
diligencia con el cliente que comprendan las medidas
normales, simplificadas e incrementadas; 2) Procesos
de calificacin de riesgo de los clientes.
g) Evaluar la efectividad de los procesos de
transacciones sujetas a reporte incluyendo los
reportes de operaciones sospechosas (ROS) e
informacin solicitada por la UIF.
h) Evaluacin del sistemas o procesos de monitoreo
implementados por el Sujeto Obligado; as como, los
procesos de atencin y anlisis de alertas generadas.
El plan de auditora interna sobre este riesgo, debe ser
evaluado por lo menos una vez al ao y el alcance ser
segn el nivel de riesgo determinado por el rea de auditora,
el que ser de acuerdo al tamao, organizacin, estructura,
recursos y complejidad de las operaciones, transacciones
o actividad financiera o comercial del Sujeto Obligado o
derivado de observaciones realizadas por la Comisin.
ARTCULO 20.- AUDITORIA EXTERNA. En los
contratos que el Sujeto Obligado, suscriba de forma
individual o corporativo, con una firma de auditora externa,
debe contar con una clusula que requiera un informe sobre
la efectividad y funcionamiento de las polticas,
procedimientos y controles adoptados por el Sujeto Obligado
en forma individual y corporativa, respecto a la gestin para
prevenir el riesgo de lavado de activos.
Dicho informe debe detallar las deficiencias, debilidades y
si las medidas correctivas adoptadas a las observaciones
del informe del ente regulador, son efectivas. En la
evaluacin a realizar debe considerar el cumplimiento de
lo dispuesto en la Ley, normas vigentes y los principios y
estndares internacionales sujetos a la prevencin y
deteccin del lavado de activos, exceptuando la revisin
de los reportes de operaciones sospechosas (ROS).
En el caso, que las firmas de auditora externa expresen
opiniones que no se ajusten a la situacin de efectividad de
las polticas, procedimientos y controles del Sujeto Obligado
respecto de este riesgo, sern sancionados por la Comisin
de conformidad con el reglamento respectivo.
A. 12
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La Gaceta REPBLICA DE HONDURAS - TEGUCIGALPA, M. D. C., 28 DE MAYO DEL 2016
ARTCULO 21.- CAPACITACIN DEL
PERSONAL. El Sujeto Obligado debe estructurar un plan
de capacitacin anual especializada e independiente,
dirigida a:
a) Directorio;
b) Alta Gerencia;
c) Representante Legal;
d) Empleados en general;
e) Funcionario y personal que conforma la Unidad de
Cumplimiento
f) Auditora Interna y de Sistemas.
Estos planes deben ser aprobados por el Directorio.
El Sujeto Obligado debe cerciorarse, mediante evaluaciones
anualmente que los funcionarios y empleados de la misma,
conocen sus obligaciones y responsabilidades legales en lo
referente al marco legal vigente, socializacin de las polticas
y procedimientos internos de prevencin y a los principios
y estndares internacionales concernientes a la prevencin
y deteccin del Lavado de Activos.
De todas las acciones de capacitacin y evaluacin para
el objeto previsto en este artculo, se debe emitir una lista
de asistencia que acredite la participacin de cada
funcionario o empleado, u otra evidencia sujeta a evaluacin.
Cada Sujeto Obligado debe custodiar esta informacin en
un archivo fsico y/o digital, segn corresponda.
ARTCULO 22.- CONOCIMIENTO DE LOS
EMPLEADOS. El Sujeto Obligado por medio del rea de
Recursos Humanos o quin ejerza esta funcin, con el objeto
de velar por la conservacin de la integridad de sus
funcionarios, directores, representantes autorizados y
empleados, permanentes y temporales, debe:
a) Establecer polticas y procedimientos de prevencin
en el proceso de seleccin y validacin de
informacin del personal a contratar.
b) Establecer procedimientos para evaluar los
antecedentes personales, judiciales, laborales y
patrimoniales.
c) Requerir una declaracin patrimonial de condicin
personal, que entre otros detalle los ingresos distintos
a los percibidos por la relacin laboral. Adems, debe
establecer polticas, procedimientos y controles que
establezca:
Seccin B
A Acuerdos
AvisosyLegales
Leyes
No. 34,045
a) La forma y periodicidad de la actualizacin
de este dato;
b) Anlisis comparativos desde la ltima
declaracin;
c) Gestin de riesgos, que permita identificar
situaciones inusuales o irregulares; y,
d) Posible reporte a las autoridades competentes
y/o a la UIF.
d) Todo empleado de reciente ingreso, previo a la
ejecucin de sus primeras acciones profesionales en
un plazo no mayor de tres (3) meses, debe ser
integrado a un programa de capacitacin en cuanto:
a) Al conocimiento y responsabilidades que el
marco legal vigente establece;
b) Socializacin de las polticas y procedimientos
internos de prevencin, principios y estndares
internacionales, que stos conllevan en sus
funciones.
e) Vigilar la conducta de su empleado, en especial la
de aqullos que desempean cargos relacionados con
la atencin de clientes, recepcin, administracin,
otorgamiento e inversin de fondos y control de
informacin, estableciendo las normas y controles
apropiados.
f) Prestar especial cuidado a aquellos empleados cuyo
nivel de vida no corresponda al de su salario, sean
renuentes a tomar vacaciones o pueden estar
asociados directa o indirectamente con la
desaparicin de fondos.
ARTCULO 23.- CONOCIMIENTO DE PROVEE-
DORES Y/O ALIANZAS. Con la finalidad de velar por
la integridad de sus proveedores y/o alianzas, y minimizar
el riesgo que stos puedan generar al Sujeto Obligado, el
mismo debe desarrollar procedimientos de debida diligencia
incrementada durante la seleccin o renovacin de contrato,
cuando se hayan identificado situaciones de mayor riesgo.
En adicin a la debida diligencia deben:
a) Establecer el grado de riesgo de cada uno de sus
proveedores o alianzas;
b) Requerir la no objecin de la unidad de cumplimiento
sobre la contratacin o renovacin de contrato para
proveedores y/o contrapartes de mayor riesgo y
realizar una debida diligencia incrementada para
stos;
A.
B. 29
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La Gaceta REPBLICA DE HONDURAS - TEGUCIGALPA, M. D. C., 28 DE MAYO DEL 2016
c) Actualizar la informacin en un plazo no mayor a los
dos (2) aos;
d) Evaluar los casos en los que, amerite incluir en los
contratos con los proveedores y/o alianzas, la
obligacin de cumplir con las normas de prevencin
de lavado de activos, as como aspectos relacionados
al deber de reserva de la informacin.
En el caso de alianzas, la responsabilidad final de la
prevencin en las transacciones realizadas recae sobre el
Sujeto Obligado.
CAPTULO V
DE LA DEBIDA DILIGENCIA CON EL
CLIENTE Y USUARIO
ARTCULO 24.- DETERMINACIN DE
CLIENTES. Con el fin de uniformar los trminos para
todos los Sujetos Obligados bajo el presente reglamento,
se considera cliente a la persona natural o jurdica con la
cual el Sujeto Obligado contrata o presta de algn servicio
o producto financiero o comercial. Son considerados como
clientes:
a) Instituciones de Seguros: El contratante, asegurado
y beneficiario, debiendo identificarse a estas personas
conforme al Reglamento.
b) Administradoras pblicas y privadas de fondos de
pensiones: Los afiliados al sistema de administracin
de fondos de pensiones y cesantas.
c) Cooperativas de Ahorro y Crdito: Los afiliados de
las cooperativas, conforme a sus normas aplicables
y a sus operaciones autorizadas.
d) Transferencia de fondos y remesas: Las personas
naturales o jurdicas que acten como ordenantes o
beneficiarios, independientemente del monto y/o
nmero de operaciones efectuadas.
e) Compra-venta de divisas: Las personas naturales o
jurdicas que acten como compradores o
vendedores, independientemente del monto y/o
nmero de operaciones efectuadas.
f) Fideicomisos: Al fideicomitente y, en caso intervenga
en el contrato, el fideicomisario.
g) Bolsas de Valores y otros Mecanismos Centralizados
de Negociacin, Depsitos Centralizados de
Custodia, Compensacin y Liquidacin de Valores:
Seccin
Seccin BA Acuerdos
Avisos yLegales
Leyes
No. 34,045
se entender como clientes a los emisores, casas de
bolsa, al mandatario y al mandante, al representante
como al representado, al beneficiario de las
operaciones o servicios solicitados al Sujeto Obligado,
al vendedor y comprador, al reportador y al reportado
en las operaciones burstiles; tambin se considera
como clientes a las personas a nombre de las cuales
figurar el bien y/o servicio adquirido por medio de
fondos mutuos y/o inversin.
h) Procesos de titularizacin: Al originador y a los
tenedores de valores.
i) Casas de bolsa: Emisores de valores e inversionistas.
j) Instituciones Supervisadas que brinden servicios de
Dinero Electrnico: Son las empresas afiliadas y los
usuarios que utilizan el servicio directamente por la
INDEL o por una Institucin del Sistema Financiero,
por medio de las agencias o centros de transaccin
autorizado (CTA).
k) Otras actividades financieras o comerciales se
consideran como clientes para efectos de
identificacin, los donantes o contribuyentes.
Las disposiciones en materia de debida diligencia de
conocimiento del cliente basado en riesgos son aplicables
a los clientes del Sujeto Obligado independientemente de
sus caractersticas particulares o de la frecuencia con la
que realizan operaciones.
ARTCULO 25.- DETERMINACIN DE
CUENTAS DE CLIENTES. Con el fin de uniformar los
trminos para todos los Sujetos Obligados bajo el presente
reglamento, se considera como Cuenta al medio por el cual
una persona natural o jurdica se vincula con el Sujeto
Obligado, a travs de la firma o aceptacin de un servicio
o producto financiero o comercial, con las siguientes
particularidades:
a) Instituciones de seguro: Las plizas, fianzas,
prstamos o cualquier otro producto o servicios que
preste la institucin.
b) Administradoras pblicas y privadas de fondos de
pensiones: Los fondos de pensin, fondos de cesanta,
prstamos o cualquier otro producto o servicio que
preste la institucin.
c) Cooperativas de ahorro y crdito: Las cuentas de
aportacin, de ahorro retirable, navideo, prstamos
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La Gaceta REPBLICA DE HONDURAS - TEGUCIGALPA, M. D. C., 28 DE MAYO DEL 2016
o cualquier otro producto o servicio que preste la institucin.
d) Mercado de Valores: Las emisin e inversiones
realizadas en valores.
e) Se considera como cuenta: compra-venta de divisas,
fideicomisos y remesas.
f) Otras actividades financieras o comerciales: Las
cuentas del pasivo o capital complementario que se
estructuren para el control de donaciones o
contribuciones.
g) Instituciones Supervisadas que brinden servicios de
Dinero Electrnico: La billetera o monedero
electrnico abiertas u otorgadas a las empresas
afiliadas y a los usuarios que utilizan el servicio.
h) El listado anterior no es limitativo y puedan
incorporarse nuevos productos y servicios no
descritos u otros ya existentes.
ARTCULO 26.- ETAPAS DE LA DEBIDA
DILIGENCIA EN EL CONOCIMIENTO DEL
CLIENTE. El proceso de debida diligencia en el
conocimiento del cliente consta de cuatro etapas:
a) Etapa de identificacin: Consiste en desarrollar e
implementar polticas y procedimientos para obtener
la informacin completa y oportuna que permita
establecer el perfil de un cliente o beneficiario final.
b) Etapa de evaluacin: Aplicacin de procedimientos
que permitan la verificacin al inicio de la relacin
financiera o comercial con respecto a la informacin
proporcionada por los clientes y, de ser el caso, de
su beneficiario final, con el objetivo de asegurarse
que han sido debidamente identificados, y dejar
constancia en el expediente de mrito.
Cuando resulte necesario iniciar la relacin financiera
o comercial antes de la verificacin, para no
interrumpir el curso normal de esta, el Sujeto
Obligado puede verificar la identificacin del cliente
luego o durante el curso de la relacin financiera o
comercial, segn el grado de riesgo.
c) Etapa de control: Adoptar polticas y procedimientos
de gestin de riesgos de Lavado de Activos para
determinar el grado de riesgo de cada uno de sus
clientes, entre las cuales se establezcan las
condiciones en la que un cliente puede utilizar los
servicios y productos del Sujeto Obligado previo a la
verificacin y los plazos aplicables para realizarla.
d) Etapa de monitoreo: Asegurar que las operaciones,
transacciones o actividades que realizan los clientes
Seccin B AvisosyLegales
A Acuerdos Leyes
No. 34,045
sean compatibles con lo establecido en su perfil y/o
historial transaccional, lo que permite reforzar y
reafirmar el conocimiento que se posee sobre sus
clientes, y obtener mayor informacin cuando se
tengan dudas o sospechas sobre la veracidad o
actualidad de los datos proporcionados.
La realizacin parcial o total de cada una de las etapas
se encuentra en funcin al giro y a lo establecido en el
presente Reglamento.
ARTCULO 27.- PERFIL DEL CLIENTE Y
USUARIO. Durante el establecimiento o en el transcurso
de una relacin financiera o comercial, o cuando se realicen
transacciones comerciales ocasionales con un cliente, sean
estos personas naturales o jurdicas, El Sujeto Obligado
debe crear y mantener en sus archivos (fsico o electrnico)
un perfil que permita determinar el tipo, riesgo, nmero,
volumen y frecuencia de las operaciones, productos o
servicios que posteriormente se reflejarn en la cuenta del
cliente.
En lo que corresponda a usuarios, cuando se ejecuten
operaciones y transacciones consideradas de elevado riesgo
deben determinar los parmetros para realizar o ejecutar
el conocimiento del usuario, para ello deben requerir como
mnimo, la siguiente informacin: a) Nombre completo, b)
tipo y nmero de identificacin, c) direccin de domicilio,
e) nacionalidad; y, f) telfono.
ARTCULO 28.- OBJETIVOS DE LAS POLTICAS
Y PROCEDIMIENTOS DE LA DEBIDA
DILIGENCIA. El Sujeto Obligado debe elaborar polticas
y procedimientos para el conocimiento de los clientes y
usuarios, las cuales deben tener por objetivo al menos lo
siguiente:
a) Reducir el riesgo que por comisin u omisin, sus
servicios sean usados para dar legitimidad a fondos
que sean producto de actividades ilcitas.
b) Proteger la reputacin del Sujeto Obligado.
c) Promover el cumplimiento de las normas establecidas
en Ley Especial Contra el Lavado de Activos, as
como de otras legislaciones vigentes en el pas y
dems prcticas internacionales.
B.
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La Gaceta REPBLICA DE HONDURAS - TEGUCIGALPA, M. D. C., 28 DE MAYO DEL 2016
d) Identificar oportunamente operaciones inusuales o
sospechosas realizadas por los clientes o usuarios.
e) Prevenir entre otras consecuencias negativas, la
imposicin de sanciones penales, administrativas o
pecuniarias a sus empleados, funcionarios, directores
o al propio Sujeto Obligado.
f) Establecer requisitos con respecto a la identificacin
de los clientes y usuarios, de forma tal que el Sujeto
Obligado conozca la plena identidad de los mismos,
as como su actividad econmica y comercial.
g) Identificar y comunicar a los empleados, funcionarios
y directores del mismo Sujeto Obligado, sobre
patrones de conductas propias o susceptibles de ser
usadas en la comisin del delito del lavado de activos.
h) Clasificar a los clientes en personas naturales o
jurdicas, por zona geogrfica y por productos
requeridos.
ARTCULO 29.- IDENTIFICACIN Y CONOCI-
MIENTO DEL CLIENTE O USUARIO. El Sujeto
Obligado debe identificar y conocer a sus clientes, as como
las actividades que ellos desarrollan al momento de
establecer una relacin o al proporcionarle cualquier servicio
o producto, observndose como mnimo lo siguiente:
a) Organizar un expediente, fsico o electrnico, que
contenga la informacin y documentacin requerida
en el inicio de la relacin y durante el proceso de
debida diligencia, segn el grado de riesgo.
b) No deben iniciar relacin financiera o comercial con
nombres falsos, annimos, ni cifrados o de cualquier
otra modalidad que encubra la identidad del titular,
cliente, beneficiario final o usuarios que la realice.
c) Identificar a todas las personas naturales o
representantes legales que tengan firma autorizada
en las cuentas, como si se tratara de cuentas abiertas
a ttulo personal.
d) Identificar y mantener en el sistema informtico todas
las personas naturales o jurdicas que sean socios o
accionistas, en cuentas activas y pasivas, en el Sujeto
Obligado, describiendo el nombre completo,
identificacin y participacin accionaria.
e) Requerir al cliente o usuario, que indique si acta
como intermediario de otra persona y si est
autorizado para hacerlo, en caso afirmativo,
identificarlo como cliente natural.
Seccin
Seccin BA Acuerdos
Avisos yLegales
Leyes
No. 34,045
f) Dejar constancia en el expediente, fsico o
electrnico, respectivo de todas las acciones
realizadas, en los casos que proceda, para poder
conocer a su cliente o usuario.
g) Realizar una clasificacin de los clientes segn su
riesgo de conformidad a la metodologa implementada
por el Sujeto Obligado.
h) Aplicar medidas de conocimiento del cliente de
acuerdo a las polticas de riesgo, las cuales pueden
ser: 1) Normal, 2) Simplificada o 3) Incrementada.
En lo que respecta al usuario, le sern aplicables los literales
anteriores si el nivel de riesgo del mismo es elevado y
cuando el Sujeto Obligado decida continuar la relacin con
ste.
ARTCULO 30.- DUDAS O SOSPECHAS DE LA
INFORMACIN Cuando el Sujeto Obligado, en el
proceso de debida diligencia, tenga dudas o sospechas que
el cliente est relacionado con actividades ilcitas, as como
inconsistencias entre su conducta y perfil; o, exista duda
de la informacin proporcionada por un usuario o futuro
cliente, podr proceder de la siguiente manera:
a) Verificar y actualizar la informacin de los datos del
cliente, de ser posible;
b) No iniciar relaciones financieras o comerciales, no
efectuar la operacin y/o terminar la relacin
comercial iniciada; y/o,
c) Evaluar la posibilidad de efectuar un Reporte de
Operaciones Sospechosas (ROS) con relacin al
cliente.
Cuando el Sujeto Obligado tenga sospechas de actividades
de actividades ilcitas y considere que al efectuar acciones
de debida diligencia alertara al cliente, debe presentar un
reporte de operacin sospechosa a la UIF, en estos casos
deben justificar y documentar el motivo por el cual no se
efectuaron las acciones de Debida Diligencia con el Cliente
(DDC).
ARTCULO 31.- MEDIDAS NORMALES DE
IDENTIFICACIN Y CONOCIMIENTO DEL
CLIENTE. Para efectos de dar cumplimiento a esta
medida, el expediente del cliente nuevo o de un cliente ya
existente que aperture un nuevo producto debe contener
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La Gaceta REPBLICA DE HONDURAS - TEGUCIGALPA, M. D. C., 28 DE MAYO DEL 2016
como mnimo lo descrito en el Anexo 1 del presente
reglamento.
En cuanto a seguros o fianzas, las disposiciones sobre
conocimiento del cliente deben aplicarse al beneficiario
despus de haberse establecido la relacin con el
contratante, pero antes de efectuar el pago de indemnizacin
o de los derechos derivados del contrato del seguro.
Los datos de conocimiento del cliente deben estar
registrados en los sistemas de informacin del Sujeto
Obligado.
ARTCULO 32.- MEDIDAS SIMPLIFICADAS. La
aplicacin de esta medida permite la reduccin de algunos
requisitos de informacin mnima aplicable en la etapa de
identificacin de clientes. El Sujeto Obligado puede realizar
medidas simplificadas de debida diligencia con el cliente
(DDC) para cuentas de depsito de ahorro y operaciones
de billetera o monedero electrnico, cuando los riesgos
asociados sean considerados por disposicin normativa, sus
polticas internas o estndares internacionales de menor
riesgo, segn la metodologa de riesgo establecida por el
Sujeto Obligado.
La informacin mnima que debe contener el expediente
del cliente, es la siguiente:
a) Nombre completo,
b) Identificacin,
c) Nacionalidad (es),
d) Direccin completa (departamento, municipio,
aldea /casero),
e) Telfono,
f) Monto aproximado de ingreso mensual,
g) Actividad econmica,
h) Procedencia de recursos,
i) Lugar de trabajo.
Para aplicar esta medida en cuentas de ahorro, se deben
cumplir las siguientes condiciones:
1. nicamente aplica para personas naturales;
2. Las operaciones de dbito, no deben superar un monto
de cuatro (4) salarios mnimos mensuales vigentes,
en un periodo de un (1) mes calendario.
3. El saldo mximo de crditos no exceder de diez
(10) salarios mnimos mensuales vigentes en un
periodo de un (1) mes calendario.
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A Acuerdos Leyes
No. 34,045
4. El cliente solamente puede mantener una cuenta de
depsito de ahorro o una cuenta bsica de depsito
de ahorro bajo medidas simplificadas con el Sujeto
Obligado.
El Sujeto Obligado puede solicitar informacin adicional
para establecer la calificacin de riesgo del cliente o usuario,
de conformidad a las variables establecidas en la
metodologa de riesgo implementada.
En cuanto a la identificacin del cliente en Cuentas Bsicas
de Depsito de Ahorro, el proceso de debida diligencia
simplificada se regir de conformidad a la normativa
aplicable.
El Sujeto Obligado debe identificar en su sistema de
informacin a los clientes que les aplic una medida
simplificada.
ARTCULO 33.- MEDIDA INCREMENTADA. La
DDC incrementada, intensificada, reforzada o ampliada,
es el conjunto de polticas, procedimientos y medidas
diferenciadas de gestin y control interno ms robusto,
riguroso, exigente y exhaustivo que el Sujeto Obligado debe
establecer para los clientes o usuarios clasificados por
disposicin normativa, sus polticas internas o estndares
internacionales, como de mayor riesgo.
El Sujeto Obligado debe examinar, los antecedentes y el
propsito de las transacciones y clientes considerados de
mayor riesgo, y deben incrementar el grado y naturaleza
del monitoreo de la relacin financiera o comercial. En estos
casos como mnimo se debe obtener la siguiente informacin
adicional, dejando constancia en el expediente del cliente o
usuario, as:
a) Obtencin de informacin adicional sobre el cliente,
beneficiario final o usuario, de conformidad a sus
polticas y procedimientos establecidos en el
Programa de Cumplimiento.
b) Actualizar anualmente los datos de identificacin del
cliente y beneficiario final, segn lo dispuesto en la
presente norma;
c) Verificar la informacin de los clientes en un perodo
no mayor a seis (6) meses, despus del inicio de la
relacin por medio de visitas, entrevistas personales
u otros procedimientos que permitan asegurarse que
B.
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La Gaceta REPBLICA DE HONDURAS - TEGUCIGALPA, M. D. C., 28 DE MAYO DEL 2016
los clientes, y beneficiarios finales, han sido debidamente
identificados.
d) Aprobacin de los administradores que conforme a
su estructura estn facultados para establecer o
iniciar una relacin financiera con clientes de este
riesgo.
e) Monitoreo de la relacin financiera o comercial,
incrementando la cantidad y duracin de los controles
aplicados, y seleccin de los patrones de
transacciones que necesitan un mayor examen.
f) Obtener informacin de fuentes pblicas o abiertas
sobre los principales proveedores en el caso de
personas jurdicas.
El Comit de Cumplimiento debe conocer trimestralmente
los clientes de alto riesgo de reciente aprobacin. Adems,
de clientes que sufrieron cambios de menor a mayor riesgo.
ARTCULO 34.- REGLAS ESPECIALES SOBRE
CUENTAS DE PARTIDOS POLTICOS PARA EL
MANEJO DE LOS RECURSOS DE LAS
CAMPAAS POLTICAS. El Sujeto Obligado que
mantenga cuentas a travs de las cuales reciban o
administren recursos o bienes para los partidos o campaas
polticas, deben establecer las polticas y procedimientos
para este tipo de cuentas, que contemple el diseo y
adopcin de mecanismos y controles efectivos, eficientes
y oportunos de gestin de riesgo que permitan un control y
monitoreo de las operaciones que se realicen en este tipo
de cuentas.
Dichos mecanismos y controles como mnimo deben:
a) Identificar las operaciones inusuales y reportar como
operaciones sospechosas, cuando proceda.
b) Cuando las personas autorizados para efectuar retiros
de las campaas polticas, traslados o disponer de
los bienes, son clientes actuales del Sujeto Obligado,
se les debe realizar una debida diligencia
incrementada o intensificada.
c) Identificar mediante un cdigo en sus bases de datos
del perfil del cliente a este tipo de cuentas.
d) Implementar informes y reportes estadsticos por
parte de la Unidad de Cumplimiento sobre el
movimiento y comportamiento de estas cuentas,
mismos que formaran parte de los reportes peridicos
al Comit de Cumplimiento.
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A Acuerdos Leyes
No. 34,045
e) Sistemas de gestin de riesgos para determinar
cuentas de clientes utilizadas para recepcin de
fondos de campaas polticas;
f) Procesos para obtener la aprobacin de la alta
gerencia o de los administradores que conforme a
su estructura estn facultados para establecer o
iniciar una relacin financiera o comercial con
clientes relacionados con campaas polticas;
El Sujeto Obligado debe reportar a la UIF en los meses de
julio y enero de cada ao dentro de los primeros diez (10)
das de cada mes, la informacin relacionada con las
cuentas, productos y servicios que estn prestando a favor
de los partidos o campaas polticas. En especial, deben
suministrar la informacin relacionada con los titulares, los
representantes legales y las personas con firmas autorizadas
para efectuar retiros, traslados o cualquier movimiento.
ARTCULO 35.- CUENTAS O PRODUCTOS
FINANCIEROS DE SUJETOS OBLIGADOS.
Cuando se inicien relaciones o mantengan cuentas de
Sujetos Obligados, se debe requerir y mantener en los
expedientes respectivos como mnimo lo siguiente:
a) Comunicacin del Funcionario de Cumplimiento,
nombrado.
b) Copia de la carta de entrega del Programa de
Cumplimiento a la Comisin.
c) Nombre del rgano o entidad reguladora o
supervisora.
d) Nombre de la Firma de Auditora Externa.
En caso de cuentas abiertas a nombre de personas naturales
o jurdicas consideradas como Actividades y Profesiones
No Financieras Designadas (APNFD) se debe requerir
adicionalmente, el comprobante del registro realizado ante
la Unidad Responsable del Monitoreo, Registro y
Prevencin del Lavado de Activos y Financiamiento del
Terrorismo (URMOPRELAFT).
Esta informacin debe ser presentada y evaluada por el
Comit de Cumplimiento en la sesin ms prxima despus
de iniciada la relacin, para determinar la ampliacin o
aceptacin de la informacin, las conclusiones del Comit
deben ser consignadas en un acta la cual debe estar
custodiada por el Funcionario o la Unidad de Cumplimiento.
B.
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La Gaceta REPBLICA DE HONDURAS - TEGUCIGALPA, M. D. C., 28 DE MAYO DEL 2016
ARTCULO 36.- TRANSFERENCIAS. En el caso de
operaciones o transacciones ocasionales de traslados de
fondo, giros, transferencias nacionales o internacionales o
remesas, entre otros, el Sujeto Obligado debe requerir como
mnimo la siguiente informacin, para todas las operaciones
sin importar el monto:
a) Nombre completo del ordenante y del beneficiario
b) Fecha de la transaccin
c) Nmero de tarjeta de Identificacin, pasaporte o
carn de residencia del ordenante o del beneficiario
d) Monto de la transaccin
e) Lugar de origen y destino de la transaccin
f) Nmero de identificacin o cdigo de control de la
transaccin
g) Nmero de cuenta del remitente y/o beneficiario,
cuando dicha cuenta se use para procesar la
transaccin, cuando aplique.
Cuando se presenten transferencias repetitivas, situaciones
o valores que provoquen dudas sobre la legitimidad o
veracidad, el Sujeto Obligado receptor debe solicitar a la
entidad originadora, la informacin que estime necesaria
sobre la identidad y actividad del cliente ordenante. Despus
de realizar los anlisis correspondientes, en caso que
amerite debe considerar la posibilidad de un reporte de
operacin sospechosa.
El Sujeto Obligado debe establecer procedimientos que
permitan la revisin de transferencias recibidas y enviadas
sobre una gestin basada en riesgo, que entre otros,
impliquen pagos recibidos a favor de terceros que no son
cuentahabientes, que se originen con un cliente o un grupo
de clientes.
Cuando un Sujeto Obligado recibe una transferencia a favor
de una persona natural o jurdica que tenga o no cuenta en
dicha entidad, y que la transferencia no consigne el nombre
del ordenante y beneficiario, debe requerirse a la institucin
originadora que provea dicha informacin. De no ser
atendido el requerimiento, la transferencia debe ser devuelta
al originador, dejando evidencia de esta gestin y de las
causas que motivaron la devolucin.
Seccin B AvisosyLegales
A Acuerdos Leyes
No. 34,045
ARTCULO 37.- APERTURA DE CUENTAS
ESPECIALES.
a) En la apertura de una cuenta para un menor de edad
o para cualquier otra persona, por parte de un
administrador, mandatario o tutor, deben cumplir con
los pasos de verificacin que corresponden a una
cuenta de persona natural. Adicionalmente, como
parte de la debida diligencia se debe solicitar la
original de la partida de nacimiento del menor y
conocimiento simplificado del tutor; y, en el caso, de
cuentas de elevado riesgo debe solicitar el documento
que acredite la tutora, esta informacin debe formar
parte del expediente del cliente.
b) Para comerciantes individual o social y negocios que
son propiedad de una persona, se exigir la
presentacin del: 1) original y copia de la declaracin
de comerciante individual o social; 2) inscripcin en
el registro pblico de comercio, 3) identificacin
completa de los firmantes autorizados; 4) nmero
RTN u otro comprobante de registro, estos
documentos deben ser archivados en el respectivo
expediente. Estas cuentas solamente podrn ser
abiertas a nombre del comerciante.
c) En la apertura de cuentas a nombre de Asociaciones,
Clubes, Patronatos, Iglesias, Partidos Polticos,
Organizaciones o Fundaciones sin fines de lucro, se
solicitar original y copia de la Personera Jurdica o
Estatutos legalmente autorizados o comprobantes
que se encuentren en trmites de autorizacin, estos
documentos deben ser archivados en el respectivo
expediente.
d) Cuando se abran cuentas para personas jurdicas o
sociedades constituidas en el extranjero, que ejerzan
actos de comercio en el pas, se deben asegurar de
la respectiva inscripcin en el Registro Mercantil,
de conformidad a lo establecido en el Cdigo de
Comercio con sus reformas y dems leyes vigentes
aplicables. Se excepta de esta disposicin las
transacciones realizadas en el mercado de valores.
ARTCULO 38. - DEL BENEFICIARIO FINAL
DEL CLIENTE O USUARIO. El Sujeto Obligado debe
establecer procedimientos para identificar a la persona
natural en cuyo nombre se realiza una transaccin y/o que
posee o ejerce el control efectivo final sobre un cliente a
favor de la cual se realiza una operacin; incluyendo a las
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La Gaceta REPBLICA DE HONDURAS - TEGUCIGALPA, M. D. C., 28 DE MAYO DEL 2016
personas que ejercen el control efectivo final sobre una
persona jurdica, es decir, quien tiene el control o influencia
sobre las decisiones que se adopten en stas. Adems
identificar los beneficiarios finales, antes y mientras se
establece una relacin financiera o comercial y tomar las
medidas razonables de DDC para verificar su identidad,
de modo que se conozca quin es el beneficiario final.
El beneficiario final ser la persona natural que cumpla
con al menos uno de los siguientes criterios:
a) Poseer directa o indirectamente el 25% o ms del
patrimonio de la estructura jurdica de la empresa
cliente del Sujeto Obligado;
b) Que ostente una responsabilidad significativa en el
control, gerencia o direccin de la estructura legal
de la empresa cliente del Sujeto Obligado.
El Sujeto Obligado debe contar con procedimientos
efectivos para detectar las transacciones realizadas por
personas naturales o jurdicas que manejen fondos de
terceros, desarrollando un seguimiento de sus operaciones
de acuerdo al riesgo identificado. Para asegurar el adecuado
monitoreo de estos movimientos, deben estar en condiciones
de identificar al beneficiario final de las transacciones y
obtener informacin del origen de los fondos, siempre que
lo requieran para el desarrollo de sus procedimientos de
debida diligencia.
Cuando el beneficiario de un seguro de vida sea una persona
natural o jurdica, se deben adoptar las medidas razonables
para identificar y verificar la identidad del beneficiario final
en el momento del reclamo previo al pago de indemnizacin
del siniestro, y de detectarse que representa mayores
riesgos, debe incluirse en la debida diligencia incrementada.
La exigencia contemplada en el presente artculo resulta
aplicable sin importar la calificacin de riesgo al que se
encuentre sometido el cliente.
ARTCULO 39.- PERSONAS EXPUESTAS
POLTICAMENTE: El Sujeto Obligado debe establecer
polticas de Debida Diligencia con el Cliente (DDC) que
permitan identificar como un tipo de cliente a las Personas
Seccin B
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AvisosyLegales
Leyes
No. 34,045
Expuestas Polticamente (PEP) nacionales y extranjeras,
que tengan acceso sobre los recursos pblicos o poder de
decisin e influencia; asimismo, se debe determinar si el
comportamiento transaccional corresponde razonablemente
con sus funciones, nivel y responsabilidad y si guardan
relacin con la actividad e ingresos declarados y su perfil
de Cliente.
Tratndose de PEP, se debe requerir al inicio o durante la
relacin, el nombre de los familiares hasta el segundo grado
de consanguinidad y afinidad. Por otra parte, determinar si
existe relacin con una persona jurdica donde se cumpla
con alguno de los siguientes criterios:
a) Poseer directa o indirectamente el 25% o ms del
patrimonio de la estructura jurdica de la empresa
cliente del Sujeto Obligado;
b) Que ostente una responsabilidad significativa en el
control, gerencia o direccin de la estructura legal
de la empresa cliente del Sujeto Obligado.
El Sujeto Obligado debe prestar especial atencin
por su nivel de riesgo a transacciones realizadas por
los PEP, sus familiares, asociados cercanos,
empresas, federaciones y organizaciones sin fines
de lucro, relacionadas.
El Sujeto Obligado debe implementar como mnimo:
c) Sistemas de gestin de riesgos apropiados para
determinar si un posible cliente, un cliente o el
beneficiario real, es un PEP;
d) Procesos para obtener la aprobacin de la alta
gerencia o de los administradores que conforme a
su estructura estn facultados para establecer o
iniciar una relacin financiera o comercial con
clientes o si el beneficiario final de la cuenta u
operacin, se clasifica como PEP;
e) Controles para determinar si los clientes actuales y
beneficiarios finales son PEP. De encontrarse, debe
obtener la aprobacin de la alta gerencia o de los
administradores que conforme a su estructura estn
facultados, para continuar la relacin financiera o
comercial;
f) Medidas para determinar la fuente u origen de los
fondos y/o la riqueza de los clientes o beneficiarios
finales identificados como PEP;
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La Gaceta REPBLICA DE HONDURAS - TEGUCIGALPA, M. D. C., 28 DE MAYO DEL 2016
g) Identificar en sus sistemas de informacin a los
clientes o beneficiarios finales que sean clasificados
como PEP;
h) Una vigilancia permanente y exhaustiva de la relacin
y productos de este tipo de cliente.
i) Realizar una adecuada gestin y administracin del
riesgo que le permita identificar la calificacin de
riesgo para cada PEP, implementando de esta forma
las medidas de debida diligencia apropiadas.
j) En relacin con las plizas de seguros de vida, deben
adoptar medidas para determinar si los beneficiarios
y/o cuando corresponda, el beneficiario final son PEP.
Esto debe hacerse a ms tardar, en el momento del
reclamo del siniestro. Cuando se identifiquen riesgos
mayores, El Sujeto Obligado debe informar a la alta
gerencia antes de proceder al pago de la pliza para
realizar las diligencias sobre la relacin comercial
con el titular de la pliza y consideren la elaboracin
de un reporte de operacin sospechosa.
Lo anterior debe ser de conocimiento del Comit de
Cumplimiento y estas gestiones deben estar contenidas en
los expedientes fsicos, dentro del perfil del cliente del Sujeto
Obligado.
ARTCULO 40 .- VERIFICACIN Y ACTUALIZA-
CIN DE INFORMACIN DE CLIENTES.
El Sujeto Obligado debe verificar y actualizar los datos y la
informacin de los clientes, por medio de fuentes confiables
e independientes, considerando la calificacin de riesgo del
mismo; para ello, deben desarrollar criterios compatibles
con la adecuada verificacin de la informacin mnima de
identificacin.
Cuando la calificacin de riesgo del cliente sufra un cambio
que incremente su riesgo, en ningn caso los requerimientos
de verificacin podrn ser menores que aquellos
establecidos en las medidas simplificadas de debida
diligencia.
Seccin B AvisosyLegales
A Acuerdos Leyes
No. 34,045
El Sujeto Obligado debe:
a) Actualizar la siguiente informacin que corresponde
a Personas Naturales, direccin exacta, telfono de
residencia y trabajo, ingresos, lugar de trabajo, monto
mensual de manejo en cuenta, profesin u oficio,
calificacin de riesgo, actividad econmica del
negocio, estado civil y nombre del cnyuge o cualquier
otro dato que considere necesario. Para las personas
jurdicas, se actualizarn los datos anteriores que
apliquen, as como, los datos de los proveedores, total
de activos y ventas, y actualizacin de socios o
accionistas o cualquier otro dato que considere
necesario.
b) Evaluar continuamente el proceso de actualizacin
y poblamiento de datos, estableciendo niveles de
tolerancia y efectividad de la estrategia
implementada para realizar ajustes oportunos a sta.
Asimismo, determinar los datos y la frecuencia de
actualizacin del perfil del cliente, considerando el
grado de riesgo identificado.
c) Disear polticas, planes y estrategias basados en
riesgo para actualizar o poblar los datos de los clientes
nuevos y existentes en los archivos de informacin,
estas deben ser revisadas cada tres (3) aos. Para
los clientes que poseen cuentas inactivas se debe
realizar en el momento en que se vuelvan a activar
las mismas; deben contar con datos estadsticos sobre
las gestiones realizadas, los que deben ser conocidas
en los informes trimestrales y aprobar la estrategia
cada ao por el Directorio.
ARTCULO 41.- EVALUACIN DE PRODUCTOS
Y SERVICIOS. El Sujeto Obligado debe evaluar el nivel
de exposicin a los riesgos de lavado de activos al que se
encontraran expuestos los productos, servicios y canales
de distribucin, tanto nuevos como existentes. Adems,
deben disear e implementar procedimientos especiales
para verificar la identidad y controlar las transacciones de
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La Gaceta REPBLICA DE HONDURAS - TEGUCIGALPA, M. D. C., 28 DE MAYO DEL 2016
aquellas personas que se vinculen con el Sujeto Obligado a
travs de operaciones en las que no sea habitual el contacto
directo y personal como operaciones no cara a cara, clientes
no residentes, las operaciones por Internet o a travs de
cualquier otra modalidad operativa, que utilizando
tecnologas nuevas o en desarrollo, puedan favorecer el
anonimato de los clientes. Para dichos efectos, el Sujeto
Obligado puede aperturar el producto, pero el mismo
permanecer inactivo hasta verificar que el nombre y tarjeta
de identidad corresponde al cliente que se presente, este
proceso debe realizarse en un plazo no mayor a treinta
(30) das calendario despus de la apertura del producto;
caso contrario, se debe cancelar el producto o servicio.
Esta evaluacin debe tomar en cuenta las caractersticas
del factor de riesgo productos y servicios y las nuevas
tecnologas asociadas a estos o cuando se realice un cambio
en un producto y servicio existente que modifica su perfil
de riesgos, adoptando para ello medidas apropiadas para
administrar y mitigar este riesgo.
ARTCULO 42.- PASES DE RIESGO. El Sujeto
Obligado debe crear polticas y procedimientos de debida
diligencia normal, incrementada o cualquier otra
contramedida proporcional al riesgo, en relacin a las
personas naturales y jurdicas, cuyas transacciones sean
procedentes o con destino a los pases designados por el
Grupo de Accin Financiera Internacional (GAFI) como
poco o no cooperantes. Estas medidas formarn parte
integral del Programa de Cumplimiento y no limita al Sujeto
Obligado a incorporar a otros pases, en funcin de sus
polticas de prevencin y administracin basada en riesgo.
La Unidad de Inteligencia Financiera (UIF) debe publicar
en el sitio web de la Comisin, toda actualizacin de las
publicaciones del GAFI. El Sujeto Obligado debe verificar
Seccin
Seccin BA Acuerdos
Avisos yLegales
Leyes
No. 34,045
peridicamente dichas publicaciones para actualizar su
programa de cumplimiento y gestin de riesgo.
ARTCULO 43.- DEPENDENCIA EN TERCEROS.
El Sujeto Obligado, nicamente puede delegar en terceros
no relacionados, las medidas de conocimiento y debida
diligencia de los clientes de conformidad al programa de
Cumplimiento del Sujeto Obligado, sin embargo, este ltimo
es el responsable final de:
a) Obtener de forma inmediata la informacin necesaria
de identificacin del cliente y del beneficiario final;
as como, la comprensin de la naturaleza de la
actividad profesional, econmica o comercial.
b) Establecer polticas y procedimientos para asegurarse
de que el tercero proporcione, sin demora, copias de
los datos de identificacin y dems documentacin
pertinente relativa a los requisitos acerca de la Debida
Diligencia.
c) Asegurarse de que el tercero es regulado y
supervisado, y que ha implementado medidas para
cumplir con los requerimientos de la Debida
Diligencia y el adecuado mantenimiento de registros.
d) Cuando el tercero resida en el extranjero, el Sujeto
Obligado debe asegurarse que ste cumpla con los
literales anteriores y tomar en cuenta la informacin
sobre el nivel de riesgo del pas del tercero.
ARTCULO 44.- DEPENDENCIA EN TERCEROS
DE GRUPOS FINANCIEROS O ECONOMICOS.
Cuando el Sujeto Obligado sea parte de un grupo financiero
o econmico, nacional o internacional, y ste delegue en
un tercero del mismo grupo, el proceso de conocimiento y
Debida Diligencia del Cliente deben observar las polticas
y procedimientos establecidos en el Programa de
Cumplimiento, Individual o Corporativo del Sujeto Obligado,
as como lo establecido en el artculo anterior.
B.
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 Seccin B
A Acuerdos
AvisosyLegales
Leyes
La Gaceta REPBLICA DE HONDURAS - TEGUCIGALPA, M. D. C., 28 DE MAYO DEL 2016 No. 34,045

ARTCULO 45.- CONTRATOS DE TERCERI- h) Requerir que el proveedor identifique todas las

ZACIN. El Sujeto Obligado podr suscribir contrato de relaciones del subcontrato y requerir la aprobacin

tercerizacin, el cual debe contener como mnimo las del Sujeto Obligado para cambiar los

clusulas referentes a: subcontratistas.

a) Acuerdos de nivel de servicio, donde se manifiesten

CAPTULO VI
las expectativas de calidad del servicio esperado,
GESTIN Y EVALUACIN DEL RIESGO DE
plazos, tiempos de respuesta, penalizaciones, entre
LAVADO DE ACTIVOS
otros.

b) Procedimientos de monitoreo sobre el servicio

ARTCULO 46.- DEFINICIN DE LOS RIESGOS.
contratado.
El Sujeto Obligado definir los niveles de riesgos por los
c) Disposiciones claras sobre el derecho a auditar
cuales clasificar a sus clientes. Para cada nivel de riesgos
por parte del Sujeto Obligado y la Comisin al

proveedor, en los procesos relacionados a la se definir claramente los controles a ser adoptados por el

prestacin del servicio contratado, de acuerdo a lo Sujeto Obligado a fin de mitigar y administrar el riesgo,

estipulado en las leyes nacionales y regulacin considerando que el riesgo proviene del cliente, usuario,

emitida por la Comisin. Este aspecto ser canal de distribucin, servicios, productos o una zona

aplicable sobre cualquier otra entidad que el geogrfica.

proveedor subcontrate para brindar servicios al En los riesgos identificados como altos, se deben realizar
Sujeto Obligado. controles o medidas incrementadas y para los identificados
d) Requerir que el proveedor cumpla con todos los
como menores, se podrn efectuar controles o medidas
requerimientos legales y regulatorios aplicables,
simplificadas.
incluyendo los promulgados despus de la iniciacin

del contrato.
El Sujeto Obligado debe tomar en consideracin los riesgos
e) Responsabilidad del proveedor de contar con un
transversales que se originen desde o hacia la prevencin
Plan de Continuidad del Negocio, de modo que las
de lavado de activos y que inciden o afectan en la gestin
interrupciones en la prestacin del servicio
y control de otros riesgos financieros dentro de la institucin.
contratado no afecten de manera significativa las
El Sujeto Obligado debe realizar a ms tardar el 31 de enero
actividades de prevencin del Sujeto Obligado.
de cada ao, una autoevaluacin de los riesgos a los que
f) Responsabilidad del proveedor de contar con un

Marco de Gestin de Seguridad de la Informacin, estn expuestos, la cual debe incluir los Factores de

de modo que se garantice la confidencialidad, Riesgo con el objeto de determinar los riesgos que estn

integridad y disponibilidad de la informacin dispuestos a asumir y administrar, de acuerdo a su apetito.

propiedad del Sujeto Obligado. Este proceso debe formar parte del Programa de

g) Acuerdos de confidencialidad. Cumplimiento.

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A Acuerdos
AvisosyLegales
Leyes
La Gaceta REPBLICA DE HONDURAS - TEGUCIGALPA, M. D. C., 28 DE MAYO DEL 2016 No. 34,045

La Comisin puede pronunciarse sobre los resultados de en funcin de los factores de riesgo y de los riesgos

la autoevaluacin del Sujeto Obligado. asociados.

d) Monitoreo del riesgo, consiste en la evaluacin

ARTCULO 47.- IDENTIFICACIN Y EVALUA- de la efectividad de las polticas y procedimientos de

CIN DE RIESGOS. El Sujeto Obligado debe desarrollar gestin del riesgo, y la implementacin de las

e implementar polticas y procedimientos bajo un enfoque modificaciones que sean necesarias.

basado en riesgo para identificar, evaluar, monitorear,

administrar y mitigar los riesgos de Lavado de Activos ARTCULO 48.- FACTORES DE RIESGOS. El Sujeto

tomando en cuenta los factores de riesgos a los que se Obligado debe identificar y considerar al menos, los

encuentran expuestas, as como el mercado en el cual el siguientes factores de riesgos, al tamao, organizacin,

Sujeto Obligado realiza sus actividades. estructura, recursos y complejidad de las operaciones, as:

La gestin de riesgo para la prevencin del lavado de activos, a) Clientes.- Incorporar variables sobre los atributos

se debe desarrollar mediante las siguientes etapas: o caractersticas de los clientes, gestionando los

a) Identificacin del riesgo, consiste en determinar, riesgos asociados a stos incluyendo su

conocer y documentar los riesgos inherentes a los comportamiento, antecedentes y actividades, al inicio

que est expuesto el Sujeto Obligado en desarrollo y durante toda la relacin comercial.

de su actividad y puedan tener un impacto negativo b) Productos y Servicios.- Conocer el riesgo asociado

sobre los objetivos de la institucin o grupo financiero a los productos y servicios, existentes o nuevos e

o econmico y analizar la totalidad de las innovadores que se ofrecen por cuenta propia o por

incertidumbres que le afectan. terceros, ya que pueden ser utilizados por clientes o

b) Medicin del riesgo, consiste en medir la usuarios para el delito de lavado de activos. Asimismo,

exposicin derivado de la probabilidad de ocurrencia realizar anlisis cuantitativos y cualitativos utilizando

y el impacto del riesgo inherente a travs de tcnicas variables que permitan identificar los productos y

cualitativas, cuantitativas o una combinacin de servicios de mayor riesgo.

ambas. c) Zona Geogrfica.- Determinar las caractersticas

c) Mitigacin y Control del riesgo, consiste en la de seguridad, econmico, financieras y socio-

aprobacin de polticas, procedimientos, mecanismos, demogrficas, comerciales, de las zonas en las que

controles y procesos definidos para reducir o opera el Sujeto Obligado, tanto local como

aminorar el riesgo de exposicin del Sujeto Obligado. internacional, tomando en cuenta las disposiciones

En esta se deben tomar las medidas conducentes a que autoridades competentes o el Grupo de Accin

controlar el riesgo inherente al que se ven expuestos, Financiera Internacional GAFI, entre otros, emitan

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Leyes
La Gaceta REPBLICA DE HONDURAS - TEGUCIGALPA, M. D. C., 28 DE MAYO DEL 2016 No. 34,045

con respecto a dichas jurisdicciones. Asimismo, o sectores, que por su naturaleza representan mayor riesgo.

realizar anlisis cuantitativos y cualitativos utilizando Al adoptar un enfoque basado en riesgos, el Sujeto Obligado

variables que permitan identificar las zonas de mayor puede lograr que las medidas para la prevencin del lavado

riesgo. de activos sean adecuadas y apropiadas a los riesgos

d) Canales de Distribucin. Formas, mtodos y identificados en cada mercado, conociendo los clientes,

sistemas impersonales que utiliza el Sujeto Obligado productos y servicios, zonas geogrficas y canales de

distribucin, que permitan reducir el riesgo y poseer

para ofrecer los productos y servicios financieros o
flexibilidad para amoldarse a los cambios del sistema.
comerciales a los clientes o usuarios. El anlisis

asociado a este factor incluye los riesgos vinculados

ARTCULO 49.- CALIFICACIN DE RIESGOS
a los medios y canales de pago con los que operan el
PARA CLIENTES. El Sujeto Obligado debe desarrollar
Sujeto Obligado con el cliente en situaciones de no
criterios con relacin a la calificacin de riesgos de lavado
cara a cara. Asimismo, realizar anlisis cuantitativos
de activos de los clientes, los cuales deben clasificarse en
y cualitativos utilizando variables que permitan
cuatro (4) niveles o categoras de riesgo, y tomar en cuenta,
identificar los canales de mayor riesgo.
entre otros aspectos, los atributos asociados al factor de

riesgos clientes, la probabilidad de ocurrencia del evento y

Se deben mantener actualizadas y evidenciadas las
el impacto o dao que pueda ocasionar el Cliente en el
evaluaciones de los riesgos a los que se expone el Sujeto
Sujeto Obligado, esto de conformidad a lo establecido en
Obligado.
la norma que al respecto emita la Comisin. Esta calificacin

se debe producir desde en el inicio de la relacin con los

El Sujeto Obligado debe elaborar y presentar al Directorio
clientes y debe actualizarse a lo largo de la relacin, en la
un informe trimestral en el cual se evalen y establezca, la
oportunidad que para tal efecto determine el Sujeto
calificacin del riesgo inherente, control y riesgo residual
Obligado.
consolidado o institucional y por cada factor de riesgo.

Estos criterios deben formalizarse a travs de un sistema

La aplicacin de un enfoque basado en riesgo, permite al de calificacin (scoring) del riesgo de lavado de activos, al
Sujeto Obligado clasificar los factores de riesgo para cual deben ser sometidos todos los clientes. La calificacin
determinar la aplicacin de medidas simplificadas, normales debe registrarse en su sistema de informacin a travs del

o incrementadas; sin embargo, no necesariamente significa mecanismo establecido por el Sujeto Obligado.

que el Sujeto Obligado al momento de ofrecer o prestar

algn producto o servicio, pueda aplicar medidas que limiten El Sujeto Obligado debe establecer la periodicidad con la

financiera o comercialmente a personas naturales, jurdicas que se revisa y actualiza la calificacin de riesgos de lavado

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La Gaceta REPBLICA DE HONDURAS - TEGUCIGALPA, M. D. C., 28 DE MAYO DEL 2016
de activos de los clientes, este periodo no debe exceder los
seis (6) meses.
ARTCULO 50.- ESTRUCTURA E INDICADORES
DE RIESGO. El Sujeto Obligado debe considerar los
factores de riesgo descritos en este captulo, para determinar
la calificacin de riesgo consolidado o institucional y el nivel
apropiado de mitigacin a aplicar segn el riesgo a asumir.
Adems, establecer el grado de tolerancia al riesgo por
cada uno de los factores, por lo que podrn diferenciar el
alcance de las medidas y controles a implementar,
dependiendo del tipo y nivel de riesgo para los distintos
factores.
Para dicho propsito, el Sujeto Obligado, de acuerdo a la
complejidad de sus factores de riesgo pueden desarrollar
internamente indicadores de riesgos adicionales a los
requeridos por la Comisin.
El Sujeto Obligado debe implementar el uso de matrices
de riesgo, para evaluar la efectividad de una adecuada
gestin y administracin del riesgo de lavado de activos y
debe ser una herramienta flexible, a partir de la cual se
realiza un diagnstico objetivo de la situacin global de
riesgo.
ARTCULO 51.- EVALUACIN INTEGRAL DEL
RIESGO. El Sujeto Obligado debe remitir a la Comisin
por el medio que se establezca, dentro de los primeros diez
(10) das hbiles de los meses de julio y enero de cada ao,
lo siguiente:
Seccin B AvisosyLegales
A Acuerdos Leyes
No. 34,045
a) Calificacin de riesgo consolidada o institucional del
Riesgo de Lavado de Activos.
b) Calificacin de riesgo por cada factor de riesgo
descrito en el presente reglamento.
c) Calificacin de riesgo corporativo del Grupo
Financiero y/o Econmico (si aplica).
d) Datos estadsticos por cantidades y porcentaje de
los clientes, productos y servicios, zonas geogrficas
y canales de distribucin por riesgo.
ARTCULO 52.- SEGMENTACIN DE LOS
FACTORES DE RIESGO. El Sujeto Obligado tomando
en consideracin sus actividades, operaciones, complejidad,
riesgo y tamao, debe segmentar cada uno de los factores
de riesgo de acuerdo con las caractersticas particulares
de cada uno de ellos, garantizando homogeneidad al interior
de los segmentos y heterogeneidad entre ellos, segn la
metodologa que previamente haya establecido el Sujeto
Obligado.
A travs de la segmentacin, El Sujeto Obligado debe
determinar las caractersticas usuales de las transacciones
que se desarrollan y compararlas con aquellas que realicen
los clientes, a efecto de aplicar las condiciones,
parametrizacin o reglas del sistema de monitoreo
adecuadas a cada segmento establecido, para detectar las
operaciones inusuales.
Sin perjuicio de cualquier otro criterio que establezca el
Sujeto Obligado, deben segmentar atendiendo los factores
B.
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La Gaceta REPBLICA DE HONDURAS - TEGUCIGALPA, M. D. C., 28 DE MAYO DEL 2016
de riesgo de clientes, productos y servicios, zona geogrfica
y canales de distribucin de acuerdo a las variables que la
Comisin comunicar oportunamente.
ARTCULO 53.- DE LA EVALUACIN NACIONAL
DE RIESGO (ENR). La Comisin mediante resoluciones
comunicar peridicamente al Sujeto Obligado los factores
de riesgos de clientes, productos y servicios, zonas
geogrficas y canales de distribucin de mayor riesgo, esto
de conformidad a los resultados de la Evaluacin Nacional
de Riesgo (ENR) elaborada por la Comisin
Interinstitucional para la Prevencin del Lavado de Activos
y Financiamiento del Terrorismo (CIPLAFT). El Sujeto
Obligado debe modificar su metodologa de riesgo, a fin de
que estos factores sean calificados como de mayor riesgo.
CAPTULO VII
SISTEMA DE INFORMACIN Y MONITOREO DE
TRANSACCIONES
ARTCULO 54.- SISTEMAS DE INFORMACIN.
El Sujeto Obligado debe desarrollar e implementar sistemas
de informacin acorde con sus actividades, operaciones,
complejidad, riesgo y tamao, que permitan la gestin del
riesgo de lavado de activos, otorgando acceso irrestricto a
consultas en los sistemas de informacin de la institucin y
las herramientas informticas al Funcionario o Unidad de
Cumplimiento, para garantizar la independencia en sus
competencias y alcances.
Seccin
Seccin BA Acuerdos
Avisos yLegales
Leyes
No. 34,045
Estos sistemas de informacin deben contar como mnimo
con las siguientes caractersticas:
a) Contar con la posibilidad de captura, registro y
actualizacin peridica de la informacin de los
distintos factores de riesgo.
b) Consolidar las operaciones de los distintos factores
de riesgo de acuerdo con los criterios establecidos
por el Sujeto Obligado.
c) Centralizar los registros correspondientes a cada uno
de los factores de riesgo en el Sujeto Obligado o en
el Grupo Financiero o Econmico, para cada uno de
los clientes.
d) Generar de forma automtica o manual, los reportes
internos y externos sobre la calificacin de riesgo
institucional y de los factores de riesgo.
e) Determinar mediante alertas todas aquellas
operaciones que se desven de los parmetros
previamente determinados por los factores de riesgo.
ARTCULO 55.- MONITOREO DE TRANSA-
CCIONES. El Sujeto Obligado debe realizar el monitoreo
de los clientes considerando procesos de revisin con el
objeto de asegurar que los documentos, datos e informacin
obtenidos como consecuencia de la aplicacin de las
medidas de debida diligencia, se mantengan actualizados y
vigentes. El Sujeto Obligado, en funcin de los riesgos
identificados, determinar la periodicidad de los procesos
de monitoreo.
El monitoreo debe aplicarse individualmente a todos los
clientes del Sujeto Obligado segn la calificacin de riesgo,
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Leyes
La Gaceta REPBLICA DE HONDURAS - TEGUCIGALPA, M. D. C., 28 DE MAYO DEL 2016 No. 34,045

para permitir la deteccin en forma eficaz de operaciones ARTCULO 56.- OTROS ASPECTOS DEL

inusuales o sospechosas. El Sujeto Obligado est en la MONITOREO. El Sujeto Obligado debe considerar lo

obligacin de precisar los parmetros bajo los cuales siguiente:

proceder a realizar el anlisis y monitoreo de sus a) Corresponde a cada Sujeto Obligado establecer

transacciones a efecto de determinar si las operaciones polticas, procedimientos y controles de monitoreo,

que stos ejecutan corresponden o no al conocimiento para la generacin de alertas, en atencin al nivel de

documentado que se tiene de ellos. Para estos efectos, el riesgos de los clientes y usuarios, para la deteccin

Sujeto Obligado a travs del Comit de Cumplimiento podr, de actividades, transacciones u operaciones inusuales

previo un estricto conocimiento, anlisis y evaluacin del o sospechosas, sujetas a reporte a la UIF previo

actual perfil del cliente, modificar los parmetros para anlisis, segn corresponda.

adecuarlos a las nuevas circunstancias, dejando evidencia b) El Sujeto Obligado debe implementar procedimientos

documental de estas gestiones en el expediente del cliente. internos que garanticen la estricta confidencialidad

en el manejo, custodia, procesamiento, anlisis,

El Sujeto Obligado al tamao, organizacin, estructura, reporte y registro de operaciones, transacciones o

recursos y complejidad de las operaciones, deben actividades sujetas a reporte a la UIF.

desarrollar procesos o adquirir un sistema informtico c) Los sistemas y herramientas para el monitoreo y

acordes con sus necesidades de monitoreo, con capacidad deteccin de operaciones inusuales o sospechosas,

de realizar anlisis univariables hasta complejos anlisis deben estar acorde al tamao, organizacin,

multivariables (sistemas inteligentes o redes neuronales). estructura, recursos y complejidad de las operaciones

Adems se debe mantener lo siguiente: que utilice el Sujeto Obligado en la prestacin de los

a) Procesos documentados de la configuracin, productos y servicios que ofrece a los clientes y

b) Documentacin del modelo de monitoreo (estadstico, usuarios. Estos deben permitir su deteccin efectiva,

matemtico, entre otros.), temprana y oportuna.

c) Detalle documentado de las condiciones, d) Desarrollo y anlisis de estadsticas mensuales que

parametrizacin o reglas que establecen las reflejen:

situaciones mediante las cuales se generan las i. total de alertas generadas distribuidas por

alertas, condiciones o parametrizacin o reglas

d) Detalle de los objetivos, fines, criterios y periodicidad establecidas;

de operacin de las condiciones, parametrizacin o ii. alertas determinadas como falsos positivos;

reglas establecidas. iii. alertas no evaluadas;

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Avisos yLegales
Leyes
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iv. alertas calificadas como inusuales en proceso reconocidos y especializados en prevencin de lavado

evaluacin; y, de activos.

v. alertas calificadas como inusuales para b) Detectar y prestar especial atencin a los clientes y

presentacin al Comit de Cumplimiento. usuarios, que realicen operaciones o presenten

e) Estadsticas de otros procesos de vigilancia y control comportamientos que se prevn en la comunicacin

para la generacin de transacciones, operaciones o sobre Seales e Indicadores de Alerta, segn el giro

actividades inusuales determinadas a lo interno en el comercial, con el objeto de ser analizados en

Sujeto Obligado. combinacin con otros indicadores, factores, criterios

f) Los Grupos Financieros y/o Econmicos, deben e informacin disponible, y determinar si las mismas

aplicar los literales anteriores, agrupando las cuentas, constituyen operaciones sospechosas de estar

productos, servicios, bienes y actividades financieras vinculadas al riesgo de lavado de activos.

y/o comerciales de cada cliente o usuario, o grupo c) Tomar en cuenta que las Seales e Indicadores de

de clientes o usuarios relacionados entre s de manera Alerta, individualmente no deben considerarse como

consolidada a travs del Sujeto Obligado o Grupo sospechosas, sino como elementos referenciales o

Financiero y/o Econmico. preventivos que permitan determinar tempranamente

la posible presencia de operaciones o actividades

CAPTULO VIII inusuales o sospechosas.

REPORTES DE OPERACIONES SOSPECHOSAS

ARTCULO 58.- DETERMINACIN DE

ARTCULO 57.- SEALES E INDICADORES DE SOSPECHA Y OBLIGACIN DE REPORTAR. El

ALERTAS. El Sujeto Obligado debe: Sujeto Obligado debe considerar lo siguiente:

a) Tomar en cuenta las Seales e Indicadores de Alerta a) Cuando los ejecutivos o empleados en la ejecucin

que para tales efectos la UIF comunicar a travs de sus funciones o el sistema de monitoreo, detecten

de la pgina web de la Comisin, para el una transaccin o actividad inusual deben

cumplimiento del monitoreo y deteccin de comunicarla al Funcionario de Cumplimiento,

operaciones, transacciones o actividades referidas utilizando el proceso y los canales que internamente

en el artculo anterior. As como, cualquier otra gua, se establezcan en el Programa de Cumplimiento.

instructivo o tipologa emitido por las autoridades b) Cuando el Funcionario de Cumplimiento, en el

competentes u organismos internacionales proceso de anlisis de transacciones, operaciones o

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La Gaceta REPBLICA DE HONDURAS - TEGUCIGALPA, M. D. C., 28 DE MAYO DEL 2016
actividades inusuales, determine una explicacin
procedente y documentada que las justifique o
desvanezca el motivo por el cual fue objeto de dicho
escrutinio, no ser necesario reportarlas como
operaciones sospechosas a la UIF. La informacin
de este proceso debe ser archivada por un perodo
de cinco (5) aos.
c) Cuando las conclusiones obtenidas por el Funcionario
de Cumplimiento a partir del anlisis e investigaciones
de transacciones, operaciones o actividades
detectadas como inusuales, y el cliente o usuario no
acredite documentalmente un fundamento,
explicacin o justificacin legal, financiera,
econmica o comercial sobre las mismas; o, que aun
presentando lo anterior, el Funcionario de
Cumplimiento de cualquier manera presuma,
sospeche o existan indicios que los fondos provienen
o puedan estar destinados a una actividad ilcita,
independientemente que no se enmarquen en las
Seales e Indicadores de Alerta, el Sujeto Obligado
debe elaborar un ROS.
La terminacin o continuacin de la relacin financiera o
comercial con el cliente o usuario en ocasin del envo de
un ROS, depende de la tolerancia al riesgo de cada Sujeto
Obligado; esta decisin como mnimo, debe ser aprobado
en sesin del Comit del Cumplimiento. De continuar las
relaciones financieras o comerciales con la persona
reportada en ROS, el Sujeto Obligado debe establecer
procesos de seguimiento normal o intensivo a sus
operaciones y actividades, segn el riesgo del cliente o
usuario. Esto no limita a que se remitan ROS
Complementarios a la UIF, segn aplique.
ARTCULO 59.- REPORTE DE OPERACIONES
SOSPECHOSAS (ROS). El Sujeto Obligado debe
comunicar mediante los canales, formatos, plazos, medios
Seccin B
A Acuerdos
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Leyes
No. 34,045
o procesos que la UIF establezca, aquellas operaciones
efectuadas o no, por personas naturales o jurdicas que
previo anlisis considere como un Reportes de Operaciones
Sospechosas (ROS), creando un expediente individualizado
por cada caso que debe contener toda la documentacin
soporte que ampare y evale esta situacin.
El Sujeto Obligado debe considerar lo siguiente:
a) Al determinar vnculos o relaciones entre dos o ms
clientes o usuarios, que no han sido reportados, que
permitan establecer que se trata de una operacin,
transaccin, actividad o relacin comercial
estrechamente relacionada entre s, el Sujeto
Obligado tiene la facultad de presentar un solo ROS
a la UIF.
b) Al determinar vnculos o relaciones entre dos o ms
clientes o usuarios, que han sido reportados
anteriormente, se debe reportar como complemento
e incluir una descripcin completa de la operacin,
transaccin, actividad o relacin comercial
encontrada; se deben indicar el o los cdigos de los
ROS relacionados o vinculados.
El Sujeto Obligado cuenta con un plazo no mayor a sesenta
(60) das calendario para remitir un ROS que se genere
por primer vez y treinta (30) das calendario para los ROS
complementarios para dar cumplimiento al inciso c) del
artculo anterior, contados a partir de la fecha de dicha
operacin, transaccin o actividad que genere la inusualidad,
para documentar, concluir y presentar un Reporte de
Operacin Sospechosa (ROS) a la UIF conforme a Ley,
por medio del mtodo que la misma establezca,
acompaando la documentacin, la calificacin de riesgo
del cliente y el tipo de debida diligencia aplicada. En casos
que se presente causa debidamente justifica, los plazos antes
indicados se podrn modificar a criterio de la UIF.
A.
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La Gaceta REPBLICA DE HONDURAS - TEGUCIGALPA, M. D. C., 28 DE MAYO DEL 2016
El ROS debe ser remitido independientemente de la cuanta,
naturaleza o del tipo de cliente o usuario. Estos deben ser
reportadas, indicando si la transaccin se realiz, se intent
realizar o se rechaz; adems, si se decidi terminar o
continuar la relacin con el cliente.
La UIF al recibir el reporte de la operacin sospechosa
asignar un cdigo como referencia nica.
ARTCULO 60.- CONFIDENCIALIDAD DEL ROS.
El Sujeto Obligado debe tomar en cuenta lo siguiente:
a) Los ROS no deben ser mostrados ni discutidos con
los clientes o usuarios, ni con terceras personas,
exceptuando de esto a las autoridades u rganos
Jurisdiccionales Competentes.
b) Ningn director, representante legal, ejecutivo,
funcionario, empleado o agente vinculado a la misma,
puede notificar, divulgar o informar, ya sea directa o
indirectamente, a personas que no estn autorizadas
por la ley, sobre la deteccin, escrutinio o anlisis de
operaciones inusuales o sospechosas, o sobre la
emisin, presentacin y contenido de un ROS remitido
a la UIF.
c) Los procedimientos y el manejo de los ROS e
informacin relacionada con stos, son de acceso
restringido y se debe garantizar la ms estricta
confidencialidad y alta seguridad. Deben constar en
un archivo especial, individual por cliente o usuario y
bajo control y custodia del Funcionario de
Cumplimiento.
CAPTULO IX
REPORTES PERIDICOS
ARTCULO 61.- REPORTE DE NO DETECCIN
DE OPERACIONES SOSPECHOSAS. El Sujeto
Seccin B
A Acuerdos
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Leyes
No. 34,045
Obligado que en un trimestre calendario no detecten
operaciones sospechosas, deben informarlo por medio del
Funcionario de Cumplimiento a la UIF dentro de los
primeros diez (10) das hbiles del mes siguiente al
vencimiento del trimestre al que corresponda.
ARTCULO 62.- REPORTE DE TRANSA-
CCIONES: El Sujeto Obligado debe reportar a la UIF las
transacciones que igualen o superen el monto que establezca
el Banco Central de Honduras, dentro de los primeros diez
(10) das hbiles de cada mes mediante capturador
electrnico o por cualquier otro medio que se establezca y
autorice la UIF, debiendo conservar la documentacin de
soporte respectiva en forma magntica, fotosttica,
fotogrfica, micro flmica o cualquier otro medio de
reproduccin de los mismos por el trmino de cinco (5)
aos.
ARTCULO 63.- TIPOS DE REPORTES: El Sujeto
Obligado debe reportar a la UIF las transacciones en
moneda nacional o extranjera, segn corresponda, lo
siguiente:
a) Reporte de Transacciones nicas en Efectivo
(RTE): Identificar y reportar las transacciones
realizadas utilizando efectivo, mismas que deben ser
registradas en el formulario diseado por la UIF,
conservando el original, por el perodo antes
mencionado. El formulario descrito debe ser llevado
en forma diligente y precisa por el Sujeto Obligado,
debiendo ser completado y firmado por el cliente en
un plazo que no exceda los cinco (5) das hbiles a
partir del da en que se realice la transaccin.
b) Reporte de Transacciones Mltiples en
Efectivo (RTME). Identificar y reportar de manera
acumulada en el transcurso de un mes calendario
todas aquellas transacciones en efectivo, dbitos o
crditos, que se realicen por o en beneficio de un
A.
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La Gaceta REPBLICA DE HONDURAS - TEGUCIGALPA, M. D. C., 28 DE MAYO DEL 2016
mismo cliente, que en su conjunto igualen o superen
el lmite establecido.
c) Reporte de Transacciones Financieras No
Efectivo (RTF). Identificar y reportar las
transacciones financieras no efectivo de dbitos o
crditos realizadas por un mismo cliente o usuario,
que igualen o superen el lmite establecido.
d) Reporte de Transferencias Nacionales e
Internacionales (RTrU). Identificar y reportar las
transacciones enviadas o recibidas nicas (efectivo
o financiera) que por s solas iguales o superen el
lmite de reporte.
e) Reporte de Transferencias Nacionales e
Internacionales Mltiples (RTrM). Identificar y
reportar de manera acumulada en el transcurso de
un mes calendario, las transferencias enviadas o
recibidas, que se realicen por o en beneficio de una
misma persona, que en su conjunto igualen o superen
el lmite establecido.
f) Reporte de Transacciones Remesas Nacionales
e Internacionales nicas (RRU). Identificar y
reportar las remesas enviadas o recibidas nicas
(efectivo o financiera) que por s solas iguales o
superen el lmite de reporte.
g) Reporte de Remesas Nacionales
Internacionales Mltiples (RRM). Identificar y
reportar de manera acumulada en el transcurso de
un mes calendario las remesas enviadas o recibidas,
que se realicen por o en beneficio de una misma
persona, que en su conjunto igualen o superen el
lmite establecido.
h) Reporte de Compra y Venta de Divisas
(RCVD). Identificar y reportar las compras y ventas
de divisas por cliente o usuario que igualen o superen
el lmite establecido.
Seccin B AvisosyLegales
A Acuerdos Leyes
No. 34,045
i) Reporte de Altas y Bajas de Clientes (RAB):
Reportar el listado de los clientes describiendo en:
Persona Natural, el nombre y nmero de identidad;
y, en Persona Jurdica, la Razn Social y RTN. La
Comisin establecer la estructura del reporte
requerido.
j) Cualquier otro reporte que la Comisin considere
pertinente.
ARTCULO 64.- REPORTE DE FIDEICOMISOS,
ADMINISTRACIN POR CUENTA AJENA Y
OTROS REPORTES. El Sujeto Obligado debe reportar
trimestralmente a la UIF, el detalle de las estructuras de
fideicomisos y contratos de administracin por cuenta ajena,
que se encuentren vigentes. La Comisin establecer la
estructura del reporte requerido.
La Comisin podr requerir cualquier otro reporte
relacionados con estructuras jurdicas e instrumentos
contemplados en el mercado financiero.
ARTCULO 65.- REQUERIMIENTOS DE INFORMA-
CIN Y OTRAS DISPOSICIONES COMPLEMEN-
e TARIAS.
La Unidad de Inteligencia Financiera de acuerdo a sus
competencias podr emitir los siguientes tipos de
requerimientos de informacin:
a) (RI) Requerimiento de Informacin. Corresponde a
requerimientos de informacin que tienen origen en
un requerimiento fiscal, vinculado con investigaciones
de la Fiscala Especial Contra el Crimen Organizado.
b) (RE) Requerimientos Especiales. Corresponde a
requerimientos de informacin que tienen origen en
A.
B. 48
32

La Gaceta REPBLICA DE HONDURAS - TEGUCIGALPA, M. D. C., 28 DE MAYO DEL 2016
requerimiento fiscal propio de otras fiscalas u otras
autoridades competentes.
c) (RT) Requerimiento de Terrorismo. Requerimiento
de Informacin que tiene origen en requerimiento
fiscal, u otra autoridad competente vinculada con
investigaciones por terrorismo o financiamiento del
terrorismo.
d) (CI) Requerimiento de Cooperacin Internacional.
Requerimiento de Informacin que tiene origen en
requerimiento de informacin de agencia o autoridad
competente de otro pas, vinculada con
investigaciones de lavado de activos, financiamiento
del terrorismo, terrorismo, narcotrfico u otro delito
precedente de lavado de activos.
e) (RP) Requerimiento de Privacin de Dominio.
Requerimiento de informacin que tiene origen en
requerimiento fiscal por investigaciones por casos
de privacin de dominio de bienes de origen ilcito.
f) (AT) Requerimientos de informacin vinculados con
reportes de operaciones sospechosas.
El Sujeto Obligado debe:
g) Atender los requerimientos de informacin y
cualquier otro solicitado por la UIF, quin establecer
los procesos operativos mediante los cuales el Sujeto
Obligado realizar esta gestin.
h) Adoptar las medidas necesarias para asegurar la
exactitud y veracidad de la informacin, su reserva
y confidencialidad.
i) Contar con la autorizacin de la UIF para remitir la
informacin por cualquier medio electrnico, sta se
tomar como original y vlida.
Seccin
Seccin BA Acuerdos
Avisos yLegales
Leyes
No. 34,045
j) Considerar los procesos de seguridad establecidos y
el uso de los cdigos asignados, en la remisin de
informacin a la UIF.
k) Remitir a la UIF en los primeros diez (10) das de los
meses de julio y enero de cada ao un reporte con
los Cdigos de Transacciones que utiliza cada Sujeto
Obligado para el reporte de transacciones peridicas,
cuando aplique. La UIF comunicar mediante
resolucin los aspectos operativos para el envo del
informe.
l) La UIF podr establecer y emitir cualquier otro tipo
de requerimiento de informacin en atencin a sus
competencias.
Asimismo, pueden solicitar prrrogas o ampliacin de plazos
para cumplir con sus obligaciones o reportes peridicos,
stas deban contener una justificacin y motivos por los
cuales se realiza la solicitud. La UIF, previo anlisis, podr
otorgar o denegar las mismas.
La Comisin a solicitud de la UIF, podr efectuar cambios
en los parmetros correspondientes a los plazos de entrega
de los ROS y de los reportes peridicos, basndose en
estudios de riesgo y calidad de la informacin recibida.
La UIF tiene la facultad de devolver cualquier informacin,
documentacin, reporte u otro, que no cumpla con lo
requerido, sin perjuicio de otras acciones civiles,
administrativas o penales que puedan emprenderse.
CAPTULO X
SUJETOS OBLIGADOS ESPECIALES
ARTCULO 66.- ALCANCE Y PROGRAMA DE
CUMPLIMIENTO. Cuando estos sujetos mantengan
B.
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 Seccin B AvisosyLegales
A Acuerdos Leyes
La Gaceta REPBLICA DE HONDURAS - TEGUCIGALPA, M. D. C., 28 DE MAYO DEL 2016 No. 34,045

relaciones indirectas con clientes de Sujetos Obligados su la naturaleza de sus operaciones, realicen operaciones cara

exposicin al riesgo es menor, pero en operaciones directas a cara con personas naturales o jurdicas deben aplicar las

con clientes, mantiene el mismo grado de exposicin de medidas de identificacin, conocimiento del cliente, debida

riesgo que un Sujeto Obligado. diligencia, gestin de riesgo y monitoreo de transacciones

establecidas en este Reglamento.

Los Sujetos Obligados Especiales deben aplicar el presente

reglamento en lo que le compete a identificar, evaluar, CAPTULO XI

controlar y monitorear los riesgos asociados al Lavado de DE LA SUPERVISIN Y OTRAS ACCIONES

Activos, tomando en cuenta los factores de riesgos a los

que se encuentran expuestos. Adicionalmente, deben contar ARTCULO 69.- DE LA SUPERVISIN. La Comisin,

con un Comit, Funcionario y Unidad de Cumplimiento; as realizar a travs del rea tcnica de supervisin una

como, elaborar un Programa de Cumplimiento para la evaluacin general o especial al Sujeto Obligado para

gestin basada en riesgo, estableciendo polticas, determinar el grado de eficiencia de gestin del riesgo de

procedimientos y controles aplicables para la prevencin lavado de activos, para ello podr recurrir a una variedad

del lavado de activos, en concordancia a los productos y de fuentes de informacin, internas o externas. Estas

servicios que presta y al mercado en el cual realiza sus fuentes pueden ser nacionales e internacionales y originarse

actividades. Asimismo, realizar el reporte peridico de de la Evaluacin Nacional de Riesgo (ENR), otros sujetos

transacciones y de operaciones sospechosas a la UIF. obligados, otros supervisores, la UIF, las fuerzas del orden

pblico y otras fuentes.

ARTCULO 67.- GESTIN DE RIESGO. Los Sujetos

Obligados Especiales cuando identifiquen o determinen Se debe considerar el nivel de riesgo inherente incluyendo

operaciones irregulares o inusuales, deben requerir al Sujeto la naturaleza y complejidad de los factores de riesgo,

Obligado que intermedia sus recursos, una declaracin actividades comerciales, tamao, modelo de negocio,

jurada o cualquier otra informacin que evidencie que estructura de gobierno corporativo, informacin financiera,

realizaron la DDC, sin perjuicio de que solicite otra entre otros. Adems, se evaluarn los controles, incluyendo

informacin adicional. la calidad de las polticas de gestin de riesgos

implementadas, procedimientos desarrollados,

A fin de detectar el uso indebido de los productos y servicios, funcionamiento del control interno, entre otros.

el Sujeto Obligado Especial debe realizar un monitoreo

peridico en forma consolidada de las transacciones La Comisin realizar evaluaciones con un enfoque basado

efectuadas por los clientes del Sujeto Obligado. en riesgo, la que incluir la identificacin, evaluacin, control

y monitoreo de ste, orientando la evaluacin en aquellas

ARTCULO 68.- DEBIDA DILIGENCIA CON EL reas o actividades de mayor riesgo segn el perfil

CLIENTE. Cuando los Sujetos Obligados Especiales por establecido del Sujeto Obligado, para determinar que los

B.
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La Gaceta REPBLICA DE HONDURAS - TEGUCIGALPA, M. D. C., 28 DE MAYO DEL 2016
controles y medidas para prevenir y mitigar sean
proporcional al riesgo inherente.
ARTCULO 70.- GRUPOS FINANCIEROS O
ECONMICOS. La Comisin realizar un enfoque de
supervisin consolidada de la gestin del riesgo de lavado d)
de activos, utilizando para ello informacin diversa de cada
una del Sujeto Obligado que conforman el grupo, a fin de
evaluar la gestin de este riesgo en forma integral y
transversal. La Comisin elaborar un informe consolidado
en el cual revelar los hallazgos en cada Sujeto Obligado y
en el Grupo.
ARTCULO 71.- EVALUACIN CONTINUA. La
Comisin podr revisar la evaluacin del perfil de riesgo
del Sujeto Obligado, en forma peridica y continua. Cuando
surjan cambios relevantes en el perfil de riesgo o se
identifiquen nuevas amenazas para el Sujeto Obligado, se
podrn realizar evaluaciones especiales para determinar
la gestin de riesgo realizada, con el fin de mitigar la
probabilidad de ocurrencia o el impacto que pueda
presentarse.
ARTCULO 72.- PLAN INMEDIATO DE
ACCIONES CORRECTIVAS. Como una de las
directrices para garantizar el cumplimiento del sistema de
prevencin, contempladas en la Ley, el presente
Reglamento y otras normas aplicables, la Comisin, en los
procesos de Supervisin bajo una metodologa basado en
riesgo u otras informaciones externas determine situaciones
de riesgo elevado para el Sujeto Obligado, mediante
Resolucin motivada solicitar al Directorio del Sujeto d)
Obligado la presentacin e implementacin de un Plan
Inmediato de Acciones Correctivas como consecuencia de
una o varias de las situaciones siguientes:
a) Incumplimiento de manera reiterada a las
disposiciones legales y regulatorias aplicables;
b) Incumplimientos reiterados a los requerimientos de
la Comisin en los exmenes realizados, para
Seccin B AvisosyLegales
A Acuerdos Leyes
No. 34,045
subsanar las diferentes deficiencias en la gestin para
la prevencin del riesgo de lavado de activos;
c) Elevados riesgos de contagio producidos por o hacia
las sociedades integrantes del grupo financiero o
econmico;
Cuando a consecuencia de una deficiente gestin
para la prevencin del riesgo de lavado de activos,
se ponga en peligro la continuidad del Sujeto
Obligado;
ARTCULO 73.- CONTENIDO DEL PLAN
INMEDIATO DE ACCIONES CORRECTIVAS. El
Plan debe contener algunas o todas las medidas siguientes,
segn el caso:
a) Detalle de acciones, procedimientos,
responsabilidades, metas e indicadores de medicin
para verificar su adecuado cumplimiento, para
subsanar los requerimientos y deficiencias sealados
por la Comisin en la Resolucin motivada.
Adicionalmente, debe especificar las fechas de inicio
y finalizacin en que deben alcanzarse las metas
mnimas por cada una de las acciones, nombres y
puestos de los responsables.
b) La remocin de administradores, directores o
consejeros y rganos internos de control, si
corresponde;
c) Realizacin de auditoras externas especiales, cuando
aplique debe incluir auditoras a las sociedades
relacionadas por propiedad o gestin, en los trminos
que indique la Comisin;
La contratacin de consultores para ejecutar
programas de desarrollo institucional tendentes a
remediar las debilidades o incumplimientos sealados
por la Comisin respecto a los aspectos de gestin y
control; y,
e) Cualesquiera otras de la misma naturaleza que el
Sujeto Obligado proponga y sirva para resolver la
deficiencia o incumplimiento.
B.
A. 35
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La Gaceta REPBLICA DE HONDURAS - TEGUCIGALPA, M. D. C., 28 DE MAYO DEL 2016
Cuando el Sujeto Obligado en lugar de alguna de las
medidas antes enumeradas proponga otras que la Comisin
considere razonablemente proporcionadas para conseguir
la normalizacin del Sujeto Obligado y justifique el
incumplimiento de esa exigencia como la descontinuacin
de productos o servicios, cierre de operaciones parcial o
total, entre otras; la Comisin podr exceptuarla de este
requisito, previo anlisis o cuando se compruebe que las
medidas propuestas se encuentran jurdicamente vigentes.
ARTCULO 74.- OBSERVACIONES AL PLAN. La
Comisin podr realizar observaciones al Plan propuesto
cuando estime oportuno. El Sujeto Obligado debe informar
en las fechas que la Comisin indique, los avances de la
ejecucin del Plan Inmediato de Acciones Correctivas y
cualquier otro hecho relevante que a su juicio pudiera
afectar su cumplimiento.
Las medidas adoptadas deben mantenerse en tanto no se
subsanen las deficiencias que hayan dado lugar a la
presentacin del Plan.
ARTCULO 75.- DELEGADO. La Comisin podr
designar un delegado, con facultades para revisar y verificar,
in-situ y extra-situ, el cumplimiento del Plan propuesto. La
ejecucin del Plan estar bajo la estricta Supervisin de la
Comisin, por medio del delegado. Si durante el proceso
de ejecucin resultaren otras causales que deben ser
incorporadas en el Plan, el Sujeto Obligado debe proceder
a hacer los ajustes necesarios. Las modificaciones
ordenadas por el delegado, para asegurar el cumplimiento
del Plan, se harn sin responsabilidad alguna para ste,
sern de ejecucin obligatoria y su incumplimiento har
responsable al Sujeto Obligado.
ARTCULO 76.- CUMPLIMIENTO, FINALIZA-
CIN Y OTRAS DISPOSICIONES. La Comisin, por
medio de resolucin, dar por cumplido el Plan Inmediato
de Acciones Correctivas cuando hayan desaparecido las
causales que determinaron su ejecucin; o, por finalizado
Seccin B AvisosyLegales
A Acuerdos Leyes
No. 34,045
cuando en cualquier momento la Comisin determine que
el Sujeto Obligado no cumple con lo establecido.
La falta de presentacin oportuna del Plan, su
incumplimiento, la falta de subsanacin de las deficiencias
e incumplimientos detectados o la reincidencia en las faltas,
faculta a la Comisin para aplicar las sanciones
administrativas que corresponda e informar a los rganos
Jurisdiccionales Competentes, sin perjuicio de las
responsabilidades civiles, administrativas o penales, en que
pueda incurrir el Sujeto Obligado, el Directorio,
Representante Legal, el Gerente General y dems
funcionarios y empleados.
CAPTULO XII
DE LAS SANCIONES AL SUJETO OBLIGADO
ARTCULO 77.- SANCIONES. Sin perjuicio de la
responsabilidad penal en que pudieran incurrir por el delito
de lavado de activos, el Sujeto Obligado que no cumpla
con las disposiciones y obligaciones impuestas por la Ley,
este Reglamento, normas, circulares y otras obligaciones
en esta materia, sern sancionadas por la Comisin de
conformidad a los procesos establecidos, con una multa
entre cien (100) a quinientos (500) salarios mnimos
mensuales vigentes.
La sancin ser establecida segn la gravedad del mismo
y calculada por cada inobservancia o incumplimiento. En
caso de reincidencia, la sancin ser el doble de la multa
sealada.
Para el efecto de la aplicacin de sanciones derivada de
faltas e incumplimientos relativos en materia prevencin
del lavado de activos, las mismas sern sancionadas de
conformidad al reglamento de sanciones emitido por la
Comisin.
CAPTULO XIII
RESERVA Y CONFIDENCIALIDAD
ARTCULO 78.- RESERVA Y CONFIDEN-
CIALIDAD. Los funcionarios y empleados de la UIF y
A.
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La Gaceta REPBLICA DE HONDURAS - TEGUCIGALPA, M. D. C., 28 DE MAYO DEL 2016
de las Superintendencias de la Comisin; as como, el
directorio, representantes legales, alta gerencia,
funcionarios, empleados, gerente o funcionario de
cumplimiento, auditores internos y auditores externos del
Sujeto Obligado, tienen prohibido poner en conocimiento
de persona alguna, el hecho de que una informacin haya
sido solicitada por la autoridad competente o proporcionada
a la misma.
Deben mantener estricta reserva respecto a los reportes o
informacin a que se refiere la Ley y el presente
Reglamento, abstenindose de dar cualquier informacin
que no sea a las autoridades competentes.
CAPTULO XIV
DISPOSICIONES FINALES
ARTCULO 79.- RETROALIMENTACIN. La
Comisin, al menos una vez al ao retroalimentar al Sujeto
Obligado, por el medio que considere conveniente, sobre
la calidad de la informacin remitida en contestacin a las
solicitudes de informacin, los Reportes de Operaciones
Sospechosas y los reportes peridicos. As mismo, la UIF
publicar las tipologas identificadas y otras publicadas por
organismos internacionales en la materia facilitando al
Sujeto Obligado la identificacin de posibles operaciones o
actividades que puedan estar vinculadas a actividades
ilcitas.
ARTCULO 80. - CASOS NO PREVISTOS: Lo no
previsto en el presente reglamento estar sujeto a lo
dispuesto en la Ley Contra el Financiamiento del
Terrorismo, Ley sobre Privacin Definitiva del Dominio
de Bienes de Origen Ilcito y a la Ley para la Regulacin
de Actividades y Profesiones No Financieras Designadas
(APNFD) y sus respectivos reglamentos y cualquier otra
legislacin relacionada. Asimismo, la Comisin mediante
resolucin resolver otros casos no previstos.
ARTCULO 81.- SOBRE CONVENIOS
INTERNACIONALES: Las disposiciones de
conocimiento del cliente establecidos en convenios
A Acuerdos
Seccin B AvisosyLegales
Leyes
No. 34,045
internacionales o de Debida Diligencia con el Cliente
suscritos por la Repblica de Honduras son
complementarios a los descritos en el presente reglamento.
ARTCULO 82.- DE LAS APNFD. Las personas
naturales o jurdicas, que realicen las actividades y
profesiones descritas en la Ley para la Regulacin de
Actividades y Profesiones No Financieras Designadas
(APNFD) y su respectivo Reglamento y dems normas,
circulares y otras obligaciones comunicadas por la
Comisin, le ser aplicable supletoriamente lo establecido
en el presente reglamento.
ARTCULO 83.- MANTENIMIENTO DE
REGISTROS. El Sujeto Obligado debe conservar de forma
organizada y al menos durante un periodo de cinco (5) aos
todos los documentos de debida diligencia con los clientes
y sus operaciones realizadas, que permitan cumplir de
inmediato con las solicitudes de informacin de las
autoridades competentes, despus de haber concluido la
relacin financiera o comercial.
ARTCULO 84.- PROGRAMA DE IMPLEMEN-
TACIN Y TRANSITORIOS. El Sujeto Obligado debe
presentar ante la Comisin en un plazo que no exceda los
sesenta (60) das hbiles a partir de la vigencia del presente
reglamento, un plan de adecuacin para implementar las
disposiciones contenidas en el reglamento, el cual debe ser
previamente aprobado por el Directorio.
El plan de adecuacin debe ser implementado de acuerdo
a los siguientes plazos:
a) Un plazo mximo de seis (6) meses despus de
aprobado el plan, para la implementacin del
reglamento, que comprenda la revisin de la
estructura organizacional, modificacin del Programa
de Cumplimiento del Sujeto Obligado y del Grupo
Financiero, identificacin y debida diligencia con el
cliente, entre otros.
b) Un plazo de dos (2) aos despus de aprobado el
plan, para la implementacin final de la metodologa
A. 37
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La Gaceta REPBLICA DE HONDURAS - TEGUCIGALPA, M. D. C., 28 DE MAYO DEL 2016
de riesgo que incorpore las polticas, procedimientos,
evaluacin de riesgos, factores de riesgo, calificacin
de riesgo de los clientes, entre otros.
Este plan debe incluir, como mnimo:
c) Resumen del diagnstico de la situacin existente
del Sujeto Obligado respecto a los cambios a
implementar;
d) Detalle de las acciones para la adecuacin del
Reglamento;
e) Funcionarios responsables para el cumplimiento de
dicho plan; y,
f) Cronograma con sus etapas, porcentaje de avances
y fechas de implementacin.
El Sujeto Obligado debe remitir a la UIF cada trimestre un
informe del grado de avance del plan, adjuntando copia
del punto de acta donde fue conocido por el Directorio.
En caso que el Sujeto Obligado, no cumpla con el plan
propuesto, la Comisin podr requerir la reformulacin del
plan, sin perjuicio de las acciones administrativas que
corresponda.
ARTCULO 85.- DEROGATORIA: El presente
reglamento deroga las siguientes disposiciones legales:
1. Resolucin No.869/29-10-2002 sobre el
Reglamento para la Prevencin y Deteccin del Uso
Indebido de los Servicios y Productos Financieros
en el Lavado de Activos.
2. Resolucin SV No.1476/22-08-2011 sobre el
Reglamento para la Prevencin y Deteccin del Uso
Indebido de Los Mercados de Valores en el Lavado
de Activos y Financiamiento del Terrorismo.
3. Resolucin SV No.1477/22-08-2011 sobre el
Reglamento para la Prevencin y Deteccin Del
Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo
en las Cooperativas de Ahorro y Crdito.
4. Resolucin No.1423/15-08-2011 sobre el
Reglamento para la Prevencin y Deteccin de los
Delitos de Lavado de Activos y Financiamiento del
Seccin BA Acuerdos
Seccin AvisosyLegales
Leyes
No. 34,045
Terrorismo en los Productos y Servicios que
Comercializan las Instituciones de Seguros y
Reaseguros.
5. Resolucin UIF No.066/11-01-2012 sobre el
Beneficiario Final.
6. Resolucin SS No.998/07-06-2011 sobre el
Reporte de Instituciones de Pensiones.
7. Resolucin UIF No.650/10-05-2010 sobre las
Personas Expuestas Polticamente (PEP)
8. Resolucin No.1492/29-09-2009 sobre el Reporte
de Reporte de Transacciones Atpicas (RTA)
9. Resolucin No.1619/28-12-2008 Actualizacin de
la Poltica Conozca a su Cliente.
10. Resolucin No.1994/09-12-2010 sobre Reporte
de Cdigos de Transacciones Sujetas a Reporte
11. Los artculos 19, 20, 21, 22, 23, 24, 25, 26, 27, 29, 30,
31, 32, 34 y 35 de la Resolucin No.1719/17-11-
2009 sobre el Reglamento para la autorizacin y
funcionamiento de las Sociedades Remesadoras de
Dinero.
12. Resolucin UIF No.548/21-05-2015 sobre Pases
poco o no cooperantes del GAFI.
ARTCULO 86.- VIGENCIA. El presente Reglamento
entrar en vigencia a partir de su publicacin en el Diario
Oficial La Gaceta.
2. Comunicar la presente Resolucin a los sujetos obligados,
entendindose como tales, instituciones bancarias pblicas
y privadas, aseguradoras, reaseguradoras, sociedades
financieras, asociaciones de ahorro y prstamo, almacenes
generales de depsitos, bolsas de valores, puestos o casas
de bolsa, casas de cambio, fondos de pensiones e institutos
de previsin, administradoras pblicas y privadas de
pensiones y jubilaciones, APNFD y cualesquiera otras que
cumplan funciones anlogas a las sealadas anteriormente.
3. La presente resolucin entrara en vigencia a partir de su
publicacin en el diario Oficial la Gaceta.
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B. 54
 A Acuerdos
Seccin B AvisosyLegales
Leyes
La Gaceta REPBLICA DE HONDURAS - TEGUCIGALPA, M. D. C., 28 DE MAYO DEL 2016 No. 34,045

ANEXO 1
REQUISITOS DE CONOCIMIENTO DEL CLIENTE

Las medidas normales de identificacin y conocimiento del cliente deben contener en el expediente como mnimo lo siguiente:

Para el conocimiento del cliente, se exceptan por sector los siguientes requisitos

Queda aprobado por unanimidad. F) ETHEL DERAS ENAMORADO, Presidenta; JOS ADONIS LAVAIRE FUENTES,
Comisionado Propietario; ROBERTO CARLOS SALINAS, Comisionado Propietario; MAURA JAQUELINE PORTILLO G.,
Secretaria General.

Y para los fines correspondientes se extiende la presente en la ciudad de Tegucigalpa, Municipio del Distrito Central, a los veintisiete das
del mes de abril de dos mil diecisis.

MAURA JAQUELINE PORTILLO G.

Secretaria General
28 M. 2016.

A. 39
B. 55
 La Gaceta REPBLICA DE HONDURAS - TEGUCIGALPA, M. D. C., 6 DE MARZO DEL 2008
Instituto de Acceso a la
Informacin Pblica
I. A. I. P.
CERTIFICACIN
La infrascrita, Secretaria General del Instituto de Acceso a la
Informacin Pblica CERTIFICA el Acuerdo que literalmente dice:
ACUERDO N IAIP-0001-2008
EL INSTITUTO DE ACCESO A LA
INFORMACION PBLICA.
CONSIDERANDO: Que mediante Decreto Legislativo
nmero 170-2006, publicado en el diario oficial La Gaceta en
fecha 30 de diciembre de 2007, el Congreso Nacional de la
Repblica aprob la Ley de Transparencia y Acceso a la
Informacin Pblica, reformada con posterioridad por dicho Poder
Estatal mediante Decreto Legislativo nmero 64-2007, y publicado
en el mismo diario oficial en ejemplar de fecha 17 de julio de
2007.
CONSIDERANDO: Que en el contexto de la referida Ley
se crea el Instituto de Acceso a la Informacin Pblica, como el
ente responsable de promover y facilitar el acceso de los
ciudadanos a la informacin pblica, as como de regular y
supervisar los procedimientos de las Instituciones Obligadas en
cuanto a la proteccin, clasificacin y custodia de la informacin
pblica.
CONSIDERANDO: Que la Ley de Transparencia y Acceso
a la Informacin Pblica establece puntualmente que el Instituto
de Acceso a la Informacin Pblica emitir el Reglamento
correspondiente relativo a dicha Ley.
CONSIDERANDO: Que derivado del mandato legal
descrito, el Instituto de Acceso a la Informacin Pblica ha llevado
a cabo el proceso para estructurar el proyecto final de Reglamento
de la Ley de Transparencia y Acceso a la Informacin Pblica.
CONSIDERANDO: Que se ha obtenido Dictamen
favorable de la Procuradura General de la Repblica, con respecto
al Proyecto de Reglamento de la Ley de Transparencia y Acceso
a la Informacin Pblica.
N. 31,552
POR TANTO
Y en aplicacin de los Artculos 1, 2, 8,11 y 34 de la Ley de
Transparencia y Acceso a la Informacin Pblica; 118, numeral
2 de la Ley General de la Administracin Pblica y Artculo 41
de la Ley de Procedimiento Administrativo.
A C U E R D A:
ARTCULO PRIMERO: Aprobar el siguiente:
REGLAMENTO DE LA LEY DE
TRANSPARENCIA Y ACCESO A LA
INFORMACIN PBLICA
CAPITULO I
DISPOSICIONES GENERALES
ARTCULO 1. OBJETO. El presente Reglamento de orden
pblico e inters social norma la oportuna , efectiva aplicacin y
cumplimiento de la Ley de Transparencia y Acceso a la
Informacin Pblica para el fortalecimiento del Estado de Derecho
y la consolidacin de la democracia mediante la participacin
ciudadana; proveyendo de bases suficientes para asegurar la
efectividad del ejercicio de derecho al acceso a la informacin
pblica , la rendicin de cuentas, y desarrollar , as como ejecutar
la poltica nacional de transparencia y de combate a la corrupcin.
ARTCULO 2. PREEMINENCIA. El presente Regla-
mento tiene preeminencia sobre cualquier otro reglamento general
o especial, que verse sobre la misma materia, pero no restringe
las funciones ms amplias o complementarias que, en materia de
combate a la corrupcin y a la ilegalidad de los actos del Estado,
el Estado hubiese ya reconocido en otras leyes como la Ley del
Consejo Nacional Anticorrupcin y la Ley Orgnica del Tribunal
Superior de Cuentas.
ARTCULO 3. MBITO. Las disposiciones de la Ley de
Transparencia y Acceso a la Informacin Pblica y este
Reglamento se aplican a: A) El Poder Legislativo, el Poder Judicial,
el Poder Ejecutivo, las instituciones autnomas, las municipalidades
y los dems rganos e instituciones del Estado incluyendo a los
Partidos Polticos, Instituto de Transparencia y Acceso a la
A. 4
 La Gaceta REPBLICA DE HONDURAS - TEGUCIGALPA, M. D. C., 6 DE MARZO DEL 2008
Informacin Pblica, Ministerio Pblico, Procuradura General
de la Repblica, Comisin Nacional de Bancos y Seguros,
Tribunal Superior de Cuentas, Tribunal Supremo Electoral,
Comisionado Nacional de los Derechos Humanos,
universidades e instituciones educativas del Estado; B) Las
Organizaciones No Gubernamentales(ONGs), las Organizaciones
Privadas de Desarrollo (OPDs) y, en general, todas aquellas
personas naturales o jurdicas, que a cualquier Ttulo, reciban o
administren fondos pblicos, cualquiera que sea su origen, sea
nacional o extranjero o sea por si misma o a nombre del Estado o
donde ste haya sido garante, y todas aquellas organizaciones
gremiales que reciban ingresos por la emisin de timbres por la
retencin de bienes o que estn exentos del pago de impuestos.
En este mbito quedarn comprendidas todas las personas o
entidades del sector privado, obligadas por leyes especiales.
ARTCULO 4. DEFINICIONES. Adems de las
definiciones contenidas en el artculo 3 de la Ley de Transparencia
y Acceso a la Informacin Pblica, para los efectos del presente
Reglamento se entender por:
1. Clasificacin: El acto por el cual se determina que la
informacin que posee una Institucin Obligada es reservada
o confidencial, de conformidad a lo previsto en los artculos
17 y 18 de la Ley;
2. Depuracin: Proceso realizado para descartar la
documentacin que carece de valor o mrito, que determinen
su conservacin, segn los propsitos de la Ley conforme
lo establece su artculo 32.
3. Desclasificacin: El acto por el cual la Institucin Obligada
libera la informacin anteriormente clasificada como
reservada o la que otras leyes han atribuido tal carcter, de
conformidad a lo establecido en el artculo 19 de la Ley;
4. Das: Das hbiles
5. Expediente: Conjunto de todos los documentos y papeles
relacionados con el asunto sobre el cual se solicita
informacin, lo que incluye todo archivo, registro, dato o
comunicacin contenidos en cualquier medio, registro
impreso, ptico o electrnico u otro que, no habiendo sido
clasificados como reservados, se deban encontrar en poder
de las Instituciones Obligadas y ser reproducidas. Dicha
informacin incluir la contenida en los informes, reportes,
estudios, actas, resoluciones, oficios, decretos, acuerdos,
directrices, estadsticas, licencias de todo tipo,
N. 31,552
personalidades jurdicas, presupuestos, liquidaciones
presupuestarias, financiamientos, donaciones, adquisiciones
de bienes, suministros y servicios, y todo registro que
documente el ejercicio de facultades, derechos y
obligaciones de las Instituciones Obligadas sin importar su
fuente o fecha de su elaboracin;
6. Fondos Pblicos o del Estado: Conjunto de dineros y valores
existentes en el erario pblico y adems las obligaciones
activas a favor del Estado, como impuestos y derechos
pendientes de pago, con inclusin de colectas pblicas y
aquellos fondos cualquiera que sea su origen, sean nacionales
o extranjeros, con destino a la realizacin de obras de
beneficio social.
7. Funcin Pblica: Toda actividad temporal o permanente,
remunerada u honoraria, realizada por una persona natural
en nombre del Estado o al servicio del Estado o de sus
entidades, en cualquiera de sus niveles jerrquicos;
8. Instituto: El Instituto de Acceso a la Informacin Pblica
(IAIP);
9. Ley: Ley de Transparencia y Acceso a la Informacin Pblica;
10. Lineamientos: Conjunto de criterios de carcter obligatorio
aprobados por el Instituto, mediante Acuerdo, con el
propsito de uniformar los procesos de cumplimiento de la
Ley y del presente Reglamento por parte de las Instituciones
Obligadas.
11. Oficial de Informacin Pblica: Persona designada por cada
Institucin obligada como responsable inmediato del
funcionamiento eficaz del correspondiente subsistema de
informacin Pblica, de la recepcin de las peticiones de
acceso a la informacin pblica, as como del suministro de
la informacin solicitada.
12. Publicacin: Toda informacin, para conocimiento pblico,
reproducida en medios electrnicos, impresos o en cualquiera
de los formatos indicados en el artculo 3 numeral 5 de la
Ley;
13. Recomendaciones: Opiniones, propuestas, sugerencias,
comentarios, y otros actos anlogos del Instituto con el fin
de asegurar el logro de la finalidad de la Ley previniendo
infracciones. Accin que cada Institucin obligada debera
A. 5
 La Gaceta REPBLICA DE HONDURAS - TEGUCIGALPA, M. D. C., 6 DE MARZO DEL 2008
atender con cuidado y diligencia, salvo motivo justificado y
presentando alternativamente otra medida que satisfaga, en
forma debida, el propsito especfico de la recomendacin.
14. Recurso de Revisin: Medio de impugnacin ante el Instituto
contra una decisin de una institucin obligada en los
supuestos previstos en el artculo 26 de la Ley y artculo 52
de este Reglamento.
15. Resoluciones: Actos administrativos de carcter particular y
vinculante emitidos por el Pleno del Instituto en relacin con
recursos de revisin; determinacin de infracciones y
aplicacin de sanciones administrativas; y de conformidad
de la peticin de clasificacin de informacin pblica como sus decisiones.
reservada, con los supuestos previstos expresamente en la
Ley;
16. Servidor Pblico: Cualquier funcionario o empleado del
Estado o de cualquiera de sus entidades, en todos sus niveles
jerrquicos, incluidos los que hayan sido seleccionados,
nombrados, contratados o electos para desempear
actividades o funciones que sean competencia del Estado,
de sus entidades o al servicio de ste, incluyendo aquellas
personas que las desempeen con carcter ad honorem;
17. Sistema Nacional de Informacin Pblica: Conjunto de
reglas, principios, mecanismos y procedimientos que dirigen
la organizacin y funcionamiento de todos los subsistemas
con el propsito de integrar, sistematizar, publicar y dar
acceso a la informacin pblica, como garanta de
transparencia en la gestin del Estado.
18. Subsistema: Parte del Sistema Nacional de Informacin
Pblica, consistente en mecanismos y procedimientos con
suficientes recursos humanos, tcnicos y financieros que debe
existir en cada Institucin Obligada a fin de ordenar la
informacin y la publicacin que corresponda, y hacer
expedita y diligente la prestacin del servicio de consulta y
el acceso por la ciudadana.
19. Versin Pblica: Un documento en el que se testa o elimina
la informacin clasificada como reservada o confidencial para
permitir su acceso a la parte pblica de dicho documento.
ARTCULO 5. PRINCIPIOS. Las Instituciones Obligadas
debern favorecer, y tener como base fundamental para la
aplicacin e interpretacin de la Ley y del presente Reglamento,
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los principios de mxima divulgacin, transparencia en la gestin
pblica, publicidad, auditora social, rendicin de cuentas,
participacin ciudadana, buena fe, gratuidad y apertura de la
informacin, para que las personas, sin discriminacin alguna,
gocen efectivamente de su derecho de acceso a la informacin
pblica, a participar en la gestin de los asuntos pblicos, dar
seguimiento a los mismos, recibir informes documentados de la
eficiencia y probidad en dicha gestin y velar por el cumplimiento
de la Constitucin y de las leyes.
Las instituciones Obligadas publicarn en su sitio de internet
y/u otros medios disponibles los mecanismos y actividades que
realicen para promover la participacin ciudadana en la toma de
Los procedimientos de seleccin de contratistas y los contratos
celebrados por la Administracin Pblica y los particulares, se
divulgarn en el sitio de Internet que administre la Oficina
Normativa de Contrataciones y Adquisiciones del Estado
ONCAE, por lo que la remisin de dicha informacin a la
ONCAE, es obligatoria, siendo sujeto el funcionario pblico que
incumpla estas disposiciones, a las sanciones administrativas
correspondientes, sin perjuicio de las responsabilidades civiles o
penales que implique.
ARTCULO 6. EJERCICIO DEL DERECHO DE
ACCESO A LA INFORMACIN PBLICA Y DEBER DE
INFORMAR. El libre acceso a la informacin pblica es el
derecho que tiene toda persona, sin discriminacin alguna, para
acceder a la informacin generada, administrada o en poder de
las instituciones obligadas, y el deber de stas de suministrar la
informacin solicitada, en los trminos y condiciones establecidos
en la Ley y en el presente Reglamento.
Los particulares podrn pedir, a las instituciones obligadas,
que la informacin, por cualquier medio, sea puesta a disposicin
del pblico.
ARTCULO 7. SOPORTE HUMANO Y TCNICO.
Las instituciones obligadas debern designar un Oficial de
Informacin Pblica responsable inmediato de su correspondiente
subsistema de informacin para el cual adecuarn espacio fsico y
asignarn personal suficiente que brinde la prestacin del servicio
de consulta, de suministro de informacin y que oriente a la
ciudadana sobre el expedito acceso a la informacin. En este
mismo espacio, y cuando las condiciones presupuestarias lo
permitan, debern existir equipos informticos con acceso a
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 La Gaceta REPBLICA DE HONDURAS - TEGUCIGALPA, M. D. C., 6 DE MARZO DEL 2008
internet y de otros medios idneos para que los particulares puedan
consultar la informacin que se encuentre publicada por la
dependencia o entidad, as como para presentar las solicitudes a
que se refiere la Ley y este Reglamento. De igual forma, cuando
las condiciones presupuestarias lo permitan, se implementar el
equipo necesario, para que los particulares puedan obtener
impresiones de la informacin publicada.
Las dependencias y entidades debern preparar la
automatizacin, presentacin y contenido de su informacin, como
tambin su integracin en lnea, en los trminos que disponga este
Reglamento y los lineamientos que al respecto expida el Instituto.
ARTCULO 8. PROMOCION DE CULTURA DE
TRANSPARENCIA Y APERTURAA LA INFORMACION.
Las Instituciones Obligadas debern disear y desarrollar
programas de capacitacin dirigidos a concienciar a sus
servidores, funcionarios o empleados en la importancia de la
transparencia, el ejercicio del derecho de acceso a la informacin
pblica, el derecho de control sobre los datos relativos a la propia
persona y de autodeterminacin informativa en el marco de una
sociedad democrtica.
Las Instituciones Obligadas debern colaborar con el Instituto
en las actividades de capacitacin y actualizacin que implemente
en ejercicio de sus atribuciones para ese mismo fin y en todo
cuanto propenda a alcanzar los objetivos de la Ley.
La Secretara de Estado en el Despacho de Educacin, por
conducto de la instituciones de educacin formal o no formal, y el
Consejo de Educacin Superior, por medio de las universidades
e instituciones de educacin superior pblicas y privadas, adoptarn
las disposiciones pertinentes para que se incluyan contenidos sobre
el acceso a la informacin pblica y sus principios en los planes o
programas de estudio.
ARTCULO 9. TRANSPARENCIA EN RELACIONES
COMERCIALES Y CONTRACTUALES CON EL
ESTADO. El Instituto colaborar con la Oficina Normativa de
Contratacin y Adquisiciones del Estado (ONCAE) y el Consejo
Nacional Anticorrupcin (CNA) en la elaboracin de las clusulas
de integridad a incluirse en los documentos legales que rijan las
relaciones comerciales entre los particulares y las Instituciones
Obligadas. Esas normas se darn a conocer por medio de
instructivos y manuales que destaquen la buena fe, la transparencia,
la competencia leal y la observancia de reglas de conducta tica
en los procesos de licitaciones, contrataciones, concesiones,
ventas, subastas de obras o concursos.
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Para asegurar la mejor difusin de dichas clusulas de
integridad se contar con la colaboracin de la Comisin para la
Defensa y Promocin de la Competencia.
CAPITULO II
EL INSTITUTO DE ACCESO A LA INFORMACIN
PBLICA
ARTCULO 10. EL INSTITUTO. Es el ente rector del
Sistema Nacional de Informacin Pblica, de la regulacin y
control de los procedimientos y de la efectividad del acceso a la
informacin pblica; principal responsable de garantizar el ejercicio
del derecho que tienen las personas, sin discriminacin de ninguna
clase, de acceder a la informacin pblica y de hacer efectiva la
transparencia en el ejercicio de las funciones pblicas y en las
relaciones del Estado con los particulares, de conformidad a los
principios indicados en el artculo 5 de este Reglamento; y de
cumplir y de velar por que se cumplan las disposiciones en materia
de transparencia y de rendicin de cuentas contenidas en los
Tratados o Convenciones internacionales en vigencia.
En el cumplimiento de sus funciones y atribuciones, el Instituto
tiene independencia operativa, decisoria y presupuestaria y estar
exclusivamente sometido al cumplimiento de la Constitucin de la
Repblica, la Ley, otras leyes aplicables, ste y otros reglamentos
y dems disposiciones internas que adopte el Instituto.
La Secretara de Estado en el Despacho de la Presidencia
actuar como rgano de enlace de la Presidencia de la Repblica
para apoyar el ejercicio, con eficiencia y efectividad, de las
funciones y atribuciones del Instituto.
Igual apoyo deber promoverse de parte del Poder Legislativo
y del Poder Judicial y de las otras Instituciones Obligadas.
ARTCULO 11. INTEGRACION Y DIRECCION. El
Instituto ser integrado y dirigido por los tres Comisionados y/o
Comisionadas electos por el Congreso Nacional, por un perodo
de cinco aos, quienes como rgano superior jerrquico,
resolvern colegiadamente en pleno constituido por todos ellos,
los asuntos de competencia del Instituto. Su presidencia, que
ostentar la representacin legal, ser ejercida por quien el Poder
Legislativo designe entre los Comisionados o Comisionadas.
Las decisiones del Pleno se procurar adoptarlas por
unanimidad o consenso y, en su defecto, se tomarn por mayora
de votos.
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El Pleno del Instituto definir, en su Reglamento Interior y
dems normas de operacin, una estructura de organizacin
bsica, funcional y eficaz.
Deber crear y asegurar, dentro del Instituto, el funcionamiento
de un Comit de Probidad y tica Pblicas; promover y capacitar
todos sus servidores y servidoras en Cdigos de Conducta tica,
integridad, honestidad, responsabilidad, transparencia pblica y
el conocimiento de los alcances del Cdigo de Conducta del
Servidor Pblico.
El Instituto tendr jurisdiccin nacional y su sede ser
Tegucigalpa, municipio del Distrito Central. Podr crear o
establecer oficinas regionales en los lugares donde se acredite su
necesidad de funcionamiento. El personal del Instituto se
seleccionar, conforme a Reglamento, siguiendo principios de
idoneidad, eficiencia, honestidad y mritos, y se fijar su
remuneracin y rgimen legal aplicables.
ARTCULO 12. FUNCIONES Y ATRIBUCIONES DEL
INSTITUTO DE ACCESO A LA INFORMACIN
PBLICA. El Instituto, en el orden administrativo, aplicar e
interpretar la Ley y este Reglamento de conformidad con los
Principios consignados en el Artculo 5 de este instrumento;
cumplir y velar porque se cumplan las disposiciones en materia
de transparencia y de rendicin de cuentas contenidas en la
Constitucin de la Repblica y tratados o Convenciones
internacionales en vigencia; y en complemento de lo dispuesto en
la Ley, deber:
1.- Establecer y revisar los criterios de clasificacin,
desclasificacin, custodia y depuracin de la informacin
reservada y confidencial;
2.- Regular y, en su caso, hacer las recomendaciones a las
Instituciones Obligadas para que se d cumplimiento a lo
dispuesto en el Artculo 13 de la Ley;
3.- Orientar y asesorar a toda persona, sin discriminacin alguna,
acerca de las peticiones de acceso a la informacin;
4.- Proporcionar apoyo tcnico a las Instituciones Obligadas
en la elaboracin y ejecucin de sus programas de
informacin;
5.- Elaborar los formatos de peticiones de acceso a la
informacin, as como los de acceso y correccin de datos
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personales, sin perjuicio de lo establecido al respecto en el
artculo 20 de la Ley;
6.- Establecer los lineamientos y polticas generales para el
manejo, mantenimiento, seguridad y proteccin de los datos
personales que estn en posesin de las Instituciones
Obligadas;
7.- Emitir lineamentos, resoluciones y recomendaciones que
debern ser publicadas por el Instituto;
Las resoluciones finales que al respecto expidan las
Instituciones Obligadas y que hayan causado estado, debern
ser notificadas al Instituto, quien deber hacerlas pblicas;
8- Disear y poner en funcionamiento los procesos para la
organizacin y funcionamiento del Sistema Nacional de
Informacin Pblica y elaborar una gua con formatos
uniformes para integrar los subsistemas de informacin y
que describir tambin, de manera sencilla, los aspectos
bsicos generales de los procedimientos de acceso a la
informacin en las Instituciones Obligadas, en particular la
recepcin, tramitacin y resolucin de peticiones de acceso
a la informacin, as como a los datos personales y su
correccin;
9.- Promover y, en su caso, ejecutar la capacitacin de los
servidores de las Instituciones Obligadas en materia de
acceso a la informacin y proteccin de datos personales;
10.- Difundir entre los servidores pblicos y los particulares, los
beneficios del manejo pblico de la informacin, como
tambin sus responsabilidades en el buen uso y conservacin
de aqulla;
11.- Elaborar y publicar estudios e investigaciones para difundir
y ampliar el conocimiento sobre la materia de la Ley y este
Reglamento;
12.- Cooperar, de forma coordinada y metdica, con las
Instituciones Obligadas y sus rganos de acceso a la
informacin, mediante la celebracin de acuerdos o
programas para promover el contenido de la Ley y este
Reglamento;
13.- Establecer mecanismos y medidas para que las instituciones
Obligadas puedan enviar al Instituto resoluciones, criterios,
solicitudes, consultas, informes y cualquier otra comunicacin
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a travs de medios electrnicos, cuya transmisin garantice,
en su caso, la seguridad, integridad, autenticidad, reserva y
confidencialidad de la informacin y genere registros
electrnicos del envo y recepcin correspondiente;
14.- Instruir a las Instituciones Obligadas cuando stas as lo
soliciten sobre los procesos para la debida clasificacin de
la informacin, su desclasificacin o la procedencia de
otorgar acceso a la misma;
15.- Definir y establecer los lineamientos para la planificacin
estratgica y desarrollo institucional y elaborar el plan
estratgico plurianual;
16. Aprobar el Plan Operativo anual y su correspondiente
proyecto de Presupuesto, vigilar su cumplimiento y evaluar
sus resultados;
17. Elaborar, aprobar, determinar y publicar el Manual de
puestos y salarios, y el Estatuto laboral aplicable a los
servidores pblicos del Instituto.
18. Coordinar, con el Consejo Nacional Anticorrupcin y con
el Tribunal Superior de Cuentas, el intercambio de
informacin, la complementacin de acciones y una continua
evaluacin y seguimiento de las mismas en materia de
transparencia y rendicin de cuentas;
19. Participar activa y coordinadamente en el cumplimiento de
las actividades que se le asignan en el Cdigo de Conducta
tica de los Servidores Pblicos;
20.- Las otras atribuciones y funciones contenidas en la Ley y
este Reglamento y dems afines y necesarias para alcanzar
las finalidades de ambos ordenamientos legales.
ARTCULO 13. PATRIMONIO. El patrimonio del Instituto
estar constituido por los recursos y bienes siguientes:
1. Las asignaciones presupuestarias consignadas en el
Presupuesto General de Ingresos y Egresos de la Repblica.
El proyecto de presupuesto anual elaborado y aprobado
por el Instituto ser incluido, por la Secretara de Estado en
el Despacho de Finanzas, en el Proyecto de Presupuesto
General de Ingresos y Egresos de la Repblica a someterse
a la aprobacin del Congreso Nacional.
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La o el Presidente del Instituto someter a consideracin
del Pleno de Comisionados, a ms tardar el treinta del mes
de julio de cada ao, un anteproyecto de presupuesto anual
y, una vez aprobado, lo enviar, con la debida antelacin, a
la Secretara de Estado en el Despacho de Finanzas, con
copia a la Secretara de Estado en el Despacho de la
Presidencia.
El proyecto de presupuesto del Instituto contendr las
asignaciones de recursos que se necesitan para garantizar el
efectivo cumplimiento de la Ley y el presente reglamento y
para su funcionamiento eficiente y efectivo atendiendo a los
requerimientos de su Plan Operativo para cada ejercicio
fiscal. La Presidencia de la Repblica, por medio de la
Secretara de Estado en el Despacho de la Presidencia que
actuar como rgano de enlace, apoyar la asignacin de
recursos al Instituto que sea necesaria para el cabal desarrollo
de sus funciones.
La Tesorera General de la Repblica acreditar por
trimestres anticipados los fondos asignados al Instituto.
La administracin y ejecucin del presupuesto son
responsabilidad del Instituto, quien deber presentar un
informe sobre su ejecucin al Congreso Nacional y cumplir
con las obligaciones establecidas en la Ley Orgnica del
Presupuesto y su Reglamento, y la Ley Orgnica del Tribunal
Superior de Cuentas y sus Reglamentos.
2. Los recursos que provengan de los emprstitos que se
contraten o de los Convenios de Cooperacin financiera
nacional e internacional;
3. Las herencias, legados y donaciones que se le concedan; y,
4. Las ayudas que proporcionen las agencias internacionales
de cooperacin y los Estados de la comunidad internacional.
ARTCULO 14. DISPOSICION DE RECURSOS
FINANCIEROS. Los recursos financieros del Instituto pueden
ser depositados en cualquier institucin del Sistema Financiero
Nacional.
Estos recursos sern utilizados para financiar las actividades
administrativas, tcnicas y de promocin de una cultura de
transparencia y apertura de la informacin, y de los proyectos
que el Instituto hubiere aprobado oportunamente.
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No podr contraerse ningn compromiso ni efectuar
desembolso alguno si no existe la correspondiente asignacin
presupuestaria, ni autorizar desembolsos en contravencin a las
disposiciones normativas internas.
Los bienes, fondos o ingresos provenientes de donaciones o
transferencias con fines especficos, no podrn ser utilizados para
otras finalidades que las previamente determinadas.
El Pleno podr constituir fondos reintegrables y rotatorios
por montos determinados.
CAPITULO III
SISTEMA NACIONAL DE INFORMACIN
ARTCULO 15. SISTEMA NACIONAL DE INFOR-
MACIN PBLICA. El subsistema que, de conformidad a lo
previsto en el Artculo 7. SOPORTE HUMANO Y TECNICO
de este Reglamento, deber organizar y poner en funcionamiento
cada Institucin Obligada, formar parte de los subsistemas
vinculados por el conjunto de reglas, principios, procedimientos
y mecanismos que determine el Instituto. El Sistema Nacional de
Informacin Pblica que se organizar y funcionar siguiendo los
lineamientos y recomendaciones del Instituto, tendr como
propsito integrar, sistematizar, publicar y dar acceso a la
informacin pblica por medio de todos los subsistemas de
informacin.
El Instituto promover las interacciones entre las Instituciones
Obligadas y el establecimiento de mecanismos de colaboracin
entre s o con el Instituto para cumplir con las obligaciones
establecidas en la Ley, este Reglamento y los lineamientos y
recomendaciones expedidos por el Instituto, particularmente en
lo que se refiere a las obligaciones de transparencia, a los
procedimientos de acceso a la informacin, a los datos personales
y a la correccin de stos, as como al mejor desempeo de los
Oficiales de Informacin Pblica.
Los servidores pblicos o particulares o quienes representen
las instituciones obligadas no gubernamentales o privadas, sern
responsables de la informacin que produzcan, administren,
manejen, archiven o conserven.
La prdida, destruccin, alteracin u ocultamiento de la
informacin pblica y de los documentos en que se contenga,
sern sancionados como infracciones administrativas de
conformidad a las disposiciones sobre infracciones y sanciones
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que establece el Captulo VI de la Ley, sin perjuicio de lo previsto
en el Cdigo de Conducta tica del Servidor Pblico y de la
responsabilidad civil y/o penal.
Cuando la Infraccin sea constitutiva de delito, se proceder
a trasladar el respectivo expediente al Ministerio Pblico, para
las acciones que sean procedentes.
ARTCULO 16. INFORMACIN QUE DEBE SER
DIFUNDIDA DE OFICIO. Las Instituciones Obligadas
debern poner a disposicin del pblico la informacin a que se
refiere el artculo 13 de la Ley, en la forma siguiente:
1. El o la titular de cada Institucin Obligada ser el o la
responsable principal de poner a disposicin del pblico dicha
informacin;
2. La informacin, con indicacin de la fecha de su actualizacin,
deber estar colocada en un sitio de internet o, en su defecto,
en otro medio escrito disponible de fcil acceso pblico y
general, visible desde el portal principal del sitio de internet
u otro lugar apropiado de la Institucin Obligada, y deber
contener tambin las direcciones electrnicas, los domicilios
para recibir correspondencia y los nmeros telefnicos del
Oficial de Informacin Pblica, de los servidores pblicos
habilitados y del responsable del sitio mencionado, as como
su vnculo al sitio de internet del Sistema Nacional de
Informacin Pblica.
3. La informacin deber presentarse de manera clara, completa
y ordenada, de forma tal que se asegure su calidad,
veracidad, oportunidad y confiabilidad.
ARTCULO 17. OBLIGACIN DE ACTUALIZAR LA
INFORMACIN. Las Instituciones Obligadas debern asegurar
la actualizacin mensual de la informacin sealada en el artculo
13 de la Ley salvo que este Reglamento u otras disposiciones
legales establezcan otros plazos ms breves.
Esta informacin deber permanecer en el sitio de Internet
y/u otro medio escrito disponible, al menos, durante el perodo
de su vigencia. Los titulares de las unidades administrativas de las
Instituciones Obligadas sern los responsables de proporcionar a
las Oficiales de informacin Pblica las modificaciones que
correspondan.
La informacin a que se refieren los numerales 1), 2), 11) y
19) del artculo 13 de la Ley, deber ser actualizada en un plazo
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 La Gaceta REPBLICA DE HONDURAS - TEGUCIGALPA, M. D. C., 6 DE MARZO DEL 2008
no mayor a diez das hbiles a partir de la fecha en que sufri
modificaciones.
ARTCULO 18. DERECHO DE INFORMAR AL
INSTITUTO SOBRE NEGATIVA O DEFICIENTE
SERVICIO. Los particulares podrn informar al Instituto sobre
la negativa o prestacin deficiente del servicio, as como la falta
de actualizacin de un sitio de internet o, en su defecto, de cualquier
otro medio escrito de la Institucin Obligada. El Instituto podr
emitir recomendaciones para asegurar y mejorar dichos servicios,
y propiciar que se informe al interesado lo conducente. En caso
de incumplimiento de dichas recomendaciones, el Instituto aplicar
las sanciones administrativas que correspondan, sin perjuicio de
las que establezcan el Cdigo de Conducta tica del Servidor
Pblico y otras leyes.
ARTCULO 19. INFORMACIN SOBRE REMU-
NERACIN DE LOS SERVIDORES PBLICOS Y
SOBRE QUIENES DESEMPEEN FUNCIONES Y
ACTIVIDADES AD HONOREM. En lo relativo a la
informacin sobre las remuneraciones de los servidores pblicos
a que alude el numeral 7) del artculo 13 de la Ley, las Instituciones
Obligadas debern publicar la remuneracin mensual de dichos
servidores pblicos incluyendo las prestaciones correspondientes
del personal de planta, de confianza y del contratado por
honorarios. Igualmente, las dependencias y entidades debern
publicar la nmina de puestos y salarios, el nmero total de las
plazas y del personal por honorarios. Se incluir tambin la tabla
de viticos y gastos de representacin en cada Institucin Obligada.
En el caso de la difusin de informacin sobre personas que
desempeen ad - honorem funciones o actividades del Estado a
que se refiere el numeral 8) del Artculo 3 de la Ley, las instituciones
obligadas debern publicar los respectivos Acuerdos de
nombramiento, funciones, tiempo de servicios, acceso a fondos y
recursos del Estado, y cualquier tipo de compensacin en
concepto de dietas, viticos, gastos u otros.
ARTCULO 20. INFORMACIN SOBRE PRESU-
PUESTOS Y EJECUCION PRESUPUESTARIA. La
informacin relativa al presupuesto de las dependencias y entidades
y los informes sobre su ejecucin, a que se refiere el numeral 8)
del Artculo 13 de la Ley, adems de publicarse en su sitio de
internet o, en su defecto, en cualquier otro medio escrito, deber
enviarse a la Secretara de Estado en el Despacho de Finanzas
para incorporarla en el Sistema de Administracin Financiera
(SIAFI) e incluir, en su antes citado sitio de internet, un vnculo al
sitio de la Secretara de Estado en el Despacho de Finanzas en el
cual se encuentre igualmente dicha informacin.
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ARTCULO 21. PUBLICACIN DE INFORMACIN
SOBRE CONCESIONES, AUTORIZACIONES Y
PERMISOS. Las Instituciones Obligadas debern publicar en
sus sitios de internet o, en su defecto, en cualquier otro medio
escrito disponible, la informacin relativa a concesiones,
autorizaciones y permisos que otorguen.
Dicha informacin deber contener como mnimo, lo siguiente:
1. La unidad administrativa que los otorgue;
2. El nombre de la persona fsica o la razn o denominacin
social de la persona jurdica concesionaria, autorizada o
permisionaria:
3. El objeto y vigencia de la concesin, autorizacin o permiso.
4. El procedimiento que se sigui para su otorgamiento en caso
de concesiones; y,
5. Los convenios de modificacin a las concesiones precisando
los elementos a que se refieren los numerales anteriores.
ARTCULO 22. PUBLICACIN RELATIVA A LOS
CONTRATOS CELEBRADOS. Las instituciones obligadas
debern publicar en sus sitios de internet o, en su defecto, en
cualquier otro medio escrito de fcil acceso, todos los
procedimientos de seleccin de contratistas y los contratos
celebrados, junto con la informacin en materia de adquisiciones,
arrendamientos, servicios, obras pblicas y los servicios
relacionados con stas, detallando en cada caso:
1. La unidad administrativa que celebr el contrato;
2. El procedimiento de contratacin;
3. El nombre de la persona fsica o la denominacin o razn
social de la persona jurdica a la cual se asign el contrato;
4. La fecha, objeto, monto y plazos de cumplimiento del
contrato; y,
5. Los convenios de modificacin a los contratos, en su caso
precisando los elementos a que se refieren los numerales
anteriores.
La informacin anterior se enviar obligatoriamente para que
se divulgue en el sitio de internet de la Oficina Normativa de
Contratacin y Adquisiciones del Estado (ONCAE).
ARTCULO 23. PUBLICACIN DE INTERVEN-
CIONES FISCALIZADORAS. Para el cumplimiento de lo
dispuesto en el numeral 15) del Artculo 13 de la Ley, el Tribunal
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Superior de Cuentas y los rganos de control interno en las
Instituciones Obligadas, en el mbito de sus respectivas
competencias, debern publicar la informacin siguiente:
1) El nmero y tipo de auditoras a realizar en el ejercicio
presupuestario respectivo;
2) El nmero total de observaciones determinadas en los
resultados de auditora por cada rubro sujeto a revisin; y,
3) El total de las aclaraciones efectuadas por la institucin
obligada en atencin a los resultados de auditoras.
La publicacin de informacin relativa a las auditoras externas
efectuadas a las Instituciones Obligadas, ser realizada por stas
en sus sitios de internet, o, en su defecto, en cualquier otro medio
escrito de fcil acceso, conforme a lo dispuesto por este artculo.
Los resultados de las auditoras, para efectos de su publicidad,
no debern contener informacin que pueda causar un serio
perjuicio a las actividades de verificacin del cumplimiento de las
leyes que se relacionen con presuntas responsabilidades o de otra
ndole y, en general, aquella que tenga el carcter de reservada o
confidencial en los trminos de la Ley y este Reglamento..
ARTCULO 24. RESTRICCION DEL ACCESO A LA
INFORMACION.- De conformidad con la Ley y este
Reglamento, el ejercicio del derecho de acceso a la informacin
pblica estar restringido cuando as lo establezca expresamente
la Constitucin, los tratados internacionales y la leyes compatibles
con ellos; se haya clasificado dicha informacin como reservada
o se haya atribuido carcter confidencial o contenga datos
confidenciales; corresponda la informacin a instituciones y
empresas del sector privado no comprendidas entre las
Instituciones Obligadas.
Cuando en una iniciativa o proyecto de reforma constitucional
o de ley se introduzcan restricciones al acceso a la informacin, el
Instituto teniendo presente los objetivos de orden pblico e inters
social que tutela la Ley y la naturaleza de derecho humano bsico
del acceso a la informacin pblica y los principios consignados
en el artculo 5 de este Reglamento, en coordinacin con el
Consejo Nacional Anticorrupcin como rgano de Vigilancia,
darn a conocer de oficio su criterio y recomendacin a la Comisin
Legislativa de Seguimiento y lo har constar en su informe al
Congreso Nacional.
ARTCULO 25. CLASIFICACIN DE LA INFORMA-
CIN COMO RESERVADA. Podr clasificarse como
N. 31,552
informacin reservada aquella cuya difusin pueda ocasionar
mayor dao que el inters pblico de conocer de ella o cuando la
divulgacin de la informacin ponga en riesgo o perjudique los
bienes o intereses expresamente sealados en el Artculo 17 de la
Ley.
A esos efectos, se entender por:
1. Seguridad del Estado: La que garantiza la integridad,
estabilidad y permanencia del Estado, la gobernabilidad, la
defensa exterior y la seguridad interior de Honduras, sin
afectar negativamente el respeto, promocin y tutela de los
derechos humanos del pueblo;
2. Ayuda humanitaria: La forma de asistencia solidaria de
urgencia destinada exclusivamente a salvar vidas, aliviar
sufrimientos y preservar la dignidad humana durante y
despus de crisis humanas o naturales, as como a prevenir
y fortalecer preparativos relacionados con la eventual
ocurrencia de tales situaciones. La informacin sobre ayuda
humanitaria slo podr clasificarse como reservada, en caso
de que el donante sea una persona natural o jurdica, de
carcter privado, que haya pedido expresamente, que no se
divulgue su nombre. Pero la Institucin Obligada deber
publicar el monto y el destino de esa ayuda.
Asimismo, y en referencia al contenido del artculo 17 de la
Ley, debern observarse los siguientes aspectos:
1.- En lo relativo a los numerales 3 y 4 del Artculo 17 de la Ley,
se incluye la informacin cuya divulgacin puede causar un
serio perjuicio a las actividades de verificacin del
cumplimiento de leyes, prevencin o persecucin de los
delitos, imparticin de la justicia, recaudacin de impuestos
y dems tributos, control migratorio, averiguaciones previas,
expedientes judiciales o procedimientos administrativos
seguidos en forma de juicio en tanto no se haya dictado la
resolucin administrativa o la jurisdiccional firme, la cual
deber estar documentada.
A efecto de lo anterior, cada expediente sujeto a reserva
contendr un auto razonado que establezca tal condicin.
2. En el caso de la conduccin de las negociaciones y las
relaciones internacionales se incluye toda informacin de
organizaciones internacionales o de otros Estados, recibida
con el carcter de confidencial, por el Estado de Honduras.
A. 12
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Se excluye todo lo que pueda vulnerar normas contenidas
en la Constitucin de la Repblica o en los Tratados vigentes
Para los efectos de la aplicacin y cumplimiento de este
Artculo y de los Artculos 16 y 17 de la Ley, se entender que los
riesgos, daos o perjuicios a los bienes e intereses en ellos
sealados y que sean aducidos por las Instituciones Obligadas,
debern fundamentarse en la existencia de elementos objetivos
que evidencien que el acceso a la informacin tiene probabilidad
de causar un dao especfico, presente y posible. La prueba de
ese dao es responsabilidad de la Institucin Obligada que solicite
la clasificacin de la informacin como reservada.
ARTCULO 26. OTRA INFORMACIN CLASI-
FICADA COMO RESERVADA. Tambin se considerar
como informacin reservada:
1. La que por disposicin expresa de otra Ley sea considerada
confidencial, reservada, comercial reservada o gubernamental
confidencial;
2. Los secretos comerciales, industriales, bancarios u otros
considerados como tal por una disposicin legal;
No podr invocarse el carcter de reservado cuando se trate
de la investigacin de violaciones graves de derechos
fundamentales o delitos de lesa humanidad.
ARTCULO 27. TRAMITE DE CLASIFICACION. De
conformidad con el Artculo 18 de la Ley, el titular de cualquier
rgano pblico deber elevar peticin a la instancia de mayor
jerarqua de la Institucin Obligada, la cual remitir copia de la
peticin al Instituto que proceder a su examen y, en caso, de
encontrar que la misma no responde a las hiptesis del Artculo
17 de la Ley y del Artculo 26 de este Reglamento resolver,
hacindolo del conocimiento del superior respectivo para que ste
deniegue la peticin del inferior mediante la emisin del Acuerdo
correspondiente.
Cualquier Acuerdo de clasificacin emitido en contravencin
a lo resuelto por el Instituto ser nulo de pleno derecho. De
aprobarse por el Instituto la peticin de clasificacin, la Institucin
Obligada emitir el correspondiente Acuerdo debidamente
motivado, explicando claramente las razones de hecho y de
Derecho en las que fundamenta la clasificacin de la informacin
como reservada.
N. 31,552
El trmite de clasificacin podr iniciarse nicamente en el
momento en que:
a) Se genere, obtenga, adquiera o transforme la informacin;
o,
b) Se reciba una solicitud de acceso a la informacin, en el
caso de documentos que no se hubieren clasificado
previamente.
ARTCULO 28. CRITERIOS Y LINEAMIENTOS
PARA LA CLASIFICACIN. El Instituto establecer los
lineamientos que contengan los criterios para la clasificacin,
desclasificacin y custodia de la informacin reservada y
confidencial. Las Instituciones Obligadas podrn establecer
criterios especficos cuando la naturaleza o especialidad de la
informacin o de la unidad administrativa lo requieran, siempre
que se justifique y no se contravengan los lineamientos expedidos
por el Instituto. Dichos criterios y su justificacin debern
comunicarse al Instituto y publicarse en el sitio de internet o, en
su defecto, en un medio escrito disponible de las instituciones
obligadas, dentro de los diez das hbiles siguientes a que se emitan
o modifiquen.
Cuando un expediente contenga documentos a la disposicin
del pblico y otros clasificados como reservados, se deber dar
acceso y entregar copia de aquellos que no estn clasificados.
Tratndose de un documento que contenga partes o secciones
reservadas, se deber dar acceso y entregar una versin pblica
en la que se omitan estas ltimas. Las reproducciones de los
expedientes o documentos que se entreguen constituirn las
versiones pblicas correspondientes.
ARTCULO 29. ORDENACION DE LOS DOCU-
MENTOS CLASIFICADOS. Los documentos clasificados
como reservados debern ordenarse en expedientes con: Folios
numerados, ndice de documentos, sello que indique las partes
de los documentos que tienen carcter de reservado, fecha de la
clasificacin, su fundamento legal, el periodo de reserva, rbrica
del titular de la institucin obligada, fecha de la aprobacin por
parte del Instituto y copia del Acuerdo de Clasificacin.
Adems de lo anterior, las Instituciones Obligadas elaborarn
y publicarn, como informacin que debe ser difundida de oficio,
el ndice de los expedientes clasificados como reservados.
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 La Gaceta REPBLICA DE HONDURAS - TEGUCIGALPA, M. D. C., 6 DE MARZO DEL 2008
El ndice deber contener:
1. El tema de la informacin;
2. La fecha de aprobacin por el Instituto y de la clasificacin;
y,
3. El plazo de reserva.
ARTCULO 30. CUSTODIA DE LOS EXPEDIENTES
CLASIFICADOS. Los expedientes y documentos clasificados
como reservados, sern debidamente custodiados y conservados
conforme a los lineamientos que expida el Instituto. Los titulares
de las Instituciones Obligadas debern seguir esos lineamentos,
asegurarse de que son adecuados para los propsitos citados y,
en su caso, ajustarlos a los requerimientos especficos de su
institucin. Copia de las resoluciones o acuerdos que, al efecto,
se adopten por las instituciones obligadas sern remitidas al
Instituto, el cual velar porque sean conformes a sus lineamentos
y, en todo caso, a la Ley y al presente Reglamento.
ARTCULO 31. PERODO DE RESERVA DE LA
INFORMACIN. La informacin clasificada como reservada
segn los artculos 16, 17 y 18 de la Ley, podr permanecer con
tal carcter, si subsiste la causa que dio origen a la reserva, hasta
por un periodo mximo de diez (10) aos.
Si persiste dicha causa, la informacin podr ser
excepcionalmente reclasificada si las Instituciones Obligadas lo
solicitan al Instituto comprobando la subsistencia de las causas
que dieron origen a su clasificacin. Cuando a juicio de una
Institucin Obligada sea necesario ampliar el plazo de reserva de
un expediente o documento, deber hacer la solicitud
correspondiente al Instituto, debidamente fundada y motivada,
por lo menos con tres meses de anticipacin al vencimiento del
periodo de reserva.
ARTCULO 32. DESCLASIFICACION DE LA
INFORMACION RESERVADA. Esta informacin ser
desclasificada en cualquiera de los siguientes casos: A. Cuando
se haya extinguido la causa que dio origen a su clasificacin; B.
Cuando haya transcurrido el periodo de reserva; C. Cuando haya
transcurrido el plazo mximo de diez aos en el supuesto que ese
plazo hubiese sido debidamente autorizado. La disponibilidad de
esa informacin ser sin perjuicio de lo que, al respecto, establezcan
otras leyes.
N. 31,552
Los Tribunales de Justicia tendrn acceso a la informacin
reservada o confidencial cuando resulte indispensable para resolver
un asunto y hubiera sido ofrecida en juicio. La desclasificacin
proceder cuando exista una orden judicial, en cuyo caso, se
circunscribir al caso especfico, bajo reserva de la utilizacin
exclusiva en dicho caso. Esta informacin deber ser mantenida
con ese carcter y no estar disponible en el expediente judicial.
El Instituto, de conformidad con este Reglamento, establecer
los lineamentos para la desclasificacin de la informacin reservada.
Cuando concluya el periodo de reserva o hayan desaparecido
las causas que dieron origen a la reserva de la informacin, la
misma deber ser pblica, protegiendo los datos personales
confidenciales que en ella se contengan.
ARTCULO 33. PROHIBICIN. Los datos personales
confidenciales son de carcter personalsimo y, por lo tanto,
irrenunciables, intransferibles e indelegables, por lo que ninguna
Institucin Obligada deber proporcionarlos o divulgarlos.
CAPTULO IV
EJERCICIO DEL DERECHO DE ACCESO A LA
INFORMACIN PBLICA
ARTCULO 34.- SOLICITUD. La solicitud de acceso a
la informacin pblica deber presentarse por escrito o por medios
electrnicos, indicndose con claridad los detalles especficos de
la informacin solicitada, sin motivacin ni formalidad alguna. Esta
disposicin no facultar al solicitante para copiar total o
parcialmente las bases de datos.
El ejercicio del derecho de acceso a la informacin pblica
no requiere de la acreditacin de derechos subjetivos, inters
legtimo o razones que motiven la peticin, salvo en el caso de los
datos personales.
El Instituto emitir lineamentos para que las instituciones
obligadas faciliten y apoyen apropiadamente a las personas o
grupos vulnerables en el ejercicio efectivo de su derecho de acceso
a la informacin pblica.
Toda solicitud o recurso de acceso a la informacin pblica
ser gratuito. Si la entidad que entrega la informacin incurriere
en gastos por la reproduccin de la documentacin que se le
solicitare, est autorizada solamente para cobrar y percibir los
costos que se generen.
A. 14
 La Gaceta REPBLICA DE HONDURAS - TEGUCIGALPA, M. D. C., 6 DE MARZO DEL 2008
El o la solicitante ser responsable del uso, manejo y difusin
de la informacin a que tenga acceso.
ARTCULO 35. DELEGACIN. Sin perjuicio de lo
previsto en relacin con el Oficial de Informacin Pblica en el
Artculo 7. (Soporte Humano y Tcnico) del presente Reglamento,
los titulares de las instituciones obligadas, mediante acuerdo,
delegarn a sus representantes departamentales y locales u otros
funcionalmente apropiados, la atencin de las solicitudes de
informacin, a fin de garantizar la prestacin oportuna y
descentralizada de este servicio pblico. Estos acuerdos sern
publicados de oficio.
Copia de esos acuerdos ser enviada al Instituto y al Consejo
Nacional Anticorrupcin.
ARTCULO 36. RECEPCIN DE LA SOLICITUD. La
solicitud se presentar al Oficial de Informacin Pblica o, en su
caso, a la persona a cargo de la Institucin Obligada, o a sus
delegados departamentales y locales. Deber contener, por lo
menos los siguientes datos:
a. Identificacin de la autoridad pblica que posee la
informacin.
b. La persona natural solicitante debe identificarse con su
nombre y tarjeta de identidad, pasaporte o carn de residente
en el caso de extranjeros. En caso de que el solicitante sea
persona jurdica, deber acreditar, adems de su existencia
legal, el poder suficiente de quien acta a nombre de sta.
c. Identificacin clara y precisa de los datos e informaciones
que requiere.
d. Lugar o medio para recibir la informacin solicitada o
notificaciones.
ARTCULO 37. OBLIGACIN DE AUXILIAR AL
SOLICITANTE EN CASO DE SOLICITUDES
INCOMPLETAS. Si la solicitud no contiene todos los datos
requeridos, la Institucin Obligada deber hacrselo saber al o la
solicitante a fin de que corrija y complete los datos, para ello la
persona o solicitante contar con el apoyo del respectivo Oficial
de Informacin Pblica o de la persona designada al efecto.
Si la solicitud es presentada a una institucin obligada que no
es competente para entregar la informacin o que no la tiene por
no ser de su competencia, la institucin obligada receptora deber
comunicarlo al o la solicitante, para que presente dicha solicitud
a la Institucin que corresponda.
N. 31,552
ARTCULO 38. OBLIGACIN DE INFORMAR
SOBRE LOS TRMITES EN LAS INSTITUCIONES
OBLIGADAS. Las Instituciones Obligadas estn en el deber de
entregar informacin sencilla y accesible a la persona solicitante
sobre los trmites y procedimientos que deben efectuarse, las
autoridades o instancias competentes, la forma de realizarlos, y la
manera de diligenciar los formularios que se requieran, as como
de las dependencias ante las que se puede acudir para solicitar
orientacin o formular quejas, consultas o reclamos sobre la
prestacin del servicio o sobre el ejercicio de las funciones o
competencias a cargo de la entidad o persona que se trate.
Las personas naturales caracterizadas como obligadas de
conformidad a lo sealado en el artculo 3 numeral 4 de la Ley,
estarn obligadas a entregar la informacin correspondiente por
medio de la institucin obligada que supervise sus actividades.
ARTCULO 39. PLAZO PARA ENTREGAR LA
INFORMACIN. Toda solicitud de informacin requerida en
los trminos del presente Reglamento debe ser satisfecha en un
plazo no mayor de diez das hbiles. El plazo se podr prorrogar
en forma excepcional por otros diez das de mediar circunstancias
que hagan difcil reunir la informacin solicitada. En su caso, la
Institucin Obligada requerida debe comunicar al o la solicitante,
antes del vencimiento del plazo de diez das, las razones por las
cuales har uso de la prrroga excepcional, para lo cual se
observarn los siguientes pasos:
a. La decisin de ampliacin del plazo establecido por la ley
para entrega de la informacin, deber ser notificado al
solicitante antes de que trascurra el plazo original de 10 das
hbiles.
b. La notificacin deber efectuarse por el mismo medio que
el solicitante estableci para la entrega de la informacin,
tales como fax, correo electrnico y otros.
c. Para el caso en que se establezca la entrega de la informacin
de manera personal por parte del solicitante, se notificar la
ampliacin del plazo por medio de tabla de avisos fijada en
la Secretaria General o la Oficina de atencin o su
equivalente, a cargo del oficial de Informacin Pblica.
ARTCULO 40. ACCESO A LA INFORMACIN POR
PARTE DE LOS PERIODISTAS. Los periodistas gozarn de
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especial proteccin y apoyo en el ejercicio de su profesin, sin
ms restricciones que las contempladas en la Ley, este Reglamento
y otras leyes aplicables.
El derecho de acceso a la informacin pblica no ser
invocado, en ningn caso, para exigir la identificacin de fuentes
periodsticas dentro de los rganos del sector pblico, ni la
informacin que sustente las investigaciones e informacin
periodstica que hayan sido debidamente publicadas y que obren
en los archivos de las empresas de medios de comunicacin, salvo
en los casos previstos en la Ley.
CAPTULO V
DATOS PERSONALES
ARTCULO 41.- INSTITUCIONES OBLIGADAS
RESPONSABLES DE LA CUSTODIA DE LOS DATOS
PERSONALES. Sin perjuicio de lo que dispongan otras leyes
sobre la proteccin de datos y procesos y confidencialidad de
datos personales y de informacin entregada por particulares al
Estado bajo reserva, las Instituciones Obligadas sern responsables
de los datos personales confidenciales y de la informacin
confidencial, y, en relacin con stos, debern:
1. Adoptar los procedimientos adecuados para recibir y
responder las solicitudes de acceso y correccin de datos,
as como capacitar a los servidores pblicos y dar a conocer
informacin sobre sus polticas en relacin con la proteccin
de tales datos, de conformidad con los lineamientos que al
respecto establezca el Instituto;
2. Tratar datos personales slo cuando stos sean adecuados,
pertinentes y no excesivos en relacin con los propsitos
para los cuales se hayan obtenido;
3. Poner a disposicin del pblico, a partir del momento en el
cual se recaben datos personales, el documento en el que se
establezcan los propsitos para su tratamiento, siguiendo
los lineamientos que establezca el Instituto;
4. Procurar que los datos personales sean exactos y
actualizados;
5. Sustituir, rectificar o completar, de oficio, los datos personales
que fueren inexactos, ya sea total o parcialmente, o
N. 31,552
incompletos, en el momento en que tengan conocimiento de
esta situacin; y,
6. Adoptar las medidas necesarias que garanticen la seguridad
de los datos personales y eviten su alteracin, prdida,
transmisin y acceso no autorizado.
Artculo 42. BASES DE DATOS PERSONALES Y DE
INFORMACIN CONFIDENCIAL. Las personas naturales
o jurdicas que por razn de su trabajo elaboren bases de datos
personales e informacin confidencial, no podrn utilizarla sin el
previo consentimiento de la persona a que haga referencia la
informacin.
En todo caso, nadie estar obligado en suministrar informacin
conteniendo datos personales o informacin confidencial.
Las Instituciones Obligadas que posean, por cualquier ttulo,
sistemas o bases de datos personales, debern hacerlo del
conocimiento del Instituto que mantendr un listado actualizado
de dichos sistemas o bases.
El Instituto podr recibir quejas por abusos en la recoleccin
de informacin con datos personales o confidenciales.
El Instituto impondr las medidas correctivas y establecer
recomendaciones a quienes atenten contra la divulgacin no
autorizada de los datos personales y confidenciales.
ARTCULO 43. PROHIBICIN DE DIFUNDIR Y
COMERCIALIZAR DATOS PERSONALES. Las
Instituciones Obligadas no podrn difundir, distribuir o comercializar
ni permitir el acceso a los datos personales contenidos en los
sistemas de informacin, desarrollados en el ejercicio de sus
funciones, salvo que haya mediado el consentimiento expreso
escrito directo o autenticado, de las personas a que haga referencia
la informacin.
ARTCULO 44. CASOS EN QUE NO ES NECESARIA
LA AUTORIZACIN PARA ACCEDER A DATOS
PERSONALES. No se requerir el consentimiento de los
individuos para proporcionar los datos personales en los siguientes
casos:
1. Los necesarios por razones estadsticas, cientficas o de
inters general previstas en ley, previo procedimiento por el
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cual no puedan asociarse los datos personales con el
individuo a quien se refieran;
2. Cuando se transmitan entre Instituciones Obligadas, siempre
y cuando los datos se utilicen para el ejercicio de atribuciones
y funciones propias de las mismas;
3. Cuando exista una orden judicial;
4. A terceros, cuando se contrate la prestacin de un servicio
que requiera el tratamiento de datos personales. Dichos
terceros no podrn utilizar los datos personales para
propsitos distintos a aqullos para los cuales se les hubieren
transmitido; y,
5. En los dems casos que establezcan las leyes.
ARTCULO 45. ACCESO A DATOS PERSONALES.
Sin perjuicio de lo que dispongan otras leyes, slo los interesados
o sus representantes, previa acreditacin, podrn solicitar a una
Institucin Obligada que les proporcione los datos personales
que obren en un sistema de datos personales. Aqulla deber
entregarle, en un plazo de hasta diez das hbiles contados desde
la presentacin de la solicitud, en formato comprensible para el
solicitante, la informacin correspondiente, o bien, le comunicar
por escrito que ese sistema de datos personales no contiene los
referidos al solicitante.
La entrega de los datos personales ser gratuita, debiendo l
o la solicitante cubrir nicamente los gastos de reproduccin o de
envo.
ARTCULO 46. SOLICITUD PARA QUE SE
MODIFIQUEN LOS DATOS PERSONALES
ERRNEOS. Las personas interesadas o sus representantes
podrn, previa acreditacin, solicitar a las Instituciones Obligadas
correspondientes la modificacin de sus datos que obren en
cualquier sistema de datos personales. Con tal propsito, el
interesado o la interesada deber entregar una solicitud de
modificacin a la Institucin Obligada, que seale el sistema de
datos personales, indique las modificaciones por realizarse y aporte
la documentacin que motive y fundamente su peticin.
La Institucin Obligada, en un plazo de 30 das hbiles a
contar desde la fecha de la presentacin de la solicitud, deber
entregar al o la solicitante una comunicacin que haga constar las
modificaciones o bien le informe de manera fundada y motivada,
las razones por las cuales no procede la modificacin.
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ARTCULO 47. PLAZOS INDEFINIDOS DE
RESTRICCION DEL ACCESO A LA INFORMACION.
Los datos personales confidenciales y la informacin confidencial
establecida en los numerales 7) y 9) del artculo 3 de la Ley no
estarn sujetos a plazos de vencimiento y tendrn ese carcter de
manera indefinida, salvo que medie el consentimiento expreso del
titular de la informacin o mandamiento escrito emitido por
autoridad competente. Se excepta lo relativo a las ofertas selladas
en concursos y licitaciones, las cuales sern pblicas a partir de
su apertura.
ARTCULO 48. ENTREGA DE INFORMACIN
CONFIDENCIAL POR PARTE DE LOS PARTICU-
LARES. Los particulares que entreguen a las Instituciones
Obligadas informacin confidencial que responda a lo establecido
en el Artculo 3, numerales 7) y 9) de la Ley, debern sealar los
documentos o las secciones de stos que contengan esa
informacin confidencial, as como el fundamento por el cual
consideran que tenga ese carcter.
ARTCULO 49. REQUERIMIENTO DE ACCESO A
INFORMACIN CONFIDENCIAL. Cuando una Institucin
Obligada reciba y considere pertinente una solicitud de acceso a
un expediente o documento que contenga informacin confidencial,
podr requerir a la persona titular de la informacin su autorizacin
para entregarla, quien tendr diez das hbiles para responder a
partir de la notificacin correspondiente. El silencio de la persona
requerida ser considerado como una negativa.
La Institucin Obligada deber dar acceso a las versiones
pblicas de los expedientes o documentos a que se refiere el
prrafo que antecede, en las que se omitan los documentos o las
partes o secciones de stos que contengan informacin
confidencial, aun en los casos en que no se haya requerido a la
persona titular de la informacin para que otorgue su consentimiento
o bien se obtenga una negativa expresa o tcita del mismo.
ARTCULO 50.- PROHIBICIN DE ENTREGA DE
INFORMACIN. Ninguna persona podr obligar a otra a
proporcionar datos personales que puedan originar discriminacin
o causar daos o riesgos patrimoniales o morales de las personas.
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CAPTULO VI
PROCEDIMIENTOS, INFRACCIONES Y SANCIONES
ARTCULO 51. RECURSOS. El o la solicitante a quien,
mediante resolucin de la Institucin Obligada, se le haya notificado
la negativa a su solicitud de acceso a la informacin o la inexistencia
de los documentos solicitados o cuando no se hubiere resuelto en
el plazo y forma establecidos en los Artculos 21 y 26 de la Ley o
se hiciera en forma incompleta o con razn y motivo de lo previsto
en el Artculo 52 (causales) del presente Reglamento, podr
interponer, por escrito o va electrnica, por s mismo o por medio
de su representante, el recurso de revisin de la resolucin o de la
ausencia de dicha resolucin, ante el Instituto, dentro de los diez
das hbiles siguientes a la fecha de la notificacin o, en su defecto,
del acaecimiento de las otras causales antes indicadas.
La persona solicitante podr pedir, en su escrito, la aplicacin
de las sanciones que contempla la Ley a los servidores pblicos
o particulares que actuaren en contravencin a la misma.
El Instituto requerir de la Institucin Obligada que dict la
denegatoria, la remisin de los antecedentes, dentro de los tres
das hbiles siguientes a este requerimiento. Igualmente, en caso
que se haya vencido el plazo legal para entregarla, requerir a la
Institucin Obligada para que en forma inmediata entregue la
informacin solicitada. En ambos casos, advirtindole que si no
lo hiciere incurrir en las sanciones establecidas en la Ley y el
presente Reglamento. El plazo de diez das para que el Instituto
emita la resolucin respectiva se interrumpir por el transcurso
de los plazos otorgados a las Instituciones Obligadas para la
remisin de los antecedentes ya descritos.
ARTCULO 52. CAUSALES. El Recurso de Revisin ante
el Instituto procede cuando:
1. La autoridad ante la que se hubiere presentado la solicitud
de informacin se hubiera negado a recibirla o cuando no
se hubiera resuelto en el plazo establecido en la Ley;
2. La informacin solicitada o la generacin de la informacin
pblica haya sido denegada por la Institucin Obligada;
3. La informacin sea considerada incompleta, alterada o
supuestamente falsa, o que no corresponde con la solicitada.
4. La dependencia o entidad no entregue al solicitante los datos
personales solicitados, o lo haga en un formato
incomprensible;
5. La dependencia o entidad se niegue a efectuar modificaciones
o correcciones a los datos personales;
N. 31,552
ARTCULO 53. COMPETENCIA.- El Instituto es
competente para conocer, tramitar y resolver los recursos de
revisin de la denegatoria de entrega de informacin, presentados
de acuerdo a lo previsto en la Ley y en el presente Reglamento.
Contra la resolucin del Instituto slo proceder el recurso
de amparo conforme a la Ley de Justicia Constitucional.
ARTCULO 54. REQUISITOS DE LA SOLICITUD DE
REVISIN. El escrito de interposicin del recurso de revisin
deber contener:
1. La dependencia o entidad ante la cual se present la solicitud;
2. El nombre del recurrente y del tercero interesado si lo hay,
as como el domicilio o medio que seale para recibir
notificaciones;
3. La fecha en que se le notific o tuvo conocimiento del acto
reclamado;
4. El acto que se recurre y los puntos petitorios;
5. La copia de la respectiva solicitud de acceso a la informacin
pblica, con el atestado del presentado a la institucin
Obligada;
6. Los dems elementos que considere procedentes someter
al Instituto.
En todo caso, el Instituto subsanar de oficio las deficiencias
de las solicitudes de revisin interpuestas.
ARTCULO 55. PROCEDIMIENTO PARA RESOL-
VER EL RECURSO DE REVISIN. El Instituto substanciar
el recurso de revisin conforme a los lineamientos siguientes:
1. El recurso se interpondr ante la Secretara General del
Instituto, la que admitir el mismo y estructur el expediente
correspondiente, el cual ser turnado a una o un Comisionado
ponente quien dentro de los 5 das hbiles siguientes deber
elaborar y presentar un proyecto de Resolucin al Pleno;
para tal efecto el comisionado o comisionada ponente
determinar la realizacin de las investigaciones, dictmenes
y diligencias que crea necesarias.
2. Una vez recibido el Proyecto de Resolucin a que alude el
numeral que antecede, El Pleno del Instituto podr
determinar la celebracin de audiencias con las partes;
asimismo se podr requerir por parte del Instituto,
informacin adicional a la Institucin Obligada con el
propsito de lograr un mejor estudio del recurso; los plazos
empleados para la prctica de estas diligencias interrumpir
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el transcurso del plazo de 10 das hbiles establecido en el
artculo 26 de la Ley y 51, ltimo prrafo, del presente
Reglamento.
3. El Instituto deber suplir, durante el procedimiento, las
deficiencias de la solicitud a favor del recurrente y asegurarse
de que las partes puedan presentar, de manera oral o escrita,
los argumentos que funden y motiven sus pretensiones, as
como formular sus alegatos;
4. Mediante solicitud del interesado podrn recibirse, por va
electrnica, otros documentos y escritos adicionales;
5. El Pleno resolver, en definitiva, dentro del plazo establecido
en el artculo 26 de la Ley y artculo 51 del presente
Reglamento; y,
6. Las deliberaciones y resoluciones del Pleno se harn en
audiencias pblicas, y las resoluciones sern objeto de
mxima divulgacin.
Cuando haya causa justificada, el Pleno del Instituto podr
excepcionalmente ampliar, por una vez y hasta por un periodo
igual, los plazos establecidos en los numerales 1) y 5) de este
Artculo, de conformidad a lo establecido en el prrafo final de
Artculo 84 de la Ley de Procedimiento Administrativo, notificando
al recurrente de tal circunstancia.
La informacin reservada o confidencial que, en su caso, sea
solicitada por el Instituto por resultar indispensable para resolver
el asunto, deber ser mantenida con ese carcter y no estar
disponible en el expediente.
ARTCULO 56. RESOLUCIN DEL RECURSO DE
REVISIN. Las resoluciones del Instituto podrn:
1. Revocar o modificar las decisiones de la Institucin Obligada
y ordenarle que permita al solicitante el acceso a la informacin
solicitada o a los datos personales, que reclasifique la
informacin, o que modifique tales datos;
2. Denegar el recurso por improcedente u otorgarlo;
3. Confirmar la decisin de la Institucin Obligada.
Las resoluciones, que debern ser por escrito, establecern
los plazos para su cumplimiento y los procedimientos para asegurar
la ejecucin.
Cuando durante la substanciacin del procedimiento el
Instituto determine que algn servidor pblico o particular pudo
haber incurrido en responsabilidad, deber hacerlo del
conocimiento del titular de la Institucin Obligada para que sta
N. 31,552
inicie, en su caso, el procedimiento de responsabilidad que
corresponda.
ARTCULO 57. IMPROCEDENCIA DEL RECURSO
DE REVISION. El recurso ser denegado por improcedente
cuando:
1. Sea presentado, una vez transcurrido el plazo de diez das
hbiles siguientes a la fecha de la notificacin de la denegatoria
o de transcurrido el plazo en que debi emitirse la misma;
2. El Instituto haya conocido anteriormente del recurso
respectivo y resuelto en definitiva;
3. Se recurra una resolucin que no haya sido emitida por una
institucin Obligada.
ARTCULO 58. RECONSIDERACION DE CONFIR-
MACION DE DENEGATORIA. Si con posterioridad, a la
resolucin del Instituto confirmando la denegatoria por una
institucin Obligada, desapareciesen las causas que motivaron la
reserva o se continuase sin generar informacin pblica de
competencia de la Institucin obligada, la persona afectada podr
solicitar ante el mismo Instituto que reconsidere esa resolucin.
Dicha solicitud de reconsideracin se resolver en el plazo
de diez das hbiles siguientes a la fecha de su interposicin.
ARTCULO 59. GRAVEDAD DE LAS INFRAC-
CIONES ADMINISTRATIVAS. Para determinar como graves
las infracciones administrativas contempladas en el Artculo 27 de
la Ley, se tendr en cuenta lo siguiente:
1. Actuar con negligencia, dolo o mala fe en la substanciacin
de las solicitudes de acceso a la informacin o en la difusin
de la informacin que deben suministrar las Instituciones
Obligadas;
2. Denegar intencionalmente informacin no clasificada como
reservada o no considerada confidencial conforme a la Ley;
y,
3. Entregar intencionalmente de manera incompleta informacin
requerida en una solicitud de acceso o no generar la
informacin pblica comprendida en el mbito de su
competencia.
ARTCULO 60. APLICACIN DE SANCIONES. El Instituto
de Acceso a la Informacin Pblica ser el encargado de aplicar
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las sanciones a las infracciones administrativas no constitutivas de
delitos, en la forma contemplada en los artculos 27 a 29 de la
Ley.
En los casos en que proceda amonestacin por escrito,
suspensin o despido, el Instituto requerir a la Institucin Obligada
para que proceda inmediatamente a aplicar dichas sanciones.
ARTCULO 61. DENUNCIA DE ACCIONES
DELICTIVAS. Cuando en ejercicio de sus funciones, el Instituto
tuviere conocimiento de la posible comisin de un ilcito, lo pondr
en conocimiento del Ministerio Pblico para que en su caso, se
inicie la accin respectiva. De esta actuacin, remitir copia al
Consejo Nacional Anticorrupcin para su debido seguimiento.
ARTCULO 62.- DEBIDO PROCESO. Las sanciones
determinadas en la Ley, se aplicarn con estricto apego a las
normas del debido proceso establecidas en la Constitucin de la
Repblica y en los Tratados internacionales de Derechos Humanos
vigentes.
ARTCULO 63.- CUANTA DE LAS MULTAS. El
Instituto elaborar un Reglamento de sanciones que regular el
monto de las multas, de acuerdo a la gravedad de las infracciones
administrativas y a la escala establecida en el Artculo 28 de la
Ley.
La ejecucin de las multas mencionadas ser a cargo de la
Procuradura General de la Repblica.
ARTCULO 64. INICIO DE PLAZO DE PRES-
CRIPCION DE RESPONSABILIDAD. En el caso de las
acciones u omisiones de los servidores de las instituciones
obligadas que implicasen violacin de la Constitucin de la
Repblica, la Ley o de los Tratados internacionales en materia de
acceso a la informacin, el plazo de prescripcin de la
responsabilidad civil y penal de los mismos ser el que seala el
artculo 325 de la Constitucin de la Repblica, el que comenzar
a contarse desde la fecha establecida en el referido artculo
constitucional.
CAPTULO VII
RGANO DE VIGILANCIA Y SISTEMA
NACIONAL DE ARCHIVO
ARTCULO 65. ORGANO DE VIGILANCIA. Para
garantizar el ejercicio efectivo del derecho de acceso a la
Informacin por parte de la ciudadana y el cumplimiento de las
Instituciones Obligadas a proporcionar la informacin pblica, el
N. 31,552
Consejo Nacional anticorrupcin (CNA) actuar como el rgano
de Vigilancia encargado de velar por la correcta aplicacin de la
Ley, para lo cual tendr acceso a esas instituciones y a la
informacin, en los trminos indicados en el Artculo 30 de la Ley,
sin perjuicio de las funciones que expresamente se reconocen en
la Ley del Consejo Nacional Anticorrupcin.
El Instituto colaborar con el Consejo Nacional
Anticorrupcin (CNA) para que cumpla con la funcin de rgano
de vigilancia. Para este efecto, el Instituto le informar de las
denuncias y solicitudes de revisin que se le presenten; le enviar
copia de los informes semestrales que presente a la Presidencia
de la Repblica y al Congreso Nacional, y celebrar con el CNA,
los convenios y acuerdos que sean necesarios para el seguimiento
y evaluacin del cumplimiento de la Ley, as como para programas
de divulgacin del contenido de la Ley y de este Reglamento.
El Consejo Nacional Anticorrupcin vigilar y dar
seguimiento a la aplicacin efectiva de las sanciones impuestas
por el Instituto.
El CNA velar por el cumplimiento de las actividades de
promocin y capacitacin que se regulan en el Artculo 8 y en los
numerales 10, 11, 12, y 13 del Artculo 12 de este Reglamento, y
las instituciones obligadas debern remitirle un informe de los
programas as como de su realizacin.
Sin perjuicio de la informacin peridica a la Sociedad Civil,
el Consejo Nacional Anticorrupcin, en su informe anual al
Congreso Nacional, incluir lo relativo al cumplimiento de sus
funciones como rgano de Vigilancia, as como las dificultades
que obstan a la correcta aplicacin de la Ley, planteando la forma
de superarlas.
ARTICULO 66. COMISIN LEGISLATIVA DE
SEGUIMIENTO. El Instituto y el Consejo Nacional
Anticorrupcin colaborarn con la Comisin Especial de
Seguimiento de la Ley, facilitando cuanta informacin sea necesaria
para el desempeo de su labor y velando porque las Instituciones
Obligadas rindan, a dicha Comisin, los informes trimestrales a
que se refiere el Artculo 31 de la Ley.
ARTCULO 67. SISTEMA NACIONAL DE
ARCHIVO. De conformidad con las atribuciones que le confiere
el Artculo 11, numerales 2) y 3) de la Ley, el Instituto apoyar al
Archivo Nacional en cuanto a la formacin y proteccin de los
fondos documentales de la Nacin. A ese efecto celebrar los
convenios necesarios con el Archivo Nacional y con las dems
Instituciones Obligadas para fortalecer el acervo cultural e histrico
de Honduras.
A. 20
 La Gaceta REPBLICA DE HONDURAS - TEGUCIGALPA, M. D. C., 6 DE MARZO DEL 2008
ARTCULO 68. LINEAMIENTOS PARA LA
CONSERVACIN DE LOS ARCHIVOS. El Instituto, en
coordinacin con el Archivo Nacional, expedir, mediante
Acuerdo, los lineamientos que contengan los criterios para la
organizacin, conservacin y adecuado funcionamiento de los
archivos de las Instituciones Obligadas.
ARTCULO 69. CRITERIOS ESPECFICOS PARA
ORGANIZACIN DE ARCHIVOS. Cuando la especialidad
de la informacin o de la unidad administrativa lo requiera, las
instituciones Obligadas establecern criterios especficos para la
organizacin y conservacin de los archivos de las dependencias
y entidades, siempre que no se contravengan los lineamientos
expedidos conforme al artculo anterior.
Dichos criterios y su justificacin debern comunicarse al
Instituto y publicarse en el sitio de internet de las Instituciones
Obligadas, dentro de los diez das hbiles siguientes a que se
emitan o modifiquen.
ARTCULO 70. INTEGRACIN DE LOS
SUBSISTEMAS AL SISTEMA NACIONAL DE
ARCHIVOS. Todo documento en posesin de las Instituciones
Obligadas formar parte del respectivo subsistema de archivos el
cual se integrar, al Sistema Nacional de Archivos, de conformidad
con los procedimientos establecidos de comn acuerdo entre el
Instituto y el Archivo Nacional de Honduras.
Dicho Sistema Nacional, como conjunto ordenado y vinculado
conforme a las regulaciones que expida el Archivo Nacional de
Honduras, se conformar con el conjunto de subsistemas e incluir
al menos, los procesos para el registro o captura, la descripcin
desde el grupo general, subgrupo y expediente, archivo,
preservacin, uso y disposicin final, entre otros que resulten
relevantes.
ARTCULO 71. DOCUMENTACIN DE SOPORTE.
Los actos y procedimientos que, en relacin con las solicitudes
de informacin formuladas, se encuentren en trmite en las
Instituciones Obligadas, as como las resoluciones definitivas que
se adopten por stas, debern contar con la documentacin que
los sustente.
ARTCULO 72. PROGRAMA Y GUA PARA
ORGANIZACIN DE LOS ARCHIVOS. De conformidad
con los lineamientos del Instituto y con los procedimientos
convenidos entre el Instituto y el Archivo Nacional de Honduras
a que se refiere este Reglamento, las Instituciones Obligadas
elaborarn un programa que contendr una gua simple de la
N. 31,552
organizacin de los archivos de la dependencia o entidad, con el
objeto de facilitar la obtencin y acceso a la informacin pblica.
Dicha gua se actualizar anualmente y deber incluir las medidas
necesarias para custodia y conservacin de los archivos.
ARTCULO 73. DEPURACIN. Cuando por haber
transcurrido cinco o ms aos de custodia o conservacin o por
considerar que ha perdido valor administrativo, jurdico, histrico
e institucional la informacin pblica, incluyendo la reservada, que
ha sido obtenida, captada o generada con motivo del
cumplimiento de sus funciones, la Institucin Obligada, previa
comunicacin al Instituto, proceder a su transferencia al Archivo
Nacional para someterla al proceso de su depuracin que
determine, en su momento, la Ley General de Archivos.
Se excepta de esta regla, la informacin clasificada como
reservada, la cual slo podr ser depurada, transcurrido un ao
despus de vencido el periodo durante el cual se mantuvo en
reserva.
El Instituto, la Institucin Obligada y el Archivo Nacional
debern informar, y conservar listados de la informacin que se
va a destruir y de la destruida.
ARTCULO 74. PROHIBICIN DE DESTRUIR
INFORMACIN. En ningn caso una Institucin Obligada
podr destruir un documento que deba estar bajo su custodia, si
lo hiciere, adems de las responsabilidades administrativa y civil,
incurrir en delito de conformidad a la ley penal.
ARTCULO 75. DERECHO ACCESORIO. De acuerdo
con lo establecido en los Artculos 1, 3 y 33 de la Ley, el derecho
de acceso a la informacin pblica no perjudica, limita o sustituye
el derecho a presenciar u observar los actos de la administracin
pblica, as como a recibir informacin en todas las instituciones
que cumplan los requisitos establecidos para ser consideradas
como Instituciones Obligadas, aunque no se hayan mencionado
expresamente en el Artculo 3, prrafo 4) de la Ley.
CAPTULO VIII
DISPOSICIONES TRANSITORIAS Y FINALES
SECCIN PRIMERA
DISPOSICIONES TRANSITORIAS
ARTCULO 76. ADECUACIN A LA LEY. El Instituto,
como rgano garante de la transparencia y del acceso a la
informacin pblica, verificar y emitir resoluciones para que las
A. 21
 La Gaceta REPBLICA DE HONDURAS - TEGUCIGALPA, M. D. C., 6 DE MARZO DEL 2008
Instituciones Obligadas que an no hubieran difundido la
informacin de oficio a que estn obligadas, den cumplimiento a
esta obligacin dentro del trmino de treinta das hbiles siguientes
a la fecha de entrada en vigencia de este Reglamento y, en caso
de omisin o incumplimiento, lo considerar como infraccin grave
para los efectos de la imposicin de la sancin administrativa
correspondiente.
El Consejo Nacional Anticorrupcin velar tambin porque
las Instituciones Obligadas cumplan con esa responsabilidad
ineludible de asegurar la efectividad del libre acceso a la
informacin en la forma que lo establece la Ley y el presente
reglamento.
ARTCULO 77. SISTEMA ELECTRONICO. La
Presidencia de la Repblica promover y, en su caso, brindar el
apoyo necesario para que las Instituciones Obligadas implementen
el portal web y el montaje electrnico del Sistema Nacional de
Informacin de acuerdo a las especificaciones tcnicas que se
determinen por el Instituto.
SECCIN SEGUNDA
DISPOSICIONES FINALES
ARTCULO 78. CALIDAD ESPECIAL DEL INS-
TITUTO. La calidad especial del Instituto establecida en el
artculo 38 de la Ley, en relacin a la responsabilidad de cumplir
las obligaciones que, en materias especficas de transparencia y
de rendicin de cuentas, el Estado de Honduras ha contrado en
la Convencin Interamericana Contra la Corrupcin y la
Convencin de las Naciones Unidas contra la Corrupcin, se
cumplir monitoreando el cumplimiento de las mismas en cada
una de las Instituciones del Estado.
Para este efecto, el Instituto informar a cada una de las
instituciones del Estado la forma y plazos en que deben cumplirse
estas obligaciones.
El Instituto elaborar un informe anual del cumplimiento por
parte del Estado de Honduras de las obligaciones, en materias
especficas de transparencia y rendicin de cuentas, contradas
en ambas Convenciones y lo remitir al Tribunal Superior de
Cuentas, con copia al Consejo Nacional Anticorrupcin, para
que se le incorpore en la informacin global que dicho Tribunal
Superior somete al anlisis del Mecanismo de Seguimiento de la
Implementacin de las disposiciones de la Convencin
Interamericana contra la Corrupcin, as como al mecanismo de
seguimiento en lo que concierne a la Convencin de Naciones
Unidas contra la Corrupcin.
N. 31,552
ARTCULO 79. NORMAS SUPLETORIAS. En lo no
previsto en la Ley y el presente Reglamento y en armona con el
fin de estos, se aplicar entre otros instrumentos legales, y en lo
que corresponda, las Convenciones Internacionales sobre la
materia, el Cdigo de Conducta tica del Servidor Pblico, la
Ley General de la Administracin Pblica, la Ley de Procedimiento
Administrativo, la Ley de Simplificacin Administrativa, y los
principios generales del Derecho Administrativo, de conformidad
a lo indicado en el artculo 5 de este Reglamento.
ARTCULO 80. INFORMACION PBLICA
GENERADA ANTES DE LA VIGENCIA DE LA LEY. En
lo relativo a las solicitudes de acceso a la informacin pblica
generada antes de la entrada en vigencia de la Ley, se aplicar lo
establecido en la misma, sin perjuicio de lo establecido en los
Tratados Internacionales sobre Derechos Humanos y Libertad
de expresin, y sin ms restricciones que las expresamente
establecidas por los referidos Tratados.
El presente Reglamento entrar en vigencia a partir de la fecha
de su publicacin en el Diario Oficial La Gaceta.
ARTCULO SEGUNDO: Transcribir el presente Acuerdo
a cada uno de los miembros del Pleno del Instituto, a la Gerencia
Legal y Secretaria General del mismo, y efectuar la remisin
correspondiente para su publicacin en el diario Oficial La
Gaceta.
ARTCULO TERCERO: El presente Acuerdo es de
ejecucin inmediata,
Tegucigalpa, M.D.C., 3 de marzo del 2008.
COMUNIQUESE. (F y S)
ELIZABETH CHIUZ SIERRA
COMISIONADA PRESIDENTA
GILMA AGURCIA VALENCIA
COMISIONADA
ARTURO ECHENIQUE SANTOS
COMISIONADO
IRIS RODAS GAMERO
SECRETARIA GENERAL
A. 22
 La Gaceta REPBLICA DE HONDURAS - TEGUCIGALPA, M. D. C., 6 DE MARZO DEL 2008
Procuradura General de
la Repblica
CERTIFICACIN
El infrascrito, Secretario General de la Procuradura General
de la Repblica, CERTIFICA: El Dictamen y Auto de Aprobacin
que literalmente dicen: CD-17122007-263.- Instituto de Acceso a
la Informacin Pblica. DICTAMEN PGR -DNC -08-2008. El
suscrito Consultor Jurdico de la Procuradura General de la
Repblica, en cumplimiento a lo instruido en el auto de fecha
diecinueve de febrero del 2008, emitido por la Seora Procuradora
General de la Repblica, en la solicitud proveniente del Instituto de
Acceso a la Informacin Pblica (IAIP), la cual se contrae a pedir
que esta Representacin Legal del Estado de Honduras, emita
Dictamen de Ley respecto al Proyecto del Reglamento
Aplicacin de la Ley de Transparencia y Acceso a la
Informacin Pblica; Ley que fue aprobada por el Congreso
Nacional de la Repblica mediante Decreto No. 170-2006, publicado
en el Diario Oficial La Gaceta de fecha 30 de diciembre del 2007,
y la reforma respectiva efectuada mediante Decreto 64-2007,
publicado en el Diario Oficial La Gaceta No. 64-2007, de fecha 17
de julio del 2007.- Hecho el anlisis pertinente del nuevo Proyecto
de Reglamento de mrito y la solicitud planteada a esta
Representacin Legal del Estado de Honduras por la Abogada
Elizabeth Chiuz Sierra, Comisionada Presidenta del Instituto en
referencia, tiene el honor de emitir el siguiente Dictamen: 1.- En
fecha 14 de diciembre del 2007, se remiti por parte del Instituto
de Acceso a la Informacin Pblica (IAIP), a esta Representacin
Legal del Estado de Honduras, el Proyecto del Reglamento de
Aplicacin de la Ley de Transparencia y Acceso a la Informacin
Pblica; lo anterior, para que de conformidad a lo establecido en el
Artculo 41 de la Ley de Procedimiento Administrativo, fuera
dictaminado por la Procuradura General de la Repblica previo a
su aprobacin y posterior publicacin en el Diario Oficial La Gaceta;
consecuentemente, el Proyecto de Reglamento de mrito se
dictamin en forma desfavorable, por esta Direccin Nacional de
Consultora, mediante Dictamen No. PGR-SC-05-2008, con fecha
30 de enero del 2008, sugiriendo la subsanacin y en su caso la
aclaracin de 28 observaciones efectuada a la titularidad del Instituto
de Acceso a la Informacin Pblica (IAIP). 2.- De autos consta
que en fecha dieciocho de febrero del ao 2008, el Instituto de
Acceso a la Informacin Pblica (IAIP), remiti nuevamente a
esta Representacin Legal del Estado el Proyecto del
Reglamento Aplicacin de la Ley de Transparencia y Acceso
a la Informacin Pblica, dejando constancia de haber atendido
las observaciones efectuadas por esta Representacin Legal del
Estado, en el sentido de subsanar los aspectos sealados como
infracciones al ordenamiento jurdico y aclarar algunos aspectos
que por razn de su redaccin ameritaban una explicacin adecuada.
3.- En virtud de que el Artculo 41 de la Ley de Procedimiento
Administrativo establece que los Proyectos de los Reglamentos
para la aplicacin de una ley, sern dictaminados por la Procuradura
General de la Repblica.- Se puede inferir del contexto del Artculo
en referencia, que la intencin del legislador al establecer tal
disposicin, es que con la emisin de Actos Administrativos de
N. 31,552
carcter general, como lo son los reglamentos para la aplicacin
de una Ley, no se infrinjan las prohibiciones relacionadas en el
Artculo 40 de la referida Ley de Procedimiento Administrativo;
adems, que se respete el ordenamiento jurdico vigente y los
Principios Generales del Derecho. Por todo lo antes expuesto, esta
Direccin Nacional de Consultora emite DICTAMEN
FAVORABLE al Proyecto del Reglamento de Aplicacin de
la Ley de Transparencia y Acceso a la Informacin Pblica;
en tal sentido, procede su aprobacin y consecuente publicacin
en el Diario Oficial La Gaceta, en virtud de las subsanaciones y
aclaraciones efectuadas en torno a las observaciones efectuadas
al mismo por esta Representacin Legal del Estado. En fe de lo
cual firmo el presente Dictamen en la ciudad de Tegucigalpa,
municipio del Distrito Central, a los veintids das del mes de febrero
del ao dos mil ocho. (F y S) Abogado HCTOR ANTONIO
HERRERA FLORES, Consultor Jurdico Principal...,
Procuradura General de la Repblica.- Tegucigalpa, municipio
del Distrito Central, veintids de febrero del dos mil ocho. Tinese
por emitido por el Abogado Hctor Antonio Herrera Flores, en
su condicin de Consultor Jurdico de esta Representacin del
Estado, el Dictamen que antecede; en consecuencia, aprubase el
mismo en todas sus partes, ordenando a la Secretara General de
esta Procuradura General de la Repblica, proceda a extender
Certificacin del Dictamen de mrito, as como del presente auto a
efecto de enterar al peticionario lo resuelto; una vez entregada
dicha Certificacin archvense las presentes diligencias.- Artculo
27 y 32 de la Ley Orgnica de la Procuradura General de la
Repblica.- Cmplase. (F y S) Rosa Amrica Miranda Rivera,
Procuradora General de la Repblica. Carlos Wilson Osorto
Gallardo, Secretario General.
ES CONFORME CON SUS ORIGINALES.
Tegucigalpa, M.D.C., 27 de febrero de 2008.
ABOG. CARLOS WILSON OSORTO GALLARDO
SECRETARIO GENERAL
...AUTNTICA.
El infrascrito, Secretario General de la Procuradura General de la
Repblica, CERTIFICA: Que la copia fotosttica que antecede y
que corresponde a: Certificacin extendida en fecha veintisiete de
febrero del dos mil ocho, por medio de la cual se certifica el dictamen
PGR-DNC-08-2008, de fecha diecinueve de febrero del dos mil
ocho, as como el auto de aprobacin de fecha veintids de ese
mismo mes y ao, dictados en el expediente con orden de ingreso
nmero CD-17122007-263; es AUTNTICA, por reproducir
fielmente el documento original que obra en los Archivos de la
Procuradura General de la Repblica, con el que concuerda en
todas y cada una de sus partes, de lo que DOY FE.-
Tegucigalpa, M. D. C, 1 de marzo del 2008.
Ultima lnea
CARLOS WILSON OSORTO GALLARDO
Secretario General
A. 23
 REPBLICA DE HONDURAS Gaceta No.29793
Reglamento de la Ley de Contratacin del Estado
Acuerdo Ejecutivo No.055 -2002

ACUERDO EJECUTIVO NUMERO 055-2002 por Decreto 74-2001 de primero de junio de

dos mil uno.
EL PRESIDENTE CONSTITUCIONAL DE LA
REPUBLICA, Artculo 2. Ambito de aplicacin. Estn
sujetos a los preceptos de la citada Ley y de
CONSIDERANDO: Que mediante Decreto este Reglamento los contratos de obra
74-2001 del primero de junio de 2001, se pblica, suministro de bienes y servicios y de
aprob la Ley de Contratacin del Estado, que consultora que celebre: a) La Administracin
regula, entre otros aspectos, los Pblica Centralizada, constituida por los
procedimientos de contratacin y la ejecucin rganos del Poder Ejecutivo; b) La
de los contratos de obra pblica, suministro y Administracin Pblica Desconcentrada,
consultora. adscrita a la Administracin Pblica
Centralizada; c) La Administracin Pblica
CONSIDERANDO: Que el Artculo 157 de Descentralizada integrada por las
la citada Ley dispone su reglamentacin por el Instituciones Autnomas y las
Poder Ejecutivo Municipalidades; d) El Tribunal Nacional de
Elecciones; e) El Ministerio Pblico; f) La
CONSIDERANDO: Que en observacin Procuradura General de la Repblica; g) La
del artculo 41 de la Ley de Procedimiento Procuradura del Ambiente; h) La
Administrativo la Procuradura General de la Superintendencia de Concesiones y
Repblica en fecha 10 de mayo de 2002, Licencias; i) El Comisionado de los Derechos
emiti dictamen favorable sobre el presente Humanos; j) La Contralora General de la
Reglamento. Repblica; k) La Direccin de Probidad
Administrativa; y, l) Cualquier otro ente estatal
POR TANTO: En aplicacin de los que se financie con recursos pblicos.
artculos 245 numeral 11 de la Constitucin de
la Repblica, 116 y 118 numeral 2 de la Ley La Ley y el presente Reglamento son
General de la Administracin Pblica y 157 de aplicables a los contratos de obra pblica,
la Ley de Contratacin del Estado. suministro de bienes y servicios y de
consultora que como actividades
A C U E R D A: materialmente administrativas celebren los
Poderes Legislativo y Judicial conforme a las
Aprobar el siguiente: modalidades de su estructura y ejecucin
presupuestaria, en el marco de la
REGLAMENTO DE LA LEY DE independencia y coordinacin de Poderes.
CONTRATACION
DEL ESTADO Cada vez que en el texto de este
Reglamento se mencione la palabra
TTULO I Administracin se entender hecha la
referencia a los rganos anteriormente
DISPOSICIONES GENERALES sealados.

CAPTULO I En la celebracin, interpretacin y

ejecucin de los contratos a que se refiere la
MBITO DE APLICACIN Ley y este Reglamento se tendr en cuenta el
inters pblico.
Artculo 1. Objeto. El presente
Reglamento tiene por objeto el desarrollo de Artculo 3. Materias excluidas. Estn
la Ley de Contratacin del Estado, aprobada excluidas de la aplicacin de la Ley y de este

1
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 REPBLICA DE HONDURAS Gaceta No.29793
Reglamento de la Ley de Contratacin del Estado
Acuerdo Ejecutivo No.055 -2002

Reglamento los contratos y negocios jurdicos eficiencia, publicidad y transparencia, igualdad

a que hace referencia el artculo 8 de la Ley. y libre competencia regulados en los artculos
5, 6 y 7 de la misma.
Para los fines del numeral 1) de dicho
artculo, entindese por servicios Los contratos de concesin del uso o
profesionales o tcnicos los prestados por aprovechamiento del dominio pblico, como
personas naturales a requerimiento de los los relativos, entre otros, a aguas nacionales,
organismos de la Administracin Pblica, minas, hidrocarburos, pesca y acuicultura, se
centralizada o descentralizada, para regulan por las leyes especiales relativas a
desarrollar actividades relacionadas con su estas materias.
funcionamiento o administracin, que
demandan conocimientos especializados y Artculo 5. Contratos de orden
que no pueden realizarse con personal regular patrimonial. Los contratos de compraventa,
y permanente; estos contratos no generan permuta, donacin, arrendamiento, prstamo
relaciones de empleo ni indemnizaciones por u otros de contenido patrimonial que tenga
su terminacin al vencimiento del plazo, que celebrar la Administracin Pblica, se
debiendo suscribirse nicamente por el tiempo regularn en cuanto a su preparacin,
necesario para el cumplimiento de su objeto. adjudicacin, en su caso, o formalizacin por
las disposiciones legales especiales,
Para los fines del numeral 2) del artculo incluyendo las que se refieren a la
previamente citado, se consideran materias autorizacin para contratar y a la competencia
excluidas las relaciones de servicio o de de los funcionarios; supletoriamente se
empleo pblico en la Administracin aplicarn, segn corresponda, las
Centralizada, reguladas por la Ley de Servicio disposiciones pertinentes de la Ley y del
Civil, y las relaciones de trabajo en la presente Reglamento.
Administracin Descentralizada, que se
sujetan a la legislacin laboral. Lo anterior se entiende sin perjuicio de las
solemnidades o requisitos de forma, como la
Adems del Banco Central de Honduras, comparecencia ante Notario o inscripcin en
las entidades pblicas que prestan servicios Registros Pblicos, para la validez de
financieros a que hace referencia el citado determinados contratos cuando as lo
artculo 8 numeral 6), incluyen el Banco exigieren, en su caso, las normas especiales
Nacional de Desarrollo Agrcola, el Fondo del Derecho Privado.
Nacional para la Produccin y la Vivienda y
las dems creadas o que se crearen con La compra venta de bienes muebles con
idnticos fines. las caractersticas previstas en el artculo 83
de la Ley, se consideran contrato de
Artculo 4. Contratos de gestin de suministro.
servicios y de concesin. Los contratos de
gestin de servicios pblicos o de concesin Artculo 6. Regulaciones especiales en
de servicios pblicos, impliquen estos ltimos tratados o convenios internacionales.
o no la construccin de obras pblicas, se
Cuando un tratado o convencin internacional
rigen por la Ley de Promocin y Desarrollo de
Obras Pblicas y de la Infraestructura o un convenio de financiamiento externo o
Nacional, aprobada por Decreto 283-98 del donacin, suscrito por el Estado observando
veinte de noviembre de mil novecientos los procedimientos de ley, dispusiere normas
noventa y ocho y su Reglamento, sin perjuicio especficas para la contratacin de obras
de la aplicacin supletoria de los principios pblicas, servicios de consultora o suministro
generales de la Ley, incluyendo los de de bienes o servicios, se observarn dichas
2
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 REPBLICA DE HONDURAS
Reglamento de la Ley de Contratacin del Estado
normas en los correspondientes
procedimientos de contratacin, debiendo
aplicarse la Ley y el presente Reglamento en
todos los aspectos en los que no exista
incompatibilidad.
Artculo 7. Definiciones. Para los fines
de la Ley y del presente Reglamento, los
siguientes trminos tendrn el significado que
a continuacin se expresa:
a) La Administracin: Organos
competentes de la Administracin
Pblica, centralizada o descentralizada;
tambin se refiere a los dems
organismos estatales a que hacen
referencia los artculos 14 de la Ley y 2
de este Reglamento, en cuanto
desarrollen actividades de contratacin;
b) Administracin Centralizada: El Poder
Ejecutivo y sus dependencias,
incluyendo Secretaras de Estado y los
rganos desconcentrados que le estn
adscritos;
c) Administracin Descentralizada:
Instituciones autnomas
municipalidades;
d) La Ley: Ley de Contratacin del
Estado;
e) Organos responsables de la
contratacin: Secretaras de Estado,
rganos desconcentrados u otros
rganos de la Administracin
Centralizada a quienes por ley se les
atribuye competencia para dicho fin, as
como las instituciones autnomas,
municipalidades y los dems
organismos estatales a que hacen
referencia los artculos 14 de la Ley y 2
prrafo segundo de este Reglamento.
f) Cotizaciones: Procedimiento o mtodo
utilizado para solicitar directamente a
suplidores potenciales, ofertas de precio
para la compra de bienes o servicios
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Gaceta No.29793
Acuerdo Ejecutivo No.055 -2002
cuyo valor estimado no exceda del
monto previsto para dichos efectos en
las Disposiciones Generales del
Presupuesto General de Ingresos y
Egresos de la Repblica.
g) Emergencia: Situaciones especiales
que requieren atencin inmediata y
urgente, ocasionadas por
acontecimientos naturales como
inundaciones, terremotos u otros
similares, as como por epidemias,
guerras o conmocin interior u otras
circunstancias determinantes de
calamidad pblica, o por cualquier otra
situacin imprevista y excepcional que
afecte sustancialmente la prestacin
oportuna y eficiente de los servicios
pblicos o la atencin de necesidades
relacionadas con la defensa o el orden
pblico, determinando la aplicacin del
procedimiento especial previsto en el
artculo 9 de la Ley;
h) Proponente, oferente o licitador:
Toda persona natural o jurdica que
cumpliendo los requisitos legales y
reglamentarios, participe en un
y procedimiento de seleccin de
contratistas promovido por autoridad
competente;
i) Procedimientos de contratacin:
Procedimientos de seleccin de
contratistas, incluyendo la licitacin
pblica, con sus distintas etapas segn
dispone el Ttulo IV, Captulo II de este
Reglamento, la licitacin privada, el
concurso pblico o privado y la
contratacin directa;
j) Contrato de obra pblica: El
celebrado por las autoridades
competentes con una o ms personas
naturales o jurdicas para la
construccin, reforma, reparacin,
conservacin, mantenimiento,
ampliacin o demolicin de una obra o
la realizacin de trabajos que
modifiquen la forma o sustancia del
3
 REPBLICA DE HONDURAS Gaceta No.29793
Reglamento de la Ley de Contratacin del Estado
Acuerdo Ejecutivo No.055 -2002

suelo o del subsuelo, a cambio de un diseos, proyectos, investigaciones

precio. En especial se comprende la para la realizacin de cualquier trabajo
construccin de presas, acueductos, tcnico, coordinacin o direccin
puentes, edificios, carreteras, puertos, tcnica y localizacin de obras,
aeropuertos, lneas de transmisin preparacin de trminos de referencia
elctrica y dems obras de o presupuestos, programacin o
infraestructura, as como dragados, supervisin tcnica de obras, u otros
sondeos, correcciones de impacto trabajos de similar naturaleza en los
ambiental, inyecciones y perforaciones que predominen las prestaciones de
carcter intelectual.
del subsuelo u otros anlogos;
No se consideran contratos de
k) Contrato de suministro: El celebrado
consultora los relativos a la prestacin
por las autoridades competentes con
por personas naturales de servicios
una persona natural o jurdica que se
especficos y concretos de carcter
obliga, a cambio de un precio, a
profesional o tcnico especializado,
entregar uno o ms artculos, equipos
por tiempo determinado, de
u otros bienes muebles
especficamente determinados, de una conformidad con lo previsto en los
artculos 8 numeral 1) de la Ley y 3 de
sola vez o de manera continuada o
este Reglamento;
peridica. Tambin se consideran
suministros, entre otros, los servicios m) Urgencia: Circunstancias imprevistas
de transporte de bienes o personas, el
que, sin tener la calificacin de
aseo, higienizacin o vigilancia de
emergencia, requieren atencin
edificios u otras instalaciones pblicas,
expedita para no entorpecer la
la adquisicin de seguros, los servicios
prestacin normal de los servicios
de reproduccin electrnica de datos o
pblicos, determinando, en su caso, la
documentos, la reparacin o
procedencia de la licitacin privada,
mantenimiento de equipos, los
segn dispone el artculo 60 numeral
servicios de alimentacin, el
2) de la Ley;
arrendamiento de equipos,
reparaciones menores de inmuebles u
n) Licitacin Pblica: Procedimiento de
otras instalaciones pblicas, los
seleccin de contratistas de obras
servicios de publicidad, edicin e
pblicas o de suministro de bienes o
imprenta, la adquisicin a cualquier
servicios, consistente en la invitacin
ttulo de equipos y sistemas de
pblica a los interesados que cumplan
informtica, excepto el diseo de
los requisitos previstos en la Ley y en
programas, y cualquier otro servicio en
este Reglamento, para que,
el que no prevalezca el esfuerzo
sujetndose a los pliegos de
intelectual.
condiciones, presenten sus ofertas por
l) Contrato de consultora. Contrato por escrito, entre las cuales el rgano
el cual una persona natural o jurdica, responsable de la contratacin decidir
a cambio de un precio, se obliga a la adjudicacin del contrato, de
prestar servicio a los rganos acuerdo con los criterios previstos en
administrativos competentes en la la Ley;
medida y alcances que stos
determinen, para efectuar estudios y o) Licitacin privada: Procedimiento de
asesora tcnica especializada de seleccin de contratista de obras
diversa naturaleza, incluyendo pblicas o de suministros de bienes o
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servicios, consistente en la invitacin participacin de otro personal

expresa y directa a determinados profesional o tcnico;
oferentes calificados, en nmero
suficiente para asegurar precios u) Firma consultora: Es aquella
competitivos y en ningn caso inferior sociedad mercantil o comerciante
a tres, a fin de que presenten ofertas individual, legalmente constituida,
para la contratacin de obras pblicas integrada o que cuente principalmente
o el suministro de bienes o servicios, con personal profesional que ofrece
ajustndose a las especificaciones, servicios de consultora, asesora,
condiciones y trminos requeridos; dictamen de expertos y servicios
profesionales de diversa ndole.
p) Contratacin directa: Procedimiento
aplicable en situaciones de
CAPTULO II
emergencia o en las dems
situaciones de excepcin previstas en
PRINCIPIOS GENERALES Y REGIMEN
el artculo 63 de la Ley, excluyendo los JURDICO
requerimientos formales de la licitacin
o el concurso; SECCIN A
q) Concurso. Procedimiento consistente PRINCIPIOS GENERALES
en la invitacin privada o pblica a
potenciales interesados para que Artculo 8. Principios generales.
presenten ofertas tcnicas y Los principios a que se refieren los artculos
econmicas para la adjudicacin de siguientes sern observados por la
contratos de consultora, sujetndose Administracin en las actividades de
a los trminos de referencia y dems contratacin sujetas a la Ley y a este
condiciones establecidas por el rgano Reglamento.
responsable de la contratacin;
Artculo 9. Principio de eficiencia.
r) Capacidad de ejercicio: Aptitud legal De acuerdo con el principio de eficiencia a
para obligarse y contratar que que hace referencia el artculo 5 de la Ley, los
corresponde a las personas naturales rganos responsables de la contratacin
mayores de edad no inhabilitadas por debern:
causas especiales previstas en las
leyes, o que, siendo menores, estn Seleccionar, siguiendo los procedimientos
habilitadas por leyes especiales, y a y criterios de adjudicacin de los contratos
las personas jurdicas constituidas o previstos en la Ley y en este Reglamento, a
autorizadas legalmente; contratistas idneos que ofrezcan las
condiciones ms convenientes al inters
s) Formalizacin del contrato: general, teniendo en cuenta las necesidades
Suscripcin de un contrato y su que la Administracin debe satisfacer;
aprobacin posterior cuando proceda;
Planificar y programar a corto, mediano o
t) Consultor individual: Es aquel largo plazo, las adquisiciones de bienes y
profesional especializado que preste servicios o la contratacin de obras pblicas y
sus servicios a ttulo enteramente de servicios de consultora, cuya necesidad
personal para tareas u objetivos pueda preverse, organizando y ejecutando
especficos, sin requerir la oportunamente los procedimientos de
contratacin y supervisando y controlando la
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ejecucin de los contratos, de manera que las los procedimientos de contratacin, de modo
necesidades pblicas se satisfagan en el que se permita su simplificacin y su
tiempo oportuno y en las mejores condiciones publicacin, incluyendo informacin sobre las
de costo y calidad; invitaciones a licitar, los contratos adjudicados
y el manejo de la informacin que debe
Integrar la preparacin de los programas constar en el Registro de Proveedores y
anuales de contratacin o de adquisiciones a Contratistas a que hace referencia el artculo
que hace referencia el prrafo primero del 34 de la Ley.
citado artculo 5 de la Ley, con la
programacin presupuestaria anual de cada Artculo 10. Principio de publicidad
rgano responsable, dentro de los plazos que y transparencia. La informacin relacionada
con tal fin establezca la Secretara de con la actividad de contratacin
Finanzas o, en el caso de las entidades de la administrativa, cuyo acceso se garantiza a los
Administracin Descentralizada y de los interesados de acuerdo con el artculo 6 de la
dems organismos estatales a que se refiere Ley, incluye la referente al inicio de los
el artculo 2 de este Reglamento, dentro de procedimientos de seleccin de contratistas,
los plazos que con idntico propsito la necesidad de precalificacin o de
establezcan sus rganos de programacin y inscripcin en el Registro de Proveedores y
ejecucin presupuestaria; dichas previsiones Contratistas, el acceso al pliego de
debern revisarse durante el mes de enero de condiciones que ha de regir el procedimiento,
cada ao, luego del inicio de la ejecucin del la oportunidad para conocer el monto y dems
correspondiente presupuesto, a fin de aspectos relevantes de las ofertas con
actualizarlos con las estimaciones de ingresos ocasin de la apertura de los sobres que las
y de egresos finalmente aprobadas; contienen y la notificacin de las resoluciones
que se dicten en dichos procedimientos, as
Estructurar los procedimientos de como cualquier otra n i formacin que resulte
contratacin, incluyendo las clusulas de su naturaleza. Lo anterior se entiende sin
reglamentarias de los correspondientes perjuicio de las caractersticas especiales del
pliegos de condiciones o bases del concurso, procedimiento de contratacin directa.
de manera clara y objetiva, de forma tal que
permitan la seleccin de la oferta ms En observacin de la prohibicin
conveniente al inters general, en condiciones establecida en el artculo 6 prrafo segundo
de celeridad, racionalidad y eficiencia; de la Ley, relativa a la informacin que por su
entindense por estas ltimas las relativas a naturaleza se considera reservada, los
la oportunidad, costo y calidad previstas en el rganos responsables de la contratacin
inciso precedente; estn obligados a mantener en custodia las
ofertas presentadas y a no darlas a conocer
Permitir en los procedimientos de sino hasta la fecha y hora previstas para la
contratacin de acuerdo con lo previsto en los apertura de los sobres que las contienen;
artculos 93, 132 y dems aplicables de este tambin debern abstenerse de proporcionar
Reglamento, la subsanacin de los defectos o a los oferentes o a cualquier otra persona que
errores de forma o no sustanciales, debiendo careciere de inters oficial, informacin verbal
prevalecer el contenido de las propuestas o escrita acerca del anlisis y evaluacin de
sobre la forma, en la medida que ello no las ofertas y sobre la recomendacin de
implique modificacin del precio, objeto y adjudicacin formulada por la Comisin de
condiciones ofrecidas; Evaluacin a que se refiere el artculo 33 de la
Ley, hasta antes de la notificacin de la
Incorporar el uso de tecnologas adjudicacin del contrato.
informticas o telemticas en la gestin de

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Artculo 11. Principio de igualdad y Adems de la informacin de acceso

libre competencia. Los requisitos legales y confidencial a que hace referencia el prrafo
reglamentarios cuyo cumplimiento permite a arriba citado, tampoco podrn divulgarse otros
los interesados participar en condiciones de documentos o datos que puedan menoscabar
igualdad en los procedimientos de intereses comerciales legtimos de los
contratacin, de acuerdo con el artculo 7 de oferentes o que impliquen competencia
la Ley, son los relativos a su aptitud para desleal y, por consiguiente, se consideren de
contratar, capacidad, solvencia econmica y acceso confidencial, segn disponga el
financiera e idoneidad tcnica y profesional correspondiente pliego de condiciones.
previstos en los artculos 15 y 16 de la misma
y 23, 24, 28, 30, 33, 34 y 35 de este Artculo 13. Reciprocidad. De
Reglamento; los pliegos de condiciones acuerdo con el principio de reciprocidad a que
debern excluir condiciones o restricciones no se refiere el prrafo segundo del artculo 7 de
derivadas de los citados requisitos o de la Ley, los oferentes extranjeros podrn
especificaciones objetivas y tcnicas segn el participar en procedimientos de contratacin
objeto de la contratacin, que puedan poner a en las mismas condiciones en las que puedan
un interesado en posicin de ventaja respecto hacerlo los nacionales en los pases de
de los otros, debiendo observarse, en este origen de aqullos.
ltimo caso, lo dispuesto en el artculo 103 de
este Reglamento.
SECCION B
Los mtodos objetivos de evaluacin y
comparacin de las ofertas a que hace REGIMEN JURIDICO
referencia el citado artculo 7 prrafo ltimo de
la Ley, son los previstos en los artculos 51, Artculo 14. Contratos de Derecho
52, 53, 61 y 62 de la Ley y 135, 139, 157, Administrativo. Teniendo en cuenta el
163, 164 y 165 de este Reglamento, segn rgimen de Derecho Administrativo de las
corresponda. contrataciones de obras pblicas, suministro
de bienes y de servicios de consultora, segn
La aplicacin de este principio no impedir dispone el artculo 3 de la Ley, las normas de
la inclusin de mrgenes de preferencia dicho ordenamiento se aplicarn en el
nacional para la comparacin de ofertas siguiente orden:
cuando concurran oferentes nacionales y
extranjeros, segn disponen los artculos 7 y a) Constitucin de la Repblica;
53 de la Ley y 128 de este Reglamento.
b) Instrumentos internacionales relativos
Artculo 12. Informacin reservada. a la contratacin administrativa;
Para los fines de la prohibicin a que se
refiere el prrafo segundo del artculo 6 de la c) Ley de Contratacin del Estado y
Ley, se considera informacin que puede dems normas legales relativas a la
colocar a un oferente en posicin de ventaja contratacin administrativa;
respecto de otro, la relacionada con el
conocimiento anticipado, previo al inicio oficial d) Ley General de la Administracin
del procedimiento, de cualquier dato relevante Pblica, normas legales relativas a la
relativo al objeto y condiciones especiales de administracin financiera y dems
contratacin, la divulgacin del contenido de regulaciones legislativas relacionada
cualquier oferta antes del acto oficial de su con la actividad administrativa;
apertura y cualquier otra informacin que
produzca el efecto anormal indicado. e) El presente Reglamento;

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f) Los dems Reglamentos especiales

que se dicten en materias relacionadas DISPOSICIONES COMUNES
con la contratacin administrativa;
Artculo 18. Requisitos de la
g) El pliego de condiciones o bases del contratacin. La suscripcin de los contratos
concurso que rijan cada procedimiento est sujeta a la determinacin de la
de contratacin. competencia de los funcionarios y a la
comprobacin de la capacidad, solvencia
Artculo 15. Aplicacin supletoria econmica y financiera e idoneidad tcnica y
del Derecho privado. Solamente en profesional del contratista particular; la
ausencia de disposiciones administrativas decisin de contratar deber tomarse
expresas se podrn aplicar de manera observando lo previsto en el artculo 26 de la
supletoria disposiciones pertinentes del Ley y 37 y 38 de este Reglamento.
Derecho privado, segn dispone el artculo
146 de la Ley.
SECCION A
Artculo 16. Jurisprudencia
administrativa y principios generales del COMPETENCIA PARA CONTRATAR
Derecho. Lo dispuesto en el artculo 14 no
excluye la aplicacin de la jurisprudencia Artculo 19. Administracin
administrativa y de los principios generales del Centralizada. Los Secretarios de Estado
Derecho Pblico, de acuerdo con lo dispuesto estn facultados, de conformidad con los
en el artculo 7 de la Ley General de la artculos 11 y 12 de la Ley, para adjudicar los
Administracin Pblica. contratos a que se refiere el artculo 2 de este
Reglamento y para celebrarlos, dentro del
Artculo 17. Posibilidad de
mbito de su respectivo ramo, con sujecin a
arbitraje. La sujecin de los contratos a que los procedimientos de seleccin de
se refiere el artculo 14 precedente a la contratistas y dems requisitos previstos en la
jurisdiccin de lo contencioso - administrativo, Ley y en este Reglamento.
no excluye la posibilidad de pactar el
sometimiento a arbitraje de los conflictos de Los funcionarios que ejerzan la direccin
carcter tcnico o patrimonial que surjan de
superior de los rganos desconcentrados
su ejecucin, de acuerdo con lo dispuesto en
adscritos al Poder Ejecutivo tienen
los artculos 27, 31, 84 y dems aplicables de
la Ley de Conciliacin y Arbitraje, aprobada competencias similares, cuando as lo
dispongan las leyes que los crearen u otras
por Decreto 161-2000 de diecisiete de octubre
de dos mil. disposiciones legales especiales; en defecto
de disposiciones legales expresas, el
Presidente de la Repblica o los Secretarios
No podr someterse a arbitraje, en todo
caso, el ejercicio de potestades pblicas como de Estado podrn, mediante Acuerdo emitido
las de imponer multas o declarar la resolucin al efecto, delegar en los titulares de los
de los contratos por incumplimiento del rganos desconcentrados que les estuvieren
contratista, por ser estas materias no adscritos, la facultad para adjudicar y celebrar
susceptibles de transaccin al tenor de lo contratos hasta los lmites de precio que en
dispuesto en el artculo 29, inciso 6) de la Ley cada caso se establezcan.
anteriormente citada; ello se entiende sin
perjuicio de su impugnacin ante la De manera similar, los Secretarios de
jurisdiccin contencioso - administrativa. Estado podrn delegar en los Gerentes
CAPITULO III Administrativos de cada ramo facultades para
adjudicar y celebrar contratos que por su
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cuanta no requieran de licitacin pblica; esta propsito establecern durante el mes

delegacin deber basarse en la conveniencia anterior al inicio de cada ejercicio
del servicio, incluyendo la simplificacin de fiscal.
trmites administrativos; el Acuerdo de
delegacin deber ser suficientemente Artculo 21. Municipalidades. Los
motivado. Alcaldes Municipales son competentes
para adjudicar y celebrar los contratos que
Artculo 20. Instituciones interesen a las municipalidades, con las
Autnomas. Los funcionarios que ejerzan la excepciones y modalidades siguientes:
representacin legal de las instituciones
autnomas, a ttulo de Directores, Secretarios a) Corresponde a la Corporacin
Ejecutivos, Presidentes o Gerentes, segn Municipal adjudicar los contratos cuyo
corresponda, tienen competencias similares a monto o trascendencia est
las previstas en el prrafo primero del artculo comprendida en lo que disponga el
anterior; no obstante, corresponde a las respectivo plan de arbitrios, aprobado
Juntas o Consejos Directivos de estas anualmente por este rgano colegiado;
instituciones:
b) Corresponde igualmente a la
a) Adjudicar contratos de mayor cuanta Corporacin Municipal autorizar al
cuyos montos estn comprendidos en Alcalde Municipal para la suscripcin
los lmites que dispongan las de los contratos a que se refiere el
Disposiciones Generales de los inciso anterior y para aprobarlos una
respectivos presupuestos anuales; vez suscritos; el Acuerdo de
aprobacin ser necesario para que
b) Autorizar a los funcionarios a que se estos contratos puedan surtir efectos;
refiere el prrafo primero de este
artculo para suscribir los contratos c) Corresponde al Alcalde Municipal
previstos en el literal anterior o informar a la Corporacin Municipal,
cuando disposiciones legales en la sesin inmediata siguiente, sobre
especiales as lo dispusieren; los contratos adjudicados y celebrados
no comprendidos en los literales
anteriores.
c) Aprobar los contratos celebrados por
los citados funcionarios cuando su En ejercicio de su autonoma, las
monto exceda de la cantidad que Corporaciones Municipales podrn dictar
anualmente se fije con tal propsito en reglamentos especiales en el marco de las
las Disposiciones Generales del atribuciones previstas en los artculos 11
Presupuesto General de Ingresos y numeral 2), literal b) y 12 numeral 2) de la
Egresos de la Repblica, requisito sin Ley.
el cual estos contratos no podrn surtir
efectos; Artculo 22. Poder Legislativo,
Poder Judicial y otros entes. La
d) Delegar, mediante resolucin competencia para contratar en los casos
motivada, en los titulares de rganos previstos en el artculo 2, prrafo segundo de
con competencia regional propios de este Reglamento, corresponde a los
su estructura administrativa, o en los Presidentes de los Poderes Legislativo y
rganos de gestin administrativa, la Judicial. La competencia de los dems entes
facultad para adjudicar y suscribir pblicos previstos en el citado artculo
contratos hasta el monto que con tal corresponde a los funcionarios que ejercieren

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la direccin superior de los dems organismos inscripcin en el Registro Pblico de

all previstos, observando lo dispuesto en el Comercio, sin perjuicio de cuanto
artculo 14 de la Ley. dispusieren sobre el particular
convenios internacionales suscritos
SECCION B por el Estado o convenios de
financiamiento externo;
CAPACIDAD DE LOS CONTRATISTAS
f) Quienes comparezcan en
Artculo 23. Capacidad. Sin perjuicio representacin de sociedades
de las prohibiciones e inhabilidades mercantiles u otras personas jurdicas,
establecidas en los artculos 15 y 16 de la acreditarn poder suficiente
Ley, la capacidad de ejercicio de las personas observando las formalidades de ley.
naturales o jurdicas, nacionales o extranjeras,
interesadas en contratar con la Artculo 24. Sociedades
Administracin, se acreditar mediante los extranjeras. No obstante lo dispuesto en el
documentos relativos a su personalidad, de literal e) del artculo anterior, cuando as lo
acuerdo con las reglas siguientes: disponga el pliego de condiciones, las
sociedades extranjeras podrn presentar
a) Si fuere sociedad mercantil mediante ofertas con la sola presentacin del
el testimonio de la escritura pblica de documento o documentos que acrediten su
constitucin o modificacin, en su constitucin legal en el pas de origen,
caso, inscrita en el Registro Pblico de autenticados por el respectivo Consulado
Comercio; Hondureo, debiendo cumplir con el requisito
a que se refiere dicho literal antes de que se
b) Si fuere una persona jurdica diferente, produzca la adjudicacin.
con el documento de constitucin o
estatutos aprobados por autoridad Lo anterior se entiende sin perjuicio de la
competente, en el que consten las obligacin de inscripcin en el Registro de
normas que regulen su actividad, Proveedores y Contratistas, en cuyo caso la
inscritos, en su caso, en el Registro admisin de la solicitud de inscripcin estar
que corresponda; condicionada al cumplimiento posterior del
requisito indicado en el literal e) del artculo
c) Si fuere comerciante individual anterior.
mediante el testimonio del instrumento
pblico donde conste su declaracin Artculo 25. Presentacin previa.
como tal, inscrito en el Registro Salvo supuestos de modificacin, sustitucin o
Pblico de Comercio; comprobacin, no ser necesario acompaar
con las ofertas o en procedimientos de
d) Si se tratare de una persona individual precalificacin, los documentos previstos en
dedicada al ejercicio de una profesin los literales a), b), c), e) y f) del artculo 23,
u oficio, sin ser comerciante individual, cuando constaren en el Registro de que trata
mediante su tarjeta de identidad o el Ttulo III, Captulo I del presente
pasaporte si fuere extranjero; Reglamento.

e) Si fuere una sociedad mercantil En estos casos, la presentacin del

extranjera, mediante certificacin de la certificado o constancia de inscripcin
resolucin del Poder Ejecutivo producir los efectos probatorios
acreditando su autorizacin para correspondientes.
ejercer el comercio en Honduras y su

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Artculo 26. Casos ltimos acreditar su personalidad, solvencia,

excepcionalmente calificados. Para los idoneidad y representacin, incluyendo la
fines del prrafo segundo del artculo 21 de la disponibilidad de talleres de mantenimiento,
Ley, se entiende por casos excepcionalmente repuestos, personal tcnico y dems
calificados aquellas situaciones en las que se facilidades que fueren requeridas para el
requieran bienes o servicios con urgencia cumplimiento del contrato.
para no entorpecer la prestacin normal de los
servicios pblicos o cuando se produzcan Artculo 28. Prohibiciones de
situaciones de emergencia conforme dispone contratar. Las prohibiciones o n i habilidades
el artculo 9 de la Ley, siempre que dichos para contratar previstas en el Artculo 15 de la
bienes o servicios sean suministrados por Ley se evaluarn y aplicarn de manera
proveedores extranjeros con calificaciones automtica por los rganos responsables de
tcnicas especiales sin tener sucursales o la contratacin y subsistirn durante
agentes autorizados en el territorio nacional, concurran las circunstancias que las
por lo que, previa invitacin, podrn presentar determinen.
ofertas directamente desde su pas de origen;
en estos casos no ser requerida la Para los fines del artculo 16 de la Ley, los
acreditacin de su personalidad y solvencia. funcionarios o empleados pblicos que por
razn de sus cargos intervienen directa o
Para los efectos del prrafo anterior se indirectamente en los procedimientos de
consideran, entre otros, el suministro por sus contratacin son aquellos que tienen
fabricantes de repuestos para equipos participacin en la precalificacin de los
altamente especializados o la prestacin de oferentes, la evaluacin de las propuestas, la
servicios de mantenimiento de los mismos o la adjudicacin o la suscripcin de los contratos,
prestacin de servicios igualmente as como los que participen en la preparacin
especializados de carcter cientfico o tcnico. de especificaciones, planos, diseos, pliegos
de condiciones o trminos de referencia para
Corresponde a las autoridades superiores un procedimiento de contratacin en
de los rganos responsables de la particular.
contratacin calificar estas circunstancias,
mediante resolucin debidamente motivada, Con los mismos fines, por mandos
previo dictamen de la Asesora Legal, superiores de las Fuerzas Armadas se
autorizando en su caso, la correspondiente entienden los cargos de Jefe del Estado
invitacin para la presentacin de oferta; Mayor Conjunto, Comandantes del Ejrcito,
cuando as ocurra deber informarse a la Fuerza Area y Fuerza Naval y los
Direccin de Probidad Administrativa y a la Comandantes y Sub Comandantes de
Contralora General de la Repblica dentro de unidades militares.
los cinco das hbiles siguientes a la adopcin
de la decisin correspondiente. La prohibicin de contratar prevista en el
Artculo 15 numeral 8) de la Ley, se entiende
Artculo 27. Agentes, limitada al procedimiento de contratacin de
representantes o distribuidores. Cuando se que se trate.
trate de proveedores extranjeros de bienes o
servicios que fueren representados en los Artculo 29. Declaracin jurada. La
procedimientos de contratacin por los declaracin jurada que debern presentar los
agentes, representantes o distribuidores que interesados en contratar con la
hubieren constituido en el territorio nacional, Administracin, para acreditar que no estn
de acuerdo con las disposiciones legales comprendidos en ninguna de las prohibiciones
sobre la materia, corresponder a estos o inhabilidades previstas en los artculos 15 y

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16 de la Ley, conforme dispone el artculo 18 uniones temporales de empresas que sin

de la misma, deber ser otorgada por quien constituir una nueva persona jurdica se
ejerza representacin suficiente, debiendo su organizan para participar en un procedimiento
firma ser autenticada por Notario. de contratacin y, de resultar adjudicatarias,
para suscribir y ejecutar el contrato, con los
Artculo 30. Acreditacin de derechos y obligaciones que ello comporta,
requisitos: Los oferentes debern presentar, incluyendo eventuales responsabilidades
junto con su propuesta, la declaracin jurada ante terceros.
a que hace referencia el artculo anterior, y en
caso de que el oferente resultare En tales casos deber acreditarse ante el
adjudicatario, deber presentar las rgano responsable de la contratacin el
correspondientes constancias acreditando, acuerdo o convenio sin requerir escritura
entre otros, lo siguiente: (a) No haber sido pblica, por el cual se formaliza el consorcio,
objeto de sancin administrativa firme en dos incluyendo su objeto, las obligaciones de las
o ms expedientes por infracciones tributarias partes, su participacin y su relacin con el
durante los ltimos cinco aos; (b) No haber rgano licitante; en caso de resultar
sido objeto de resolucin firme de cualquier adjudicatario, deber designarse mediante
contrato celebrado con la Administracin; (c) poder mancomunado un representante o
Encontrarse al da en el pago de sus gerente nico. Tambin se acreditar la
cotizaciones o contribuciones al Instituto capacidad de ejercicio de cada miembro del
Hondureo de Seguridad Social, de consorcio, as como la solvencia econmica
conformidad con lo previsto en el artculo 65 y financiera y la idoneidad tcnica y
prrafo segundo, literal b) reformado de la Ley profesional de este ltimo, observando lo
del Seguro Social. dispuesto en los artculos 23, 33 y siguientes
de este Reglamento; dicha solvencia e
Dichas constancias debern ser expedidas idoneidad se podr acreditar mediante la
por la Direccin Ejecutiva de Ingresos, consideracin conjunta de las credenciales
Procuradura General de la Repblica y el de cada uno de los miembros.
Instituto Hondureo de Seguridad Social u
otras autoridades competentes. Cuando as ocurra, de resultar
adjudicatario el consorcio, el contrato ser
Asimismo el pliego podr disponer la suscrito por quienes ejerzan la representacin
obligacin del oferente, si fuere sociedad legal de cada una de las empresas
mercantil, de acreditar para los fines de los participantes, las que, conforme dispone el
artculos 15 numeral 7) y 16 de la Ley, la citado artculo 17 de la Ley, quedarn
composicin de su capital, mediante obligadas solidariamente ante la
certificacin expedida por el rgano soc ietario Administracin, sin perjuicio de la acreditacin
correspondiente. del representante o apoderado nico previsto
en el prrafo anterior.
El rgano responsable de la contratacin
tambin requerir informacin a la Oficina Los consorcios durarn como mnimo, el
Normativa de Contratacin y Adquisiciones tiempo necesario para la ejecucin del
acerca de la prohibicin establecida en el contrato, hasta su extincin y liquidacin.
numeral 5) del citado artculo 15 de la Ley.
Artculo 32. Contratos nulos. Los
Artculo 31. Consorcios. De contratos suscritos con personas que
acuerdo con lo previsto en el artculo 17 de la carezcan de capacidad de ejercicio o que
Ley, la Administracin podr contratar con estuvieran comprendidos en cualquiera de las
consorcios, entendindose por stos las prohibiciones o inhabilidades a que se refieren

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los artculos 15 y 16 de la Ley, sern nulos y c) Declaracin relativa al volumen global

deber procederse a su liquidacin con de negocios y a las obras, suministros,
determinacin de la responsabilidad solidaria servicios o trabajos realizados durante
a que hace referencia el artculo 19 de la los ltimos cinco aos o durante un
misma. plazo mayor si as fuere requerida.

Para los fines de la ejecucin temporal del Artculo 34. Idoneidad tcnica en
contrato prevista en el prrafo segundo del contratos de obra pblica. Tratndose de
citado artculo 19, se entender por autoridad contratos de obra pblica, la idoneidad tcnica
superior competente, la que tuviere y profesional a que se refiere el Artculo 15 de
facultades para adjudicarlo; la resolucin que la Ley, se acreditar por los medios
se dicte para la continuacin excepcional de siguientes:
su ejecucin expresar su motivo y ser
comunicada de inmediato a la Contralora a) Informacin del personal directivo y
General de la Repblica y a la Direccin de profesional de la empresa con su
Probidad Administrativa. correspondiente hoja de vida, con
especial referencia a los responsables
de las obras;
Corresponde al rgano responsable de la
contratacin declarar la nulidad de estos
b) Informacin de las obras de carcter
contratos, debiendo comunicarse lo
pblico o privado ejecutadas durante
procedente a la Procuradura General de la
los cinco ltimos aos, con indicacin
Repblica para el ejercicio de la accin de
de sus presupuestos, caractersticas y
resarcimiento de daos y perjuicios a que se lugares de ejecucin, acompaando
refiere el citado Artculo 19 de la Ley; las actas de recepcin o referencias de los
municipalidades tomarn acciones con el propietarios de las obras;
mismo propsito.
c) Informacin de la maquinaria, material,
SECCIN C equipos tcnicos e instalaciones de
que dispondr el interesado, indicando
SOLVENCIA E IDONEIDAD DE LOS estado y propiedad;
CONTRATISTAS
d) Relacin del personal profesional y
Artculo 33. Solvencia econmica y tcnico de que disponga para la
financiera. La solvencia econmica y ejecucin de las obras y su
financiera a que se refiere el artculo 15 de la experiencia, indicando si forma o no
Ley se acreditar por los medios siguientes, parte de los cuadros permanentes del
segn proceda: contratista;

a) Informes financieros personales y e) Existencia de obligaciones pendientes

constancias de instituciones o futuras que puedan competir con la
financieras, si se tratare de personas ejecucin normal de las obra que se
naturales, cuando as fuere requerido; proyecta ejecutar;

b) Balance general y estado de f) Capacidad administrativa disponible;

resultados debidamente auditados por
contador pblico independiente o firma g) Juicios o reclamaciones pendientes
de auditora, si se tratare de personas durante los ltimos cinco aos con
jurdicas o de comerciantes motivo de contratos anteriores o en
individuales; ejecucin;

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h) Los dems requisitos objetivos Artculo 36. Idoneidad tcnica en

relacionados directamente con la contratos de consultora. En estos casos la
contratacin que dispusieren los idoneidad tcnica y profesional se acreditar
documentos de precalificacin de tomando en consideracin los conocimientos
acuerdo con los modelos o instructivos tcnicos o profesionales, eficiencia,
preparados por la Oficina Normativa experiencia y fiabilidad de los interesados y
de Contratacin y Adquisiciones. del personal profesional propuesto para la
prestacin de los servicios, lo que podr
Artculo 35. Idoneidad tcnica en acreditarse con los siguientes medios, segn
los contratos de suministro. En estos fuere el objeto del contrato:
casos, la idoneidad tcnica y profesional se
acreditar con los medios siguientes, segn a) Informacin del personal directivo y
proceda: profesional de la empresa con su
correspondiente hoja de vida y en
a) Informacin de los suministros particular de las personas
efectuados durante los cinco ltimos responsables de la ejecucin del
aos, indicando su importe y carcter contrato;
pblico o privado, acompaando
documentos acreditativos de los
b) Informacin documentada de los
mismos;
principales servicios o trabajos
b) Descripcin del equipo tcnico, medios realizados por el consultor o por el
de investigacin y talleres y facilidades personal profesional propuesto,
de mantenimiento, en su caso, as durante los ltimos cinco aos o
como de los sistemas de control de durante un plazo mayor si as fuere
calidad; requerido, con indicacin de sus
fechas, actas de recepcin, montos y
c) Muestras, descripciones o fotografas beneficiarios pblicos o privados;
de los bienes a suministrar, en la
medida que se estimen indispensables c) Informacin, en su caso, de equipos
y de acuerdo con criterios de tcnicos, instalaciones o sistemas de
razonabilidad y proporcionalidad; control de calidad de que se disponga
para la ejecucin del contrato,
d) Documentos o declaracin acreditativa considerando la naturaleza de los
de los registros oficiales de los bienes, servicios;
como los referentes a productos
farmacuticos, agroqumicos, d) Juicios o reclamaciones pendientes
veterinarios u otros, segn proceda; durante los ltimos cinco aos con
motivo de contratos anteriores o en
e) Certificaciones, en su caso, de ejecucin;
organismos encargados del control de
calidad de los bienes, con referencia a e) Los dems requisitos objetivos
especificaciones o normas relacionados directamente con la
preestablecidas; contratacin que dispusieren los
documentos de precalificacin, en su
f) Juicios o reclamaciones pendientes caso, de acuerdo con los modelos o
durante los ltimos cinco aos con instructivos preparados por la Oficina
motivo de contratos anteriores o en Normativa de Contratacin y
ejecucin; Adquisiciones.

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SECCIN D tcnicos de que se disponga para verificar su

REQUISITOS PREVIOS AL INICIO DE LOS
PROCEDIMIENTOS DE CONTRATACIN
Artculo 37. Requisitos previos. Con
carcter previo al inicio de un procedimiento
de contratacin, la Administracin, por medio
del rgano responsable de la contratacin
deber acreditar el objeto del contrato, la
necesidad que se pretende satisfacer y el fin
pblico perseguido y contar, segn
corresponda, con los estudios, planos,
diseos o especificaciones generales y
tcnicas debidamente concluidos y anteriores.
actualizados en funcin de las necesidades a
satisfacer, as como con la programacin total
y las estimaciones presupuestarias. Para ello
debern tenerse en cuenta los objetivos y
prioridades de los planes y programas de
desarrollo o de inversin pblica, de corto,
mediano o largo plazo, los respectivos planes
operativos anuales y los objetivos, metas y
previsiones del Presupuesto General de
Ingresos y Egresos de la Repblica o de los
dems presupuestos del sector pblico que
correspondan.
Para determinar el procedimiento de
contratacin se tendr en cuenta lo previsto
en los artculos 24 y 25 de la Ley.
Artculo 38. Expediente
contratacin. Adoptada la decisin inicial de
contratacin, mediante resolucin interna que
dictar al efecto el rgano responsable de la
contratacin o el titular de la unidad tcnica en
quien se delegue esta facultad, segn dispone
el artculo 51 de este Reglamento, se
proceder a preparar los pliegos de
condiciones de la licitacin, las bases del
concurso o los documentos de precalificacin,
cuando correspondan; estos documentos y
los dems a que hace referencia el artculo
anterior, formarn parte del expediente de
contratacin; a este ltimo se agregarn las
dems actuaciones hasta la formalizacin del
contrato, as como la relacin del personal de
supervisin o de los medios o recursos
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cumplimiento; si se tratare de obras pblicas
que requieren evaluacin de impacto
ambiental y la correspondiente licencia,
deber constar acreditado este requisito.
La custodia del expediente, que podr
constar de varios tomos, estar a cargo de la
unidad tcnica que se designe.
Luego de la adjudicacin del contrato se
formar un expediente con las incidencias que
resulten de su ejecucin, observndose en lo
pertinente lo dispuesto en los prrafos
SECCION E
FINANCIAMIENTO DE LOS CONTRATOS
Artculo 39. Asignacin
presupuestaria. La decisin inicial deber
indicar expresamente los recursos
presupuestarios con los que se atendern las
obligaciones derivadas de la contratacin.
Excepcionalmente podr darse inicio a un
procedimiento de contratacin sin que conste
la aprobacin presupuestaria del gasto pero el
contrato no podr suscribirse sin el
cumplimiento de este requisito; en el pliego de
condiciones o en los trminos de referencia,
segn proceda, se advertir de esta
de circunstancia y se indicar que la adjudicacin
quedar condicionada a su cumplimiento.
Lo dispuesto en el prrafo anterior se
entiende sin perjuicio de modalidades de
contratacin en las que se requiera
financiamiento de los contratistas, debiendo
observarse lo previsto en el artculo 29 de la
Ley. Tambin se entender sin perjuicio de
cualquier otra modalidad relacionada con
crditos externos vinculados a la suscripcin
previa de los contratos, segn dispusieren los
correspondientes convenios de financiamiento
externo suscritos y aprobados de conformidad
con la legislacin de crdito pblico.
Cuando hubiere de ejecutarse un contrato
por ms de un perodo presupuestario, se
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indicar esta circunstancia en la decisin corresponden a la Secretara de Finanzas y

inicial, debiendo tomarse las previsiones de las atribuciones de control a posteriori de la
necesarias para atender en su momento el Contralora General de la Repblica.
pago de las obligaciones correspondientes.
En ejercicio de sus atribuciones, los
Artculo 40. Nulidad por falta de citados organismos podrn examinar o
presupuesto. El incumplimiento de lo fiscalizar los expedientes de contratacin.
previsto en el artculo anterior determinar la
nulidad de los contratos; si ello ocurre, la TTULO II
responsabilidad administrativa, civil o penal de
los funcionarios que hubieren decidido la ASPECTOS INSTITUCIONALES
contratacin o que por accin u omisin
hubieren podido inducir a ella, ser CAPTULO I
determinada segn las circunstancias del
caso y en observacin de las normas legales OFICINA NORMATIVA DE CONTRATACIN
sobre la materia. Y ADQUISICIONES

Artculo 41. Pagos al contratista. Los SECCIN A

pagos a los contratistas se harn de acuerdo
con las modalidades previstas en cada NATURALEZA Y COMPETENCIA
contrato, observando los artculos 28, 73, 91 y
96 de la Ley y los correspondientes de este Artculo 43. Aspectos generales.
Reglamento. La Oficina Normativa de Contratacin y
Adquisiciones, adscrita a la Comisin
El pago de intereses a que se refiere el Presidencial de Modernizacin del Estado,
artculo 28 prrafo segundo de la Ley se tiene el carcter de rgano tcnico y
calcular exclusivamente sobre el monto consultivo de la Administracin en materia de
facturado que se pagara con retraso. Para contratacin administrativa; con tal carcter,
estos fines, la Oficina Normativa de adems de llevar el Registro de Proveedores
Contratacin y Adquisiciones determinar y Contratistas, realizar los estudios que se
mensualmente, en consulta con el Banco consideren necesarios en el mbito de su
Central de Honduras, la tasa promedio para competencia, para preparar y dictar las
operaciones activas vigente en el sistema normas, circulares, manuales de
bancario nacional. Deber hacerse constar en procedimientos, modelos de contratos o de
el expediente cualquier accin u omisin del pliegos de condiciones, manuales de
contratista presentando los documentos de precalificacin de contratistas u otros
cobro en forma incorrecta, incompleta o con documentos de carcter general, con el objeto
demora, o cualquier otra conducta que le de desarrollar, simplificar, mejorar u
fuere imputable y que causare el retraso en homogeneizar los sistemas de contratacin
los pagos, segn dispone el citado artculo 28, administrativa, tanto en sus aspectos
prrafo tercero; as mismo deber hacerse operacionales o de procedimiento como en los
constar cualquier retraso imputable a la relativos a aspectos tcnicos y econmicos,
Administracin. coordinando actividades y prestando asesora
y capacitacin a los organismos del sector
Artculo 42. Fiscalizacin del pblico; asimismo, realizar estudios
gasto. La fiscalizacin del gasto pblico peridicos, para preparar y proponer al Poder
originado por la contratacin ser ejercida por Ejecutivo frmulas para la revisin de precios
la Auditora Interna, sin perjuicio de las en la contratacin administrativa.
funciones de control presupuestario que

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Artculo 44. Atribuciones. Adems comportamiento de precios de bienes y

de las atribuciones establecidas en el artculo servicios a que se refiere el artculo 31
31 de la Ley, tambin corresponden a la numeral 6) de la Ley, ser comunicado
Oficina Normativa de Contratacin y anualmente a los organismos de la
Adquisiciones: Administracin, con anticipacin suficiente
para su consideracin en la preparacin de
a) Llevar el Registro de Contratos; sus proyectos de presupuesto, para lo cual se
tendr en cuenta el calendario de las
b) Informar a los rganos responsables actividades previstas con tal propsito por la
de la contratacin, a su solicitud, sobre Secretara de Finanzas.
la existencia de causas que
determinen la prohibicin de contratar De manera similar se comunicarn a la
de acuerdo con lo previsto en los Secretara de Finanzas los estudios para
artculos 15 y 16 de la Ley; actualizar los montos que servirn de
referencia para determinar los procedimientos
c) Resolver sobre la declaracin de dicha de contratacin a que se refiere el numeral 7)
prohibicin cuando se hubiere instruido del citado artculo; estos ltimos sern
un expediente a tal efecto; incluidos en el proyecto de Disposiciones
Generales del Presupuesto General de
d) Realizar estudios sobre bienes y Ingresos y Egresos de la Repblica.
servicios de utilizacin comn y
formular normas y procedimientos para SECCIN B
sistematizar este tipo de adquisiciones,
procurando posibles ventajas de ORGANIZACIN Y ESTRUCTURA
economa a escala;
Artculo 46. Estructura interna. La
e) Establecer criterios uniformes y Oficina Normativa de Contratacin y
homogneos para la formulac in de Adquisiciones estar a cargo de quien nombre
planes anuales de contratacin y el Presidente de la Repblica a propuesta del
adquisiciones en el sector pblico; Secretario Ejecutivo de la Comisin
Presidencial de Modernizacin del Estado;
f) Preparar y elevar a la Secretara del reportar a la direccin y coordinacin de esta
Despacho Presidencial un informe ltima y, funcionar con el mnimo de personal
anual de sus actividades, a ms tardar requerido para el cumplimiento eficiente de
en el mes de febrero del ao inmediato sus funciones, su organizacin se establecer
posterior, y los dems informes que en el reglamento interno que se dicte.
fueren requeridos;
SECCIN C
g) Velar por el cumplimiento de la Ley y
de este Reglamento, as como de las COMITE CONSULTIVO: ATRIBUCIONES,
dems normas relativas a la INTEGRACION Y FUNCIONAMIENTO
contratacin administrativa;
Artculo 47. Atribuciones. El Comit
h) Cumplir con cualquier otra atribucin Consultivo a que hace referencia el artculo 30
que le confieran las disposiciones de la Ley, ejercer funciones de asesora a la
vigentes. Oficina Normativa de Contratacin y
Adquisiciones, correspondindole la
Artculo 45. Otros Aspectos. El evaluacin, con carcter previo a su
resultado de los estudios y anlisis del aprobacin, de las normas, manuales de

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procedimientos y modelos tipo de pliego de Artculo 49. Funcionamiento. El

condiciones, modelos de contratos y Comit Consultivo sesionar ordinariamente
manuales para precalificacin de contratistas, una vez al mes y extraordinariamente cuando
as como de las frmulas para revisin de fuere convocado por su Presidente; ejercer
precios en la contratacin administrativa. Los estas funciones el representante de la
documentos sern aprobados por la Secretara de Finanzas; el Director de la
Secretara Ejecutiva de la Comisin Oficina Normativa de Contratacin y
Presidencial de Modernizacin del Estado, Adquisiciones ejercer las funciones de
con excepcin de las frmulas de revisin de Secretario. Si as resultare conveniente, el
precios que sern aprobadas por Acuerdo del Comit Consultivo podr acordar la
Presidente de la Repblica por medio de la constitucin de comisiones de trabajo,
Secretara del Despacho Presidencial. debiendo someter al pleno sus conclusiones.
Los representantes propietarios podrn ser
Artculo 48. Integracin. Para los acompaados de sus res pectivos suplentes,
fines de su integracin, el Presidente de la quienes no tendrn derecho a voto.
Repblica, mediante Acuerdo que emitir por
medio de la citada Secretara de Estado, La constitucin del qurum, el rgimen de
designar a los representantes de la propia adopcin de sus recomendaciones y de
Secretara del Despacho Presidencial y de las convocatoria y celebracin de sus sesiones,
de Finanzas, Salud y Obras Pblicas, se ajustar a lo previsto en el Ttulo Final,
Transporte y Vivienda, as como del Fondo Captulo Primero, de la Ley General de la
Hondureo de Inversin Social; designar Administracin Pblica.
asimismo, representantes suplentes que
asistirn en caso de ausencia o impedimento Artculo 50. Recomendaciones. Las
del respectivo titular. Los representantes de la recomendaciones del Comit Consultivo, en
Cmara Hondurea de la Industria de la ejercicio de la competencia que la Ley le
Construccin, el Consejo Hondureo de la atribuye, debern emitirse dentro de los dos
Empresa Privada, el Colegio de Ingenieros meses siguientes a la fecha de la sesin en
Civiles de Honduras y la Cmara Hondurea que fueron comunicados los correspondientes
de Empresas de Consultores, sern asuntos para su respectiva evaluacin; este
designados a propuesta de estos organismos. plazo podr prorrogarse por una vez si las
La designacin durar tres aos pudiendo ser circunstancias as lo ameritan; transcurrido
designados para perodos sucesivos; los dicho plazo y su prrroga sin que se hubiera
representantes podrn ser sustituidos por adoptado recomendacin sobre un tema
motivo de renuncia o por cualquier otra razn especfico, podr procederse a su aprobacin
calificada y en ningn caso tendrn la segn lo establece el artculo 47 del presente
consideracin de empleados o funcionarios Reglamento.
pblicos, debiendo abstenerse de intervenir
en cualquier asunto que implique un conflicto CAPTULO II
de inters.
ORGANOS RESPONSABLES DE LA
Cuando fuere necesario, por la naturaleza CONTRATACIN
especfica de determinadas materias, la
Oficina Normativa de Contratacin y Artculo 51. Organo responsable y
Adquisiciones podr convocar a otros delegacin. Los rganos responsables de la
organismos pblicos o privados para que se contratacin son aquellos cuyos titulares
integren al Comit Consultivo. tienen atribuciones para adjudicar o suscribir
los contratos segn disponen los artculos 11,
12, 14 y 32 de la Ley; la preparacin,
adjudicacin, ejecucin y liquidacin de los
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contratos se desarrollarn bajo su direccin, Artculo 53. Comisin de

observndose las normas, manuales y dems
instrumentos a que se refiere el artculo 47 de
este Reglamento.
Las unidades tcnicas especializadas en
quienes se pueden delegar los procesos
tcnicos de contratacin segn dispone el
artculo 32 de la Ley son las Gerencias
Administrativas o las Unidades Ejecutoras;
estas Unidades debern presentar informes
mensuales o cuando fueren requeridos, a los
Secretarios de Estado o a los titulares de los
dems organismos a que hacen referencia los
artculos 11 y 14 de la Ley, acerca de la
ejecucin de los contratos.
Artculo 52. Organos contralores.
La Direccin de Probidad Administrativa ser
notificada de los procedimientos
contratacin para los fines previstos en el
Artculo 40 de la Ley contra el Enriquecimiento
Ilcito de los Servidores Pblicos, reformado
por Decreto 93-92 de veintinueve de mayo de
mil novecientos noventa y dos. La Contralora
General de la Repblica ejercer las
funciones de fiscalizacin que
corresponden durante las etapas de ejecucin
y liquidacin de los contratos, sin perjuicio del
examen, en cualquier momento, de los
expedientes de contratacin, en ejercicio de
sus atribuciones legales.
Lo anterior se entiende sin perjuicio del
control preventivo de la ejecucin del
presupuesto de acuerdo con la legislacin
sobre la materia.
Para todos los efectos de la Ley y del
presente Reglamento, la mencin a la
Direccin de Probidad Administrativa y a la
Contralora General de la Repblica, en ste y
en artculos posteriores de este Reglamento,
se entender aplicable en tanto entre en
vigencia la Ley del Tribunal Superior de
Cuentas, en cuyo caso se estar a lo que
disponga esta ltima.
evaluacin. Para cada procedimiento de
contratacin el titular del rgano responsable
de la contratacin designar una Comisin
para el anlisis y evaluacin de las ofertas, la
cual ser integrada en la forma prevista por el
artculo 33 de la Ley.
Estas Comisiones cumplirn su funcin
con apego a la Ley, al presente Reglamento y
al pliego de condiciones correspondiente; se
pondr especial diligencia en el cumplimiento
de la obligacin de confidencialidad prevista
en el prrafo segundo del artculo 6 de la Ley.
Los integrantes de la Comisin Evaluadora
debern poseer amplia experiencia, tica,
conocimiento y capacidad en el tema que
estn calificando, y seguirn los
de procedimientos y criterios previamente
establecidos en el pliego de condiciones.
El rgano responsable de la contratacin
podr, a su vez, designar una Sub-comisin
integrada por personal calificado que rena
los requisitos indicados en el prrafo anterior,
le la cual se encargar del examen preliminar de
los documentos.
TTULO III
REGISTRO DE PROVEEDORES Y
CONTRATISTAS Y REGISTRO DE
CONTRATOS
CAPTULO I
REGISTRO DE PROVEEDORES Y
CONTRATISTAS
SECCIN A
DISPOSICIONES GENERALES
Artculo 54. Finalidad y Naturaleza.
El Registro de Proveedores y Contratistas,
dependiente de la Oficina Normativa de
Contratacin y Adquisiciones, tiene por
finalidad:

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a) Facilitar el conocimiento de
interesados en contratar con
organismos estatales;
b) Tener conocimiento de la informacin
relevante sobre la ejecucin de los
contratos que fueron adjudicados;
c) Agilizar y simplificar los procedimientos
de contratacin.
El procedimiento de inscripcin se sujetar
a principios de simplificacin en los trmites y
gratuidad de la inscripcin, la cual no causar
tasa alguna.
Para los fines de inscripcin de los
interesados el Registro operar con secciones
diferenciadas para los contratistas de obras
pblicas, suministros o servicios de
consultora.
Artculo 55. Funciones. Son funciones
del Registro de Proveedores y Contratistas:
a) La inscripcin de los interesados que
lo soliciten, previa acreditacin de los
requisitos previstos en la Ley y en este
Reglamento;
b) La emisin de las constancias o
certificados de inscripcin, con los
efectos previstos en la Ley y en este
Reglamento;
c) La custodia de los documentos
aportados por los interesados, a cuyo
efecto se llevar un expediente de
cada contratista que fuere inscrito;
d) La anotacin en el expediente de cada
contratista de las incidencias que
resulten de la ejecucin de los
contratos que les fueren adjudicados,
de acuerdo con lo previsto en los
artculos 35 de la Le y y 68 de este
Reglamento;
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los e) La actualizacin peridica de los datos
los de los contratistas inscritos;
f) La facilitacin de la informacin sobre
los contratistas que estuvieren
inhabilitados para contratar con la
Administracin, o sobre su historial de
cumplimiento de contratos anteriores,
cuando fuere requerida por los
rganos responsables de la
contratacin;
Artculo 56. Registros en
Organismos Descentralizados. Se sujetarn
a los principios y regulaciones del presente
Captulo, los Registros de Proveedores y
Contratistas que se establezcan en los
organismos de la Administracin
Descentralizada, segn dispone el artculo 34
de la Ley, en lo que se refiere a contratos que
por su naturaleza o caractersticas sean de su
competencia exclusiva, en cuyo caso estos
ltimos debern operar en forma coordinada
con el Registro centralizado a cargo de la
Unidad Normativa de Contratacin y
Adquisiciones, debiendo intercambiarse la
informacin relevante.
Ser necesaria, en todo caso, la
inscripcin en el Registro Centralizado a que
se refiere el artculo 54 anterior.
Artculo 57. Falta de inscripcin. Si
un interesado en participar en un
procedimiento de contratacin no estuviere
inscrito previamente en el Registro, podr
presentar oferta siempre que solicite su
inscripcin a ms tardar el da inmediato
anterior a la fecha prevista para dicho acto,
quedando condicionada su participacin a la
inscripcin, la cual ser necesaria para su
consideracin a los efectos de la adjudicacin
del contrato.
En tal caso, el interesado deber
acompaar con su oferta los documentos e
informacin a que se refieren los literales a) al
h) del artculo 60 de este Reglamento,
debiendo acompaar adems constancia de
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presentacin de su solicitud de inscripcin en causa no estuvieren disponibles dichos

el Registro.
Lo dispuesto en este artculo no excluye la
precalificacin de los contratistas, en los
casos en que fuere requerida de acuerdo con
la Ley y el presente Reglamento.
Artculo 58. Excepciones. No ser
necesaria la inscripcin de proveedores de
bienes al detalle, entendindose por stos los
bienes de uso comn ofrecidos normalmente
en el comercio o por artesanos, cuya
adquisicin, en razn de su precio, no
requiere de licitacin formal.
Tampoco ser necesaria cuando se trate
de otros contratos que no requieren licitacin
o concurso formal, en atencin a sus
presupuestos, segn dispongan las
Disposiciones Generales del Presupuesto
General de Ingresos y Egresos de la
Repblica, o cuando se trate de contratos de
servicios profesionales o tcnicos prestados
por personas naturales.
Lo dispuesto en los prrafos anteriores no
excluye la inscripcin de los potenciales
oferentes en listas que, con carcter
informativo, podrn llevar las Secretaras de
Estado o los dems organismos a que hace
referencia el artculo 2 de este Reglamento.
SECCION B
PROCEDIMIENTO DE INSCRIPCION
Artculo 59. Solicitud
inscripcin. La inscripcin se har a solicitud
de los interesados, debiendo acreditar los
requisitos previstos en el artculo siguiente.
A tales efectos, la Oficina Normativa de
Contratacin y Adquisiciones facilitar
formularios modelo con la informacin
requerida, incluyendo las especialidades o
reas de actividad a que se refiere el artculo
34 de la Ley. No podr denegarse una
solicitud de inscripcin cuando por cualquier
formularios, siempre que se acompaare la
documentacin e informacin requerida.
Sin perjuicio de las diferentes
especialidades o reas de actividad, los
requisitos de inscripcin sern similares para
todos los interesados.
Artculo 60. Requisitos. Para fines
de inscripcin se acreditarn los requisitos
siguientes:
a) Personalidad, nacionalidad y poder de
representacin segn disponen los
artculos 23 y 24 de este Reglamento;
b) Solvencia econmica y financiera, de
acuerdo con el artculo 33 de este
Reglamento;
c) Declaracin jurada haciendo constar
que el interesado no se encuentra
comprendido en ninguna de las
circunstancias inhabilitantes previstas
en los artculos 15 y 16 de la Ley, y
certificacin del rgano societario
correspondiente, en su caso, indicando
la composicin del capital social;
d) Idoneidad tcnica y profesional, segn
disponen los artculos 34, 35 y 36 de
este Reglamento;
e) Especialidad o reas de actividad;
f) Direccin completa del establecimiento
de principal o de sus sucursales,
incluyendo telfono, fax, correo
electrnico, apartado postal u otros
medios para remitir informacin;
g) Licencias de representantes, agentes
o distribuidores de casas comerciales
extranjeras, en su caso;
h) Inscripcin en el Colegio profesional
correspondiente, cuando proceda;

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i) Otros datos relevantes que se Consultivo, considerando la naturaleza o

requieran en los formularios de caractersticas tcnicas de las obras o
inscripcin. servicios de consultora que normalmente son
requeridos por la Administracin, as como de
Artculo 61. Documentos. Para los diferentes bienes o servicios.
fines de inscripcin ser suficiente la
presentacin de fotocopias de los documentos Con los fines anteriores se tendr en
acreditativos, las cuales sern archivadas en cuenta lo dispuesto en el artculo 54 prrafo
el expediente correspondiente; para la final de este Reglamento.
presentacin de fotocopias se estar a lo
dispuesto en el artculo 53 de la Ley de Artculo 65. Capacidad de
Procedimiento Administrativo. ejecucin. La capacidad de ejecucin de los
contratistas de obras pblicas o de servicios
Artculo 62. Resolucin de las de consultora, en relacin al monto de los
solicitudes. Si la solicitud de inscripcin no proyectos o de los estudios requeridos, se
cumpliere con los requisitos indicados, la evaluar en los procedimientos de
Oficina Normativa de Contratacin y precalificacin, segn corresponda.
Adquisiciones requerir al interesado para que
subsane la omisin o presente los SECCIN C
documentos que faltaren en el plazo que se
seale. EFECTOS

Si la informacin y los documentos Artculo 66. Excepcin de

presentados estuvieren conformes con lo acreditacin posterior de requisitos. De
previsto en la Ley y en este Reglamento, se acuerdo con lo previsto en los artculos 36
proceder a la inscripcin en el Registro, prrafo segundo de la Ley y 25 de este
asignndose un nmero y extendindose Reglamento, la inscripcin en el Registro de
Proveedores y Contratistas exime de
constancia de inscripcin al interesado.
presentar en los procedimientos de
Artculo 63. Plazo. El plazo para la contratacin a los que concurra el interesado,
los documentos relativos a su personalidad y
inscripcin ser de diez das hbiles contados
poder de representacin, bastando la
a partir del da siguiente al de la presentacin presentacin de la constancia de inscripcin,
correcta de la informacin requerida; este acompaada de una declaracin expresa,
plazo podr prorrogarse por cinco das suscrita por quien ejerza la representacin
adicionales si fuere necesaria la verificacin legal del contratista, con facultades
de la informacin proporcionada. suficientes, relativa a la vigencia de los datos
que consten en el mismo.
Artculo 64. Inscripcin. La
inscripcin se har de acuerdo con la En el supuesto de que se hubiere
informacin proporcionada por los producido alguna modificacin o sustitucin
interesados, acreditando su especialidad o de cualquier dato que conste en el Registro,
rea de actividad, incluyendo, en su caso, los deber hacerse constar en la indicada
bienes o servicios cuya distribucin, venta o declaracin. En tal caso, deber presentarse
prestacin forme parte de su giro comercial. en el procedimiento de que se trate los
documentos correspondientes relativos a la
Estas reas sern determinadas por la modificacin o sustitucin.
Oficina Normativa de Contratacin y
Adquisiciones oyendo la opinin del Consejo
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Toda modificacin o sustitucin en los resumidos parciales y finales a la Oficina

referidos datos deber comunicarse al Normativa de Contratacin y Adquisiciones
Registro de Proveedores y Contratistas a ms acerca del cumplimiento de las obligaciones
tardar diez das hbiles despus de que de los contratistas o proveedores, incluyendo,
hubiere ocurrido; de igual manera deber en su caso, las multas u otras sanciones que
comunicarse la concurrencia de cualquiera de fueren aplicadas, as como las modificaciones
las circunstancias inhabilitantes para contratar o prrrogas de los contratos, impugnaciones y
con la Administracin; de no hacerlo los sus resultados y cualquier otro dato relevante
contratistas inscritos sern responsables de relativo a la ejecucin de los contratos. Para
las consecuencias que derivan de su tales efectos se utilizarn formularios
incumplimiento. preparados por la Oficina Normativa de
Contratacin y Adquisiciones.
Artculo 67. Comprobacin de
Datos. No obstante lo dispuesto en el artculo Dicha informacin se incluir en el
anterior, en los procedimientos de expediente de cada contratista o proveedor y
precalificacin se requerir la comprobacin se procesar en el sistema informtico para
de los datos referentes a la idoneidad tcnica ser tenido en cuenta en futuros procesos de
y profesional y solvencia econmica y contratacin, para lo cual los rganos
financiera de los interesados, de acuerdo con
responsables de la contratacin requerirn
lo previsto en el artculo 36 prrafo segundo
de la Ley; tambin se requerir la informes a la Oficina Normativa de
comprobacin de cualquier otro dato Contratacin y Adquisiciones.
sustancial previsto en los manuales de
precalificacin. De los citados informes se remitir copia al
contratista.
Asimismo, el rgano responsable podr,
en cualquier otro procedimiento de Si el contrato hubiere sido celebrado con
contratacin, requerir la comprobacin de un consorcio, las anotaciones que procedan
cualquier informacin sustanc ial que constare se harn a cada uno de los contratistas que lo
en el Registro antes de resolver sobre la constituyan.
adjudicacin; cuando as ocurra, se requerir
a los interesados para que presenten la Artculo 69. Validez. La constancia
informacin solicitada en el plazo que al de inscripcin ser vlida por tres aos a
efecto se seale. Lo anterior se entiende sin partir de su expedicin; antes del trmino de
perjuicio de que en las licitaciones de este plazo podr solicitarse su renovacin por
suministro el pliego de condiciones pueda perodos similares, actualizndose la
requerir informacin especfica para acreditar informacin prevista en este Reglamento.
la solvencia econmica y financiera y la
idoneidad tcnica y profesional de los SECCIN D
oferentes.
CANCELACIN, DENEGACIN Y
Artculo 68. Informes. Las SUSPENSIN
Gerencias Administrativas o las Unidades
Ejecutoras de Proyectos de las Secretaras Artculo 70. Cancelacin. La
de Estado, segn corresponda, y los rganos inscripcin en el Registro se cancelar en los
que desempeen estas funciones en los casos siguientes:
organismos de la Administracin
Descentralizada o en los dems organismos a) Cuando el interesado no solicite su
pblicos sujetos a la Ley, enviarn informes renovacin al trmino del plazo

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previsto en el artculo 69 de este interesado, sin perjuicio de los recursos

Reglamento; legales que procedan.

b) Cuando, con posterioridad a la CAPITULO II

inscripcin, constare evidencia de que
el interesado se encuentra en REGISTRO DE CONTRATOS
cualquiera de las circunstancias
inhabilitantes para contratar previstas Artculo 73. Registro. La Oficina
en los numerales 1), 2) y 3) del artculo Normativa de Contratacin y Adquisiciones
15 de la Ley; tendr a su cargo el Registro de Contratos
para permitir el exacto conocimiento de los
c) Cuando se estableciere que el que hubieren celebrado los organismos de la
interesado present informacin falsa, Administracin Centralizada y
mediando dolo o malicia; Descentralizada.

d) Cuando constare acreditado que el Las municipalidades y los dems

interesado incumpli dos o ms organismos del sector pblico a que hace
referencia el artculo 14 de la Ley, llevarn sus
contratos anteriores, determinando su
propios Registros, mantenindose la debida
resolucin, de acuerdo con lo previsto
coordinacin con el anterior.
en el artculo 15 numeral 5) de la Ley;
Artculo 74. Contenido. En el
e) Cuando se comprobare el Registro de Contratos se inscribir, al menos,
entendimiento malicioso entre dos o la informacin siguiente :
ms oferentes en una licitacin.
a) Copia certificada del contrato;
La cancelacin del Registro no es
excluyente de la responsabilidad que b) En su caso, las modificaciones,
proceda. prrrogas del plazo de ejecucin o la
resolucin del contrato;
Artculo 71. Denegacin y
suspensin. No proceder la inscripcin c) Multas o sanciones impuestas al
cuando conste que el interesado se encuentra contratista.
en cualquiera de las inhabilidades previstas
en los artculos 15 y 16 de la Ley o cuando no d) Su terminacin normal o anormal.
acreditare satisfactoriamente los requisitos
previstos en el artculo 60 de este No ser necesaria la anotacin de los
Reglamento. contratos de menor cuanta, entendindose
por stos los que por su monto no requieran
La inscripcin se suspender por el tiempo de licitacin o concurso. Tampoco se anotarn
necesario cuando conste acreditada los contratos no regulados por la Ley.
cualquiera de las circunstancias previstas en
los numerales 2), 4), 5), 6), 7) y 8) del artculo Artculo 75. Remisin de datos. Los
15 de la Ley, o en los casos a que hacen rganos responsables de la contratacin
referencia los artculos 139 y 140 de la misma. remitirn a la Oficina Normativa de
Contratacin y Adquisiciones, dentro de los
Artculo 72. Impugnacin. Para los treinta das siguientes a su formalizacin, una
fines previstos en los artculos anteriores, la copia certificada de cada contrato para su
Oficina Normativa de Contratacin y correspondiente inscripcin.
Adquisiciones resolver previa audiencia del

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Si se tratare de contratos de suministro, en DISPOSICIONES GENERALES

el caso previsto en los artculos 145 y 148 de
este Reglamento, ser suficiente certificacin Artculo 78. Requisitos generales.
de la resolucin por la que se adjudica el El inicio de cualquiera de los procedimientos
contrato y una copia certificada de la orden de de contratacin previstos en la Ley, est
compra o pedido al exterior que se emita. sujeto al cumplimiento de los requisitos
indicados en este Captulo; para ello deber
Los datos a que se refiere el artculo 68 de haberse autorizado la contratacin
este Reglamento tambin se anotarn en la correspondiente, segn disponen los artculos
inscripcin de cada contrato. 26 de la Ley y 37 y 38 de este Reglamento.

Artculo 76. Publicidad y efectos Cuando se trate de la ejecucin de

Los datos del Registro po drn ser consultados proyectos o programas complejos deber
por los rganos administrativos que mostraren elaborarse un plan general de adquisiciones,
inters y por los rganos contralores del incluyendo los bienes, obras o servicios que
Estado; tambin estarn disponibles para los se han de requerir y las fechas en que deban
particulares que acrediten inters. Estos datos estar disponibles, a fin de programar
constituirn el soporte de las estadsticas eficientemente los procedimientos de
sobre contratacin del sector pblico. contratacin.
Para los fines previstos en el artculo 35 Entindese por proyectos o programas
prrafo segundo de la Ley, los contratistas de complejos aquellos para cuya ejecucin se
obras remitirn copia de los contratos a la requiere la celebracin de diversos contratos
Cmara Hondurea de la Industria de la en funcin del fin perseguido.
Construccin.

Artculo 77. Fines presupuestarios.

SECCION A
Con fines de ejecucin y control
presupuestario, una copia certificada de cada
SUMINISTRO
contrato ser remitida por el rgano
responsable de la contratacin a la Direccin
General de Presupuesto de la Secretara de Artculo 79. Programacin de
Finanzas, dentro de los treinta das siguientes adquisiciones. Los rganos responsables de
a su formalizacin; una copia adicional ser la contratacin, por medio de las Gerencias
registrada en las Gerencias Administrativas de Administrativas, en coordinacin con las
las correspondientes Secretaras de Estado. unidades administrativas requirentes,
programarn con anticipacin suficiente la
Las instituciones descentralizadas, adquisicin de los bienes necesarios para
municipalidades y los dems organismos satisfacer las necesidades del servicio, as
pblicos previstos en el artculo 14 de la Ley, como para abastecer los almacenes de bienes
procedern al registro de los contratos consumibles o de uso continuo, como
celebrados en sus respectivos rganos de medicinas, equipo mdico - hospitalario,
ejecucin y control presupuestario, con fines materiales de oficina, repuestos u otros
similares a los previamente indicados. similares.

TITULO IV Para los fines anteriores, las unidades

administrativas directamente interesadas
PROCEDIMIENTOS DE CONTRATACIN presentarn a la Gerencia Administrativa del
rgano responsable de la contratacin, sus
CAPITULO I requerimientos de compra, utilizando
formularios preparados con ese objeto por la
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Unidad Normativa de Contratacin y f) Plazo en que se requiera el suministro,

Adquisiciones. La compra innecesaria de incluyendo, si se estima oportuno,
bienes har incurrir en responsabilidad al plazos para entregas sucesivas; y
requirente.
g) Los dems datos que se estimen
Lo dispuesto en el prrafo anterior se necesarios.
entiende tambin en relacin con los rganos
que desempean la funcin de las Gerencias Artculo 81. Presentacin
Administrativas en la Administracin anticipada. Los requerimientos de compra se
Descentralizada o en los dems organismos a presentarn con anticipacin suficiente para
que hace referencia el artculo 2 de este facilitar la adquisicin de los bienes o servicios
Reglamento. en el tiempo oportuno, de manera que no se
afecte la actividad administrativa o la
Artculo 80. Requerimiento de prestacin de los servicios pblicos.
compra. Los requerimientos de compra a que
hace referencia el artculo anterior debern Con estos mismos fines, los rganos
reunir, como mnimo, los siguientes requisitos: responsables de la contratacin prepararn
planes de contratacin, ajustados a la
a) Descripcin de los bienes o servicios naturaleza de sus actividades y teniendo en
requeridos, incluyendo cuenta los crditos autorizados en el
especificaciones tcnicas, sin correspondiente presupuesto.
referencia a marcas o modelos
especficos, salvo que se trate de la SECCION B
adquisicin de materiales para
OBRA PUBLICA
mantenimiento o repuestos de equipo
ya existente; lo anterior se entiende sin
Artculo 82. Actuaciones previas.
perjuicio de lo dispuesto en el artculo
La contratacin de obras pblicas ser
103 de este Reglamento;
precedida de las siguientes actuaciones:
b) Necesidades a satisfacer con el
a) Factibilidad tcnica y econmica,
suministro;
acreditada con los estudios
correspondientes cuando el caso lo
c) Fundamento, en su caso, de las
amerite;
razones que justifiquen la adquisicin
de bienes con caractersticas
b) Planos de la obra a ejecutar y sus
especiales, diferentes de los que
comnmente se coticen en plaza o se principales caractersticas, o
descripcin tcnica de los trabajos
fabriquen en el pas o que signifiquen
restringir la concurrencia de los cuando su naturaleza lo amerite;
oferentes por su elevada calidad y
tecnologa; c) Presupuesto general que comprenda
la estimacin de todos los costos y
gastos;
d) Estimacin del costo de los bienes o
servicios requeridos; d) Estimacin del plazo de ejecucin total
o por etapas;
e) Codificacin contable y partida
presupuestaria que se afectar con el e) Fuente de financiamiento, incluyendo
gasto; la disponibilidad presupuestaria;

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f) Disponibilidad de los inmuebles

necesarios, incluyendo
expropiacin cuando fuere requerida;
g) Evaluacin de impacto ambiental
cuando fuere requerido y licencia
ambiental, en su caso;
h) Las dems que se estimen necesarias.
Artculo 83. Obras Completas. Los
proyectos debern referirse necesariamente a
obras completas, entendindose por stas las
susceptibles de ser entregadas al uso general
o al servicio correspondiente una vez
concluidas, sin perjuicio de las ulteriores
ampliaciones de que puedan ser objeto. Las
etapas o secciones a que se refieren los
artculo 70 y 147 numeral 4) de la Ley tienen
esta calificacin.
Los proyectos relativos a reforma,
reparacin o mantenimiento de obras ya
existentes, debern comprender todos los
trabajos necesarios para lograr su fin. Sin
estos requisitos no podrn aprobarse los
proyectos, ni el gasto que represente su
ejecucin; en estos proyectos podrn
reducirse las actuaciones y requisitos
previstos en el artculo 82 precedente,
siempre que puedan definirse y valorarse las
obras que comprende.
su DISPOSICIONES GENERALES
Artculo 85. Inicio. Cumplidos los
requisitos previos de contratacin, segn
disponen los artculos 37, 38 prrafo primero,
39, 80 y 82 de este Reglamento, el
procedimiento de licitacin pblica se iniciar
con la preparacin del pliego de condiciones y
concluir con la adjudicacin y formalizacin
del contrato, sin perjuicio de la precalificacin
de los interesados cuando se trate de
contratos de obra pblica.
Ser requerida licitacin pblica para la
contratacin de obras pblicas o suministro de
bienes o servicios cuando su monto estimado
est dentro de las cantidades previstas con
este objeto en las Disposiciones Generales
del Presupuesto General de Ingresos y
Egresos de la Repblica.
La precalificacin en contratos de
suministros a que alude el artculo 43 prrafo
final de la Ley proceder en la contratacin de
bienes o servicios altamente especializados,
debiendo indicarse lo procedente en la
decisin inicial a que hacen referencia los
artculos 26 de la Ley, 38 y 37 de este
Reglamento; en tal caso se observar lo
dispuesto en la Seccin B de este Captulo en
lo que fuere procedente.

SECCION C Artculo 86. Licitacin

internacional. En los casos previstos en el
CONSULTORIA artculo 42 de la Ley o cuando as se
estableciere en convenios de financiamiento
Artculo 84. Requisitos previos. La externo, la licitacin pblica ser internacional.
contratacin de servicios de consultora ser Tiene este carcter aquella cuya invitacin a
precedida de las bases del concurso y de los presentar ofertas se publica tambin en el
trminos de referencia correspondientes, extranjero.
adems de la disponibilidad presupuestaria.
SECCIN B

CAPITULO II PRECALIFICACIN DE CONTRATISTAS DE

OBRAS PBLICAS
LICITACIN PBLICA
Artculo 87. Objeto. La
SECCION A precalificacin tiene por objeto asegurar la

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participacin de empresas competentes,

debiendo evaluarse la solvencia econmica y Artculo 90. Evaluacin. La
financiera y la idoneidad tcnica y profesional precalificacin estar basada en la capacidad
de los interesados en la contratacin de obras e idoneidad de cada uno de los interesados
pblicas. Unicamente los precalificados para ejecutar normal y satisfactoriamente el
podrn participar como oferentes en las contrato, debiendo evaluarse los requisitos
licitaciones pblicas que se programen con previstos en los artculos 44 de la Ley y 23,
dicho fin. 24, 28, 33 y 34 de este Reglamento.

Artculo 88. Precalificacin anual Los documentos de precalificacin para la

para grupos de contratos. Cuando se ejecucin de proyectos llave en mano,
efectuare precalificacin para grupos de dispondrn los dems requisitos que fueren
contratos con caractersticas comunes que necesarios segn sus caractersticas.
deban adjudicarse durante el ao fiscal, se
convocar a la misma a ms tardar en el Artculo 91. Consorcios. Los
ltimo trimestre del ejercicio fiscal anterior, de consorcios o asociaciones de empresas a que
acuerdo con la planificacin correspondiente; se refieren los artculos 17 de la Ley y 31 de
en estos casos el rgano responsable de la este Reglamento, podrn ser precalificados
contratacin deber, previa comunicacin del mediante la acumulacin de las
calendario y del procedimiento a seguir, caractersticas de cada uno de los asociados.
admitir a precalificacin a quienes no lo
hubieren hecho anteriormente o a quienes Artculo 92. Invitacin a
habiendo sido excluidos, acreditaren luego el precalificacin. El rgano responsable de la
cumplimiento de los requisitos contratacin publicar un aviso por dos veces
correspondientes; en estos casos se en dos o ms diarios de circulacin nacional,
establecern diferentes categoras de pudiendo hacerlo tambin en cualquier otro
precalificacin, segn la capacidad que medio de comunicacin, invitando a los
acrediten los interesados y la naturaleza de interesados para que presenten los
los proyectos a ejecutar. documentos y la informacin requerida para la
precalificacin. El aviso indicar la obra que
Artculo 89. Precalificacin y se pretende contratar, su fuente de
Registro de Proveedores y Contratistas. La financiamiento y la fecha y hora lmites para la
informacin que conste en el Registro de recepcin de la informacin requerida.
Proveedores y Contratistas ser tenida en
cuenta en el proceso de precalificacin, Si la licitacin fuere internacional se har
debiendo requerirse los informes pertinentes a tambin una publicacin en el extranjero
la Oficina Normativa de Contratacin y observando lo previsto en los artculos 110 y
Adquisiciones o consultarse directamente su 111 de este Reglamento.
base de datos.
El plazo para presentacin de las
No ser necesario la inscripcin previa en solicitudes de precalificacin deber ser
el citado Registro para participar en un suficiente para que los interesados puedan
procedimiento de precalificacin; para la prepararlas, considerando tambin las
presentacin posterior de ofertas se observar necesidades razonables de la Administracin.
lo dispuesto en el artculo 57 prrafo primero Las solicitudes tardas sern rechazadas.
de este Reglamento; a tal efecto, si el
interesado fuere precalificado deber solicitar Artculo 93. Formularios y
su inscripcin en el Registro de Proveedores y solicitudes. Las solicitudes de precalificacin
Contratistas. se presentarn en idioma espaol, en sobre o

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paquete cerrado, de acuerdo con formularios anticipacin suficiente mediante circular a

que proporcionar sin costo alguno el rgano todos los interesados. Si fuere necesario
responsable de la contratacin; estos podr prorrogarse el plazo de presentacin de
formularios incluirn las bases de las solicitudes de precalificacin, lo cual ser
precalificacin, especificando, en su caso el anunciado de la manera prevista en el
objeto del contrato a celebrar y un resumen de artculo anterior. Toda solicitud de aclaracin
sus principales clusulas y condiciones. deber ser presentada con antelacin
razonable.
Las bases tambin incluirn las
instrucciones a los interesados para preparar Artculo 94. Evaluacin. La
y presentar sus solicitudes, los criterios informacin y los documentos presentados
especficos y los factores de ponderacin con sus solicitudes por los interesados, as
para evaluar la informacin proporcionada y como la informacin disponible en el Registro
decidir sobre la precalificacin, los de Proveedores y Contratistas, en su caso,
documentos y dems informacin que ser evaluada por una Comisin integrada por
debern presentar los interesados, la forma, tres o cinco funcionarios del rgano
lugar y plazo de presentacin y cualquier otro responsable de la contratacin, con amplia
requisito que se estime necesario; experiencia y capacidad, quienes podrn
expresamente deber preverse la requerir la comprobacin de informes tcnicos
subsanacin de errores u omisiones no o financieros si se estimara necesario;
sustanciales, para lo cual se conceder un tambin podrn realizar inspecciones en las
plazo hasta de tres das hbiles. oficinas o instalaciones de los interesados
para verificar la informacin proporcionada o
Con los citados formularios, que sern practicar cualquier otra diligencia que requiera
preparados conforme a modelos elaborados su anlisis serio y riguroso, segn dispone el
por la Oficina Normativa de Contratacin y artculo 45 de la Ley. Los interesados que
Adquisiciones, se acompaarn documentos proporcionen informacin incorrecta o
originales o fotocopias acreditando la maliciosa no sern precalificados. Igual
informacin requerida; requerirn, autntica ocurrir si se presenta informacin
por Notario, las fotocopias de los documentos incompleta, salvo que se tratare de errores u
a que se refiere el artculo 61 de este omisiones subsanables, segn dispone el
Reglamento, segn proceda, y los dems que artculo 93 de este Reglamento.
se indicaren en los formularios de
precalificacin. Para los efectos anteriores se podr
designar una Sub comisin de anlisis
Las solicitudes de precalificacin podrn observando lo previsto en el artculo 53
ser entregadas personalmente o remitirlas por prrafo tercero de este Reglamento.
servicios de mensajeras o correo certificado,
siempre que ocurra dentro del plazo previsto.
Sern admisibles documentos en idioma Artculo 95. Declaracin de la
extranjero, siempre que conste su traduccin precalificacin. Con el dictamen favorable de
oficial al espaol y sus correspondientes la Comisin a que se refiere el artculo
autnticas, si fuere el caso. anterior, el rgano responsable de la
contratacin emitir resolucin declarando la
Los interesados podrn requerir precalificacin de quienes hubieren acreditado
aclaraciones, debiendo drseles respuesta satisfactoriamente los requisitos exigidos.
antes del vencimiento del plazo de Para tal efecto se considerarn
presentacin de los documentos; cualquier exclusivamente los criterios especficos de
aclaracin relevante ser comunicada con evaluacin establecidos en las bases de

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precalificacin, incluyendo los factores de comprobacin prevista en los artculos 94, 95

ponderacin de cada uno de los aspectos a y 96 de este Reglamento.
evaluar, los cuales sern uniformes para
todos los interesados; dichos criterios debern Si existiere expediente de precalificacin
estar fundamentados en lo previsto en el de una empresa en la misma dependencia,
Artculo 90 de este Reglamento. bastar, para nuevas precalificaciones, con la
actualizacin de la informacin ya disponible.
El rgano responsable de la contratacin
notificar lo resuelto a todos los interesados; SECCION C
tambin comunicar los fundamentos de su
decisin a quienes no hubieren sido PLIEGO DE CONDICIONES
precalificados, cuando as lo soliciten.
Artculo 98. Alcance y contenido
La denegacin de la precalificacin general. El pliego de condiciones o bases de
nicamente podr fundamentarse en la licitacin ser preparado por el rgano
cualquiera de las prohibiciones e inhabilidades responsable de la contratacin, especificando
previstas en el artculo 15 de la Ley o en la las obras, bienes o servicios que constituyen
falta de acreditacin suficiente de los el objeto de la licitacin, las instrucciones a los
requisitos de personalidad, solvencia e licitantes para preparar sus ofertas, los
idoneidad establecidos en los artculos 44 de requisitos que stas deben cumplir, las bases
la misma y 23, 24, 28, 33 y 34 de este del procedimiento hasta la adjudicacin y
Reglamento, siempre que el interesado no formalizacin del contrato, los plazos de cada
hubiere alcanzado el puntaje mnimo una de sus etapas y los criterios para
requerido en las bases. evaluacin de las ofertas; tambin incluirn
las condiciones generales y especiales del
Artculo 96. Comprobacin contrato y cualquier otro requisito que se
Posterior . El rgano responsable de la estime de importancia.
contratacin podr comprobar los datos de la
precalificacin del contratista preseleccionado En su preparacin se observar el
antes de decidir la adjudicacin del contrato, principio de no discriminacin previsto en el
con arreglo a los mismos criterios de artculo 40 de la Ley, siendo prohibida la
evaluacin a que hacen referencia los inclusin de condiciones o requisitos que sean
artculos precedentes; si en esa oportunidad contrarios al mismo.
no constare acreditada la solvencia o la
idoneidad del proponente por motivos Artculo 99. Preparacin. Tan
sobrevinientes debidamente fundados, como pronto se adopte la decisin de contratar, la
demandas judiciales, contratos incumplidos, Gerencia Administrativa de cada Secretara
exceso de trabajo para su capacidad de de Estado, las unidades ejecutoras a que se
ejecucin u otras circunstancias similares, su refiere el artculo 51 de este Reglamento, o el
oferta no ser considerada. rgano que desempee estas funciones en
los organismos de la Administracin
Artculo 97. Dispensa de nueva Descentralizada o en los dems entes
precalificacin. Cuando un interesado pblicos a que hace referencia el artculo 14
hubiere sido precalificado para la ejecucin de de la Ley, preparar el pliego de condiciones.
una obra y hubiere otra u otras invitaciones a Con tal propsito se observarn los modelos
precalificar para la ejecucin de obras tipo que preparar la Oficina Normativa de
similares en la misma dependencia, bastar Contratacin y Adquisiciones, los cuales, con
que aquel actualice su estatus tcnico- las caractersticas especiales de cada
financiero, sin perjuicio de la evaluacin o contratacin, sern de aplicacin uniforme en

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las licitaciones para obras o suministros de

naturaleza similar. h) Admisibilidad o no de ofertas parciales
o de una o ms alternativas en la
La correspondiente Asesora Legal deber oferta;
examinar la congruencia de estos
documentos con la Ley y el presente i) Circunstancias determinantes de la no
Reglamento, as como con cualquier otra admisibilidad de las ofertas;
norma legal o reglamentaria aplicable; si fuere
necesario, debern introducirse las j) Criterios para la evaluacin de las
modificaciones correspondientes. ofertas y para decidir la adjudicacin
del contrato;
Artculo 100. Contenido especfico en
licitaciones para suministro de bienes. Los k) Forma en que habr de expresarse el
pliegos de condiciones para el suministro de precio, indicando si habr de incluir o
bienes o servicios debern incluir, segn fuere no gastos de transporte, seguros,
su naturaleza, los siguientes conceptos: servicios portuarios o aduaneros y
gastos de entrega;
A. Condiciones generales y normas de
procedimiento: l) Derecho del rgano responsable de la
contratacin de rechazar todas las
a) Descripcin de las necesidades a ofertas en los casos previstos en los
satisfacer con los bienes o servicios artculos 57 de la Ley y 172 de este
requeridos, e invitacin a presentar Reglamento;
ofertas;
m) Forma de solicitar aclaraciones y
b) Identificacin precisa de los bienes o metodologa para su respuesta;
servicios requeridos, incluyendo sus
especificaciones tcnicas, cantidades, n) Cualquier otra clusula que se estime
normas de calidad y condiciones o necesaria.
caractersticas especiales;
B. Bases Contractuales:
c) Fuente de financiamiento;
a) Lugar y forma de entrega y recepcin
d) Fecha y hora lmite para presentar de los bienes, incluyendo la admisin o
ofertas, con indicacin del lugar, da y no de entregas parciales o
hora previstos para su apertura en requerimiento, en su caso, de su
audiencia pblica; instalacin;

e) Formularios y requisitos formales para b) Plazos mximos, cuando proceda,

presentacin de las ofertas, incluyendo para la entrega de los bienes o para la
los documentos que debern prestacin de los servicios;
acompaarse y dems instrucciones a
los licitantes; c) Requisitos mnimos de funcionamiento
de los bienes o comprobaciones de su
f) Errores o defectos subsanables y calidad que, en su caso, se reserva el
plazo con tal propsito; rgano responsable de la
contratacin, incluyendo inspecciones
g) Plazo de validez de las ofertas y su al proceso de fabricacin y
garanta, incluyendo tipo y monto; procedimiento a seguir en su

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reconocimiento al momento de A. Condiciones generales y normas de

entrega; procedimiento:

d) Monto y clase de la garanta de a) Definicin del objeto del contrato, con

cumplimiento del contrato; referencia al proyecto de que se trate,
incluyendo la descripcin de las obras,
e) Plazo de garanta, cuando proceda, cantidades de obra en su caso, y su
contado a partir de la recepcin de los ubicacin;
bienes o servicios o de su puesta en
funcionamiento; b) Fuente de financiamiento;
f) Exigencia de garanta de calidad, si as c) Invitacin a presentar ofertas, con
resultare de la naturaleza de los indicacin de la fecha y hora lmite
bienes o servicios suministrados, en para su entrega, as como del lugar,
cuyo caso se indicar su monto y da y hora previstos para su apertura;
clase;
d) Formularios y requisitos formales para
g) Necesidad de servicio de presentacin de las ofertas, incluyendo
mantenimiento, asistencia tcnica o los documentos que debern
suministro de repuestos, cuando se acompaarse y dems instrucciones a
requiera; los licitantes;
h) Multa por demora en el plazo de e) Errores o defectos subsanables y
entrega y dems sanciones aplicables plazo con tal propsito;
por incumplimiento del contratista;
f) Plazo de validez de las ofertas y su
i) Causas de resolucin del contrato; garanta, incluyendo tipo y monto;
j) Condiciones y modalidades de pago g) Admisibilidad o no de alternativas en la
del precio; oferta;
k) Inclusin o no de seguros o del precio h) Circunstancias determinantes de no
de transporte de los bienes; admisibilidad de las ofertas;

l) Circunstancias calificadas como fuerza i) Moneda de las ofertas;

mayor o caso fortuito que puedan
incidir en la ejecucin del contrato; j) Criterios para evaluacin de las ofertas
y para decidir la adjudicacin del
m) Otros derechos y obligaciones contrato;
derivados del contrato;
k) Derecho del rgano responsable de la
n) Cualquier otra clusula que se estime contratacin de rechazar todas las
necesaria. ofertas en los casos previstos en el
artc ulo 57 de la Ley y 172 de este
Artculo 101. Contenido especfico en Reglamento;
licitaciones de obra pblica. Los pliegos de
condiciones para la contratacin de obras l) Cualquier otra clusula que se estime
pblicas, incluirn, segn fuere su naturaleza, necesaria.
los siguientes conceptos:

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B. Bases Contractuales: parte, en el caso de suministro, las

a) Supervisin de la ejecucin del
contrato, incluyendo, si fuere conocida,
la designacin de quien desempear
esta funcin;
b) Monto y tipo de la garanta de
cumplimiento del contrato;
c) Condiciones y modalidades de pago,
incluyendo pagos parciales por obra
ejecutada y anticipo de fondos, cuando
proceda, indicando su monto y
garanta:
d) Plazo de entrega de las obras;
e) Recepcin provisional y recepcin final
de las obras, con indicacin, en su
caso, del monto y tipo de la garanta
de calidad, incluyendo su plazo;
f) Causas de resolucin del contrato;
g) Clusula de revisin de precios de
conformidad con los artculos 74, 75 y
76 de la Ley;
h) Multa por demora en el plazo de
entrega y dems sanciones aplicables
por incumplimiento del contratista;
i) Regulaciones ambientales
debern cumplirse;
j) Circunstancias calificadas como caso
fortuito o fuerza mayor que puedan
incidir en la ejecucin del contrato;
k) Otros derechos y obligaciones
derivados del futuro contrato;
l) Cualquier otra clusula que se estime
necesaria.
Artculo 102. Planos y especificaciones
tcnicas. Los planos y a l s especificaciones
tcnicas de las obras formarn parte de los
pliegos de condiciones; tambin formarn
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especificaciones tcnicas de los bienes o
servicios, incluyendo planos de instalacin
cuando fuere necesario.
Los planos y las especificaciones tcnicas
debern consignar en forma clara las
caractersticas de las prestaciones requeridas.
Artculo 103. Exclusin de marcas
comerciales. En la medida de lo posible, las
especificaciones, dibujos, diseos, requisitos
o descripciones de los bienes licitados se
basarn en sus caractersticas objetivas,
tcnicas y de calidad.
El pliego de condiciones no deber incluir
referencias a marcas comerciales, patentes,
nmeros de catlogo u otras denominaciones
especficas para describir los bienes licitados;
por excepcin, si por razones tcnicas o
cientficas propias del objeto licitado se
justificare la inclusin de cualquiera de estas
referencias, lo ser nicamente para sealar
sus caractersticas generales o para aclarar
una especificacin concreta que de otra
manera no podra describirse, debiendo
indicarse esta circunstancia expresamente,
agregando la frase o su equivalente u otra
similar, de manera que los proponentes
puedan ofrecer bienes que tengan
caractersticas sim ilares de diferente marca y
que cuya calidad y funcionamiento sean
sustancialmente iguales o superiores.
Artculo 104. Precio. Para obtener el
pliego de condiciones los interesados
enterarn a la Tesorera correspondiente el
precio que se determine en cada caso, segn
dispone el artculo 153 de la Ley; este valor
permitir recuperar el costo de reproduccin o
impresin de los documentos, incluyendo
planos y especificaciones tcnicas, sin que
exceda del mismo.
Artculo 105. Observaciones,
aclaraciones y enmiendas. Quienes
hubieren retirado el pliego de condiciones
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podrn formular consultas por escrito sobre su responsable de la contratacin y cualquier

contenido dentro del plazo que en ellos se interesado en participar en la licitacin.
indique; no ser admitida cualquier consulta
fuera de plazo. Si se tratare de obras o SECCIN D
suministros complejos, el pliego de
condiciones podr prever una reunin de AVISO DE LICITACIN
informacin con los interesados para posibles
aclaraciones, levantndose el acta Artculo 106. Publicacin del aviso. Con
correspondiente. A solicitud de cualquier el objeto de obtener la ms amplia
interesado la Administracin podr acordar la participacin de licitantes elegibles,
celebracin de una reunin de este tipo, entendindose por stos quienes cumplieren
debiendo invitarse a todos los que hubiesen satisfactoriamente los requisitos legales y
retirado el Pliego de Condiciones. reglamentarios, adems de la publicacin en
el Diario Oficial de La Gaceta a que hace
Si a raz de las consultas o de oficio se referencia el artculo 46 de la Ley, el rgano
estimare necesario formular aclaraciones responsable de la contratacin publicar un
sustanciales, corregir errores o incluir aviso durante dos das hbiles, consecutivos o
modificaciones adicionales, el rgano alternos, en uno o ms diarios de circulacin
responsable de la contratacin remitir nacional, pudiendo utilizar tambin otros
circulares aclaratorias, con anticipacin medios de comunicacin, incluyendo medios
suficiente a la fecha lmite de recepcin de telemticos. La ltima publicacin se har,
ofertas, a cada uno de los interesados que como mnimo, con quince das calendario de
hubieren retirado el pliego de condiciones; anticipacin a la fecha lmite de presentacin
adicionalmente, podr publicar un aviso por de las ofertas; este plazo y la frecuencia de
dos das consecutivos o alternos en los los avisos podrn ampliarse considerando la
mismos peridicos en los que se hubiere complejidad de las obras o de los suministros
publicado el aviso de licitacin, anunciando la u otras circunstancias propias de cada
emisin del documento de aclaracin o licitacin, apreciadas por el rgano
adicin e invitando a los interesados para que responsable de la contratacin.
lo retiren. En ningn caso se dar a conocer el
nombre de los interesados que hubieren Si se tratare de obras pblicas deber
formulado las consultas que originaron las mediar un plazo no menor de treinta das
aclaraciones. calendario entre la notificacin de la
precalificacin y el aviso de licitacin, segn
Cuando fuere necesario, se prorrogar la dispone el artculo 43 prrafo segundo de la
fecha de apertura de ofertas a fin de que los Ley.
interesados conozcan con anticipacin
suficiente los cambios introducidos en el Artculo 107 . Contenido del aviso. En
pliego de condiciones, de manera que puedan los avisos se expresar el objeto de la
tomarlos en cuenta en la preparacin de sus licitacin, incluyendo la descripcin bsica de
ofertas; esta circunstancia se anunciar en la los suministros o de las obras, con indicacin
misma forma que se hizo con el aviso de en este ltimo caso de un resumen de los
licitacin. conceptos y cantidades de obra principales,
su fuente de financiamiento, el rgano
Las actuaciones anteriores formarn parte responsable de la contratacin, la direccin
del expediente de contratacin. Fuera de los donde estarn disponibles los pliegos de
mecanismos indicados no se realizar condiciones y el precio que debern pagar los
ninguna gestin, intercambio o negociacin interesados, la fecha y hora lmite para
entre funcionarios o empleados del rgano presentar ofertas y el lugar, fecha y hora para

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su apertura, as como cualquier otro dato que ajustndose al pliego de condiciones y dems
se considere necesario. Cuando se trate de documentos de la licitacin; las presentarn
licitaciones para obras pblicas en las que en sobres o paquetes cerrados, a ms tardar
hubiere habido precalificacin, el aviso estar el da, hora y lugar indicados en el aviso de
dirigido exclusivamente a quienes hubieren licitacin; podrn entregarse personalmente o
sido precalificados. remitirse por correo certificado o servicios de
mensajera; en estos ltimos casos se dejar
El pliego de condiciones deber estar expresa constancia en el expediente de la
disponible para cualquier interesado desde la fecha y hora, incluyendo el nmero de sobres
fecha inicial de publicacin del aviso de o paquetes que se reciban.
licitacin.
A solicitud de cualquier proponente, se
Artculo 108. Publicacin del aviso en entregar un recibo en que conste la fecha y
licitacin internacional. Si la licitacin fuere hora de presentacin de su oferta.
internacional, el aviso tambin se publicar
en el extranjero en una o ms publicaciones La presentacin de la oferta presume la
de amplia circulacin; tambin podr aceptacin incondicional por el oferente de las
comunicarse a Embajadas o Consulados de clusulas del pliego de condiciones, as como
pases que cuenten con posibles interesados de las disposiciones de la Ley y del presente
y publicarse por medios telemticos; en estos Reglamento; implica, asimismo, sin perjuicio
casos, el plazo para presentar ofertas, de su comprobacin, la declaracin
contado a partir de la ltima publicacin, responsable de que rene todas y cada una
deber ser suficientemente amplio para no de las condiciones exigidas para contratar con
restringir la participacin de oferentes la Administracin. A estos efectos no ser
potenciales. necesario presentar el pliego de condiciones
con la oferta, a menos que expresamente se
Artculo 109. Aviso previo de dispusiere lo contrario.
informacin general. En el caso del artculo
anterior, previamente podr publicarse por los Si se tratare de oferentes extranjeros,
mismos medios, un aviso de informacin debern formular manifestacin expresa de
general sobre el objeto de la contratacin, con someterse a las leyes y, en su caso, a la
anticipacin suficiente al aviso de jurisdiccin de los tribunales nacionales,
precalificacin o de invitacin a presentar observando lo previsto en el artculo 22 de la
ofertas, al efecto de que los potenciales Ley.
interesados conozcan con anticipacin la
intencin oficial de licitar y los requisitos Artculo 111. Forma de las ofertas. Las
generales que debern satisfacer, pudiendo ofertas se presentarn escritas en idioma
manifestar por escrito su intencin de espaol; los pliegos de condiciones podrn
participar en el procedimiento; esta ltima incluir formularios con este objeto. El original y
informacin se mantendr en estricta reserva las copias que se soliciten sern firmadas en
por el rgano responsable de la contratacin. todas sus hojas por el oferente o por quien
tenga su representacin legal.
SECCIN E
Los sobres o paquetes que las contienen
FORMA Y PRESENTACIN DE LAS se dirigirn al rgano responsable de la
OFERTAS contratacin, con indicacin expresa del
nmero de licitacin y la fecha y hora
Artculo 110. Sujecin al pliego de previstas para su apertura, y con indicacin de
condiciones y forma de presentacin. Los que no se abra sino hasta ese momento; se
interesados prepararn sus ofertas indicar, adems el nombre, razn o
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denominacin social del proponente y su Artculo 115. Contenido de las ofertas.

direccin. Las ofertas contendrn como
mnimo:
Los documentos incluidos en dichos
sobres o paquetes sern numerados. a) Precio y modalidades para el pago, si
Cualquier documento expedido en el esto ltimo fuere requerido en el pliego
extranjero deber estar autenticado por el de condiciones;
respectivo Cnsul hondureo y por las
Secretaras de Relaciones Exteriores y de b) Plazo de mantenimiento de la oferta;
Gobernacin y Justicia, con su traduccin
oficial al espaol, si fuere el caso. c) Garanta de mantenimiento de oferta,
de acuerdo con el plazo de vigencia,
El pliego de condiciones tambin podr tipo y monto previsto en el pliego de
disponer la presentacin de dos sobres o condiciones;
paquetes: uno para los documentos anexos
segn se indique y otros para la propuesta d) Plazo de entrega de los bienes o de la
econmica. obra;

Artculo 112. Prohibicin de e) Declaracin jurada de no encontrarse

enmiendas, borrones o raspaduras. No
sern admisibles enmiendas, borrones o
raspaduras en el precio o en otra informacin
esencial prevista con ese carcter en el pliego
de condiciones, salvo cuando hubieren sido
expresamente salvadas por el firmante, lo cual
deber constar con claridad en la oferta y en
sus copias; en ningn caso se admitirn
ofertas escritas con lpiz grafito.
Artculo 113. Oferta nica y posibilidad
de alternativas. Cada proponente presentar
una sola oferta; si presentara ms de una ser
descalificado. La inclusin de una o ms
alternativas en la oferta solamente ser
admisible si los pliegos de condiciones lo
autorizan, debiendo siempre respetarse lo
solicitado.
Artculo 114. Ofertas colusorias. Las
ofertas colusorias a que se refiere el artculo
49 de la Ley, cuando haya entendimiento
malicioso entre dos o ms oferentes, no sern
consideradas, sin perjuicio de
responsabilidad legal en que incurran; igual
suceder si se comprobare cualquier
entendimiento malicioso entre oferentes y
funcionarios o empleados que intervengan en
el procedimiento por razn de sus cargos.
comprendido en ninguna de las
inhabilidades o prohibiciones previstas
en los artculos 15 y 16 de la Ley;
f) Los documentos o la informacin
adicional prevista en el pliego de
condiciones o en el presente
Reglamento.
Para los fines anteriores se observar lo
dispuesto en el Artculo 66 del presente
Reglamento.
Si se optare por la modalidad de dos
sobres o paquetes, segn dispone el artculo
111 precedente, el pliego de condiciones
dispondr el contenido de cada uno.
Artculo 116. Precio. El precio se
expresar en moneda nacional; p o d r
expresarse total o parcialmente en moneda
extranjera cuando se trate de suministros que
deban adquirirse en el mercado internacional,
la cuando estuviere previsto en convenios de
financiamiento externo o si hubiere otra razn
justificada, de acuerdo con la naturaleza de la
prestacin, debiendo indicarse lo pertinente
en el pliego de condiciones; cuando as
ocurra, para efectos de comparacin de las
ofertas, stas se convertirn a Lempiras,

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observando, en su caso, lo dispuesto en el no podr ser superior al que, en su caso, se

artculo 130 de este Reglamento. estime en el pliego de condiciones, segn
dispone el artculo 47 de la Ley; por
Artculo 117. Mantenimiento de la excepcin, podr aceptarse un plazo mayor
oferta. Los oferentes debern mantener el cuando el oferente lo justifique
precio y las dems condiciones de la oferta adecuadamente, siempre que el documento
durante el plazo previsto en el pliego de citado as lo previere.
condiciones, el cual no ser inferior a un mes,
contado a partir de la fecha de apertura de El plazo de entrega que se incluya en la oferta
los sobres; si a su vencimiento no se hubiere de suministros se contar a partir de la fecha
notificado la adjudicacin las ofertas de recepcin de la carta de crdito por el
caducarn automticamente y los beneficiario, o de la recepcin de la
proponentes podrn retirarlas sin perder su correspondiente orden de compra cuando se
garanta y sin ninguna otra responsabilidad de establezca otra modalidad de pago; el plazo
su parte, de acuerdo con lo previsto en el se entender cumplido si los bienes fueren
artculo 56 de la Ley. Por el solo hecho de su recibidos en forma satisfactoria dentro del
presentacin se entender que la oferta se tiempo previsto.
somete al plazo de vigencia indicada.
Cuando se trate de obra pblica, ese
No obstante, en casos calificados y mismo plazo se contar a partir de la fecha
cuando fuere estrictamente necesario, el que se indique en la orden de inicio emitida
rgano responsable de la contratacin podr por el rgano responsable de la contratacin.
solicitar la ampliacin del plazo a todos los
proponentes, siempre que fuere antes de la Artculo 120. Ofertas por renglones o
fecha prevista para su vencimiento; el silencio partidas y especificaciones. En las
de los proponentes se entender com o licitaciones para suministros, el proponente
disentimiento. Si se ampliare el plazo de podr formular ofertas para todos los bienes
vigencia de la oferta, deber tambin
indicados en los diferentes renglones o
ampliarse el plazo de la garanta de
partidas solicitados o, cuando as se
mantenimiento de oferta.
establezca en el pliego de condiciones, en
Artculo 118. Retiro de ofertas. Los forma parcial para algunos de ellos. Adems
oferentes podrn retirar sus ofertas antes de del precio unitario y total por los artculos
que venza el plazo de presentacin sin perder indicados en cada rengln, podr ofrecer un
por ello su garanta, caso en el cual se precio global que incluya todos los renglones,
devolver el sobre o sobres sin abrirlos, sobre la base de su adjudicacin ntegra; a
dejndose constancia de su entrega; si las efectos de determinar la mejor oferta,
retiraran posteriormente se ejecutar la citada corresponder efectuar la comparacin de la
garanta de oferta salvo el caso a que se propuesta global con la suma de los menores
refiere el prrafo primero del artculo anterior. precios por rengln, cotizados por otros
oferentes.
El licitador que retire el sobre o paquete
cerrado que contiene su oferta podr El ofrecimiento de descuentos por
presentar una nueva propuesta, siempre y adjudicacin total ser admisible nicamente
cuando se reciba dentro del plazo de si as se prev en el pliego de condiciones.
presentacin.
Deber indicarse, adems, el origen y
Artculo 119. Plazo de entrega . El plazo marca del producto ofrecido, sin que puedan
de entrega de las obras o suministros ofrecido variarse posteriormente, as como su
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descripcin completa, incluyendo resulten y cualquier otro dato que fuere de

especificaciones tcnicas, literatura importancia.
descriptiva, muestras, garantas de
funcionamiento ofrecidas por el fabricante y Artculo 124. Confidencialidad. En
plazo de instalacin cuando sea requerido. ningn caso se permitir obtener fotocopias
de las ofertas; los interesados podrn
Artculo 121. Ofertas tardas. Las ofertas examinar las ofertas inmediatamente despus
recibidas despus de la hora lmite fijada para del acta de apertura, sin perjuicio de la
su presentacin no se admitirn. En este confidencialidad prevista en el artculo 6
caso, las ofertas sern devueltas sin abrirlas a prrafo segundo de la Ley y 10 y 12 prrafo
los proponentes, todo lo cual se har constar segundo de este Reglamento.
en el acta a que se refiere el artculo 123 de
este Reglamento. SECCIN G

SECCIN F EVALUACIN DE LAS OFERTAS

APERTURA DE LAS OFERTAS Artculo 125. Comisin de Evaluacin.

El anlisis y evaluacin de las ofertas ser
Artculo 122. Audiencia pblica. La hecho por una Comisin Evaluadora
apertura de los sobres que contienen las integrada por tres o cinco funcionarios
ofertas se har en audiencia pblica designados por el titular del rgano
observando lo previsto en el artculo 50 responsable de la contratacin quien la
prrafo segundo de la Ley, en el lugar, da y presidir, y los dems que se designen
hora sealados en el aviso de licitacin y en el observando la Ley, el presente Reglamento y
pliego de condiciones o en cualquier prrroga el pliego de condiciones. Actuar como
que se hubiere comunicado; los oferentes o miembro ex - oficio de la Comisin, un
sus representantes podrn asistir al acto representante de la Direccin de Probidad
Administrativa.
pudiendo verificar que los sobres no hayan
sido objeto de violacin o hayan sido abiertos
Para los fines de la evaluacin preliminar
de alguna forma.
podr integrarse una Sub comisin
conformada por personal calificado
La audiencia ser presidida por el titular
observando lo previsto en el artculo 53
del rgano responsable de la contratacin o prrafo tercero de este Reglamento; tambin
por el Gerente Administrativo o funcionario podr requerirse dictmenes o informes
que desempee esta funcin en los tcnicos o especializados, si resultare
organismos descentralizados; el titular del necesario, los cuales se emitirn dentro del
rgano responsable de la contratacin plazo de validez de las ofertas; con este fin
tambin podr delegar est funcin en otro podrn crearse comits tcnicos asesores. En
funcionario. ningn caso se exigirn requisitos no
previstos en las normas y documentos a que
Artculo 123. Acta. Lo actuado se se refiere el prrafo primero.
consignar en acta firmada por quienes
representen a la Administracin, y en su caso Las recomendaciones de la Comisin se
por los oferentes o sus representantes que decidirn por mayora de votos, procurndose
estuvieren presentes; en el acta se incluir el el consenso en cuanto fuere posible, debiendo
nmero y designacin de la licitacin, el lugar, quedar constancia en acta.
fecha y hora de apertura, monto de las
ofertas, montos y tipos de las garantas Artculo 126. Anlisis comparativo de
acompaadas, las observaciones que las ofertas. Para los fines de la evaluacin se

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har un anlisis comparativo de las ofertas,
preparndose un cuadro que muestre,
adems de los datos sustanciales previstos en
el artculo 115 de este Reglamento, lo
siguiente:
a) Precio de comparacin entre las
ofertas de licitadores que ofrecieren
bienes fabricados en el pas o que
ofrecieron bienes importados, o de
contratistas de obras pblicas
nacionales o extranjeros;
b) Cumplimiento sustancial de los
requisitos establecidos en el pliego de
condiciones;
c) En relacin con licitaciones para
suministro de bienes o servicios,
especificaciones especiales
diferencias tcnicas, si las hubiere, en
relacin con las especificaciones
previstas en el pliego de condiciones;
Evaluadora solicitar los informes que fueren
necesarios al Registro de Proveedores y
Contratistas.
Artculo 127. Solicitud de aclaraciones.
A solicitud de la Comisin Evaluadora el
rgano responsable de la contratacin podr,
antes de resolver sobre la adjudicacin, pedir
aclaraciones a cualquier proponente sobre
aspectos de su oferta, sin que por esta va se
permita modificar sus aspectos sustanciales, o
violentar el principio de igualdad de trato a los
oferentes. Las solicitudes de aclaracin y sus
respuestas se harn por escrito y sern
agregadas al expediente.
Para los fines del prrafo primero, son
aspectos sustanciales la designacin del
oferente, el precio ofrecido, plazo de validez
o de la oferta, plazo de entrega, garanta de
mantenimiento, incluyendo su monto y tipo,
ofertas totales o parciales y alternativas si
fueren admisibles.

Artculo 128. Margen de preferencia

d) En relacin con licitaciones para
suministro de bienes o servicios, el nacional. Cuando se trate de suministros de
bienes o servicios, para establecer el precio
precio ofrecido para artculos incluidos
de comparacin a que se refiere el literal a)
en renglones o partidas diferentes,
del artculo 126 que antecede, y nicamente
consignando el precio unitario y total
con fines de evaluacin, al precio CIF ofrecido
por cada uno de stos y la informacin
por proveedores extranjeros se agregar,
que acredite, en su caso, la eficiencia siempre que no estuviere incluido, el valor de
y compatibilidad de equipos, impuestos de importacin previstos en el
disponibilidad de repuestos y servicios, Arancel de Aduanas o en normas legales
asistencia tcnica, costo de operacin especiales o, de resultar exentos, una suma
de equipos y cualquier otra que equivalente al quince por ciento del valor de la
previere el pliego de condiciones; oferta que corresponda. La comparacin se
producir entre ofertas de bienes o servicios
e) Si fuere el caso, informacin referente producidos en el territorio nacional y ofertas
a condiciones de financiamiento, de bienes o servicios importados; un bien se
mtodos constructivos, beneficios considerar de origen nacional cuando el
ambientales u otros aspectos previstos costo de los materiales, mano de obra y
en el pliego de condiciones. servicios locales empleados en su fabricacin
no sea inferior al cuarenta por ciento (40%)
Se verificar, adems, que no existan del precio ofertado.
inhabilidades para contratar con la
Administracin y la solvencia e idoneidad de Si se tratare de obra pblica, a las ofertas
los proponentes, que las ofertas estn de contratistas extranjeros se agregar, para
debidamente firmadas, la inclusin de la efectos de comparacin, una cantidad
garanta de mantenimiento de oferta y que no
contengan errores de clculo. La Comisin
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equivalente al siete punto cinco por ciento d) Haberse presentado por compaas o
(7.5%) de su respectivo valor. personas inhabilitadas para contratar
con el Estado, de acuerdo con los
Si de la comparacin sobre las bases artculos 15 y 16 de la Ley;
anteriores resulta que la mejor oferta
extranjera es superior a la de la mejor oferta e) Haberse presentado con raspaduras o
nacional se adjudicar el contrato a esta enmiendas en el precio, plazo de
ltima, de acuerdo con lo previsto en el entrega, cantidad o en otro aspecto
artculo 53 de la Ley. sustancial de la propuesta, salvo
cuando hubieran sido expresamente
Artculo 129. Excepcin. Lo dispuesto en salvadas por el oferente en el mismo
el artculo anterior se entiende sin perjuicio de documento;
otros mtodos de comparacin previstos en
convenios de financiamiento externo suscritos f) Haberse presentado por oferentes no
por el Gobierno de la Repblica, los cuales precalificados o, en su caso, por
sern de aplicacin en esos casos. El margen oferentes que no hayan acreditado
de preferencia nacional no ser aplicable satisfactoriamente su solvencia
cuando convenios bilaterales o multilaterales econmica y financiera y su idoneidad
de libre comercio dispusieren que los tcnica o profesional;
oferentes extranjeros tendrn trato nacional.
g) Establecer condicionamientos que no
Artculo 130. Ofertas en moneda fueren requeridos;
extranjera. Si fueren admisibles ofertas en
moneda extranjera, el precio ofrecido deber h) Establecer clusulas diferentes a las
convertirse a Lempiras, para efecto de previstas en la Ley, en el presente
comparacin, a la tasa de cambio de venta Reglamento o en el pliego de
que establezca el pliego de condiciones. condiciones;

Artculo 131. Descalificacin de i) Haberse presentado por oferentes que

oferentes. Sern declaradas inadmisibles y hubieren ofrecido pagos u otros
no se tendrn en cuenta en la evaluacin final, beneficios indebidos a funcionarios o
las ofertas que se encuentren en cualquiera empleados para influir en la
de las situaciones siguientes: adjudicacin del contrato;
a) No estar firmadas por el oferente o su j) Incurrir en otras causales de
representante legal el formulario o inadmisibilidad previstas en las leyes o
carta de presentacin de la oferta y que expresa y fundadamente
cualquier documento referente a dispusiera el pliego de condiciones.
precios unitarios o precios por partidas
especficas; Artculo 132. Defectos u omisiones
subsanables. Podrn ser subsanados los
b) Estar escritas en lpiz grafito;
defectos u omisiones contenidas en las
ofertas, en cuanto no impliquen
c) Haberse omitido la garanta de
modificaciones del precio, objeto y
mantenimiento de oferta, o cuando
condiciones ofrecidas, de acuerdo con lo
fuere presentada por un monto o
previsto en los artculos 5, prrafo segundo y
vigencia inferior al exigido o sin
ajustarse a los tipos de garanta 50 de la Ley.
admisibles;

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Para los fines anteriores se entender casos a que se refieren los artculos 51 y 52
subsanable, la omisin de la informacin o de de la Ley, el pliego de condiciones deber
los documentos siguientes: prever un sistema de puntos o de porcentajes
u otro criterio objetivo de ponderacin, con el
a) La falta de copias de la oferta; que se calificar a cada uno de los factores a
tener en cuenta, de manera que el oferente
b) La falta de literatura descriptiva o de que resulte con la mejor evaluacin ser el
muestras, salvo que el pliego de adjudicatario; se observar en todo caso lo
condiciones dispusiere lo contrario; dispuesto en el artculo 137 de este
Reglamento.
c) La omisin de datos que no tenga
relacin directa con el precio, segn Artculo 135. Criterios de evaluacin. En
disponga el pliego de condiciones; el caso del artculo anterior, el pliego de
condiciones considerar, adems del precio,
d) La inclusin de datos en unidades de otros criterios objetivos de evaluacin,
medida diferentes; teniendo en cuenta la naturaleza de la
prestacin, segn dispone el artculo 52 de la
e) La falta de presentacin de la
credencial de inscripcin en el Registro Ley.
de Proveedores y Contratistas;
Especial cuidado se deber tener para
f) Los dems defectos u omisiones no verificar que los precios unitarios, si as fuere
sustanciales previstos en el pliego de requerido, correspondan a precios
condiciones, segn lo dispuesto en el compatibles con los valores de mercado,
prrafo primero de este artculo. evitndose el desbalance en los citados
precios por su disminucin especulativa en
En estos casos, el oferente deber unos casos y su incremento en otros. El
subsanar el defecto u omisin dentro de los pliego de condiciones podr disponer la
cinco das hbiles siguientes a la fecha de inadmisibilidad de estas ofertas, previas las
notificacin correspondiente de la omisin; si comprobaciones del caso.
no lo hiciere la oferta no ser considerada.
Artculo 136. Recomendacin de
Artculo 133. Precios en letras y cifras. adjudicacin. El anlisis y evaluacin de las
Si hubiere discrepancia entre precios ofertas se har dentro del plazo que se
expresados en letras y en cifras, se establezca para su vigencia.
considerarn los primeros; asimismo, si se
admitieran ofertas por rengln o partida y Si la complejidad de las cuestiones a
hubiere diferencia entre el precio unitario y el considerar impidiese concluir la evaluacin en
precio total de los artculos incluidos en cada dicho plazo, la Comisin Evaluadora podr
uno de stos, se considerar el primero. requerir por escrito al rgano responsable de
la contratacin, la prrroga del plazo, que en
La Comisin Evaluadora corregir los caso de acordarse, se observar lo previsto
errores meramente aritmticos que se en el artculo 117 prrafo segundo de este
hubieren detectado durante el examen de las Reglamento.
ofertas, debiendo notificarse al proponente.
Como resultado de la evaluacin, la
Artculo 134. Mtodo de evaluacin. Comisin Evaluadora presentar al titular del
Cuando el precio ofrecido no fuere el nico rgano responsable de la contratacin, un
factor de comparacin de las ofertas en los informe, debidamente fundado,

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recomendando, en su caso, cualquiera de las 1. Cuando el empate sea en algunas

siguientes acciones: partidas de la licitacin se proceder a
recomendar la adjudicacin de las
a) Declarar fracasada la licitacin, si las dems partidas evaluadas y
ofertas presentadas no son admisibles adjudicadas;
por encontrarse en cualquiera de las
situaciones previstas en los artculos 2. Se decidir el empate en base a la
57 de la Ley y 172 de este buena o mala experiencia que se haya
Reglamento; tenido con los licitadores en rdenes o
contratos que se les haya otorgado
b) Declarar la inadmisibilidad de las anteriormente;
ofertas que se encuentren en
cualquiera de las situaciones previstas 3. Cuando se considere conveniente o en
en los artculos 131, 132 prrafo final, casos meritorios, se recomendar la
135, 139 literal c) y 141 prrafos adjudicacin de la licitacin a ambos
segundo y tercero de es te licitadores por la cantidad total o
Reglamento; proporcional, siempre que estos
acepten;
c) Adjudicar el contrato al oferente que,
cumpliendo los requisitos establecidos, 4. Cuando las ofertas empatadas sean
presente la mejor oferta, de acuerdo, entre licitadores localmente
con los criterios previstos en los establecidos y del exterior, la
artculos 51, 52 y 53 de la Ley y 135 y recomendacin se decidir a favor del
139 del presente Reglamento; licitador local;

d) Determinar a los oferentes que ocupen 5. Cuando no haya otra alternativa para
el segundo y tercer lugar y as efectuar una decisin entre los dos
sucesivamente, para decidir la licitadores empatados se podr
adjudicacin si el adjudicatario o, en su solicitar nuevos precios a tono con los
caso el calificado en los lugares procedimientos que se establezca para
inmediatos siguientes, no aceptaren el tales casos;
contrato.
6. De continuar el empate o de tener
Artculo 137. Adjudicaciones parciales. urgencia en la obtencin de los bienes
Si se trata de suministros podr o servicios, se podr recomendar la
recomendarse la adjudicacin a diversos adjudicacin de la licitacin o partida
oferentes, cuando se soliciten ofertas para por sorteo en presencia de los
artculos incluidos en partidas o renglones licitadores que hayan resultado con
diferentes que puedan individualizarse unos empate conforme al procedimiento que
de otros, si as resulta de la comparacin y se para esto se establezca.
satisface el inters general.
SECCION H
Artculo 138. Empates. Cuando dos o
ms licitadores hicieran ofertas que resultaren ADJUDICACIN
idnticas en especificaciones, trminos,
condiciones y precios y estos resultaren ser Artculo 139. Criterios para la
los mejores para los intereses del Gobierno se Adjudicacin. Las licitaciones de obra
proceder: pblica o de suministros se adjudicarn dentro
del plazo de validez de las ofertas, mediante

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resolucin motivada dictada por el rgano Si constare evidencia de que la oferta

competente, debiendo observarse los criterios no tiene fundamento o fuere
previstos en los artculos 51 y 52 de la Ley, a especulativa ser desestimada,
cuyo efecto se tendrn en cuenta las reglas adjudicndose el contrato al oferente
siguientes: que, cumpliendo con los requisitos de
participacin, ocupe el lugar
a) Concluida la evaluacin de las ofertas, inmediato;
la adjudicacin se har al licitador que
cumpliendo los requisitos de d) Especial cuidado se tendr en el caso
participacin, incluyendo su solvencia previsto en el inciso anterior para
econmica y financiera y su idoneidad evitar que quien ofrezca un precio
tcnica o profesional, presente la manifiestamente bajo pretenda
oferta de precio ms bajo o, cuando el especular con la clusula de revisin
pliego de condiciones as lo determine, de precios, de haberla, en el supuesto
de adjudicacin del contrato.
la que se considere ms econmica o
ventajosa como resultado de lo
Artculo 140. Motivacin de la
evaluacin objetiva del precio y de los
adjudicacin. Cuando se adjudicare el
dems factores previstos en el artculo
52 de la Ley; contrato a un oferente que no sea el de precio
ms bajo en cualquiera de los casos previstos
b) Para los fines anteriores se deber en los artculos anteriores, la resolucin por la
considerar, el margen de preferencia que se acuerde la adjudicacin deber ser
nacional a que se refieren los artculos suficientemente motivada, considerando los
53 de la Ley y 128 del presente antecedentes del caso y los criterios de
Reglamento; se considerar, adjudicacin previstos en el pliego de
asimismo, lo dispuesto en el artculo condiciones. La falta de motivacin producir
138 de este Reglamento; la nulidad de la adjudicacin.

c) Si se presentare una oferta En estos casos, conforme dispone el

anormalmente ms baja en relacin artculo 55 de la Ley, dicha resolucin estar
con las dems ofertas o con el sujeta a aprobacin por la autoridad superior
presupuesto estimado por el rgano competente, obs ervndose lo siguiente:
responsable de la contratacin, se
pedir informacin adicional al a) Si el contrato fuere adjudicado por un
oferente a fin de conocer en detalle los Secretario de Estado se requerir
elementos, incluyendo la memoria de aprobacin del Presidente de la
clculo, de la estructuracin de sus Repblica;
precios unitarios que consider para
preparar su oferta, con el propsito de b) Si fuere adjudicado por el titular de un
establecer su capacidad real para organismo desconcentrado o por un
cumplir satisfactoriamente con el rgano con competencia regional, se
contrato en las condiciones ofrecidas, requerir aprobacin del rgano al cual
pudiendo practicarse otras est adscrito o del rgano Directivo
investigaciones o actuaciones con Superior, segn dispusieren las leyes
dicho propsito, incluyendo la pertinentes;
exigencia de una garanta de
cumplimiento equivalente al treinta por c) Si fuere adjudicado por el Gerente
ciento (30 %) del monto del contrato, Administrativo de una Secretara de
de acuerdo con lo previsto en el Estado requerir aprobacin del
artculo 51 prrafo segundo de la Ley. Secretario de Estado;
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d) Si fuere adjudicado por quien ejerza la Cuando hubiere precalificacin se tendr en

representacin legal de una institucin cuenta lo previsto en el artculo 96 de este
descentralizada requerir aprobacin Reglamento, segn proceda.
de la respectiva Junta o Consejo
Directivo y, en su defecto, por el Artculo 142. Notificacin. La resolucin
Presidente de la Repblica; que emita el rgano responsable de la
contratacin adjudicando el contrato, ser
e) Si fuere adjudicado por la Junta o notificada a los oferentes, dejndose
Consejo Directivo de una institucin constancia en el expediente.
descentralizada, requerir ratificacin
en la siguiente sesin; Artculo 143. No aceptacin de la
adjudicacin. Si el adjudicatario no acepta o
f) Si fuere adjudicado por un rgano con no formaliza el contrato dentro del plazo
competencia regional de una previsto con ese objeto en el pliego de
institucin descentralizada, requerir condiciones, por causas que le fueren
aprobacin del Director, Gerente o imputables, quedar sin valor ni efecto la
Secretario Ejecutivo de la misma; adjudicacin, debiendo hacerse efectiva la
garanta de mantenimiento de oferta. Cuando
g) Si fuere adjudicado por el as ocurra, el contrato se adjudicar al
correspondiente Alcalde Municipal oferente calificado en segundo lugar y, si esto
requerir aprobacin de la Corporacin no es posible por cualquier motivo, al oferente
Municipal; calificado en tercer lugar y, as
sucesivamente.
h) Si fuere adjudicado por la Corporacin
Municipal requerir su ratificacin en la SECCIN I
siguiente sesin;
FORMALIZACIN DEL CONTRATO
i) En los casos previstos en el artculo 2
de este Reglamento, se observarn las
reglas propias de los organismos all Artculo 144. Formalizacin del contrato
referidos; de obra pblica. Los contratos de obra
pblica se formalizarn mediante la
Artculo 141. Dictmenes. Antes de suscripcin del documento correspondiente,
emitir la resolucin de adjudicacin, el titular entre la autoridad competente segn dispone
del rgano responsable de la contratacin el artculo 11 de la Ley, y quien ostente la
podr or los dictmenes que considere representacin legal del adjudicatario; para
necesarios, debiendo siempre resolver dentro ello se utilizar papel simple con el membrete
del plazo de vigencia de las ofertas. del organismo competente, sin timbres de
ningn tipo y sin requerir escritura pblica. Se
Si no hubiere precalificacin, en los casos de proceder a su firma dentro de los treinta das
suministro, para determinar la adjudicacin calendario siguientes a la notificacin de la
antes se verificar que los oferentes adjudicacin, a menos que el pliego de
preseleccionados cuentan con los recursos condiciones dispusiere otro plazo mayor,
tcnicos y financieros y la capacidad para segn la naturaleza de la prestacin. Para los
ejecutar satisfactoriamente el contrato en cuyo fines anteriores se tendrn en cuenta los
caso se har una evaluacin de la informacin modelos preparados por la Oficina Normativa
que conste en el Registro de Proveedores y de Contratacin y Adquisiciones, debiendo
Contratistas. orse previamente a la Asesora Legal.
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los fines de ejecucin o interpretacin de los

Las clusulas del contrato no debern ser contratos a que se refiere el artculo 145
contrarias a las bases previstas en el pliego anterior, se entender que forman parte del
de condiciones mismo:

Artculo 145. Formalizacin de a) Las clusulas de naturaleza

contratos de suministro. De acuerdo con lo contractual del pliego de condiciones
previsto en el artculo 111 prrafo segundo de de la licitacin;
la Ley, los contratos de suministro se
perfeccionarn con la notificacin oficial por b) Las especificaciones tcnicas y
escrito al adjudicatario, hacindole saber la planos, cuando proceda;
aceptacin de su oferta y la emisin de la
correspondiente orden de compra. c) La oferta del adjudicatario;

La orden de compra deber ajustarse, en d) La resolucin por la que se adjudic el

su forma y contenido, al modelo uniforme que contrato y su notificacin;
prepare la Oficina Normativa de Contratacin
y Adquisiciones, incluyendo las estipulaciones e) La orden de compra o pedido al
bsicas de la contratacin, segn dispone el exterior que se emita, debiendo
artculo 148 literal e) de este Reglamento. contener las condiciones bsicas del
contrato, incluyendo la descripcin
No obstante, se proceder de manera completa y detallada del bien o
similar a lo previsto en el artculo anterior servicio, su precio, forma de pago,
lugar, forma y plazo de entrega y
cuando el contrato fuere financiado con
recursos externos y el convenio respectivo cualquier otro dato que se estimare
necesario;
exigiere la firma de un documento especfico,
o si as se previera en el pliego de
f) Las garantas de cumplimiento del
condiciones.
contrato o de calidad de los bienes o
servicios, en su caso.
Artculo 146. Aprobacin. Los contratos
suscritos estarn sujetos a aprobacin en los CAPITULO III
casos previstos en los artculos 9, 11 prrafo
final y 55 de la Ley, lo cual ser necesario LICITACIN PRIVADA
para que puedan surtir efectos.
SECCIN A
Si se pactaran exoneraciones, incentivos o
concesiones fiscales, o si el contrato deba DISPOSICIONES GENERALES
surtir efectos en el siguiente perodo de
gobierno, se requerir aprobacin del Artculo 149. Invitacin. La invitacin a
Congreso Nacional. presentar ofertas en la licitacin privada se
har de manera directa a oferentes
Artculo 147. Registro. Los contratos potenciales inscritos en el Registro de
suscritos estn sujetos a registro, de acuerdo Proveedores y Contratistas o en los registros
con lo previsto en los artculos 73 y siguientes especiales a que se refiere el artculo 34 de la
de este Reglamento. Ley.

Artculo 148. Documentos Artculo 150. Casos en que procede . La

contractuales en caso de suministro. Para licitacin privada se utilizar para adjudicar los

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contratos cuya cuanta se encuentre dentro de monto requiera licitacin privada segn
los lmites previstos para este efecto en las establezcan las Disposiciones Generales del
Disposiciones Generales del Presupuesto Presupuesto General de Ingresos y Egresos
General de Ingresos y Egresos de la de la Repblica o en los dems casos
Repblica, de acuerdo con el artculo 38 de la previstos en el artculo 60 de la Ley, segn
Ley; proceder tambin en los dems casos a corresponda, se solicitarn ofertas por escrito
que hace referencia el artculo 60 de la a no menos de tres oferentes potenciales
misma. inscritos en el correspondiente Registro, a
menos que su nmero fuere menor.
Para determinar el nmero de
proveedores o de contratistas a que hace La solicitud de ofertas incluir, los
referencia el numeral 1) del citado artculo 60 siguientes datos:
se consultar al Registro de Proveedores y
Contratistas. a) Lugar, da y hora lmite para su
presentacin;
Artculo 151. Autorizacin del
procedimiento. Con excepcin del principio b) La descripcin, especificaciones,
general previsto en el prrafo primero del cantidad y condiciones especiales de
artculo anterior, para dar inicio al los bienes o servicios a contratar;
procedimiento de licitacin privada en los
casos previstos en el artculo 60 de la Ley, c) Plazo de mantenimiento de las ofertas;
ser necesario un Acuerdo autorizatorio,
expresando detalladamente los motivos, el d) Garanta de mantenimiento de oferta;
cual ser emitido por el Presidente de la
Repblica cuando se trate de contratos de la e) Aceptacin o no de ofertas parciales;
Administracin Centralizada, o por el rgano
de direccin superior, cuando se trate de f) Monto de la garanta de cumplimiento
contratos de la Administracin de contrato, si fuera el caso;
Descentralizada o de los dems organismos
pblicos a que hace referencia el artculo 14 g) Forma de pago;
de la Ley.
h) Lugar y plazo mximo de entrega;
La resolucin por la que se acuerde la
adjudicacin del contrato deber indicar esta i) Cualquier otro que se considere
circunstancia. necesario.

SECCIN B Artculo 154. Obras pblicas. Las

licitaciones privadas para la contratacin de
MODALIDADES obras pblicas requerirn invitacin a por lo
menos tres oferentes potenciales que renan
Artculo 152. Adquisiciones menores. los requisitos de capacidad e idoneidad
Para suministros de bienes o servicios que requeridos y que estuvieren inscritos en el
requieran de cotizaciones por escrito se Registro de Proveedores y Contratistas, a
proceder de conformidad con lo establecido menos que el nmero de inscritos con dichas
en las Disposiciones Generales del calificaciones fuere menor.
Presupuesto General de Ingresos y Egresos
de la Repblica. La solicitud de ofertas se ajustar a lo
dispuesto en el artculo que antecede,
Artculo 153. Adquisiciones mayores. incluyendo la descripcin o planos de las
Para suministros de bienes o servicios cuyo
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obras, as como la exigencia de garantas de Artculo 159. Invitacin. Si el concurso

calidad y de anticipo de fondos, cuando fuere pblico se publicar un aviso
estuvieren previstas. sujetndose a lo previsto en los artculos 106
y 107 de este Reglamento. Si el concurso
En este caso y en el previsto en el artculo fuere privado, la invitacin se dirigir
anterior, se comprobar la capacidad e directamente por lo menos a tres
idoneidad de los participantes observando lo interesados. En el primer caso, el aviso tendr
previsto en el artculo 67 prrafo segundo de por objeto invitar a potenciales interesados
este Reglamento. para que presenten sus propuestas o, de
requerirse precalificacin, para que presenten
Artculo 155. Pliegos de condiciones. sus antecedentes a fin de preparar la lista
Cuando se estime necesario, la Gerencia breve o lista corta a que hace referencia el
Administrativa del rgano responsable de la artculo siguiente; definida esta lista, se
contratacin o la correspondiente Unidad invitar directamente a presentar ofertas a
Ejecutora prepararn pliegos de condiciones quienes estuvieren incluidos en la misma.
de la licitacin, observando, en lo pertinente,
lo dispuesto en el Ttulo IV, Captulo II, Artculo 160. Precalificacin. En los
Seccin C de este Reglamento; estos casos a que se refiere el artculo 95 de la Ley
documentos formarn parte de la invitacin a se efectuar la precalificacin de consultores;
licitar. tambin ser requerida precalificacin cuando
la naturaleza, magnitud o complejidad de los
Artculo 156. Forma de las ofertas. Para servicios requeridos as lo determinen.
los fines a que se refieren los artculos 153 y
154 de este Reglamento, las ofertas se La precalificacin podr efectuarse una
recibirn en sobre cerrado y se abrirn en el vez al ao cuando se trate de contratos para
lugar, da y hora sealados, levantndose la diseo o supervisin de obras pblicas que
correspondiente ac ta. En su evaluacin se formen parte de un mismo programa de
observar lo dispuesto para la licitacin inversiones con caractersticas similares y que
pblica en cuanto fuere pertinente. deban adjudicarse durante el ao fiscal, de
manera que los interesados podrn ser
Artculo 157. Adjudicacin y precalificados para participar en uno o ms
formalizacin del contrato. La adjudicacin concursos segn la capacidad que acrediten.
y formalizacin del contrato se har
observando lo dispuesto en los artculos 135 Si la precalificacin fuera para un proyecto
especfico se preparar una lista corta de no
al 139 y 144 y siguientes de este Reglamento.
menos de tres y no ms de seis firmas
consultoras, en atencin a sus calificaciones,
CAPITULO IV a quienes se invitar luego a presentar
ofertas.
CONCURSO
En el caso del prrafo segundo del
Artculo 158. Modalidades. La invitacin presente artculo, de la lista general de
precalificados se podrn integrar listas cortas
al concurso ser privada o pblica segn el
monto estimado del contrato, de acuerdo con por categoras atendiendo a caractersticas
homogneas de los servicios y a las
lo que al efecto sealen las Disposiciones
calificaciones y capacidades de quienes
Generales del Presupuesto General de
hubieren sido precalificados.
Ingresos y Egresos de la Repblica.

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La precalificacin se basar en la a) Definicin precisa del proyecto o

evaluacin de los aspectos previstos en los servicios solicitados, detallando los
artculos 44 de la Ley y 23, 33, y 36 de este objetivos y alcance de los mismos;
Reglamento.
b) El mbito y duracin de los servicios
Los documentos de precalificacin requeridos, con un desglose preliminar
debern prepararse en funcin de las de las disciplinas profesionales que la
caractersticas de los proyectos o servicios Unidad Ejecutora considere
requeridos. De acuerdo con lo previsto en el necesarias;
artculo 147 prrafo primero de la Ley, las
bases del concurso debern estructurarse de c) El estimado preliminar, en su caso, de
manera que se permita la mayor participacin las asignaciones del personal
de consultores nacionales. En igualdad de profesional y tcnico auxiliar que la
condiciones se dar preferencia a las Unidad Ejecutora considere apropiado
empresas o consorcios nacionales o para la prestacin de los servicios;
consorcios en los que participen empresas
nacionales. d) Las facilidades tcnicas y operativas
que en su caso, se requieran del
Si por la naturaleza de los servicios no se consultor;
requiriese precalificacin, se recurrir al
Registro de Proveedores y Contratistas de la e) La informacin o antecedentes
Oficina Normativa, salvo que por su monto no existentes relativos al proyecto, obra o
se requiera concurso segn el artculo 37 trabajo;
prrafo segundo de la Ley.
f) Los servicios, apoyo, personal,
Artculo 161. Trminos de referencia. equipos u otras facilidades que
Los trminos de referencia comprendern las proporcionar el rgano interesado;
bases del concurso y los trminos de
referencia propiamente dichos. g) Los resultados o informes que se
espera obtener de los servicios a
Las bases del concurso incluirn las contratar.
condiciones generales y especiales del
contrato, y en su caso, el modelo de contrato Los interesados podrn pedir aclaraciones
que se pretende suscribir; tambin incluirn el o formular observaciones, en cuyo caso se
plazo y lugar para presentacin de las ofertas, proceder de manera similar a lo dispuesto en
el plazo para la ejecucin de los servicios, el el artculo 105 de este Reglamento.
mtodo para el reconocimiento de las
variaciones de costos en contratos de diseo Los documentos anteriores sern
y supervisin de obras segn dispone el preparados por las correspondientes
artculo 96 de la Ley y, los factores que se Unidades Ejecutoras, utilizando modelos
considerarn para evaluar las ofertas segn elaborados por la Unidad Normativa de
dispone el artculo 62 de la Ley, incluyendo el Contratacin y Adquisiciones.
conocimiento de las condiciones del pas.
Artculo 162. Propuestas tcnicas y
Los trminos de referencia incluirn lo econmicas. Las ofertas tcnicas y
siguiente: econmicas debern presentarse en sobres o
paquetes separados y sellados, a ms tardar
el da y hora prevista en las bases y en el
lugar indicado. Las ofertas entregadas fuera

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de plazo no se admitirn y sern devueltas a e) La capacidad financiera del

los participantes sin abrir. proponente, cuando se trate de
contratos para el diseo o supervisin
La propuesta tcnica no deber incluir de obras o en los dems casos en que
informacin sobre la oferta econmica. fuere requerido;

Las ofertas tcnicas se abrirn en el lugar, f) Conocimiento de la realidad nacional.

da y hora previstos en las bases, dejando
constancia en acta que podr ser firmada por g) Volumen de trabajos en ejecucin a la
los interesados. fecha del concurso que pudieran
limitar su capacidad para ejecutar
Los sobres o paquetes que contengan las satisfactoriamente los servicios
ofertas econmicas permanecern sin abrirse, requeridos.
en debida custodia, hasta que concluya la
evaluacin de las ofertas tcnicas. Cada uno de estos factores ser calificado
de acuerdo con los criterios de ponderacin
En estos casos, el resultado de la que establezcan las bases del concurso.
evaluacin de los aspectos tcnicos, sin
consideracin de costos, decidir el orden de Artculo 164. Evaluacin econmica.
mrito de las ofertas. Concluida la evaluacin de las ofertas
tcnicas en el caso del artculo anterior, se
Artculo 163. Evaluacin tcnica. Para abrir la oferta econmica del calificado en
los efectos del artculo anterior, la evaluacin primer lugar y se le invitar a negociar el
de las ofertas tcnicas estar a cargo de una precio, dentro del plazo que se fije en las
Comisin segn lo dispuesto en el artculo 53 bases; si no se llegare a acuerdo se abrir la
oferta econmica del calificado en segundo
del presente Reglamento; en todo caso,
lugar y se repetir el procedimiento; si fuere
actuar como miembro ex - oficio un
necesario se continuar con el siguiente
representante de la Direccin de Probidad proponente, hasta obtener un resultado
Administrativa. satisfactorio.
La evaluacin de las propuestas tcnicas La anterior, una vez adoptada la
se har considerando los factores siguientes: resolucin correspondiente, ser notificado a
todos los proponentes.
a) La experiencia del oferente en la
especialidad del trabajo de que se Artculo 165. Evaluacin tcnica y
trate; econmica. Por excepcin las propuestas
tcnicas se evaluarn con consideracin de
b) Los antecedentes en la ejecucin de costos, observando lo dispuesto en el prrafo
contratos anteriores; siguiente cuando as lo dispongan las bases
del concurso, atendiendo a la naturaleza de
c) La conveniencia del plan de trabajo y los servicios requeridos, incluyendo, entre
el enfoque o metodologa propuesta en otros, la prestacin de servicios en las que
relacin con los trminos de intervengan equipos especializados como los
referencia; contratos para fotogrametra, computacin
electrnica y otros similares. En estos casos,
d) La capacidad o experiencia, idoneidad las ofertas se presentarn en sobres o
y disponibilidad apropiada del personal paquetes separados y sellados.
profesional clave;

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A la evaluacin de los aspectos previstos CONTRATACIN DIRECTA

en el artculo 163 precedente, se agregar la
evaluacin de los aspectos econmicos, Artculo 169. Casos en que procede. La
observndose el sistema de ponderacin contratacin directa, sin requerir licitacin o
establecido en las bases, sin que stos concurso, proceder en los casos previstos en
ltimas puedan exceder del veinte por ciento los artculos 9 y 63 de la Ley.
(20%). Una vez finalizada la evaluacin de la
oferta tcnica, la Administracin notificar a Se entiende que las Corporaciones
los concursantes, dentro de un plazo de 10 Municipales podrn declarar estado de
das hbiles, la fecha y hora para abrir las emergencia para los fines del citado artculo 9,
cuando ocurran situaciones de mbito ol cal
ofertas econmicas. Estas ofertas slo se
que merezcan esa calificacin.
abrirn en presencia de los representantes de
los concursantes. Antes de la apertura de las
Para los fines del artculo 63 numeral 2) de
ofertas econmicas se dar a conocer el
la Ley, la marca de bienes o servicios no
resultado de la evaluacin de las propuestas constituye por si misma causa de
tcnicas y posteriormente los costos exclusividad, debiendo examinarse si existen
propuestos por los concursantes, sustitutos o alternativas de caractersticas
procedindose luego a ponderar la calificacin similares.
total de cada uno de los concursantes.
Artculo 170. Autorizacin. Para llevar a
Artculo 166 . Negociacin y cabo la contratacin directa ser necesaria la
adjudicacin. En el caso previsto en el declaracin formal del estado de emergencia
artculo anterior, quien ocupare el primer lugar a que hace referencia el artculo 9 de la Ley;
ser invitado en lo pertinente, a negociar el en estos casos, el Decreto del Presidente de
contrato; si no se llegare a ningn acuerdo, se la Repblica en Consejo de Ministros o el
invitar a negociar al calificado en segundo Decreto de la Corporacin Municipal que se
lugar y as sucesivamente hasta obtener un emita, segn corresponda, autorizar la
resultado satisfactorio. contratacin bajo esta modalidad, debiendo
comunicarse dentro de los diez das hbiles
Las tarifas unitarias propuestas y otros siguientes a su fecha, a la Contralora General
costos no sern objeto de negociacin, puesto de la Repblica y a la Direccin de Probidad
que stos ya han sido un factor de seleccin Administrativa.
en el costo propuesto.
En los dems casos se requerir
Artculo 167. Concurso fracasado. El autorizacin conforme a lo previsto en el
concurso ser declarado fracasado si no prrafo final del artculo 63 de la Ley. La
hubieren propuestas satisfactorias o si en la motivacin del acuerdo de autorizacin
negociacin prevista en los artculos deber basarse en cualquiera de las
anteriores no se llegare a un resultado circunstancias indicadas en el citado artculo y
igualmente satisfactorio. su falta determinar la nulidad de lo actuado.
Artculo 168. Formalizacin del Artculo 171. Negociacin y
contrato. Decidida la adjudicacin se formalizacin. El rgano responsable de la
formalizar el contrato observando lo previsto contratacin deber negociar el precio del
en los artculos 144 y 148 de este contrato para obtener las condiciones ms
Reglamento. ventajosas para la Administracin.
CAPITULO V

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Para la formalizacin de los contratos se adjudicacin, sobrevinieren motivos de fuerza

observar lo dispuesto en los artculos 144, mayor debidamente comprobadas que
145 prrafo segundo, 147 y 148 de este determinaren la no conclusin del contrato,
Reglamento, en lo que proceda. siempre que en estos ltimos casos as se
disponga en el pliego de condiciones.
Los contratos suscritos en las situaciones
de emergencia a que se refiere el artculo 9 de Artculo 173. Informe y dictmenes. En
la Ley requerirn aprobacin por Acuerdo los casos a que hace referencia el artculo
dictado por el Presidente de la Repblica por anterior, el rgano responsable de la
contratacin declarar desierta o fracasada la
medio de la Secretara de Estado
licitacin, segn corresponda, previo informe
correspondiente en el caso de la
de la Comisin Evaluadora a que se refiere el
administracin pblica Centralizada o por el artculo 125 de este Reglamento y dictamen
rgano de direccin superior de los de la Asesora Legal; la resolucin que se
organismos de la Administracin dicte deber notificarse a los interesados
Descentralizada. Dentro de los diez das observando lo dispuesto en la Ley de
hbiles siguientes al Acuerdo de aprobacin, Procedimientos Administrativos.
el contrato deber comunicarse, con sus
antecedentes, a la Contralora General de la Cuando as ocurra deber repetirse el
Repblica y a la Direccin de Probidad procedimiento, observndose lo dispuesto en
Administrativa. los artculos 57 prrafo final y 60 numeral 5)
de la Ley, segn corresponda.
CAPITULO VI
Artculo 174. Aplicacin analgica. En lo
LICITACIN DESIERTA O FRACASADA procedente, lo dispuesto en este Captulo ser
aplicable tambin a las licitaciones privadas y
Artculo 172. Casos en que procede . La concursos.
licitacin pblica ser declarada desierta o
fracasada en cualquiera de los casos TITULO V
previstos en el artculo 57 de la Ley, segn
corresponda. EJECUCIN DE LOS CONTRATOS

CAPITULO I
Para los fines de los numerales 1) y 2) del
artculo previamente citado, la licitacin se
CONTRATO DE OBRA PBLICA
declarar fracasada cuando el pliego de
condiciones fuere manifiestamente SECCIN A
incompleto, se abriesen las ofertas en das u
horas diferentes o se omitiere cualquier otro DISPOSICIONES GENERALES
requisito esencial del procedimiento
establecido en la Ley o en este Reglamento; Artculo 175. Aportes de la Administracin.
asimismo, cuando las ofertas no se ajusten a
Cuando la Administracin facilite al contratista
los requisitos esenciales establecidos en el
materiales para la ejecucin de la obra, as
Ttulo IV, Capitulo II, Seccin E y dems
como instalaciones u otros medios, segn
disposiciones pertinentes del presente
dispone el artculo 67 de la Ley, se
Reglamento o en el pliego de condiciones y
considerarn stos en depsito desde el
por ello no fueren admisibles, incluyendo
momento de la entrega, siendo el contratista
ofertas por precios considerablemente
responsable de su custodia y manejo hasta
superiores al presupuesto estimado por la
que la obra se reciba a satisfaccin; cuando
Administracin o cuando, antes de decidir la as ocurra se requerir la constitucin de una
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garanta, cuyo monto y tipo se establecer en

el contrato, debiendo indicarse lo pertinente
en el pliego de condiciones.
Artculo 176. Proyectos de obra. La
decisin de contratar una obra pblica
requerir la previa elaboracin, revisin o
actualizacin y, aprobacin
correspondiente proyecto o diseo, el cual
definir con precisin el objeto del contrato.
Los proyectos para la ejecucin de las
obras a que hacen referencia los artculos 64
y 65 de la Ley, debern referirse a obras
completas, observndose lo previsto en el
artculo 83 de este Reglamento.
No obstante, cuando las caractersticas de
una obra permitan su ejecucin en dos o ms
etapas, podrn licitarse y contratarse por
separado, siempre que, en observacin de los
artculos 70 y 147 numeral 4) de la Ley,
puedan ser usadas o puestas en servicio en
forma independiente, sin menoscabo de las
normas de construccin, de su calidad o del
fin a que se destinan.
El anticipo no podr exceder del veinte
(20%) por ciento del precio del contrato y
estar destinado exclusivamente a gastos de
movilizacin y a su inversin en materiales,
equipos o servicios directamente relacionados
con la ejecucin de la obra.
del
El contratista estar obligado a presentar a
la Administracin informes sobre la inversin
del anticipo, los cuales sern objeto de
comprobacin por el Supervisor designado.
Su monto ser reconstituido mediante
retenciones proporcionales que se practicarn
al contratista a partir del primer pago parcial
por obra ejecutada, de manera que el ltimo
saldo se retendr del pago final, quedando
dichas retenciones sujetas a la liquidacin
final a que se refiere el artculo 212 de este
Reglamento.
Artculo 180. Plan de trabajo. De
acuerdo con lo previsto en el artculo 68
numeral 2) de la Ley, el contratista deber
presentar su programa detallado de trabajo,
con carcter previo a la orden de inicio.

Artculo 177. Planos y Especificaciones El rgano responsable de la contratacin

Tcnicas. Los planos y especificaciones resolver sobre su aprobacin dentro de los
tcnicas de las obras debern ser quince das hbiles siguientes, considerando
suficientemente descriptivos, de manera que la opinin del supervisor designado, pudiendo
permitan su ejecucin normal, previendo con introducir de comn acuerdo modificaciones o
anticipacin los detalles y dems aspectos el cumplimiento de determinadas
constructivos, debiendo establecerse en ellos prescripciones tcnicas, siempre que no
las dimensiones que servirn de base para las contravengan las clusulas del contrato.
mediciones y valoraciones pertinentes.
Artculo 181. Contenido. Teniendo en
Artculo 178. Inicio. Las obras se cuenta la naturaleza y las caractersticas del
ejecutarn a partir de la fecha que se indique proyecto el programa detallado de trabajo
en la orden de inicio que emitir el rgano deber incluir en su caso, los siguientes
responsable de la contratacin; previamente datos:
debern cumplirse los requisitos a que hacen
referencia los artculos 68 y 69 de la Ley. a) Diversas etapas o unidades que
integran el proyecto, con expresin de
Artculo 179. Anticipo. Si as estuviere sus mediciones;
previsto en el contrato, deber hacerse
efectivo al contratista el anticipo a cuenta del b) Costo estimado por cada etapa o
precio, previa presentacin de la garanta a unidad, de acuerdo con el contrato,
que hace referencia el artculo 105 de la Ley. teniendo en cuenta los trabajos

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preparatorios, equipos e instalaciones aprobacin de los estudios de impacto

y unidades de obra; ambiental que fueren requeridos.

c) Diagrama de las diversas actividades o Cualquier demora atribuible a estas

trabajos con estimacin de los plazos causas, no ser responsabilidad del
de ejecucin; contratista; si se produjeren perjuicios por
omisiones de la Administracin por causa que
d) Determinacin de los medios le fuere imputable, el contratista tendr
necesarios, incluyendo personal, derecho a la indemnizacin que corresponda,
instalaciones, equipo, maquinaria y de acuerdo con lo previsto en el citado artculo
materiales. 69.

Con dicho programa se notificar la Artculo 183. Contratos llave en

nmina del personal tcnico asignado para la mano. Las obligaciones indicadas en el
direccin y ejecucin de la obra, as como un artculo anterior correspondern al contratista
plan de organizacin, incluyendo la cuando se trate de la ejecucin de la obra
coordinacin de sus actividades; tambin se bajo la modalidad llave en mano a que se
acreditar la disponibilidad del equipo y refiere el artculo 64 prrafo segundo de la
maquinaria, con descripcin de la misma y Ley.
comprobando su disponibilidad, ya fuere en
condicin de propiedad, arrendamiento El diseo o elaboracin del proyecto en
financiero u otra modalidad prevista en las estos casos estar sujeto a la supervisin y
leyes que garantice dicha finalidad. El rgano aprobacin por la Administracin.
responsable de la contratacin podr formular
las observaciones que estime necesarias Artculo 184. Incidencias en la
como parte del procedimiento de aprobacin ejecucin. Una vez iniciados los trabajos,
previsto en el prrafo segundo del artculo cuantas incidencias puedan surgir entre la
anterior. Administracin y el contratista sern resueltas
a la mayor brevedad, adoptndose las
Artculo 182. Obligaciones previas a medidas ms convenientes para no alterar el
cargo de la Administracin. Todo proyecto ritmo de las obras; a tales efectos, el rgano
de obra pblica deber prever la adquisicin responsable de la contratacin facilitar las
de los inmuebles necesarios para su autorizaciones o licencias que sean
ejecucin, incluyendo derechos de va, ya necesarias y prestar asistencia al contratista
fuere mediante expropiacin, permuta, en los dems casos.
compraventa u otro medio previsto en las
leyes, as como la constitucin de SECCIN B
servidumbres o la disponibilidad de bancos de
materiales, segn dispone el artculo 69 de la EJECUCIN
Ley; la Administracin adoptar
oportunamente las medidas que fueren Artculo 185. Ejecucin de las obras.
necesarias, de manera que la ejecucin del Las obras se ejecutarn con estricto apego al
contrato no sea obstaculizada por estas contrato y a sus anexos, incluyendo
causas. eventuales modificaciones, planos y dems
documentos relativos al diseo de los
Corresponde igualmente a la proyectos y conforme a las instrucciones por
Administracin gestionar los permisos o escrito que, en interpretacin tcnica del
licencias que fueren necesarias de acuerdo contrato y de los citados anexos, diere al
con las leyes y segn la naturaleza de las contratista el Supervisor designado por la
obras, incluyendo la preparacin y Administracin. Si se dieren instrucciones en
forma verbal, en atencin a las circunstancias
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que concurran, debern ser ratificadas por en tiempo de guerra, tumultos o

escrito en el ms breve plazo posible para que alteraciones graves del orden pblico;
tengan efecto vinculante entre las partes.
b) Cuando los defectos tengan por causa
El profesional o profesionales que deficiencias o imprevisiones en el
hubieren sido aceptados para dirigir los diseo o en instrucciones del
trabajos a cargo del contratista, debern Supervisor de la obra, a menos que
hacerlo personalmente y atenderlos de siendo conocidas no las denunciare
manera que el avance de la obra est de oportunamente, agravando con ello el
acuerdo con el programa de trabajo. riesgo.

Artculo 186. Responsabilidad del En ambos casos, el contratista notificar a

contratista. Durante el desarrollo de las obras la administracin y de comn acuerdo se
y hasta que se cumpla el plazo de garanta adoptarn las medidas que fueren necesarias
que se hubiere convenido, el contratista ser para contrarrestar sus efectos.
responsable de los defectos que en la
construccin puedan advertirse y que tuvieren Los contratistas de proyectos llave en
por causa acciones u omisiones que le fueren mano sern responsables de los defectos
imputables. Ser tambin responsable de los que pudieran surgir por deficiencias o
daos o perjuicios que durante el perodo imprevisiones en el diseo o por cualquier otra
antes indicado, pudieran causarse a terceros, causa que les fuere imputable.
con excepcin de las expropiaciones u otros
que segn el contrato corresponden a la Artculo 187. Plazo de ejecucin. El
Administracin. contratista estar obligado a cumplir con los
plazos contractuales. Estos plazos se
El contratista deber suministrar a sus entendern en das calendario.
trabajadores los equipos e implementos
necesarios de proteccin y tomar las Si el contratista, por causas que le fueren
medidas necesarias para mantener en sus imputables, incurriere en atrasos en los plazos
campamentos y en la obra, la higiene y parciales que se hubieren convenido, de
seguridad en el trabajo, segn las manera que se tuviere indicios racionales que
disposiciones sobre la materia. no cumplir con el plazo general, la
Administracin tomar las medidas oportunas,
No ser responsable en los siguientes incluyendo el requerimiento para que d
casos: solucin a las causas que lo motivan, la
imposicin de multas por incumplimiento de
a) Cuando las fallas o desperfectos dichos plazos, si as estuviere convenido, y
tengan por causa motivos de fuerza las dems que se estimen necesarias de
mayor o caso fortuito que no le fueren acuerdo con la naturaleza del proyecto; en
imputables, siempre que no mediare ltimo extremo, la Administracin podr
actuacin imprudente de su parte, acordar la resolucin del contrato con
tales como incendios producidos por ejecucin de la garanta de cumplimiento,
rayos, fenmenos naturales como observando lo previsto en los artculos 128 de
terremotos, maremotos, huracanes, la Ley y 255 y 256 de este Reglamento.
inundaciones, movimientos del terreno
u otros motivos semejantes Para los fines del prrafo anterior, se
debidamente calificados, as como considerar todo atraso injustificado respecto
destrozos ocasionados violentamente al avance que debera tener la obra, de
acuerdo con el programa de trabajo; los

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contratos debern establecer criterios para otra razn de fuerza mayor, todo lo cual
cuantificar dichos retrasos de acuerdo con la deber ser debidamente acreditado.
naturaleza de las obras.
El contratista deber presentar su solicitud
Artculo 188. Mora en el cumplimiento de prrroga a ms tardar treinta das
del plazo general. Si la obra no se ejecutare calendario despus de ocurrida la situacin
en el plazo total, la Administracin aplicar al que la motiva, expresando las razones y
contratista la multa prevista en el contrato por sealando el tiempo probable de su duracin.
cada da de atraso, sin perjuicio de la
resolucin de este ltimo cuando hubiere El contratista no tendr derecho a
razn suficiente, con ejecucin de la garanta prrrogas cuando los atrasos se debieren a la
de cumplimiento. no aceptacin de materiales empleados o de
actividades propias de las obras que no
En ste y en el caso previsto en el artculo cumplan las especificaciones previstas.
anterior, el contratista se constituir en mora
sin necesidad de notificacin previa por la Artculo 191. Pagos al contratista. La
Administracin. Administracin pagar al contratista el valor
de la obra ejecutada de acuerdo con el precio
Artculo 189. Multas. Las multas a que y las modalidades convenidas, pudiendo ser
hacen referencia los artculos anteriores se stas cualquiera de las previstas en el artculo
graduarn con carcter general en atencin al 73, prrafo segundo de la Ley. Si se pactare
presupuesto de las obras; su monto deber el pago de un anticipo se observar lo previsto
estar incluido especficamente en cada en el artculo 179 de este Reglamento.
contrato. La Unidad Normativa de
Contratacin y Adquisiciones realizar Si se hubiere pactado el pago de acuerdo
estudios peridicos para determinar o con las cantidades de obra ejecutada y
actualizar su monto, en consulta con los precios unitarios fijos, a los efectos de pago el
organismos que contrataren el mayor volumen contratista presentar factura o estimacin de
de obras pblicas. obra ejecutada y el informe de ejecucin con
indicacin del avance de la obra al final de
Su importe se deducir de cada pago cada perodo, acreditando con detalle las
parcial por obra ejecutada. cantidades de la obra ejecutada, de acuerdo
con sus distintos conceptos, as como el
Artculo 190. Atrasos no imputables al precio unitario y el precio parcial a pagar;
contratista. Si la demora se produjere por dicha factura o estimacin de obra aprobada
causas no imputables al contratista, a su por el Supervisor designado por la
solicitud y previo informe del Supervisor Administracin y el informe correspondiente
designado, la Administracin autorizar la sern requisitos necesarios para el pago. Esta
prrroga del plazo por un perodo igual, al ltima aprobacin tambin ser necesaria si
menos, al tiempo perdido, sin aplicacin de fuera otra la modalidad de pago.
ninguna sancin.
Excepcionalmente, cuando la naturaleza
Para tal fin, el contratista podr invocar de la obra lo permita, se podr establecer el
eventuales retrasos en los pagos a cargo de sistema de pago a precio global o alzado, sin
la Administracin o cualquier otro motivo existencia de precios unitarios, o utilizando
imputable a sta como la demora en la otra modalidad como costos ms honorarios
entrega de cualquier informacin necesaria, fijos u otras modalidades de pago, quedando
as como cualquier otra causa que produjera sujeto a las condiciones que determine el
el retraso, incluyendo fenmenos naturales u contrato.

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En los contratos de conservacin de la red estimaciones y los documentos que las

vial se aplicar lo previsto en el artculo 270 justifiquen estarn sujetas a verificacin y
de este Reglamento. aprobacin por el Supervisor designado por la
Administracin, para lo cual dispondr de un
Artculo 192. Pagos a cuenta. Los pagos plazo no mayor de diez das hbiles; si
parciales o estimaciones peridicas a que se resultare de dicha verificacin que la
refiere el prrafo segundo del artculo anterior informacin proporcionada no es correcta o
tendrn el carcter de pagos a cuenta, sujetos si es incompleta o no estuviere
a las rectificaciones y variaciones que se suficientemente sustentada, se declarar as
produzcan en la medicin final y sin suponer y se devolver al contratista para su oportuna
en forma alguna aprobacin y recepcin de correccin.
las obras que comprenda.
La Administracin dispondr de un plazo
Con el mismo carcter podr pagarse el hasta de cuarenta y cinco das calendario
valor de materiales almacenados para ser contado a partir de la fecha en la que se
usados en la obra, si as estuviere previsto en acredite la presentacin correcta de los
el pliego de condiciones de la licitacin y en el documentos, observando lo dispuesto en el
contrato, sujetndose en este caso a las prrafo anterior, para proceder al pago; si
regulaciones siguientes: incurriere en demora por causas que le fueren
imputables deber abonar intereses de
a) El contratista incluir el valor de los acuerdo con lo previsto en los artculos 28 de
materiales en la estimacin de obra, la Ley y 41 de este Reglamento.
acompaando la documentacin que
justifique la propiedad o posesin de Se entiende que no son imputables a la
dichos materiales; Administracin las circunstancias de fuerza
mayor o caso fortuito que estuvieren
b) El Supervisor designado verificar que acreditadas y que pudieran determinar el
dichos materiales sean tiles y retraso.
necesarios para la obra, que cumplen
las especificaciones requeridas y que Artculo 194. Riesgo del contratista. La
se encuentren almacenados en el sitio ejecucin del contrato de obra pblica se
o en lugares autorizados para ello, sin realizar por cuenta y riesgo del contratista,
riesgo de prdida o deterioro; sin perjuicio de su derecho a que se
mantenga el equilibrio econmico del contrato
c) El valor pagado por este concepto ser en los trminos que disponen los artculos
deducido del valor de cada estimacin 195, 196 y 197 de este Reglamento. La
de obra ejecutada en la que se Administracin no asumir ante el contratista
hubieren incorporado dichos ms responsabilidades que las previstas y
materiales; derivadas del respectivo contrato.

Artculo 195. Revisin de precios. Para

d) Todo pago por este concepto ser
los fines de los artculos 74 y 76 de la Ley, los
autorizado por el Supervisor contratos de obra pblica, con excepcin de
designado, teniendo en cuenta lo
los que se refieran a reparaciones o
previsto en los literales anteriores.
modificaciones menores con plazo hasta de
Artculo 193. Plazo para el pago y seis meses, incluirn una clusula de revisin
abono de intereses por mora. El contratista de precios, detallando la frmula o sistema de
deber presentar sus facturas o estimaciones revisin aplicable.
de obra en forma correcta, cualquiera fuere la
modalidad de pago; estas facturas o
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Las frmulas tendrn carcter oficial y se ndice de depreciacin de la moneda,

aprobarn observando lo previsto en los certificados ambos por el Banco Central de
artculos 31 numeral 9) y 76 de la Ley; el Honduras, las variaciones oficiales en el
contrato establecer, adems, el mtodo o salario mnimo, en el precio de los
sistema para la aplicacin correcta de las combustibles o en los dems ndices
referidas frmulas. preparados por otros organismos
competentes y los elaborados por la Cmara
En los contratos de corto plazo a que se Hondurea de la Industria de la Construccin.
refiere el artculo 76 prrafo final de la Ley,
podr utilizarse entre otros mtodos La aplicacin de dichas frmulas permitir
alternativos, la revisin de facturas y de otros el reconocimiento de los aumentos o
documentos acreditativos de los incrementos decrementos que se sucedan durante la
o decrementos que se produzcan sobre la ejecucin del contrato, sobre la base de los
base de los costos de materiales, mano de precios iniciales, siempre que consten
obra y servicios que sirvieron de base para la acreditadas tales variaciones, partiendo de la
preparacin de la correspondiente oferta, relacin entre los respectivos precios en la
debiendo estos ltimos ser acreditados por el fecha en que se aplique la revisin y en la
contratista al momento de la presentacin de fecha de referencia prevista en el pliego de
esta ltima; cuando as ocurra, proceder condiciones y en el contrato, todo lo cual
nicamente el reconocimiento de mayores o deber ser revisado y aprobado por el
menores costos sobre los materiales, mano Supervisor designado por la Administracin.
de obra y servicios expresamente previstos en
el contrato. Dichas facturas y documentos, Artculo 197. Significado del ajuste
segn proceda, debern presentarse mensual. El ajuste mensual a que hace
mensualmente a la Administracin para su referencia el artculo 74 de la Ley se entiende
oportuna revisin y comprobacin. aplicable en relacin con las facturas o
estimaciones por obra ejecutada que deber
Tambin podrn utilizarse otras presentar el contratista a la Administracin
alternativas basadas en la variacin de para fines de pago, a las cuales se aplicar, la
precios segn ndices oficiales. o las frmulas de revisin de precios, siempre
y cuando ocurran las variaciones que
Todo reconocimiento de mayores o determinen su aplicacin.
menores costos estar sujeto a verificacin y
control previo. Los clculos correspondientes se harn de
acuerdo con la informacin oficial que acredite
Artculo 196. Frmulas para la revisin las variaciones que ocurran.
de precios. Las frmulas a que se refiere el
prrafo segundo del artculo anterior Artculo 198. Plazos y exenciones. Los
permitirn, en su caso, el reconocimiento al contratistas tendrn derecho a la revisin de
contratista de los mayores costos de bienes y precios en cualquiera de las modalidades a
servicios relacionados estrictamente con la que hace referencia el artculo 195 de este
obra, que eventualmente se produzcan y que Reglamento, siempre que cumplieren
fueren causados por variaciones en las estrictamente el plazo contractual, incluyendo
condiciones econmicas que no le fueren los plazos parciales que se hubieren
imputables, todo lo cual deber constar convenido, ejecutando fielmente la obra al
debidamente acreditado; en su preparacin, la ritmo previsto. Las prrrogas otorgadas por
Oficina Normativa de Contratacin y causas no imputables al contratista se
Adquisiciones tendr en cuenta, entre otros, entendern cubiertas con la citada clusula;
por el contrario, si hubieren atrasos que le
el ndice general de precios al consumidor, el

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fueren imputables se aplicar lo previsto en el Ley, a solicitud del contratista, detallando los
artculo 75 prrafo segundo de la Ley. bienes y sus especificaciones, el rgano
responsable de la contratacin formular
La clusula de revisin no ser aplicable a peticin a la Secretara de Finanzas, la cual
materiales o servicios que hubieren sido resolver de acuerdo con los antecedentes;
adquiridos con el anticipo entregado al previamente, el rgano responsable de la
contratista, o los que hubieren sido pagados contratacin, con la opinin del Supervisor
con anticipacin, segn disponen los artculos designado y de la Asesora Legal, resolver
73 prrafo primero de la Ley y 192 prrafo sobre la tramitacin de dicha solicitud.
segundo de este Reglamento.
Al concluir el contrato se observar lo
Artculo 199. Decremento. Las frmulas dispuesto en el artculo 78 prrafo segundo de
a que se refieren los artculos anteriores la Ley.
tambin sern aplicables para ajustar los
precios cuando se hubieren producido SECCIN C
decrementos, segn dispone el artculo 74 de
la Ley. MODIFICACIN DEL CONTRATO

Artculo 200. Previsin financiera. En Artculo 202. Principio general. La

los presupuestos correspondientes deber Administracin solamente podr introducir
hacerse la oportuna previsin de los crditos modificaciones a los contratos dentro de los
necesarios para atender los mayores gastos lmites previstos en los artculos 121,122 y
que se puedan generar por la revisin de 123 de la Ley y en este Reglamento.
precios de los contratos en ejecucin, de
acuerdo con el mtodo que defina la Oficina El ejercicio de esta prerrogativa lleva
Normativa de Contratacin y Adquisiciones. consigo la obligacin a cargo de la
Administracin, de pagar al contratista las
Artculo 201. Exoneraciones fiscales. prestaciones adicionales resultantes de la
Las exoneraciones fiscales a favor del modificacin, considerando los precios
contratista a que hace referencia el artculo unitarios inicialmente pactados, sin perjuicio,
77 de la Ley procedern nicamente cuando en su caso, de la aplicacin de la clusula de
as estuviere previsto en el contrato, el cual revisin de precios.
estar sujeto a aprobacin del Congreso
Nacional; sin este ltimo requisito no sern Artculo 203. Procedencia de la
aplicables. modificacin. La Administracin solam ente
podr acordar modificaciones al contrato de
Los bienes adquiridos mediante la obra cuando sean consecuencia de
aplicacin de este beneficio, se destinarn
necesidades nuevas o de causas tcnicas
exclusivamente a la ejecucin del contrato, lo
imprevistas en el momento del diseo o de la
cual ser objeto de verificacin por el
contratacin de las obras, cuyas
Supervisor designado por la Administracin,
sin perjuicio de las inspecciones o auditoras circunstancias debern quedar debidamente
que acuerden el rgano responsable de la acreditadas en el expediente de contratacin,
contratacin o las autoridades tributarias; si se respondiendo siempre a razones de inters
advirtieren anormalidades sern comunicadas pblico y previa opinin del Supervisor
a la Procuradura General de la Repblica designado.
para los efectos legales que procedan.
Cuando las modificaciones representen
Para los fines de otorgamiento de las variaciones del presupuesto de la obra, ser
exoneraciones para la importacin de los reajustado su plazo de ejecucin, si as
bienes a que se refiere el artculo 77 de la resultare de las circunstancias del caso.
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Para los fines del citado artc ulo 123

Artculo 204. Obligacin del contratista prrafo primero de la Ley se entiende por
y consecuencias. Sern obligatorias para el objeto diferente cualquier obra o trabajo que
contratista las modificaciones introducidas por no tenga relacin tcnica directa con la
la Administracin, fuere que produzcan originalmente contratado; de igual manera,
aumento o disminucin de las prestaciones por materia diferente se entender cualquier
originales. actividad que difiera de la naturaleza o
caractersticas de la obra pblica; en ambos
En el primer caso se observar lo previsto casos, se requerirn_ procesos de
en el artculo 202 prrafo segundo de este contratacin diferentes.
Reglamento. En el segundo, el contratista
tendr derecho al reconocimiento de los Se entendern que no se refieren a objeto
gastos en que razonablemente hubiere o materia diferente las obras accesorias o
incurrido en previsin de la ejecucin total del complementarias del proyecto original que la
contrato, siempre que no le hubieren sido Administracin estime conveniente ejecutar
abonados y que consten debidamente por razones de inters pblico.
acreditados, para lo cual deber presentar la
solicitud correspondiente; sin embargo, Artculo 206. Forma de las
cuando la reduccin fuere mayor del diez por modificaciones Las rdenes de cambio a
ciento (10%) del presupuesto de la obra, que se refiere el artculo 122 de la Ley,
tendr derecho a la indemnizacin que debern ser acordadas por el rgano
proceda, de acuerdo con lo previsto en el responsable de la contratacin mediante
artculo 123 prrafo segundo de la Ley, caso resolucin motivada, previa opinin del
en el cual se entender incluido el importe que Supervisor designado, todo lo cual deber
hubiere sido pagado por los gastos a que se constar en el expediente de contratacin. Si
refiere este mismo prrafo. implicase aumento o disminucin de las
prestaciones a cargo del contratista, las
El contratista, en todo caso, tendr diferentes rdenes de cambio no podrn
derecho a reclamar la resolucin del contrato exceder en conjunto del diez por ciento (10%)
cuando las modificaciones signifiquen del monto original del contrato.
aumento o disminucin de las prestaciones a
su cargo en cuanta superior al veinte por Si cualquier modificacin excediere del
ciento (20%) del valor originalmente monto a que se refiere el prrafo anterior o
establecido en el contrato, de acuerdo con lo variare el plazo contractual, las partes
previsto en el artculo 123 prrafo segundo de suscribirn una modificacin del contrato,
la Ley. observando lo previsto en el artculo 122
prrafo segundo de la Ley.
Artculo 205. Monto acumulado de las
modificaciones Las modificaciones SECCIN D
acumuladas estarn sujetas a los lmites
previstos en el artculo 123 prrafo primero de RECEPCIN DE LAS OBRAS Y
la Ley, requirindose aprobacin del LIQUIDACIN DEL CONTRATO
Congreso Nacional cuando excedan del
veinticinco por ciento (25%) del monto original
del contrato; en ningn caso podrn referirse Artculo 207. Terminacin normal del
a objeto o materia diferente del originalmente contrato El contrato de obra pblica concluir
previsto. normalmente con el cumplimiento de las
obligaciones rec procas convenidas entre la

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Administracin y el contratista, de acuerdo manera similar a como dispone el artculo

con lo dispuesto en el artculo 126 de la Ley. anterior.

Los supuestos de terminacin anormal En tal caso, el contratista proceder a

que son causa de la resolucin del contrato constituir la garanta de calidad a que se
estn sujetos a lo previsto en los artculos 127 refiere el artculo 104 de la Ley, cuando as lo
de la Ley y 253 y siguientes de este dispusiera el contrato.
Reglamento.
Artculo 210. Entregas parciales.
Artculo 208. Recepcin provisional. Cuando proceda la recepcin parcial por
Terminada sustancialmente la obra, a tramos o partes de un proyecto, segn
requerimiento del contratista la Administracin dispone el artculo 81 de la Ley, la recepcin
proceder a su recepcin provisional, previo provisional y definitiva de cada uno de ellos se
informe del Supervisor designado. ajustar a lo dispuesto en los artculos
anteriores. Cuando as ocurra, el plazo de la
Entindese por terminacin sustancial la garanta de calidad correspondiente a cada
conclusin de la obra de acuerdo con los entrega a que estuviere obligado el contratista
planos, especificaciones y dems documentos se contar a partir de la recepcin definitiva
contractuales, de manera que, luego de las de cada tramo.
comprobaciones que procedan, pueda ser
recibida definitivamente y puesta en servicio, Artculo 211. Custodia de las obras.
atendiendo a su finalidad. Hasta que se produzca la recepcin definitiva
de las obras, su custodia y vigilancia ser de
Para la recepcin provisional de las obras cuenta del contratista, teniendo en cuenta la
deber acreditarse, con una inspeccin naturaleza de las mismas y de acuerdo con lo
preliminar, que se hallan en estado de ser que para tal efecto disponga el contrato.
recibidas, todo lo cual se consignar en acta
suscrita por un representante del rgano Artculo 212. Liquidacin. Recibida
responsable de la contratacin, el Supervisor definitivamente la obra se proceder dentro
designado y el representante designado por el del plazo que seale el contrato, a la
contratista. liquidacin final de los aspectos econmicos
del mismo, con intervencin del contratista,
Si de la inspeccin a que se refiere el del Supervisor designado, y de la Unidad
prrafo anterior resultare necesario efectuar Ejecutora correspondiente, de todo lo cual se
correcciones por defectos o detalles levantar acta.
pendientes, se darn instrucciones precisas al
contratista para que a su costo proceda dentro El rgano responsable de la contratacin
del plazo que se seale a la reparacin o deber aprobar la liquidacin y ordenar el
terminacin de acuerdo con los planos, pago, en su caso, del saldo resultante,
especificaciones y dems documentos debiendo las partes otorgarse los finiquitos
contractuales. respectivos.

Artculo 209. Recepcin definitiva. Artculo 213. Inventario de bienes. Tan

Cuando las obras se encuentren en estado de pronto se proceda a la liquidacin final del
ser recibidas en forma definitiva, se proceder contrato, el rgano responsable de la
a efectuar las comprobaciones y revisiones contratacin dirigir las comunicaciones que
finales. Si as procediere, previo dictamen del correspondan a la autoridad competente para
Supervisor, se efectuar la recepcin los fines propios del inventario de bienes
definitiva de la obra mediante acta suscrita de

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nacionales y para los registros contables que pblicas debern contar con la adecuada
procedan. supervisin de proyectos.

Los organismos de la Administracin Artculo 216. Supervisin. Las funciones

Descentralizada y los dems comprendidos de supervisin del contrato se ejercern, en el
en el artculo 14 de la Ley, procedern a caso de obras pblicas, por medio del
efectuar sus propios registros. Supervisor designado por la Administracin.

Artculo 214. Responsabilidad por Estas funciones podrn ser ejercidas por
defectos o imprevisin. De acuerdo con lo profesionales calificados en la materia objeto
previsto en el artculo 79 de la Ley, la del contrato que formen parte del personal
recepcin definitiva de la obra no exime al permanente de los organismos contratantes, o
contratista a cuyo cargo hubiere estado la por medio de consultores con similares
construccin ni a quienes la hubieren calificaciones profesionales que se dediquen
diseado, en su caso, de la responsabilidad a esta actividad; en este ltimo caso los
que resulte por defectos o vicios ocultos en la supervisores sern contratados por el rgano
construccin o por imprevisiones en el diseo, responsable de la contratacin debiendo
segn corresponda, mediando negligencia o ejercer sus funciones bajo la coordinacin y
dolo. control de la respectiva Unidad Ejecutora.

Cuando ello se advirtiera, antes o despus Si se contrataren firmas consultoras, stas

de la recepcin definitiva, el rgano designarn al profesional o profesionales que
responsable de la contratacin ordenar las ejercern dichas funciones, lo cual ser
investigaciones que procedan, oyendo a los oportunamente comunicado a la
respectivos contratistas; si constaren Administrac in para su correspondiente
acreditados los hechos determinantes de aprobacin.
responsabilidad se comunicar lo procedente
a la Procuradura General de la Repblica, Artculo 217. Atribuciones de los
segn fuere el caso. Supervisores. Corresponde a los
Supervisores:
En similares circunstancias los organismos de
la Administracin Descentralizada y los dems a) Revisar el proyecto, cuando as lo
organismos a que se refiere el artculo 14 de disponga el contrato, incluyendo
la Ley, ejercern las acciones que procedan. planos, especificaciones u otros
documentos tcnicos, antes del inicio
La garanta de calidad presentada por el de la construccin y formular las
contratista de conformidad con lo previsto en recomendaciones que procedan;
el artculo 104 de la Ley, responder por sus
obligaciones. b) Emitir dictamen sobre el programa de
trabajo presentado por el contratista,
SECCIN E previo a su aprobacin por el rgano
responsable de la contratacin,
SUPERVISIN DEL CONTRATO presentar informes mensuales o con la
frecuencia que fuere requerida sobre
Artculo 215. Principio general. Para los su ejecucin a fin de verificar el
fines del artculo 82 de la Ley, las Secretaras avance del proyecto, as como
de Estado y los dems organismos que pronunciarse sobre su actualizacin o
tengan a su cargo la realizacin de obras modificacin, si fuere requerida;

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c) Llevar el control y seguimiento de la su empleo efectivo en la obra,

ejecucin del contrato, y velar porque autorizando, asimismo, la deduccin
el contratista cumpla con las de su importe de los pagos parciales
especificaciones generales y tcnicas por obra ejecutada, cuando dichos
del mismo; materiales fueren incorporados en la
misma;
d) Practicar inspecciones de campo,
ordenar ensayos y anlisis de j) Llevar un control permanente de las
materiales y unidades de obra para cantidades de obra ejecutada y de las
verificar su compatibilidad con las pendientes de ejecucin;
especificaciones acordadas, segn
determine el contrato; k) Verificar las reclamaciones por
incremento de costos y autorizar,
e) Realizar mensualmente y en la forma cuando corresponda, la aplicacin de
que disponga el contrato, las la clusula de revisin de precios;
mediciones de las unidades de obra
ejecutada durante el perodo anterior; l) Llevar un control de la amortizacin del
anticipo otorgado al contratista;
f) Inspeccionar y medir las partes de las
obras que por sus caractersticas m) Emitir opinin fundada sobre las
deban quedar ocultas, elaborando los modificaciones al contrato y sugerir las
planos correspondientes cuando fuere que fueren pertinentes, previendo
necesario, para lo cual deber ser anticipadamente cualquier
avisado con anticipacin suficiente por modificacin o alteracin que pudiese
el contratista; ocurrir en el desarrollo fsico del
proyecto, incluyendo su fundamento
g) Inspeccionar continuamente la tcnico y su incidencia en el
ejecucin de las obras, verificando su presupuesto;
concordancia con los planos y dems
especificaciones contractuales, j) Documentar las diferentes fases de
incluyendo las relativas a procesos construccin con fotografas u otros
constructivos o a la calidad de los medios que fueren oportunos, llevando
materiales, aprobando o rechazando los registros correspondientes;
su incorporacin;
k) Dirigir rdenes e instrucciones al
h) Autorizar pagos parciales al contratista contratista para la correcta ejecucin
por obra ejecutada, con base en las del contrato, de acuerdo con los
mediciones de las unidades de obra y planos y especificaciones
los precios contratados, verificando la contractuales y teniendo en cuenta las
presentacin correcta de las facturas o disposiciones de la Ley y del presente
estimaciones de obra ejecutada que Reglamento;
presente el contratista e incluyendo un
informe sobre el adelanto y progreso l) Llevar un registro del estado del
fsico y financiero del proyecto y la tiempo u otras condiciones
evaluacin de los trabajos de aqul; ambientales previstas en el contrato,
en el rea de trabajo;
i) Autorizar pagos parciales por
materiales almacenados, verificando m) Intervenir activamente en la recepcin
provisional y definitiva de las obras,
su existencia y conservacin, as como
emitiendo su opinin acerca del
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cumplimiento de las obligaciones del funciones, mediando negligencia o dolo.

contratista; Cuando as ocurra, el rgano responsable de
la contratacin ordenar la investigacin que
n) Autorizar los pagos que correspondan corresponda de acuerdo con lo previsto en el
en la liquidacin final del contrato; artculo 79 de la Ley y proceder conforme a
lo establecido en el artculo 214 prrafo
o) Documentar y emitir opinin sobre los segundo de este Reglamento.
incumplimientos del contratista,
especialmente los que den lugar a la CAPITULO II
imposicin de multas o a la resolucin
del contrato; CONTRATO DE SUMINISTRO

p) Solicitar al contratista, cuando exista SECCION A

causa justificada, el cambio del
personal que no mostrare eficiencia en DISPOSICIONES GENERALES
su desempeo, as como de la
maquinaria o equipo que no funcione Artculo 220. Programas de informtica
satisfactoriamente; y servicios. Los contratos para el diseo de
programas de informtica a que hace
q) Las dems previstas en la Ley, el referencia el artculo 83 de la Ley se regirn
presente Reglamento o en el contrato por las disposiciones relativas al contrato de
o que resultaren de la naturaleza consultora.
propia de sus funciones.
Para fines del citado artculo 83 se tendr
Artculo 218. Obligaciones. Los en cuenta lo previsto en el artculo 7 literal k)
supervisores estn obligados a presentar de este Reglamento.
informes mensuales al rgano responsable de
la contratacin o con la frecuencia u Artculo 221. Bienes usados. La
oportunidad que fuere requerida, debiendo ser prohibicin de compra de bienes usados a
presentados con la mayor celeridad cuando que se refiere el artculo 84 de la Ley no es
se trate de situaciones que puedan afectar el aplicable a las municipalidades cuando se
cumplimiento normal del contrato. trate de maquinaria o equipo que requieran
para el cumplimiento de sus funciones,
En sus funciones de supervisin debern observndose en este caso lo previsto en el
or al contratista antes de adoptar las artculo 155 de la misma.
decisiones o recomendaciones que
correspondan. Artculo 222. Obras accesorias. La
calificacin del contrato en los casos previstos
El contratante establecer, en su caso, en en el artculo 85 de la Ley, estar determinada
el pliego de condiciones, la obligacin de los por el respectivo presupuesto, sometindose
supervisores de llevar una bitcora en donde a las reglas del contrato de obra pblica o de
se anoten las incidencias que ocurran durante suministro, segn fuere el valor de las obras
la ejecucin de las obras, la cual estar accesorias de instalacin y montaje de los
disponible para el rgano responsable de la bienes suministrados.
contratacin.
SECCION B
Artculo 219. Responsabilidad. Los
supervisores sern responsables ante la EJECUCIN
Administracin por las acciones u omisiones
que les fueren imputables en ejercicio de sus
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Artculo 223. Entrega de los bienes. La

entrega de los bienes se considera realizada Artculo 226. Plazos. Los bienes o
cuando la Administracin efectivamente los servicios, segn corresponda, debern
reciba, verificando su calidad, entregarse en el lugar convenido dentro de los
especificaciones y las dems condiciones plazos y en las condiciones previstas en el
previstas en el contrato. contrato; si el contratista incurriera en mora,
la cual se producir sin previa notificacin de
La recepcin tendr carcter provisional, la Administracin, se aplicar la multa prevista
de la cual se levantar acta, quedando los en el contrato, sin perjuicio de la resolucin
recibos o constancias que se firmen sujetos a del mismo con ejecucin de la garanta de
la recepcin definitiva; esta ltima proceder cumplimiento, cuando se apreciare razn
luego de las inspecciones, pruebas y suficiente de conformidad con lo previsto en el
verificaciones que efecte la Administracin artculo 127 de la Ley.
dentro del plazo previsto, levantndose el acta
correspondiente. Si no se hubiere sealado plazo especial
para la recepcin definitiva se entender que
Cuando los bienes no se hallen en estado deber practicarse dentro de los veinte das
de ser recibidos por defectos o averas hbiles siguientes a la recepcin provisional,
visibles, o cuando ocurran faltantes o previa notificacin al contratista; este ltimo
cualquier otra razn calificada, se har plazo podr prorrogarse por una sola vez si
constar esta circunstancia en el acta, as as resultare de las circunstancias del caso.
como las instrucciones precisas que se den al
contratista para que proceda a la subsanacin Artculo 227. Garanta de calidad.
de dichas averas o defectos o, en su caso, Producida la recepcin definitiva de los
para que proceda a una nueva entrega, o para bienes, comenzar el plazo de garanta que
que reponga las faltantes; la recepcin se hubiere convenido, debiendo el contratista
definitiva no podr realizarse sin que se constituir a satisfaccin de la Administracin,
corrijan las circunstancias sealadas, todo lo la garanta de calidad si as es tuviere previsto
cual deber constar debidamente acreditado en el contrato, segn fuere la naturaleza de
en el expediente. los suministros, de acuerdo con lo dispuesto
en el artculo 104 de la Ley.
Artculo 224. Recepcin de servicios.
Los servicios a que se refiere el artculo 83 Si estuviere previsto en el contrato, el
prrafo segundo de la Ley se entendern contratista responder tambin por vicios o
recibidos de acuerdo con lo convenido y las defectos ocultos de acuerdo con las garantas
modalidades que les son propias; de funcionamiento que se hubieren
supletoriamente se aplicar lo dispuesto en el convenido. Si durante el plazo de garanta se
artculo anterior en cuanto corresponda. acreditase la existencia de vicios o defectos
en los bienes adquiridos, el contratista estar
Artculo 225. Comisin especial. Para la obligado a su reposicin o a su reparacin, si
recepcin de los bienes se integrar una esto ltimo fuere suficiente, sin perjuicio de
comisin especial, conformada por tres que la Administracin proceda a ejecutar la
miembros designados por la Administracin, garanta de calidad que se hubiere pactado.
en esta comisin no podrn participar quienes
hubieren intervenido en la adjudicacin, Durante el plazo de garanta tendr
pudiendo, no obstante, requerirse su derecho el contratista a ser odo y a formular
asesoramiento. La recepcin provisional o recomendaciones sobre la utilizacin de los
definitiva se har en presencia del bienes, incluyendo en su caso, la supervisin
representante del contratista. de su aplicacin.

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pagos parciales, contra entrega parcial del

Artculo 228. Riesgo del contratista. suministro, en cuyo caso se considerarn
Corresponde al contratista el riesgo de como pagos a cuenta, debiendo figurar la
prdidas, averas, daos o cualquier perjuicio modalidad de pago en el contrato. Si se
que sufrieren los bienes antes de su entrega a tratare de servicios que deban entregarse o
la Administracin, a menos que esta prestarse de manera peridica en perodos de
incurriese en mora de recibir y el contratista tiempo determinados se establecern las
hubiere hecho la oportuna denuncia; no se modalidades particulares de pago.
entender que esto ltimo ocurre cuando se
produzcan las circunstancias a que se refiere El precio de bienes importados excluir el
el artculo 223 prrafo tercero de este costo de impuestos aduaneros de importacin
Reglamento. segn dispone el artculo 91 prrafo tercero
de la Ley, sin perjuicio de la aplicacin, en la
Salvo que el pliego de condiciones y el licitacin correspondiente, del margen de
contrato dispusieren otra cosa, los gastos de preferencia nacional a que hacen referencia
transporte, seguros, servicios portuarios o los artculos 53 de Ley y 128 de este
aduaneros y gastos de entrega sern por Reglamento. El pago de servicios portuarios o
cuenta del contratista. aduaneros estar sujeto a lo previsto en los
artculos 88 de la Ley y 228 de este
Artculo 229 Inspecciones. Corresponde
Reglamento.
al rgano responsable de la contratacin la
facultad de inspeccionar y de ser informado,
El contrato podr disponer el pago
cuando lo solicite, del proceso de fabricacin
mediante carta de crdito a favor del
o de elaboracin de los bienes que deban ser
contratista o mediante cualquier otro mtodo
entregados en ejecucin del contrato,
pudiendo ordenar o realizar por medio del de pago utilizable en el comercio
internacional.
personal que designe, anlisis, ensayos y
pruebas de los materiales a emplear o de los
productos terminados y tomar cuantas Artculo 232. Repuestos y asistencia
medidas estime conveniente para asegurar el tcnica. La Administracin velar por el
estricto cumplimiento de lo convenido, cumplimiento de las obligaciones del
incluyendo otros mecanismos de control de contratista relativas a repuestos o piezas de
calidad que fueren conducentes, observando, recambio y de asistencia tcnica a que se
si procediere y fuere oportuno y conveniente, refiere el artculo 92 de la Ley; cualquier
lo previsto en el artculo 90 de la Ley. incumplimiento de estas obligaciones ser
notificada al Registro de Proveedores y
Artculo 230. Modificaciones. Las Contratistas para los efectos previstos en la
modificaciones que pudiera introducir la Ley y en este Reglamento, sin perjuicio de las
Administracin por razones calificadas de dems acciones que procedan.
inters pblico se sujetarn a lo previsto en
los artculos 121 prrafo primero, 122 y 123 CAPITULO III
de la Ley, observndose supletoriamente lo
dispuesto en los artculos 202 y siguientes de CONTRATO DE CONSULTORIA
este Reglamento, sin perjuicio de las
modalidades que son propias de los contratos Artculo 233. mbito. Los contratos de
de suministro. consultora a que se refiere el artculo 94 de la
Ley sern suscritos con personas naturales o
Artculo 231. Pagos. El pago del precio jurdicas que tengan la idoneidad tcnica y
podr realizarse de una sola vez o mediante

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profesional y los dems requisitos previstos produzcan tasas de inflacin superiores a las
en la Ley y en el presente Reglamento. estimadas en los documentos contractuales.
Para los fines anteriores se utilizarn frmulas
Artculo 234. Ejecucin del contrato y aprobadas conforme a lo dispuesto en los
responsabilidad del contratista. El contrato artculos 43 y 196 de este Reglamento, o
se ejecutar con sujecin a sus clusulas, cualquier otro procedimiento tcnico que
incluyendo los correspondientes trminos de permita establecer objetivamente los
referencia y de acuerdo con las instrucciones incrementos en los costos durante el plazo del
que para su interpretacin diere la contrato, todo lo cual deber establecerse en
Administracin al Contratista. las bases del concurso y en el contrato.

El contratista ser responsable de la Artculo 237. Aplicacin supletoria de

calidad de los trabajos que desarrolle. En los las regulaciones del contrato de obra
contratos de diseo, supervisin o direccin pblica. Las disposiciones que regulan la
tcnica de obras tambin ser responsable, ejecucin, terminacin y liquidacin de los
conforme a lo previsto en el artculo 79 de la contratos de obra pblica se aplicarn
Ley, de los errores u omisiones en que supletoriamente a los contratos de consultora
incurra, incluyendo mtodos inadecuados o en lo que fueren pertinentes, teniendo en
cualquier otra actuacin que pudiera causar cuenta la naturaleza de estos ltimos.
consecuencias negativas para la
Administracin o para terceros. TITULO VI

Artculo 235. Cumplimiento de los GARANTIAS, CESIN Y

contratos. El rgano responsable de la SUBCONTRATACIN
contratacin determinar si la prestacin
realizada por el Contratista se ajusta a los CAPITULO I
trminos de referencia y dems
prescripciones para su ejecucin, requiriendo, GARANTIAS
en su caso, las subsanaciones que pudieran
corresponder. Artculo 238. Constitucin de garantas.
El contratista deber acreditar en los plazos
Si los trabajos no corresponden a la previstos en el contrato las garantas a que
calidad o dems requerimientos de la se refiere el Captulo VIII de la Ley, segn
prestacin contratada debern ser rechazados corresponda; estas garantas estarn vigentes
por razones debidamente fundamentadas, sin durante los plazos y condiciones previstas en
responsabilidad para la Administracin y sin la Ley y en el contrato.
perjuicio de la aplicacin de las sanciones que
para tal efecto establezca el contrato. No se requerir garanta de mantenimiento
de oferta en los concursos por estar limitada
Artculo 236. Precio. El precio de los esta ltima a las licitaciones publicas o
servicios y su modalidad de pago se privadas segn, dispone el artculo 99 de la
establecern en el contrato observando lo Ley.
previsto en el artculo 96 de la Ley. En los
contratos de diseo o supervisin de obras se Artculo 239. Responsabilidades
incluirn clusulas de ajuste de costos para cubiertas por las garantas. Las garantas
reconocer las variaciones que se produzcan respondern por lo siguiente:
cuando el plazo de ejecucin fuere superior a
doce meses, o cuando, siendo menor, se 1. La garanta de mantenimiento de la
oferta de las licitaciones pblicas o
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privadas por las propuestas contractual; en este caso el valor de la

presentadas por los licitadores hasta la garanta se calcular sobre el monto
adjudicacin del contrato y, respecto del contrato pendiente de ejecucin,
del adjudicatario, por su propuesta siempre que conste que lo anterior ha
hasta la formalizacin del contrato y sido ejecutado satisfactoriamente
constitucin de la garanta de mediante certificacin expedida por la
cumplimiento. Unidad Ejecutora.

2. La garanta de cumplimiento del

contrato responder por el Artculo 241. Instituciones garantes.
cumplimiento de las obligaciones del Para que la garanta sea aceptada por la
contratista para con la Administracin, Administracin, las instituciones garantes
derivadas del contrato. debern cumplir los siguientes requisitos:

3. La garanta de calidad por los vicios o a) No encontrarse en mora frente a la

defectos en las obras, imputables al Administracin, incluyendo cualquier
contratista o de los bienes organismo del sector pblico, como
suministrados durante el plazo que se consecuencia de la falta de pago de
hubiere previsto en el contrato, sin garantas ejecutadas;
perjuicio de las garantas especiales
de funcionamiento que se hubieren b) No hallarse en situacin de suspensin
acordado en los contratos de de pagos o de liquidacin forzosa;
suministro.
c) No encontrarse suspendida la
4. La garanta por anticipo de fondos por autorizacin administrativa para el
la correcta inversin del pago ejercicio de su actividad;
anticipado a cuenta de la ejecucin del
contrato, cuando as estuviere d) Obligarse de forma solidaria con el
pactado. garantizado, con renuncia expresa al
beneficio de excusin.
Artculo 240. Reajuste de garantas. En
los casos de modificacin del contrato se El cumplimiento de estos requisitos se
tendrn en cuenta las reglas siguientes: acreditar por declaracin responsable de la
respectiva entidad, sin perjuicio de las
a) Si se modificara un contrato con comprobac iones que correspondan.
incremento de las prestaciones a
cargo de un contratista la garanta se La Oficina Normativa de Contratacin y
ampliar teniendo como base el valor Adquisiciones mantendr un listado
del contrato pendiente de ejecucin, actualizado de las instituciones garantes
requirindose para ello la certificacin habilitadas para tal efecto.
de la situacin del contrato expedida
por la Unidad Ejecutora; Artculo 242. Representantes de las
entidades garantes. Las garantas debern
b) Si se modificare el plazo de ejecucin ser suscritas por funcionarios de las
de un contrato por un plazo mayor de respectivas entidades garantes con poderes
dos meses, la garanta de suficientes para obligarlas, lo cual deber
cumplimiento se ampliar de manera hacerse constar de manera expresa en el
que venza tres meses despus del texto del documento.
vencimiento del nuevo plazo
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Artculo 243. Tipo de garantas. Adems hecho a la entidad garante, quedando la

de las garantas expedidas por instituciones garanta desde ese momento afecta al
bancarias, fianzas expedidas por compaas resultado del reclamo, sin que pueda alegarse
de seguros y cheques certificados a la orden luego expiracin del plazo.
de la Administracin contratante, tambin
podrn aceptarse como garantas los bonos Artculo 246. Preferencia en la
del Estado representativos de obligaciones de ejecucin. Para hacer efectivas las garantas,
la deuda pblica, que fueren emitidos de la Adminis tracin tendr preferencia sobre
conformidad con la Ley de Crdito Pblico; en cualquier otro acreedor, sea cual fuere la
este ltimo caso, la garanta deber inscribirse naturaleza del mismo y el ttulo en que funde
en el registro del Banco Central de Honduras su pretensin, de acuerdo con lo previsto en
en el que figuren anotados dichos valores, el artculo 109 prrafo segundo de la Ley.
quedando inmovilizados y afectos a las
obligaciones garantizadas, con excepcin, en CAPITULO II
este ltimo caso, de los rendimientos que
generen. Tambin constituye garanta la CESION DEL CONTRATO Y
retencin del diez por ciento (10%) de cada SUBCO NTRATACIN
pago parcial en concepto de honorarios en
contratos de consultora, segn dispone el Artculo 247. Autorizacin. La cesin del
artculo 106 de la Ley, debiendo devolverse su contrato a terceros y la subcontratacin de
importe como pago final, de producirse la que tratan los artculos 114 y 116 de la Ley
terminacin normal del contrato.
procedern nicamente cuando fueren
Artculo 244. Modelos de garantas y autorizadas previamente por el rgano
efectos. Para que sean aceptadas, las responsable de la contratacin, a solicitud del
garantas debern redactarse de acuerdo con contratista y siempre que se acredite la
modelos que preparar la Oficina Normativa capacidad del tercero, su solvencia
de Contratacin y Adquisiciones, los cuales econmica y financiera, su idoneidad tcnica
figurarn como anexo en los pliegos de o profesional y su aptitud para contratar con la
condiciones. Administracin por no estar comprendido en
ninguna de las prohibiciones o inhabilidades
Las entidades garantes quedarn previstas en los artculos 15 y 16 de la Ley.
obligadas a hacer efectivo su importe a
requerimiento del rgano responsable de la Artculo 248. Efectos de la cesin. El
contratacin, notificando el incumplimiento del cesionario ser responsable de la ejecucin
contratista, tan pronto sea firme la resolucin del contrato ante la Administracin, debiendo
que determine dicho incumplimiento. constituir o renovar a favor de sta las
garantas previstas en la Ley y en este
Si fuere el caso, su cumplimiento se Reglamento; la cesin no supondr en ningn
exigir por la va administrativa de apremio caso la negociacin del contrato, el cual ser
prevista en los artculos 94 y siguientes de la exigible en todas sus partes.
Ley de Procedimiento Administrativo.
Producida la cesin se har la anotacin
Artculo 245. Afectacin de las correspondiente en el Registro de Contratos
garantas a los reclamos. Si hubiese de que tratan los artculos 73 y siguientes de
reclamos al contratista por incumplimiento de este Reglamento; el cesionario deber
sus obligaciones y estuviere prximo a expirar inscribirse previamente en el Registro de
el plazo de una garanta, el rgano Proveedores y Contratistas.
responsable de la contratacin notificar este

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Artculo 249. Efectos de la al momento de la suspensin, incluyendo, si

subcontratacin. Los subcontratistas fuere obra pblica, la descripcin y medicin
quedarn obligados solo frente al contratista de las unidades de obra ejecutadas y los
principal; a este ltimo corresponder la total materiales que se encontraren almacenados,
ejecucin del contrato frente a la o las circunstancias que concurran si se
Administracin, conforme a los diseos, tratare de contratos de suministro o de
planos o especificaciones aprobados, segn consultora.
corresponda.
Artculo 252. Efectos de la suspensin.
Artculo 250. Restricciones. La cesin o La suspensin definitiva de las obras o su
subcontratacin de que tratan los artculos suspensin temporal en las circunstancias y
anteriores no ser autorizada cuando las plazos previstos en el artculo 127 numeral 3)
cualidades personales o tcnicas del de la Ley, constituyen causa de resolucin del
contratista hayan sido determinantes para la contrato de obra pblica, sujetndose a lo
adjudicacin del contrato, de manera que dispuesto en el Captulo IX, Seccin Quinta de
solamente a l corresponder su ejecucin. la misma.

TITULO VII Si la suspensin temporal no produjera

esos efectos por no cumplirse los plazos
SUSPENSIN Y RESOLUCIN DEL previstos en el Artculo arriba citado, o
CONTRATO cuando, habindose cumplido, el contratista
no opte por la resolucin del contrato, la
CAPITULO I Administracin abonar a aqul, de acuerdo
con lo previsto en el artculo 119 numeral 3)
SUSPENSIN de la Ley y si hubiere mrito, la indemnizacin
por los daos y perjuicios que se hubieren
Artculo 251. Norma general. Siempre causado, sobre la base de la perturbacin que
que mediare causa justificada la se hubiere producido en el ritmo de ejecucin
Administracin podr acordar la suspensin previsto en el programa de trabajo, con la
de la ejecucin del contrato, de conformidad consiguiente repercusin en la utilizacin de
con lo previsto en el artculo 119 numeral 3 de maquinaria y personal, debindose tener en
la Ley. cuenta tambin los efectos de la clusula de
revisin de precios si fuera aplicable.
La suspensin temporal podr ser parcial
o total, afectando en el primer caso La suspensin de los contratos de
nicamente a una parte determinada de las suministro o de consultora producir los
prestaciones del contratista. efectos que los mismos previeren; la
indemnizacin que pudiera corresponder en
Para los efectos de la suspensin se estos casos se determinar de acuerdo con
levantar acta firmada por el funcionario que las circunstancias y sobre la base de lo
represente al rgano responsable de la previsto en dichos contratos.
contratacin, el Supervisor de la obra cuando
fuere el caso y el delegado que represente al CAPITULO II
contratista. En esta acta se dejar constancia
del acto administrativo por el cual se acord la RESOLUCIN DEL CONTRATO
suspensin, sus causas y la parte o partes o
la totalidad de las prestaciones del contratista Artculo 253. Extincin por resolucin.
afectadas por aqulla; se acompaar, Los contratos regulados por la Ley se
asimismo, un informe del estado de ejecucin extinguirn por resolucin en cualquiera de los
siguientes casos:
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a) Cuando fuere acordada por las partes; El incumplimiento de los plazos por el
contratista se regular por lo dispuesto en los
b) Por incumplimiento de cualquiera de artculos 187 y 188 de este Reglamento.
las partes y en los dems casos a que
se refiere el artculo 127 de la misma; Artculo 256. Garanta de cumplimiento.
Cuando el contrato se resuelva por culpa del
c) Cuando las modificaciones de un contratista se har efectiva la garanta de
contrato excedieran, en ms o en cumplimiento.
menos, del veinte por ciento (20%) del
valor contratado, segn dispone el Artculo 257. Muerte del contratista
artculo 123 prrafo final de la Ley, individual. La muerte del contratista individual
mediando solicitud del contratista. a que se refiere el artculo 127 numeral 4) de
la Ley, dar lugar a la resolucin del contrato,
La resolucin ser acordada por el rgano salvo que los herederos ofrezcan concluir con
responsable de la contratacin, oyendo la el mismo con sujecin a todas sus
opinin fundada de la Asesora Legal y los estipulaciones; la aceptacin de esta
dictmenes tcnicos que correspondan. circunstancia ser potestativa de la
Administracin sin que los herederos tengan
Artculo 254. Incumplimiento por la derecho a indemnizacin alguna en caso
Administracin. El incumplimiento por la contrario. Lo anterior se entiende sin perjuicio
Administracin de las clusulas del contrato de la naturaleza del contrato de consultora,
originar su resolucin solamente en los cuando las calificaciones personales del
casos previstos en la Ley, teniendo derecho el contratista hubieren sido el factor
contratista al pago de la prestacin ejecutada determinante de la adjudicacin, en cuyo caso
y al pago de los daos y perjuicios que por tal el contrato se tendr por resuelto.
causa se le ocasionen, siempre que consten
acreditados. Artculo 258. Disolucin de la sociedad
mercantil. La disolucin por cualquier causa
En este caso y en el comprendido en el de la sociedad mercantil contratista, segn
literal c) del artculo anterior, la resolucin del dispone el artculo 127 numeral 5) de la Ley,
contrato habr de ser solicitada por el originar igualmente la resolucin del
contratista para que decida la Administracin. contrato, salvo en los casos de fusin cuando
Si sta no se pronunciare satisfactoriamente, el patrimonio de la sociedad extinguida sea
agotada que fuere la va administrativa, el incorporado a otra entidad, asumiendo sta
contratista podr recurrir a la jurisdiccin las obligaciones de aqulla y siempre que
contencioso administrativa o, en el caso del solicite de manera expresa a la Administracin
artculo 129 prrafo segundo de la Ley, a un su autorizacin para la continuacin de la
arreglo arbitral, observando lo dispuesto en el ejecucin del contrato en todas y cada una de
artculo 264 de este Reglamento. sus partes, dentro de los diez das hbiles
siguientes a la fecha en que tal fusin ocurra.
Artculo 255. Incumplimiento por el La Administracin podr aceptar o denegar
contratista. El incumplimiento por el dicha solicitud, sin que, en este ltimo caso,
contratista de cualquier clusula del contrato haya derecho a indemnizacin alguna,
autoriza a la Administracin para exigir su teniendo en cuenta para ello la capacidad e
estricto cumplimiento, pudiendo acordar su idoneidad para contratar de la sociedad
resolucin cuando se temiere fundadamente solicitante.
que la ejecucin normal del mismo no ser
posible.

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Los derechos a favor de la Administracin, Artculo 262. Efectos de la resolucin.

cuando se produzca la disolucin de la
sociedad contratista, debern hacerse valer
en el procedimiento de su liquidacin, sin
perjuicio de las dems acciones que
correspondan, incluyendo la ejecucin de las
garantas constituidas, a cuyo efecto, de ser
necesario, se harn las notificaciones que
correspondan a las instituciones garantes, con
los efectos a que se refiere el artculo 108 de
la Ley.
Artculo 259. Quiebra y suspensin de
pagos. La quiebra del contratista, segn
dispone el artculo 127 numeral 6) de la Ley,
originar siempre la resolucin del contrato,
debiendo la Administracin adoptar las
medidas necesarias para salvaguardar el
inters pblico, incluyendo lo previsto en el
prrafo segundo del artculo anterior.
Si el contratista hubiere incurrido en
insolvencia financiera, la Administracin podr
acordar la continuacin provisional de la
ejecucin del contrato cuando aqul se halle
en condicin de hacerlo y ofrezca garantas
suficientes a este fin; lo anterior se entiende
sin perjuicio de que, comprobada su
incapacidad financiera, se acuerde la
resolucin inmediata.
Artculo 260. Resolucin por mutuo
acuerdo. La resolucin por mutuo acuerdo a
que hace referencia el artculo 127 numeral
10) de la Ley, se sujetar a lo que a tal efecto
prevea el contrato; en todo caso, dicha
resolucin proceder nicamente cuando sin
existir causal de incumplimiento por el
contratista, las partes acordaren
terminacin del contrato por razn calificada
sobreviniente, todo lo cual deber constar
debidamente acreditado.
Artculo 261. Dictmenes. Para decidir
sobre la resolucin del contrato ser
necesaria la opinin de la Asesora Legal,
debiendo notificarse lo acordado a la
Direccin de Probidad Administrativa y a la
Contralora General de la Repblica.
La resolucin del contrato tendr los efectos
previstos en los artculos 128 y 129 de la Ley
y 254 y 256 de este Reglamento.
Cuando as se pacte expresamente en el
contrato, en los casos de suministro, la
resolucin dar lugar a la recproca
devolucin de los bienes y del importe de los
pagos realizados y cuando no fuere posible o
conveniente para la Administracin, habr de
pagar sta los efectivamente entregados y
recibidos de conformidad, lo cual se entiende
sin perjuicio, en su caso, de la ejecucin de la
garanta de cumplimiento.
En los contratos de consultora la
resolucin del contrato dar derecho al
contratista a percibir el precio de los estudios,
informes, proyectos, diseos, trabajos o
servicios que efectivamente hubiese realizado
con arreglo al contrato y que hubiesen sido
recibidos o estuvieren por recibirse por
encontrarse en proceso, por la Administracin.
Artculo 263. Resolucin motivada por
causas especiales. La resolucin motivada
por causas especiales establecidas en el
contrato, segn dispone el artculo 127
numeral 11) de la Ley, tendr los efectos que
en cada caso se establezcan; en su defecto
se aplicarn las disposiciones de este
Captulo.
Especial cuidado se tendr en establecer
los efectos de la resolucin en los contratos
llave en mano a que hace referencia el
artculo 64 prrafo segundo de la Ley.
la
Artculo 264. Impugnacin. En
observacin de lo dispuesto en el artculo 128
prrafo segundo de la Ley, lo acordado por la
Administracin en aplicacin de los artculos
anteriores, podr ser impugnado por el
contratista ejercitando los recursos que
procedan de acuerdo con la Ley de
Procedimiento Administrativo y, en su caso,
recurriendo a los tribunales contencioso
administrativos.

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 REPBLICA DE HONDURAS Gaceta No.29793
Reglamento de la Ley de Contratacin del Estado
Acuerdo Ejecutivo No.055 -2002

Artculo 265 Liquidacin del contrato. corres pondiente; este ltimo podr iniciarse
Siendo firme la resolucin del contrato se de oficio o por denuncia de terceros.
proceder a su liquidacin de acuerdo con lo
previsto en el artculo 131 de la Ley. Artculo 269. Procedimiento
sancionador. No podr imponerse ninguna
TITULO VIII
sancin sin or previamente al inculpado; el
INFRACCIONES Y SANCIONES procedimiento sancionador, cuando se trate
de infracciones cometidas por servidores
CAPITULO I pblicos, ser el previsto en la Ley de Servicio
Civil y su Reglamento, o en las normas
ASPECTOS GENERALES especiales que rijan en la Administracin
Descentralizada o en los dems organismos
Artculo 266. Principios Generales. Los pblicos a que hace referencia el artculo 14
funcionarios o empleados pblicos y los de la Ley; en defecto de tales normas se
particulares, fueren personas naturales o comunicarn por escrito al infractor los hechos
jurdicas, que incurran, segn corresponda, en
constitutivos de la infraccin para que dentro
cualquiera de las infracciones previstas en los
artculos 134, 135, 139 y 140 de la Ley, sern del trmino de diez das hbiles exponga lo
sancionados conforme all se determina; ello que a su derecho convenga y aporte las
se entiende sin perjuicio de las multas o de la pruebas que estime pertinentes, debiendo
resolucin por incumplimiento del contrato a resolverse con el mrito de lo actuado dentro
que hubiere lugar, con los efectos previstos en de los diez das hbiles siguientes, lo cual se
la Ley y en este Reglamento, sin perjuicio de notificar al inculpado.
las dems responsabilidades que procedan de
acuerdo con la Ley. Si la infraccin fuere cometida por un
particular se instruir el procedimiento con
Quienes fueren suspendidos del Registro arreglo a lo dispuesto en el artculo 138 de la
de Proveedores y Contratistas en los casos a Ley; siendo firme la resolucin que se dicte se
que se refiere el artculo 139 de la Ley, no comunicar a la Oficina Normativa de
podrn participar en procedimientos de Contratacin y Adquisicin dentro de los diez
contratacin. das hbiles siguientes para que proceda a
practicar en el Registro de Proveedores y
Artculo 267. Responsables. Si fueren Contratistas las anotaciones que
varios los responsables de una infraccin a correspondan.
cada uno de ellos se impondr la sancin que
corresponda. Lo anterior se entiende sin perjuicio de los
recursos y acciones que correspondan al
El incumplimiento defectuoso a que se inculpado.
refiere el artculo 140 numeral 1 de la Ley,
deber referirse a defectos sustanciales que
impidan la ejecucin normal del contrato.
DISPOSICIONES FINALES
CAPITULO II
Artculo 270. Para este tipo de contratos,
COMPETENCIA Y PROCEDIMIENTO los niveles de servicio a que hace referencia
el artculo 66 de la Ley se establecern con
Artculo 268. Competencia. El rgano base a indicadores del estado requerido de
responsable de la contratacin ser las carreteras.
competente para conocer de las infracciones
para lo cual se formar el expediente
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Reglamento de la Ley de Contratacin del Estado
Acuerdo Ejecutivo No.055 -2002

Los niveles de servicio, penalizaciones, reglamentarias que se le opongan, iniciando

fallas o defectos, mtodos de medicin, su vigencia a partir de su publicacin en el
inspecciones, evaluaciones y procedimientos Diario Oficial La Gaceta.
de pago para los contratos de conservacin
de la red vial por niveles de servicio sern Articulo 274. La vigencia del artculo 205
detalladamente definidos para cada caso en prrafo primero de este Reglamento estar
los correspondientes pliegos de condiciones, sujeta a lo previsto en el artculo 143 de la Ley
especificaciones del contrato y dems en relacin con la fe de errata publicada en el
documentos de Licitacin. Diario Oficial La Gaceta de fecha 30 de
octubre del 2001.
Los dems contratos de conservacin de
la red vial se regirn por las disposiciones Artculo 275. Los expedientes que se
establecidas en este Reglamento para los estuvieren tramitando de acuerdo con los
contratos de obra pblica. reglamentos a que se refiere el artculo 273
continuarn observando sus disposiciones, sin
Artculo 271. Las muestras de los bienes perjuicio de su adecuacin a lo dispuesto en
ofrecidos en licitaciones para contratos de el presente Reglamento en cuanto
suministro se entendern libres de ningn corresponda.
costo para los rganos responsables de la
contratacin; cuanto se dispone sobre Este Acuerdo Ejecutivo es de ejecucin
muestras en este Reglamento no ser inmediata y deber ser publicado en el Diario
aplicable a mquinas, equipo pesado, Oficial La Gaceta.
vehculos u otros bienes cuyas caractersticas
as lo determinen, sin perjuicio de que, en Dado en la Ciudad de Tegucigalpa,
estos casos, el pliego de condiciones pueda municipio del Distrito Central, a los quince
requerir una demostracin de los equipos das del mes de mayo de 2002.
durante el proceso de la evaluacin de las
ofertas. COMUNQUESE Y PUBLQUESE.

Artculo 272. En tanto se preparan y RICARDO MADURO

aprueban los manuales, instructivos, modelos PRESIDENTE DE LA REPBLICA
de contratos y de otros documentos previstos
en el artculo 43 de este Reglamento, LUIS COSENZA JIMENEZ
continuarn utilizndose los que fueren de SECRETARIO DE ESTADO DEL DESPACHO
aplicacin con anterioridad, con las PRESIDENCIAL
adaptaciones que resulten de la Ley y de este
Reglamento.

La falta de formularios no ser obstculo

para la presentacin de solicitudes, informes o
para el cumplimiento de cualquier otro trmite
previsto.

Artculo 273. El presente Reglamento

deroga el Reglamento del Registro de
Contratistas del Estado, aprobado por
Acuerdo No. 005-88 de 6 de enero de 1988, el
Reglamento General de Compras,
Suministros y Bienes Excedentes, aprobado
por Acuerdo No. 1346 de 1 de Octubre de
1985 y las dems disposiciones
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 Reglamento del Registro Pblico del Mercado de Valores

"RESOLUCIN No.614/06-08-2002.- La Comisin Nacional de Bancos y Seguros,

CONSIDERANDO: Que la Comisin Nacional de Bancos y Seguros emiti mediante Resolucin
No.502/25-06-2002 el Reglamento de Registro Pblico de Mercado de Valores.
CONSIDERANDO: Que conforme al Artculo 41 de la Ley de Procedimiento Administrativo, es
necesario el dictamen de la Procuradura General de la Repblica.
CONSIDERANDO: Que mediante Oficio No.194/2002 PGR de fecha 31 de julio de 2002 la
Procuradura General de la Repblica emiti su dictamen sobre este Reglamento.
CONSIDERANDO: Que han sido incorporados a este Reglamento las observaciones hechas por la
Procuradura General de la Repblica.
POR TANTO: Con fundamento en los artculos 6, 13 numerales 1) y 2) de la Ley de la
Comisin Nacional de Bancos y Seguros; resuelve:
1. Aprobar el Reglamento de Registro Pblico de Mercado de Valores incorporando los cambios
hechos por la Procuradura General de la Repblica.
2. Autorizar a la Secretara para que remita al Diario Oficial La Gaceta la presente Resolucin para su
publicacin.
3. La presente Resolucin es de ejecucin inmediata.
REGLAMENTO DEL

REGISTRO PBLICO DE MERCADO DE VALORES

TITULO I
OBJETIVO Y DEFINICIONES

ARTICULO 1.- OBJETIVO: El presente Reglamento tiene por objeto desarrollar las normas
para el funcionamiento del Registro Pblico del Mercado de Valores.

ARTCULO 2.- DEFINICIONES Y TRMINOS: Adems de las contenidas en el Artculo 6 de

la Ley de Mercado de Valores para los efectos de este Reglamento se entender por:

1. Abandono: Disolucin de la operacin por incumplimiento de una de las partes, que se

materializa a travs de la comunicacin que dirige la casa de bolsa que cumpli su
obligacin al depsito centralizado de custodia o al que ejerza dicha funcin;
2. Administracin de Cartera: Se entiende por Administracin de Cartera, los actos de
organizacin de la cartera de valores, compra y venta de valores, as como la recepcin
de dividendos e intereses que realizan las casas de bolsa por cuenta y orden de sus
clientes;
3. Aplicacin Automtica: Coincidencia de posturas de compra y venta de acuerdo a los
 criterios y sistema de negociacin aprobado por el Consejo de la Bolsa, y de la que
resulta una operacin;
4. Aplicacin Directa: Accin que implica la conformidad simultnea de posturas de
compra y venta por parte de las casas de bolsa proponentes, y de la que resulta una
operacin;
5. Autorizacin: Es el acto en virtud del cual el Banco Central de Honduras o la Comisin,
mediante resolucin administrativa, autoriza el funcionamiento u operacin de
determinados participantes en el mercado de valores o la emisin y oferta pblica de
valores, segn sea el caso;
6. Clase: Conjunto de valores de la misma naturaleza, emitidos en un mismo acto o actos
sucesivos, que provienen de un mismo emisor y poseen similares condiciones y
caractersticas de emisin;
7. C.N.B.S. o Comisin: Comisin Nacional de Bancos y Seguros;
8. Conglomerado Financiero: Se entender por conglomerado financiero, la agrupacin
de dos o ms personas jurdicas que realizan actividades de naturaleza financiera, entre
las cuales existe control comn por relaciones de propiedad, administracin o uso de
imagen corporativa;
9. Consejo: Consejo de Administracin de la Bolsa de Valores;
10. Correccin de Ordenes: Se entiende por correccin de rdenes, la subsanacin de
errores imputables a las casas de bolsa, que pudieran haberse originado en el proceso
de recepcin, operacin y asignacin de rdenes de sus clientes;
11. Cotizacin de un Valor: El precio de la ltima operacin al contado realizada por cierta
cantidad de valores o un monto igual o superior al mnimo que se encuentre fijado por la
bolsa. Tambin se considera que establecen cotizacin, las ltimas operaciones
realizadas en una Sesin de Negociacin de manera consecutiva, respecto de un mismo
valor, a un mismo precio y siempre que sumadas sus cantidades o montos superen el
mnimo establecido;
12. Das: Salvo indicacin expresa en contrario, toda referencia a das en el presente
Reglamento, se entender referida a das hbiles;
13. Director: Director de la Sesin de Negociacin;
14. Emisin: Es el conjunto de valores de un mismo emisor, incluidos en una misma oferta
pblica, debidamente autorizados e inscritos en el Registro. Cada emisin podr
incorporar clases y series de valores, segn la decisin del emisor;
15. Entidad Colocadora: Entidad facultada y autorizada para realizar la colocacin de los
valores de oferta pblica en mercado primario;
16. Entidad Estructuradora de la Oferta: Casa de bolsa que presta el servicio de diseo,
elaboracin, preparacin y estructuracin financiera de la oferta pblica realizada
conforme a lo establecido en el presente Reglamento;
17. Fecha de Corte: Ultimo da de negociacin con derecho a suscripcin de nuevos
valores o algn otro derecho o beneficio;
18. Garante de Colocacin o Underwriter: Entidad facultada para garantizar la efectiva
colocacin de la emisin de valores en el mercado primario;
19. Incumplimiento: La falta de entrega total o parcial, tarda o defectuosa, dentro de los
plazos establecidos, de valores o recursos para la liquidacin de operaciones o para la
constitucin o reposicin del margen de garanta, a la Bolsa o al Depsito Centralizado
de Custodia, Compensacin y Liquidacin de Valores;
20. Inscripcin: Es el acto en virtud del cual la Comisin, mediante resolucin, en
cumplimiento y de conformidad con el presente Reglamento inscribe personas,
emisiones, valores u otros en el Registro;
21. Inscripcin Automtica: Aquella que se hace de las instituciones pertenecientes al
sector pblico, entendindose comprendidas el Gobierno Central y el Banco Central de
Honduras y de los valores emitidos por ellas;
22. Inversionista Institucional: Entidad que administra de manera conjunta recursos que
provienen de varias personas naturales y/o jurdicas distintas, conforme a las normas
legales que las regulan y les resultan aplicables. Se consideran inversionistas
institucionales las Instituciones de Seguros, las Administradoras de Fondos de
Pensiones, las Sociedades Administradoras de Fondos de Inversin y Fondos Mutuos,
los Institutos de Previsin, las entidades extranjeras que desarrollen actividades
similares y, las dems personas que la Comisin califique como tales;
23. Ley: Ley de Mercado de Valores;
24. Margen de Garanta: El dinero, valores u otros activos constituidos como garanta para
el cumplimiento de determinadas operaciones burstiles o extraburstiles, debidamente
autorizadas por la Ley;
25. Margen de Mercado: La mxima fluctuacin diaria de los precios propuestos de un
valor fijada por la Bolsa;
26. Modificacin de Orden: Instruccin expresa del cliente que tiene por objeto cancelar o
 variar una orden formulada anteriormente;
27. Oferente: La persona, natural o jurdica que estando legalmente facultada y autorizada,
realiza oferta pblica de valores;
28. Oferta Pblica de Valores: Todo ofrecimiento expreso o implcito, que se proponga
emitir, colocar, negociar o comercializar valores y se transmita al pblico por cualquier
medio;
29. Oferta Pblica de Venta: Es un tipo de Oferta Pblica Secundaria dirigida al pblico en
general que, de manera optativa, deciden efectuar una o ms personas naturales o
jurdicas a travs de una bolsa o de otros mecanismos de negociacin autorizados, con
el objeto de transferir en mercado secundario una cantidad significativa de valores
previamente emitidos y adquiridos que correspondan a una misma emisin. No es Oferta
Pblica de Venta y en consecuencia no se haya sujeta a las disposiciones establecidas
al efecto, la venta de valores ofrecidos en forma individual a travs de una bolsa o de
otros mecanismos de negociacin autorizados;
30. Oferta Pblica Internacional: Es aquella que puede ser primaria o de venta, que se
realiza en el extranjero, conforme a lo previsto por el presente Reglamento y dems
disposiciones aplicables;
31. Operacin: Transaccin con valores que resulta de la aceptacin de una propuesta de
compra y una de venta;
32. Operacin a Plazo: Es aqulla que deber efectuarse dentro del plazo mximo que fije
la bolsa, contado desde el da siguiente de la fecha de formalizacin de la operacin;
33. Operacin al Contado: Aquella que resulta de la aplicacin automtica de posturas de
compra o de venta de una cantidad de valores a un precio determinado, para ser
liquidada a ms tardar el da hbil siguiente a la fecha de la operacin;
34. Operacin de Reporto: Es aquella en virtud del cual el reportador adquiere por una
suma de dinero la propiedad de unos ttulos valores, y se obliga a transferir al reportado
la propiedad de otros tantos ttulos de la misma especie en el plazo convenido y contra
reembolso del mismo precio ms un premio;
35. Operaciones Opcionales de Compra o Venta: Son aquellas en que el comprador o el
vendedor pueden cumplir o abandonar la operacin dentro del plazo pactado, el cual no
ser mayor del establecido por la bolsa. En todo caso, la comisin debe pagarse
anticipadamente y al contado;
36. Perfil o Tarjeta de Registro: Documento fsico y/o archivo electrnico, que contendr
 en forma condensada la informacin que se mantenga en el Registro, conforme a lo
previsto por el presente Reglamento;
37. Postura: Es una oferta obligatoria irrevocable de compra o de venta, que deber indicar
tipo de valor, cantidad y precio planteada por una casa de bolsa al mercado a travs de
los sistemas de negociacin de la bolsa;
38. Prima: Es la cantidad fija de dinero que el beneficiario de la opcin debe pagar al que se
la ha concedido, para tener derecho de abandonar la operacin en el plazo comprendido
entre la fecha en que se concert y la fecha en que debiera cancelarse;
39. Programa de Emisin de Valores: El plan que contiene las mltiples emisiones de
valores de un mismo emisor para un perodo de tiempo determinado, de acuerdo a las
caractersticas y lmites establecidos por la instancia del emisor facultado a aprobarlo. El
Programa de emisin comprender siempre valores de la misma naturaleza, pudiendo
incluir distintas clases o series dentro de la misma, conforme lo decida el emisor;
40. Prospecto: Es el documento explicativo de las caractersticas y condiciones de una
oferta pblica de valores. Dicho documento debe contener la informacin sobre los
principales aspectos legales, administrativos, econmicos y financieros del emisor; los
valores objeto de la oferta, las condiciones de la oferta pblica y el destino de los
recursos, para que los inversionistas o del pblico al que se dirige la oferta pueda tomar
las mejores decisiones. Su presentacin tambin puede ser como:
a) Prospecto Marco: Se refiere a las condiciones y caractersticas de los programas de
emisin.
b) Prospecto Complementario: Se elabora para la presentacin de cada emisin de
valores.
41. Registrador: Funcionario de la Superintendencia de Valores y Otras Instituciones,
responsable de la administracin de la informacin existente en el Registro, de la
custodia y guarda de la documentacin archivada y dems funciones que le fueren
asignadas;
42. Registro: Registro Pblico del Mercado de Valores;
43. Serie: Conjunto de valores fungibles dentro de una misma clase, que mantienen entre s
la condicin de homogeneidad en los derechos que otorgan y que se encuentran sujetos
a un mismo rgimen de transmisin. Las series se diferencian entre s por ciertas
caractersticas que no alteran la esencia del tipo de derechos conferidos;
44. Sesin de Negociacin: Perodo del da en el cual se negocian valores en la Sesin de
 Negociacin de Bolsa en otros mecanismos de negociacin autorizados;
45. Sistema de Registro de rdenes y Asignacin de Operaciones: Conjunto de
procedimientos mediante los cuales, la casa de bolsa lleva el control cronolgico de las
rdenes que recibe, de su ejecucin, asignacin o negacin posterior;
46. Subasta: Mecanismo de colocacin de valores al mejor postor, y formacin de precios
sobre la base de posturas competitivas planteadas por las Casas de Bolsa;
47. Sucursal de la Casa de Bolsa: Oficina de la casa de bolsa que funciona en lugar
distinto a la plaza de la oficina principal;
48. Superintendencia de Valores: rgano Tcnico Especializado de la Comisin,
encargado de la supervisin del Mercado de Valores, tambin conocida como
Superintendencia de Valores y Otras Instituciones.

TITULO II
GENERALIDADES
ARTICULO 3.- CONCEPTO DE REGISTRO PUBLICO: El Registro es aquel en el cual se
inscriben los valores objeto de oferta pblica, otros valores permitidos, las personas naturales
y jurdicas participantes en el mercado de valores sealado en la Ley, as como en los
Reglamentos y dems normas que sobre esta materia emita la Comisin, con el propsito de
que la informacin contenida en l sea puesta a disposicin del pblico, a fin de contribuir a la
toma de decisiones y a la transparencia de las operaciones en el mercado de valores. La
Comisin tiene la facultad de verificar que la informacin presentada al Registro sea exacta y
verdadera.

ARTCULO 4.- CONFORMACIN DEL REGISTRO: El Registro se encuentra conformado

por:
a) Toda la informacin entregada por los solicitantes para el proceso de autorizacin e
inscripcin en el Registro. Para tal efecto, no se considerar la informacin que no
hubiera sido encontrada de conformidad por la Superintendencia de Valores, la cual ser
devuelta al interesado;
b) Las actualizaciones que las personas naturales y jurdicas autorizadas e inscritas
realicen respecto de su informacin, conforme a lo previsto por el presente Reglamento;
c) Los hechos esenciales comunicados por las personas naturales y jurdicas autorizadas e
 inscritas;
d) Las Resoluciones de carcter particular emitidas por la Comisin;
e) Cualquier otra informacin que la Superintendencia de Valores considere necesaria.
La informacin objeto de registro ser mantenida en archivos de acceso al pblico, por un
plazo mximo de cinco (5) aos. Transcurrido ese trmino, la Superintendencia de Valores
determinar la informacin que por su naturaleza e importancia ser mantenida en los
archivos y aquella que ser excluida de los mismos.

ARTCULO 5.- SECCIONES DEL REGISTRO: El Registro constar de las secciones que la
Comisin considere pertinentes.

ARTCULO 6.- RESPONSABILIDAD DEL REGISTRADOR: La Superintendencia de Valores,

a travs del Registrador, velar porque la informacin contenida en el Registro se encuentre
permanentemente actualizada, siendo el Registrador el nico responsable de la integridad de
la documentacin archivada, as como de la preservacin y orden de la informacin recibida
por el Registro. Toda modificacin de los datos contenidos en los perfiles o tarjetas
registrales, ser de exclusiva responsabilidad del Registrador.

ARTCULO 7.- FACULTADES DEL REGISTRADOR: El Registrador podr solicitarle al

Superintendente de Valores la realizacin de inspecciones a las personas inscritas, a efecto
de verificar el contenido de la informacin presentada al Registro y que las modificaciones
hayan sido comunicadas en los trminos y plazos establecidos.

ARTCULO 8.- ACCESO DEL PUBLICO A LA INFORMACIN: Los datos consignados en el

Registro son de libre acceso al pblico y, por tanto, cualquier persona podr solicitar la
informacin que en l aparezca, sea mediante manifestacin en presencia del Registrador, o
por medio de la expedicin de copias simples o certificadas de los perfiles o tarjetas
registrales, de los documentos presentados con ocasin de la inscripcin, de la informacin
financiera, de cualquier informacin esencial, o de cualquier otra informacin, que no tenga el
carcter de reservada, presentada al Registro. La Superintendencia de Valores podr facilitar
las consultas a la informacin contenida en el Registro por los medios que considere
pertinentes.
ARTCULO 9.- RESTRICCIONES EN EL ACCESO A LA INFORMACIN: El pblico no
tendr acceso a la informacin a que se refiere el artculo anterior, en los casos en que la
Superintendencia de Valores resuelva que se mantenga en reserva determinados
documentos, cuando su divulgacin contravenga normas legales expresas o cuando
concurran circunstancias que permitan presumir de manera fundamentada, que la divulgacin
ocasionar perjuicio grave a la entidad inscrita en el Registro o a terceros. La Superintendecia
de Valores no podr mantener en reserva los Hechos Esenciales y la informacin financiera.

ARTCULO 10.- FACULTADES DEL QUE SOLICITA INFORMACIN: El interesado que no

se hallare conforme con la denegatoria de informacin, podr presentar solicitud de
reconsideracin, el cual ser resuelto por la Superintendencia de Valores dentro de los diez
(10) das siguientes de presentado el recurso.

ARTCULO 11.- VIGENCIA DE LA INSCRIPCIN: La inscripcin en el Registro ser

permanente, salvo que la resolucin de inscripcin establezca un plazo de vigencia o sea
revocada la autorizacin de organizacin y/o funcionamiento de las entidades supervisadas
por la Comisin.

Anualmente las sociedades emisoras, las sociedades clasificadoras y los auditores externos
deben de manifestar su deseo de continuar inscritos, presentando una solicitud a la Comisin.

ARTCULO 12.- OBLIGACIONES: Las personas naturales o jurdicas inscritas en el Registro,

tienen la obligacin de informar a la Superintendencia de Valores sobre cualquier
modificacin de los datos existentes en el Registro, dentro de un plazo de tres (3) das de
producido el cambio, salvo que dicha informacin haya sido remitida de acuerdo con lo
establecido en el Reglamento de Informacin. Toda la informacin objeto de Registro ser
archivada o incorporada en estricto orden cronolgico, con indicacin de la fecha y hora de su
recepcin.

La mencionada informacin deber incorporarse al Registro por el Registrador, a ms tardar

dentro del segundo (2) da de recibida por la Superintendencia de Valores. El Registrador,
velar porque la informacin recibida se ajuste a lo exigido por el presente Reglamento y
dems normas aplicables.
La Superintendencia de Valores podr regular el procedimiento de transmisin de informacin
entre las entidades inscritas y el Registro.

ARTCULO 13.- DEBER DE REGISTRO: Cualquier contrato, instrumento financiero o

derivado y cualquier otro derecho de contenido econmico o patrimonial, incorporado o no en
un documento, no podr ser objeto de oferta pblica, hasta que sea autorizado por la
Comisin e inscrito en el Registro. Las personas naturales y jurdicas no podrn operar o
funcionar en el mercado de valores, si no se encuentran previamente autorizadas e inscritas
en el Registro.

ARTCULO 14.- RESPONSABILIDAD DE LA COMISIN POR EL REGISTRO: La Comisin

no ser responsable por la veracidad de la informacin o de las declaraciones contenidas en
la solicitud de Registro o en los informes, y podr exigir que los prospectos y dems
materiales de oferta pblica contengan una declaracin en tal sentido.

ARTCULO 15.- REGISTRO DE FIRMAS: La persona natural inscrita o el representante legal

de los emisores o de las personas jurdicas inscritas en el Registro, deber recabar del
Registrador, al da siguiente de notificada la inscripcin, un formulario de Registro de Firmas,
el cual deber contener la informacin que establezca la Comisin, a travs de las Normas
que emita al efecto.

ARTCULO 16.- INFORMACIN INEXACTA O FALSA: Si la informacin presentada al

Registro por cualquiera de los inscritos en el Registro fuese inexacta o falsa, sin perjuicio de
la responsabilidad administrativa a que hubiere lugar, en los casos en que fuera aplicable, la
Comisin denunciar el hecho ante la autoridad competente, dentro de un plazo que no
exceda de cinco (5) das de conocida la falta, contra la persona natural o los representantes
legales de la persona jurdica que haya proporcionado la informacin.

TITULO III
INSCRIPCIN EN EL REGISTRO DEL MERCADO DE VALORES
SECCIN I
NORMAS GENERALES
ARTCULO 17.- INSCRIPCIN EN EL REGISTRO: La inscripcin en el Registro se realiza
por virtud de la Resolucin de Inscripcin emitida por la Comisin. Las Sociedades
Clasificadoras de Riesgo sern inscritas de manera automtica, una vez que la Comisin les
otorgue la autorizacin de funcionamiento.
Para efectos de dicha inscripcin, las entidades interesadas en efectuarla debern presentar
una solicitud, con la informacin que determine la Comisin.
La Superintendencia de Valores deber presentar a la Comisin el informe tcnico
correspondiente, sobre la base del anlisis de la informacin recibida, a fin de que la
Comisin, resuelva la inscripcin en el Registro dentro del plazo establecido en la Ley.
En el caso de inscripciones automticas, el Registrador a travs de la Superintendencia de
Valores, dar cuenta a la Comisin de las inscripciones realizadas en mrito del presente
artculo.

ARTCULO 18.- REQUISITOS GENERALES PARA LA INSCRIPCIN EN EL REGISTRO:

Para efectos de la inscripcin en el Registro, las entidades sujetas a registro, debern
presentar una solicitud por medio del representante legal, dirigida a la Comisin, debiendo
adjuntar la informacin que determine la Comisin. Las entidades autorizadas por el Banco
Central de Honduras deben de presentar nicamente la certificacin de autorizacin de
operacin.

ARTCULO 19.- OBSERVACIONES A LA INFORMACIN PRESENTADA: Es facultad de la

Superintendencia de Valores formular, por razones fundadas, observaciones a la informacin
presentada. Si transcurridos diez (10) das de la fecha de entrega fijada por la
Superintendencia de Valores, los interesados no subsanaran las observaciones planteadas,
se entender que los mismos abandonaron su solicitud; debiendo, en su caso, iniciar un
nuevo trmite.

Sin perjuicio de lo establecido por el prrafo anterior, la Comisin podr denegar o rechazar la
solicitud, cuando las observaciones planteadas no sean susceptibles de ser subsanadas o
cuando la misma contravenga disposiciones legales.

ARTCULO 20.- PLAZO PARA LA INSCRIPCIN EN EL REGISTRO: En todos los casos, la

Superintendencia de Valores tiene como plazo mximo, para practicar una determinada
inscripcin, treinta (30) das, contados desde la fecha de presentacin de la solicitud.
El plazo sealado en el prrafo anterior se suspender, si la Superintendencia, mediante
comunicacin escrita, pidiere informacin adicional al peticionario, o le solicitare que
modifique la peticin, o que rectifique sus antecedentes, por no ajustarse stos a las normas
establecidas, reanudndose cuando se hubiere cumplido dicho trmite. Subsanados los
defectos, o atendidas las observaciones formuladas en su caso y, vencido el plazo
establecido, la Comisin deber efectuar la inscripcin.

ARTCULO 21.- RECURSO DE REPOSICIN: En caso de que la Superintendencia de

Valores hubiera denegado la inscripcin de alguna entidad o valor en el Registro, la entidad
cuya inscripcin haya sido denegada, tiene el derecho de solicitar en un plazo que no exceda
de diez (10) das de notificada la denegatoria, un recurso de reposicin ante la Comisin. La
Comisin tendr un plazo mximo de treinta (30) das para resolver el recurso interpuesto.

SECCIN II
DE LOS EMISORES

ARTCULO 22.- INSCRIPCIN DE EMISORES: Para los efectos de la inscripcin de

emisores en el Registro, se distinguir entre nacionales y extranjeros; de los sectores
pblicos y privados, y en este ltimo caso, entre los emisores que conforman el sistema
financiero y el sistema no financiero.

ARTCULO 23.- INSCRIPCIN DE EMISORES NACIONALES DEL SECTOR PUBLICO: La

inscripcin de las instituciones nacionales pertenecientes al sector pblico, es automtica,
para lo cual su representante legal o el funcionario competente, notificar a la
Superintendencia de Valores su inters de inscribirse, acompaando la justificacin de su
capacidad legal para emitir valores de oferta pblica conforme lo establecido en el artculo 7
de la Ley.

ARTCULO 24.- INSCRIPCIN DE EMISORES DEL SECTOR PRIVADO: Para la inscripcin

de las instituciones nacionales privadas pertenecientes al sector financiero y supervisadas por
la Superintendencia de Valores; las instituciones nacionales privadas pertenecientes al sector
no financiero; y los emisores extranjeros no supervisados por la Superintendencia de Valores,
el representante legal o apoderado de la respectiva institucin presentar a la
Superintendencia de Valores una solicitud de inscripcin adjuntando la documentacin
general que determine dicha entidad.

ARTCULO 25.- INSCRIPCIN DE EMISORES EXTRANJEROS DEL SECTOR PBLICO:

La inscripcin de emisores extranjeros del Sector Pblico, es automtica, siempre que exista
reciprocidad por parte del pas de origen del emisor. Para tal efecto, se har la
correspondiente notificacin a la Superintendencia de Valores, acompaando la justificacin
de su capacidad legal para emitir valores de oferta pblica conforme lo establecido en las
leyes de su pas.
SECCIN III
DE LOS VALORES
SUBSECCION I
DE LOS VALORES SUJETOS A REGISTRO

ARTCULO 26.- VALORES NACIONALES DEL SECTOR PBLICO: La inscripcin de los

valores emitidos por instituciones nacionales pertenecientes al sector pblico es automtica.
Para tal efecto, se har la correspondiente notificacin a la Superintendencia de Valores,
acompaando el respectivo sustento legal y una descripcin de las caractersticas esenciales
de dichos valores.

ARTCULO 27.- VALORES NACIONALES DE EMISORES DEL SISTEMA FINANCIERO: La

inscripcin de los valores emitidos por instituciones nacionales pertenecientes al sector
financiero, requiere que la institucin financiera emisora est inscrita como tal en el Registro.
Debiendo, adems, presentar ante la Superintendencia de Valores, toda la informacin que
sta requiera sobre los valores a inscribir, as como la informacin complementaria que
pudiera requerirse de la institucin emisora, considerando que se trata de instituciones
sujetas a la supervisin de la Superintendencia de Valores.

ARTCULO 28.- VALORES NACIONALES DE EMISORES DEL SISTEMA NO

FINANCIERO: La inscripcin de los valores emitidos por instituciones nacionales que no
pertenecen al sector financiero, requiere que la institucin emisora est inscrita como tal en el
Registro. Debiendo, adems, presentar ante la Superintendencia de Valores, toda la
informacin que sta requiera sobre los valores a inscribir, as como la informacin
complementaria que pudiera requerirse de la institucin emisora.

ARTCULO 29.- VALORES DE EMISORES EXTRANJEROS DEL SECTOR PRIVADO: La

inscripcin de los valores emitidos por instituciones extranjeras pertenecientes al sector
privado, requiere que la institucin emisora est inscrita como tal en el Registro. Debiendo,
adems, presentar ante la Superintendencia de Valores, toda la informacin que sta
requiera sobre los valores a inscribir, as como la informacin complementaria que pudiera
requerirse de la institucin emisora.

ARTCULO 30.- VALORES DE EMISORES EXTRANJEROS DEL SECTOR PBLICO: La

inscripcin de los valores emitidos por instituciones extranjeras pertenecientes al sector
pblico ser automtica, siempre que exista reciprocidad por parte del pas de origen del
emisor. Para tal efecto, se har la correspondiente notificacin por parte de la bolsa
interesada en su inscripcin, acompaando el respectivo sustento legal y una descripcin de
las caractersticas esenciales de dichos valores.

ARTCULO 31.- PLAZOS: Una vez que el emisor le haya proporcionado la informacin
requerida conforme a Ley, la Superintendencia de Valores deber efectuar la inscripcin en el
Registro, en los plazos y condiciones sealadas en el Artculo 20 del presente Reglamento.
ARTCULO 32.- DECLARACIN DE NULIDAD DE LA INSCRIPCIN: En caso de que se
declare nulo el acto administrativo que dispone la inscripcin en el Registro de determinados
valores, por causa imputable al emisor, ste deber recomprar los valores colocados en un
plazo no mayor a cinco (5) das, tratndose de instrumentos de corto plazo; o quince (15)
das, tratndose de bonos u otros valores. No cabe pacto en contrario a esta obligacin,
misma que se ejecutar sin perjuicio de las sanciones administrativas a que hubiese lugar.

SUBSECCION II
DEL REGISTRO DE ACCIONES EMITIDAS POR SOCIEDADES QUE
VOLUNTARIAMENTE LO SOLICITEN

ARTCULO 33.- REGISTRO DE ACCIONES EMITIDAS POR SOCIEDADES QUE

VOLUNTARIAMENTE LO SOLICITEN: Para la inscripcin en el Registro de las acciones
emitidas por sociedades que voluntariamente lo soliciten, se requieren que dichas sociedades
presenten la informacin que establezca la Comisin.

SUBSECCION III
DE LOS VALORES EXENTOS DE REGISTRO O SUJETOS A REGISTRO ESPECIAL

ARTCULO 34.- VALORES EXENTOS DE REGISTRO: Con base a lo establecido en el

Artculo 20 de la Ley, se declaran exentos de Registro, los valores siguientes:
a) Los valores nicos de su giro propio emitidos por los Bancos, Asociaciones de Ahorro y
Prstamo y Sociedades Financieras autorizadas, que son el resultado de transacciones
corrientes y cuyo vencimiento a partir de la fecha de emisin no exceda de un ao.
b) Los valores nicos representativos de obligaciones de deuda del sector privado no
financiero cuyo vencimiento a partir de la fecha de emisin no exceda de un ao.
c) Cualquier otro valor que, en consideracin a sus trminos y condiciones, resulte, a
criterio de la Comisin, innecesaria su inscripcin en el Registro.
ARTCULO 35.- VALORES SUJETOS A UN REGISTRO ESPECIAL: Estarn sujetos a un
registro Especial:
a) Los valores emitidos por una institucin bancaria o asociacin de ahorro y prstamo
representativos de deuda.
b) Cualquier otro valor, que en consideracin a sus trminos y condiciones, resulte, a
criterio de la Comisin, innecesaria su inscripcin en el Registro.
c) Cualquier otro valor consagrado por el uso que determine la Comisin.
Para efectuar la correspondiente inscripcin en el Registro, los emisores de los valores
sealados en el presente artculo debern presentar la informacin que solicite la Comisin.

SECCIN IV
DE LOS DIFERENTES PARTICIPANTES DEL MERCADO

ARTCULO 36.- INSCRIPCIN DE INSTITUCIONES QUE REQUIEREN AUTORIZACIN

PREVIA PARA FUNCIONAR: El proceso de inscripcin en el Registro de las empresas que
requieren autorizacin previa para funcionar, ya sea del Banco Central de Honduras, de la
Comisin o de la bolsa, de conformidad con lo establecido por la Ley, se realizar con
posterioridad a la mencionada autorizacin.
En todos los casos de inscripciones en el Registro de entidades que requieren autorizacin,
los solicitantes debern cumplir con los requisitos que determine la Comisin, adjuntando la
Certificacin de la Resolucin de autorizacin suscrita por la institucin respectiva.
ARTCULO 37.- INSCRIPCIN DE OTROS PARTICIPANTES: Para efectos de la inscripcin
en el Registro de las dems personas naturales o jurdicas a que se refiere el Artculo 11 de
la Ley, el interesado deber presentar a la Comisin una solicitud por intermedio de su
representante o apoderado legal, debiendo adjuntar la informacin que la Comisin
determine.
ARTCULO 38.- REQUISITOS PARA AGENTES CORREDORES: Para la autorizacin e
inscripcin de agentes corredores, se requiere una solicitud suscrita por el ejecutivo principal
o el representante legal de la casa de bolsa y, acreditar el cumplimiento de los requisitos
generales establecidos por la Ley, en los medios y formas que determine la Comisin.
ARTCULO 39.- RETIRO DE AGENTES CORREDORES: En los casos en que los agentes
corredores se retiren, o dejen de ejercer funciones como tales en la Casa de Bolsa en la cual
presten sus servicios, sta deber informar tal extremo a la Comisin, al da siguiente de
sucedido el hecho, presentando, adems, la revocatoria del poder correspondiente.
En estos casos, la inscripcin en el Registro de los agentes corredores se mantendr vigente,
pero no-habilitada, hasta seis meses despus de haber cesado en sus funciones.
Transcurridos los seis (6) meses, la inscripcin ser automticamente cancelada.
En caso de que dentro del plazo de seis (6) meses de haber cesado en el cargo los agentes
corredores retomen sus funciones, su inscripcin ser rehabilitada previo cumplimiento de los
requisitos que determine la Comisin.

ARTCULO 40.- REQUISITOS PARA ADMINISTRADORES, DIRECTORES Y GERENTES:

Para la inscripcin de administradores, directores y gerentes de los participantes del
mercado, que conforme a la Ley estn obligados a registrarse, debern presentar la solicitud
en la forma y con la informacin que determine la Comisin.

SECCIN V
DE LOS AUDITORES EXTERNOS

ARTCULO 41.- OBLIGACIN DE INSCRIPCIN: Las firmas de auditoria externa que

presten sus servicios a los participantes del mercado de valores, debern contar con la
autorizacin e inscripcin en el Registro, cumpliendo al efecto lo establecido en el presente
Reglamento.

ARTCULO 42.- INSCRIPCIN EN EL REGISTRO DE LAS FIRMAS DE AUDITORIA

EXTERNA: Para la autorizacin e inscripcin de las firmas de auditoria Externa en el
Registro, la firma deber presentar una solicitud y cumplir todos los requisitos que determine
la Comisin.

La Comisin podr rechazar la solicitud, cuando a su juicio, la firma de auditoria externa no

rena las condiciones de idoneidad, capacidad y experiencia, requeridas para prestar sus
servicios en el mercado de valores.

Los auditores externos deben realizar su trabajo basados en las normas mnimas que
determine la Comisin.

ARTCULO 43.- FACULTAD DE EFECTUAR INSPECCIONES: La Superintendencia de

Valores podr realizar inspecciones a las firmas de auditoria externa, con el objeto de verificar
las condiciones de su funcionamiento, as como la informacin presentada dentro del proceso
de autorizacin e inscripcin en el Registro.

ARTCULO 44.- INSCRIPCIN EN EL REGISTRO DE IRREGULARIDADES, ERRORES O

HECHOS IMPORTANTES: Cuando en el curso de la auditoria se descubrieren
irregularidades, errores o hechos que, a juicio profesional de los auditores puedan poner en
peligro la estabilidad o solvencia de la entidad auditada, o causar importantes
incumplimientos de obligaciones con terceros, la firma de auditora externa deber comunicar
tal extremo a la Superintendencia de Valores mediante informe detallado de la situacin
observada. Esta informacin ser inscrita en el Registro.

SECCIN VI
DE LOS CONTADORES GENERALES

ARTCULO 45.- INSCRIPCIN: Los Contadores Generales de los Emisores, las Bolsas de
Valores, Casas de Bolsa, Sociedades de Titularizacin, Sociedades Administradoras de
Fondos y Depsitos debern obtener su Autorizacin e Inscripcin como tales en el Registro.

ARTCULO 46.- RETIRO DE LOS CONTADORES: En caso de que los Contadores

Generales se retiren o dejen de ejercer funciones en la Institucin, sta deber informar por
escrito tal extremo a la Comisin a ms tardar el da siguiente de sucedido el hecho.

TITULO IV
DE LA SUSPENSIN O EXCLUSIN DEL REGISTRO

ARTCULO 47.- FACULTAD DE LA COMISIN: El incumplimiento o infraccin de lo

dispuesto en la Ley, el presente Reglamento, las Resoluciones de la Comisin y las dems
disposiciones aplicables, facultar a la Comisin a suspender o cancelar al infractor del
Registro.

En los casos en que la Superintendencia de Valores identifique incumplimiento con relacin a

la presentacin de informacin, modificacin y/o actualizacin de los datos cursantes en el
Registro, o su presentacin inexacta, falsa, adulterada o engaosa, se sancionar conforme a
lo establecido por el Reglamento de Sanciones correspondiente, pudiendo suspenderse o
cancelarse la inscripcin en el Registro; sin perjuicio de las acciones penales que pudiera
seguir la Comisin contra los responsables.

La suspensin o cancelacin de la inscripcin en el Registro, as como cualquier otra sancin

impuesta, conforme a lo previsto por el Reglamento correspondiente, sern inscritas en la
Tarjeta de Registro respectiva.

ARTCULO 48.- EXCLUSIN DEL REGISTRO: La exclusin del Registro o revocacin de

autorizacin de funcionamiento se realiza, por el mrito de la Resolucin de la Comisin,
segn corresponda.

Las personas jurdicas cuya inscripcin en el Registro hubiera sido cancelada, no podrn
utilizar en su razn o denominacin social, la expresin que le hubiera sido autorizada
conforme a lo previsto por la Ley del Mercado de Valores, u otra que pueda dar a entender
que se encuentra autorizada para actuar como tal en el mercado de valores.

ARTCULO 49.- EXCLUSIN DE VALORES DEL REGISTRO: Se dispondr la exclusin de

los instrumentos financieros que hayan sido ofertados incumpliendo lo dispuesto por la Ley y
las dems normas aplicables, sin perjuicio de la sancin pecuniaria o penal que corresponda.

Adicionalmente, la exclusin de un valor del Registro tiene lugar por resolucin fundamentada
de la Comisin, cuando opere alguna de las siguientes causales:

a) Solicitud del emisor o titulares, respaldada por el voto favorable de la mayora necesaria
que contemplen los estatutos de la Sociedad, o el acta de inscripcin en el Registro
Pblico de Comercio para el caso de obligaciones;

b) Extincin de los derechos sobre el valor, por amortizacin, rescate total u otra causa
originada por la declaratoria de nulidad de la emisin, como consecuencia de la
trasgresin a mandatos establecidos en el Cdigo de Comercio;

c) Disolucin del emisor o declaracin de quiebra;

d) Cesacin del inters pblico en el valor, a juicio de la Comisin, de conformidad con las
normas vigentes;

e) Expiracin del plazo mximo de suspensin, sin que hayan sido superadas las razones
que dieron lugar a la medida; y,

f) Cualquier otra causa que implique grave riesgo para la seguridad del mercado, su
transparencia o la adecuada proteccin de los inversionistas, de conformidad con las
normas vigentes.

ARTCULO 50.- TRMITE DE EXCLUSIN DE VALORES: El trmite de exclusin de los

valores que simultneamente estn inscritos en el Registro y en un mecanismo centralizado
de negociacin de valores, deber iniciarse en la bolsa o en la entidad responsable del
respectivo mecanismo centralizado.

ARTCULO 51.- EXCLUSIN DE ENTIDADES AUTORIZADAS POR EL BANCO CENTRAL

DE HONDURAS: La exclusin del Registro de bolsas de valores, depsitos centralizados de
custodia, compensacin y liquidacin de valores, y Sociedades Administradoras de Fondos
de Inversin y Fondos Mutuos, ser inmediata desde la fecha en que el Banco Central de
Honduras, en mrito del dictamen previo de la Comisin, determine la revocacin de
autorizacin. Las dems entidades sern excluidas desde el momento que la Comisin
determine la cancelacin del registro.

TITULO V
 DISPOSICIONES FINALES

ARTCULO 52.- SOCIEDADES DE TITULARIZACIN: Los requisitos que las sociedades de

titularizacin y los patrimonios autnomos de estos deben cumplir para inscribirse sern
establecidos por el reglamento de sociedades titularizadoras.

ARTCULO 53.- SITUACIONES NO PREVISTAS: Las situaciones no previstas en el

presente Reglamento o en la Ley sern resueltas por la Comisin, con base en las normas y
prcticas internacionales usuales.

ARTCULO 54.- ADECUACIN: Las personas naturales y jurdicas sujetas a la Ley debern
adecuarse a las disposiciones de este Reglamento a ms tardar el 29 de diciembre de 2002.

ARTCULO 55.- VIGENCIA: El presente reglamento entrar en vigencia a partir de su

publicacin en el Diario Oficial La Gaceta.
 Reglamento del Fondo de Garanta

RESOLUCIN No.718/10-09-2002.- La Comisin Nacional de Bancos y

Seguros,

CONSIDERANDO: Que la Comisin Nacional de Bancos emiti mediante

Resolucin No.660/20-08-2002 el Reglamento del Fondo
de Garanta.

CONSIDERANDO: Que conforme al Artculo 41 de la Ley de Procedimiento

Administrativo, es necesario el dictamen de la Procuradura
General de la Repblica.

CONSIDERANDO: Que mediante Oficio No.218-2002 de fecha 28 de agosto

de 2002 la Procuradura General de la Repblica emiti su
dictamen sobre este Reglamento.

CONSIDERANDO: Que han sido incorporados a este Reglamento las

observaciones hechas por la Procuradura General de la
Repblica.

POR TANTO: Con fundamento en los artculos 6, 13 numerales 1 y 2 de

la Ley de la Comisin Nacional de Bancos y Seguros;
resuelve:

1. Aprobar el Reglamento de Fondo de Garanta incorporando los cambios

hechos por la Procuradura General de la Repblica.

2. Autorizar a la Secretaria para que remita al Diario Oficial La Gaceta la

presente resolucin para su publicacin.

3. La presente resolucin es de ejecucin inmediata.

REGLAMENTO DEL FONDO DE GARANTA

TITULO I
OBJETIVO Y DEFINICIONES

ARTICULO 1.- OBJETIVO: El presente Reglamento tiene por objeto desarrollar

las normas para el funcionamiento del Fondo de Garanta.
ARTCULO 2.- DEFINICIONES Y TRMINOS: Adems de las contenidas en el
Artculo 6 de la Ley de Mercado de Valores para los efectos de este Reglamento se
entender por:

1. Abandono: Disolucin de la operacin por incumplimiento de una de las

partes, que se materializa a travs de la comunicacin que dirige la casa
de bolsa que cumpli su obligacin al depsito centralizado de custodia o
al que ejerza dicha funcin;
2. Administracin de Cartera: Se entiende por Administracin de Cartera, los
actos de organizacin de la cartera de valores, compra y venta de valores,
as como la recepcin de dividendos e intereses que realizan las casas de
bolsa por cuenta y orden de sus clientes;
3. Aplicacin Automtica: Coincidencia de posturas de compra y venta de
acuerdo a los criterios y sistema de negociacin aprobado por el Consejo
de la Bolsa, y de la que resulta una operacin;
4. Aplicacin Directa: Accin que implica la conformidad simultnea de
posturas de compra y venta por parte de las casas de bolsa proponentes,
y de la que resulta una operacin;
5. Autorizacin: Es el acto en virtud del cual el Banco Central de Honduras o
la Comisin, mediante resolucin administrativa, autoriza el
funcionamiento u operacin de determinados participantes en el mercado
de valores o la emisin y oferta pblica de valores, segn sea el caso;
6. Clase: Conjunto de valores de la misma naturaleza, emitidos en un mismo
acto o actos sucesivos, que provienen de un mismo emisor y poseen
similares condiciones y caractersticas de emisin;
7. C.N.B.S. o Comisin: Comisin Nacional de Bancos y Seguros;
8. Conglomerado Financiero: Se entender por conglomerado financiero, la
agrupacin de dos o ms personas jurdicas que realizan actividades de
naturaleza financiera, entre las cuales existe control comn por relaciones
de propiedad, administracin o uso de imagen corporativa;
9. Consejo: Consejo de Administracin de la Bolsa de Valores;
10. Correccin de rdenes: Se entiende por correccin de rdenes, la
subsanacin de errores imputables a las casas de bolsa, que pudieran
 haberse originado en el proceso de recepcin, operacin y asignacin de
rdenes de sus clientes;
11. Cotizacin de un Valor: El precio de la ltima operacin al contado
realizada por cierta cantidad de valores o un monto igual o superior al
mnimo que se encuentre fijado por la bolsa. Tambin se considera que
establecen cotizacin, las ltimas operaciones realizadas en una Sesin
de Negociacin de manera consecutiva, respecto de un mismo valor, a un
mismo precio y siempre que sumadas sus cantidades o montos superen el
mnimo establecido;
12. Das: Salvo indicacin expresa en contrario, toda referencia a das en el
presente Reglamento, se entender referida a das hbiles;
13. Director: Director de la Sesin de Negociacin;
14. Emisin: Es el conjunto de valores de un mismo emisor, incluidos en una
misma oferta pblica, debidamente autorizados e inscritos en el Registro.
Cada emisin podr incorporar clases y series de valores, segn la
decisin del emisor;
15. Entidad Colocadora: Entidad facultada y autorizada para realizar la
colocacin de los valores de oferta pblica en mercado primario;
16. Entidad Estructuradora de la oferta: Casa de bolsa que presta el servicio
de diseo, elaboracin, preparacin y estructuracin financiera de la oferta
pblica realizada conforme a lo establecido en el presente Reglamento;
17. Fecha de Corte: ltimo da de negociacin con derecho a suscripcin de
nuevos valores o algn otro derecho o beneficio;
18. Garante de Colocacin o Underwriter: Entidad facultada para garantizar la
efectiva colocacin de la emisin de valores en el mercado primario;
19. Incumplimiento: La falta de entrega total o parcial, tarda o defectuosa,
dentro de los plazos establecidos, de valores o recursos para la
liquidacin de operaciones o para la constitucin o reposicin del margen
de garanta, a la Bolsa o al Depsito Centralizado de Custodia,
Compensacin y Liquidacin de Valores;
20. Inscripcin: Es el acto en virtud del cual la Comisin, mediante resolucin,
en cumplimiento y de conformidad con el presente Reglamento inscribe
personas, emisiones, valores u otros en el Registro;
21. Inscripcin Automtica: Aquella que se hace de las instituciones
pertenecientes al sector pblico, entendindose comprendidas el
Gobierno Central y el Banco Central de Honduras y de los valores
emitidos por ellas;
22. Inversionista Institucional: Entidad que administra de manera conjunta
recursos que provienen de varias personas naturales y/o jurdicas
distintas, conforme a las normas legales que las regulan y les resultan
aplicables. Se consideran inversionistas institucionales las Instituciones de
Seguros, las Administradoras de Fondos de Pensiones, las Sociedades
Administradoras de Fondos de Inversin y Fondos Mutuos, los Institutos
de Previsin, las entidades extranjeras que desarrollen actividades
similares y, las dems personas que la Comisin califique como tales;
23. Ley: Ley de Mercado de Valores;
24. Margen de Garanta: El dinero, valores u otros activos constituidos como
garanta para el cumplimiento de determinadas operaciones burstiles o
extraburstiles, debidamente autorizadas por la Ley;
25. Margen de Mercado: La mxima fluctuacin diaria de los precios
propuestos de un valor fijado por la Bolsa;
26. Modificacin de Orden: Instruccin expresa del cliente que tiene por objeto
cancelar o variar una orden formulada anteriormente;
27. Oferente: La persona, natural o jurdica que estando legalmente facultada
y autorizada, realiza oferta pblica de valores;
28. Oferta Pblica de Valores: Todo ofrecimiento expreso o implcito, que se
proponga emitir, colocar, negociar o comercializar valores y se transmita al
pblico por cualquier medio;
29. Oferta Pblica de Venta: Es un tipo de Oferta Pblica Secundaria dirigida
al pblico en general que, de manera optativa, deciden efectuar una o
ms personas naturales o jurdicas a travs de una bolsa o de otros
mecanismos de negociacin autorizados, con el objeto de transferir en
mercado secundario una cantidad significativa de valores previamente
emitidos y adquiridos que correspondan a una misma emisin. No es
Oferta Pblica de Venta y en consecuencia no se haya sujeta a las
disposiciones establecidas al efecto, la venta de valores ofrecidos en
 forma individual a travs de una bolsa o de otros mecanismos de
negociacin autorizados;
30. Oferta Pblica Internacional: Es aquella que puede ser primaria o de
venta, que se realiza en el extranjero, conforme a lo previsto por el
presente Reglamento y dems disposiciones aplicables;
31. Operacin: Transaccin con valores que resulta de la aceptacin de una
propuesta de compra y una de venta;
32. Operacin a Plazo: Es aqulla que deber efectuarse dentro del plazo
mximo que fije la bolsa, contado desde el da siguiente de la fecha de
formalizacin de la operacin;
33. Operacin al Contado: Aquella que resulta de la aplicacin automtica de
posturas de compra o de venta de una cantidad de valores a un precio
determinado, para ser liquidada a ms tardar el da hbil siguiente a la
fecha de la operacin;
34. Operacin de Reporto: Es aquella en virtud del cual el reportador adquiere
por una suma de dinero la propiedad de unos ttulos valores, y se obliga a
transferir al reportado la propiedad de otros tantos ttulos de la misma
especie en el plazo convenido y contra reembolso del mismo precio ms
un premio;
35. Operaciones Opcionales de Compra o Venta: Son aquellas en que el
comprador o el vendedor pueden cumplir o abandonar la operacin
dentro del plazo pactado, el cual no ser mayor del establecido por la
bolsa. En todo caso, la comisin debe pagarse anticipadamente y al
contado;
36. Perfil o Tarjeta de Registro: Documento fsico y/o archivo electrnico, que
contendr en forma condensada la informacin que se mantenga en el
Registro, conforme a lo previsto por el presente Reglamento;
37. Postura: Es una oferta obligatoria irrevocable de compra o de venta, que
deber indicar tipo de valor, cantidad y precio planteada por una casa de
bolsa al mercado a travs de los sistemas de negociacin de la bolsa;
38. Prima: Es la cantidad fija de dinero que el beneficiario de la opcin debe
pagar al que se la ha concedido, para tener derecho de abandonar la
 operacin en el plazo comprendido entre la fecha en que se concert y la
fecha en que debiera cancelarse;
39. Programa de Emisin de Valores: El plan que contiene las mltiples
emisiones de valores de un mismo emisor para un perodo de tiempo
determinado, de acuerdo a las caractersticas y lmites establecidos por la
instancia del emisor facultado a aprobarlo. El Programa de emisin
comprender siempre valores de la misma naturaleza, pudiendo incluir
distintas clases o series dentro de la misma, conforme lo decida el emisor;
40. Prospecto: Es el documento explicativo de las caractersticas y
condiciones de una oferta pblica de valores. Dicho documento debe
contener la informacin sobre los principales aspectos legales,
administrativos, econmicos y financieros del emisor; los valores objeto de
la oferta, las condiciones de la oferta pblica y el destino de los recursos,
para que los inversionistas o del pblico al que se dirige la oferta pueda
tomar las mejores decisiones. Su presentacin tambin puede ser como:
a. Prospecto Marco: Se refiere a las condiciones y caractersticas de los
programas de emisin.
b. Prospecto Complementario: Se elabora para la presentacin de cada
emisin de valores.
41. Registrador: Funcionario de la Superintendencia de Valores y Otras
Instituciones, responsable de la administracin de la informacin existente
en el Registro, de la custodia y guarda de la documentacin archivada y
dems funciones que le fueren asignadas;
42. Registro: Registro Pblico del Mercado de Valores;
43. Serie: Conjunto de valores fungibles dentro de una misma clase, que
mantienen entre s la condicin de homogeneidad en los derechos que
otorgan y que se encuentran sujetos a un mismo rgimen de transmisin.
Las series se diferencian entre s por ciertas caractersticas que no alteran
la esencia del tipo de derechos conferidos;
44. Sesin de Negociacin: Perodo del da en el cual se negocian valores en
la Sesin de Negociacin de Bolsa en otros mecanismos de negociacin
autorizados;
45. Sistema de Registro de rdenes y Asignacin de Operaciones: Conjunto
de procedimientos mediante los cuales, la casa de bolsa lleva el control
cronolgico de las rdenes que recibe, de su ejecucin, asignacin o
negociacin posterior;
46. Subasta: Mecanismo de colocacin de valores al mejor postor, y
formacin de precios sobre la base de posturas competitivas planteadas
por las Casas de Bolsa;
47. Sucursal de la Casa de Bolsa: Oficina de la casa de bolsa que funciona en
lugar distinto a la plaza de la oficina principal;
48. Superintendencia de Valores: rgano Tcnico Especializado de la
Comisin, encargado de la supervisin del Mercado de Valores, tambin
conocida como Superintendencia de Valores y Otras Instituciones;

TITULO II
FONDO DE GARANTA

ARTCULO 3.- CONSTITUCIN DEL FONDO DE GARANTA: Cada bolsa

constituir un Fondo de Garanta, como un patrimonio autnomo administrado
por la misma, creado con la finalidad exclusiva de respaldar hasta el lmite de
dicho fondo el cumplimiento de las operaciones concertadas por las casas de
bolsa, segn lo establecido en el artculo 42 de la Ley.

ARTCULO 4.- RECURSOS DEL FONDO DE GARANTA: La bolsa

determinar los criterios en base a los cuales las casas de bolsa realizarn los
aportes mensuales al patrimonio del Fondo de Garanta, el que se
incrementar adems por los siguientes conceptos: Las rentas derivadas de las
inversiones que se efecten con los recursos del Fondo de Garanta y con el
producto de las multas que se impongan en los procesos administrativos que
se inicien en la bolsa; asimismo, podr incrementarse con posibles aportes que
efecte la propia bolsa.

El procedimiento y plazos para que las casas de bolsa efecten el pago de los
aportes correspondientes, sern definidos por la bolsa.

ARTCULO 5.- INVERSIN DE LOS RECURSOS: Los recursos del Fondo de

Garanta slo pueden ser invertidos en depsitos en instituciones del sistema
financiero, valores representativos de deuda, que cuenten con una clasificacin
de riesgo en una de las tres mejores categoras; valores no accionarios,
emitidos o garantizados por el Estado o por instituciones del sistema financiero
supervisadas o autorizadas, as como otros que previamente autorice la
Comisin mediante disposiciones de carcter general.

ARTCULO 6.- AFECTACIN DEL FONDO DE GARANTA: El Reglamento

Interno de la bolsa determinar los casos en que se afectar el Fondo de
Garanta para reponer a los clientes afectados, de conformidad a lo establecido
en el Artculo 42 de la Ley.

Estos casos sern informados previamente a la Comisin.

ARTCULO 7.- REINTEGRO E INCREMENTO DE APORTES: La bolsa

determinar en su Reglamento Interno el mecanismo por el cual la casa de
bolsa por cuya causa hubiere afectado el Fondo, reintegrar las sumas que
ste hubiere repuesto a sus clientes, con adicin de los intereses y
penalidades. Asimismo determinar los porcentajes en que la casa de bolsa
aumentar sus aportes al fondo.

ARTCULO 8.- CONSTITUCIN DE GARANTAS ADICIONALES: Las casas

de bolsa que presten el servicio de Administracin de Cartera, debern
constituir una garanta adicional, segn lo determine la bolsa en su Reglamento
Interno.

La bolsa determinar, en su Reglamento Interno, las garantas adicionales que

sern requeridas en los casos de operaciones de underwriting u otras que por
su naturaleza, representen riesgos adicionales significativos para la casa de
bolsa.

ARTCULO 9.- VIGENCIA DE LAS GARANTAS: Todas las garantas

constituidas conforme a lo previsto por el presente Reglamento, debern
mantenerse vigentes hasta los doce meses posteriores a la cancelacin de la
autorizacin e inscripcin de la casa de bolsa, o hasta que se resuelva por
sentencia ejecutoria las acciones judiciales que se hayan entablado en su
contra.

ARTCULO 10.- ACTUALIZACIN DE LAS CONTRIBUCIONES AL FONDO

DE GARANTA: Las bolsas debern actualizar, cuando las condiciones del
mercado as lo requieran, las contribuciones previstas por el artculo 43 de la
Ley. Las casas de bolsa debern cumplir con este requisito en un plazo no
mayor de sesenta (60) das a partir de la notificacin girada por la bolsa.

El incumplimiento por parte de la casa de bolsa para actualizar sus

contribuciones al Fondo de Garanta ser causal suficiente para que la bolsa
suspenda la autorizacin de funcionamiento de la casa de bolsa de que se
trate. Si transcurridos treinta (30) das de iniciada la suspensin la casa de
bolsa persiste en su incumplimiento, la bolsa proceder a la cancelacin de su
autorizacin de funcionamiento y la Comisin a la cancelacin de su inscripcin
en el Registro.

ARTCULO 11.- EJECUCIN DE LA GARANTA: Los recursos y garantas

con que se constituye el Fondo de Garanta conforme a lo establecido por los
artculos precedentes, podrn ser ejecutados por la bolsa, cuando se presenten
cualquiera de las circunstancias previstas en los numerales 1 y 2 del artculo 42
de la Ley, y en aquellas otras situaciones de incumplimiento, que sean
aprobadas por la Comisin, de conformidad con el numeral 3 de dicho artculo.

ARTCULO 12.- NOTIFICACIN DE CANCELACIN DE CASA DE BOLSA,

PARA SOLICITAR EJECUCIN DE LA GARANTA: Cuando por causa
justificada la bolsa cancelare la autorizacin de funcionamiento de una casa de
bolsa o se produjera el cese de sus actividades, la Comisin cancelar su
inscripcin en el Registro y publicar dos avisos alternos comunicando a los
clientes que se consideren con derecho a solicitar la ejecucin de las garantas
que presenten sus reclamaciones en el plazo de seis (6) meses contados a
partir de la cancelacin de la autorizacin de funcionamiento o del cese de
actividades, fecha que deber ser consignada por la Comisin en los
mencionados avisos. Las publicaciones de que trata este artculo debern
hacerse en un diario de circulacin nacional, dentro de los diez (10) das
siguientes a la cancelacin de funcionamiento o del cese de operaciones por
primera vez, y a los diez (10) das siguientes a la publicacin del primer aviso.

ARTCULO 13.- REPOSICIN AL FONDO DE GARANTA: Las resoluciones

de la bolsa que dispongan la ejecucin de garantas constituidas por casas de
bolsa en funcionamiento, les sern notificadas a las mismas, disponindose
que efecten su reposicin en un plazo que no exceda de los diez (10) das de
ocurrido el evento.

Transcurrido el plazo mencionado, s la casa de bolsa no hubiese cumplido con

la reposicin, se proceder a la suspensin de la autorizacin de
funcionamiento. Asimismo, si dentro de los treinta (30) das calendario
siguientes de iniciada la suspensin, la casa de bolsa no repone la garanta, la
bolsa proceder a la cancelacin de su autorizacin de funcionamiento y la
Comisin a la cancelacin de su inscripcin en el Registro.

ARTCULO 14.- MONTOS A DEVOLVER: En el caso de que las garantas

previstas por el presente Reglamento fueran ejecutadas, los recursos del
Fondo de Garanta estarn disponibles para satisfacer los reclamos declarados
fundados de cada cliente, hasta por el mximo que establezca el Reglamento
Interno de la Bolsa, o hasta el mximo de los recursos que disponga el Fondo
de Garanta, el que sea menor. Los saldos de los reclamos no cubiertos por el
Fondo de Garanta, podrn ser reclamados por el cliente en contra de la casa
de bolsa responsable de las operaciones relativas, haciendo valer su derecho
por la parte no cubierta, en la va que le permita la Ley.

ARTCULO 15.- OTRAS GARANTAS: Las casas de bolsa debern constituir

las garantas de cumplimiento que hubiere establecido la bolsa en su
Reglamento Interno.

Dichas garantas podrn ser constituidas en dinero en efectivo, fianzas, plizas

de seguro, garantas bancarias, valores del Estado, u otros valores que
determine la Bolsa.

ARTCULO 16.- ACTUALIZACIN DE OTRAS GARANTAS: Las bolsas

debern actualizar el monto de las garantas previstas en el artculo anterior
Las casas de bolsa debern cumplir con este requisito en un plazo no mayor de
sesenta (60) das a partir de la notificacin girada por la bolsa.

Transcurrido el plazo mencionado, s la casa de bolsa no hubiese cumplido con

la actualizacin, se proceder a la suspensin de la autorizacin de
funcionamiento. Asimismo, si dentro de los treinta (30) das calendario
siguientes de iniciada la suspensin, la casa de bolsa no actualiza la garanta,
la bolsa proceder a la cancelacin de su autorizacin de funcionamiento y la
Comisin a la cancelacin de su inscripcin en el Registro.

TITULO III
DISPOSICIONES FINALES
ARTICULO 17.- SITUACIONES NO PREVISTAS: Las situaciones no previstas
en el presente Reglamento o en la Ley sern resueltas por la Comisin, con
base en las normas y prcticas internacionales.

ARTCULO 18.- ADECUACIN: Las personas naturales y jurdicas sujetas a la

Ley debern adecuarse a las disposiciones de este Reglamento a ms tardar el
29 de diciembre de 2002.

ARTCULO 19.- VIGENCIA: El presente reglamento entrar en vigencia a partir

de su publicacin en el Diario Oficial La Gaceta.
 Reglamento de Informacin

"RESOLUCIN No.617/06-08-2002.- La Comisin Nacional de Bancos y Seguros,

CONSIDERANDO: Que la Comisin Nacional de Bancos y Seguros emiti mediante

Resolucin No.504/25-06-2002 el Reglamento de Informacin.

CONSIDERANDO: Que conforme al Artculo 41 de la Ley de Procedimiento

Administrativo, es necesario el dictamen de la Procuradura General de la
Repblica.

CONSIDERANDO: Que mediante Oficio No.194/2002 PGR de fecha 31 de julio de 2002 la

Procuradura General de la Repblica emiti su dictamen sobre este
Reglamento.

CONSIDERANDO: Que han sido incorporados a este Reglamento las observaciones

hechas por la Procuradura General de la Repblica.

POR TANTO: Con fundamento en los artculos 6, 13 numerales 1) y 2) de la Ley de

la Comisin Nacional de Bancos y Seguros; resuelve:
1. Aprobar el Reglamento de Informacin incorporando los cambios hechos por la
Procuradura General de la Repblica.

2. Autorizar a la Secretara para que remita al Diario Oficial La Gaceta la presente

Resolucin para su publicacin.

3. La presente Resolucin es de ejecucin inmediata.

REGLAMENTO DE INFORMACIN

TITULO I
OBJETIVOS Y DEFINICIONES

ARTCULO.- OBJETIVO: El presente Reglamento tiene por objeto determinar los

requerimientos de informacin de las entidades supervisadas, fiscalizadas y vigiladas por la
Comisin Nacional de Bancos y Seguros respecto al mercado de valores. Dicha informacin
es complementaria a la sealada en el Reglamento de Registro Pblico del Mercado de
Valores, as como de otros Reglamento emitidos por la Comisin.

ARTCULO 2.- DEFINICIONES Y TRMINOS: Adems de las contenidas en el Artculo 6 de

la Ley de Mercado de Valores para los efectos de este Reglamento se entender por:

1. Abandono: Disolucin de la operacin por incumplimiento de una de las partes, que se

materializa a travs de la comunicacin que dirige la casa de bolsa que cumpli su
obligacin al depsito centralizado de custodia o al que ejerza dicha funcin;
2. Administracin de Cartera: Se entiende por Administracin de Cartera, los actos de
organizacin de la cartera de valores, compra y venta de valores, as como la recepcin
de dividendos e intereses que realizan las casas de bolsa por cuenta y orden de sus
clientes;
3. Aplicacin Automtica: Coincidencia de posturas de compra y venta de acuerdo a los
criterios y sistema de negociacin aprobado por el Consejo de la Bolsa, y de la que
resulta una operacin;
4. Aplicacin Directa: Accin que implica la conformidad simultnea de posturas de
compra y venta por parte de las casas de bolsa proponentes, y de la que resulta una
operacin;
5. Autorizacin: Es el acto en virtud del cual el Banco Central de Honduras o la Comisin,
mediante resolucin administrativa, autoriza el funcionamiento u operacin de
determinados participantes en el mercado de valores o la emisin y oferta pblica de
valores, segn sea el caso;
6. Clase: Conjunto de valores de la misma naturaleza, emitidos en un mismo acto o actos
sucesivos, que provienen de un mismo emisor y poseen similares condiciones y
caractersticas de emisin;
7. C.N.B.S. o Comisin: Comisin Nacional de Bancos y Seguros;
8. Conglomerado Financiero: Se entender por conglomerado financiero, la agrupacin
de dos o ms personas jurdicas que realizan actividades de naturaleza financiera, entre
las cuales existe control comn por relaciones de propiedad, administracin o uso de
imagen corporativa;
9. Consejo: Consejo de Administracin de la Bolsa de Valores;
10. Correccin de rdenes: Se entiende por correccin de rdenes, la subsanacin de
errores imputables a las casas de bolsa, que pudieran haberse originado en el proceso
de recepcin, operacin y asignacin de rdenes de sus clientes;
11. Cotizacin de un Valor: El precio de la ltima operacin al contado realizada por cierta
cantidad de valores o un monto igual o superior al mnimo que se encuentre fijado por la
bolsa. Tambin se considera que establecen cotizacin, las ltimas operaciones
realizadas en una Sesin de Negociacin de manera consecutiva, respecto de un mismo
valor, a un mismo precio y siempre que sumadas sus cantidades o montos superen el
mnimo establecido;
12. Das: Salvo indicacin expresa en contrario, toda referencia a das en el presente
Reglamento, se entender referida a das hbiles;
13. Director: Director de la Sesin de Negociacin;
14. Emisin: Es el conjunto de valores de un mismo emisor, incluidos en una misma oferta
pblica, debidamente autorizados e inscritos en el Registro. Cada emisin podr
incorporar clases y series de valores, segn la decisin del emisor;
15. Entidad Colocadora: Entidad facultada y autorizada para realizar la colocacin de los
valores de oferta pblica en mercado primario;
16. Entidad Estructuradora de la Oferta: Casa de bolsa que presta el servicio de diseo,
elaboracin, preparacin y estructuracin financiera de la oferta pblica realizada
conforme a lo establecido en el presente Reglamento;
17. Fecha de Corte: ltimo da de negociacin con derecho a suscripcin de nuevos
valores o algn otro derecho o beneficio;
18. Garante de Colocacin o Underwriter: Entidad facultada para garantizar la efectiva
colocacin de la emisin de valores en el mercado primario;
19. Incumplimiento: La falta de entrega total o parcial, tarda o defectuosa, dentro de los
plazos establecidos, de valores o recursos para la liquidacin de operaciones o para la
constitucin o reposicin del margen de garanta, a la Bolsa o al Depsito Centralizado
de Custodia, Compensacin y Liquidacin de Valores;
20. Inscripcin: Es el acto en virtud del cual la Comisin, mediante resolucin, en
cumplimiento y de conformidad con el presente Reglamento inscribe personas,
emisiones, valores u otros en el Registro;
21. Inscripcin Automtica: Aquella que se hace de las instituciones pertenecientes al
sector pblico, entendindose comprendidas el Gobierno Central y el Banco Central de
Honduras y de los valores emitidos por ellas;
22. Inversionista Institucional: Entidad que administra de manera conjunta recursos que
provienen de varias personas naturales y/o jurdicas distintas, conforme a las normas
 legales que las regulan y les resultan aplicables. Se consideran inversionistas
institucionales las Instituciones de Seguros, las Administradoras de Fondos de
Pensiones, las Sociedades Administradoras de Fondos de Inversin y Fondos Mutuos,
los Institutos de Previsin, las entidades extranjeras que desarrollen actividades
similares y, las dems personas que la Comisin califique como tales;
23. Ley: Ley de Mercado de Valores;
24. Margen de Garanta: El dinero, valores u otros activos constituidos como garanta para
el cumplimiento de determinadas operaciones burstiles o extraburstiles, debidamente
autorizadas por la Ley;
25. Margen de Mercado: La mxima fluctuacin diaria de los precios propuestos de un
valor fijada por la Bolsa;
26. Modificacin de Orden: Instruccin expresa del cliente que tiene por objeto cancelar o
variar una orden formulada anteriormente;
27. Oferente: La persona, natural o jurdica que estando legalmente facultada y autorizada,
realiza oferta pblica de valores;
28. Oferta Pblica de Valores: Todo ofrecimiento expreso o implcito, que se proponga
emitir, colocar, negociar o comercializar valores y se transmita al pblico por cualquier
medio;
29. Oferta Pblica de Venta: Es un tipo de Oferta Pblica Secundaria dirigida al pblico en
general que, de manera optativa, deciden efectuar una o ms personas naturales o
jurdicas a travs de una bolsa o de otros mecanismos de negociacin autorizados, con
el objeto de transferir en mercado secundario una cantidad significativa de valores
previamente emitidos y adquiridos que correspondan a una misma emisin. No es Oferta
Pblica de Venta y en consecuencia no se haya sujeta a las disposiciones establecidas
al efecto, la venta de valores ofrecidos en forma individual a travs de una bolsa o de
otros mecanismos de negociacin autorizados;
30. Oferta Pblica Internacional: Es aquella que puede ser primaria o de venta, que se
realiza en el extranjero, conforme a lo previsto por el presente Reglamento y dems
disposiciones aplicables;
31. Operacin: Transaccin con valores que resulta de la aceptacin de una propuesta de
compra y una de venta;
32. Operacin a Plazo: Es aqulla que deber efectuarse dentro del plazo mximo que fije
la bolsa, contado desde el da siguiente de la fecha de formalizacin de la operacin;
33. Operacin al Contado: Aquella que resulta de la aplicacin automtica de posturas de
compra o de venta de una cantidad de valores a un precio determinado, para ser
liquidada a ms tardar el da hbil siguiente a la fecha de la operacin;
34. Operacin de Reporto: Es aquella en virtud del cual el reportador adquiere por una
suma de dinero la propiedad de unos ttulos valores, y se obliga a transferir al reportado
la propiedad de otros tantos ttulos de la misma especie en el plazo convenido y contra
reembolso del mismo precio ms un premio;
35. Operaciones Opcionales de Compra o Venta: Son aquellas en que el comprador o el
vendedor pueden cumplir o abandonar la operacin dentro del plazo pactado, el cual no
ser mayor del establecido por la bolsa. En todo caso, la comisin debe pagarse
anticipadamente y al contado;
36. Perfil o Tarjeta de Registro: Documento fsico y/o archivo electrnico, que contendr
en forma condensada la informacin que se mantenga en el Registro, conforme a lo
previsto por el presente Reglamento;
37. Postura: Es una oferta obligatoria irrevocable de compra o de venta, que deber indicar
tipo de valor, cantidad y precio planteada por una casa de bolsa al mercado a travs de
los sistemas de negociacin de la bolsa;
38. Prima: Es la cantidad fija de dinero que el beneficiario de la opcin debe pagar al que se
la ha concedido, para tener derecho de abandonar la operacin en el plazo comprendido
entre la fecha en que se concert y la fecha en que debiera cancelarse;
39. Programa de Emisin de Valores: El plan que contiene las mltiples emisiones de
valores de un mismo emisor para un perodo de tiempo determinado, de acuerdo a las
caractersticas y lmites establecidos por la instancia del emisor facultado a aprobarlo. El
Programa de emisin comprender siempre valores de la misma naturaleza, pudiendo
incluir distintas clases o series dentro de la misma, conforme lo decida el emisor;
40. Prospecto: Es el documento explicativo de las caractersticas y condiciones de una
oferta pblica de valores. Dicho documento debe contener la informacin sobre los
principales aspectos legales, administrativos, econmicos y financieros del emisor; los
valores objeto de la oferta, las condiciones de la oferta pblica y el destino de los
recursos, para que los inversionistas o del pblico al que se dirige la oferta pueda tomar
las mejores decisiones. Su presentacin tambin puede ser como:
a) Prospecto Marco: Se refiere a las condiciones y caractersticas de los programas de
emisin.
 b) Prospecto Complementario: Se elabora para la presentacin de cada emisin de
valores.
41. Registrador: Funcionario de la Superintendencia de Valores y Otras Instituciones,
responsable de la administracin de la informacin existente en el Registro, de la
custodia y guarda de la documentacin archivada y dems funciones que le fueren
asignadas;
42. Registro: Registro Pblico del Mercado de Valores;
43. Serie: Conjunto de valores fungibles dentro de una misma clase, que mantienen entre s
la condicin de homogeneidad en los derechos que otorgan y que se encuentran sujetos
a un mismo rgimen de transmisin. Las series se diferencian entre s por ciertas
caractersticas que no alteran la esencia del tipo de derechos conferidos;
44. Sesin de Negociacin: Perodo del da en el cual se negocian valores en la Sesin de
Negociacin de Bolsa en otros mecanismos de negociacin autorizados;
45. Sistema de Registro de Ordenes y Asignacin de Operaciones: Conjunto de
procedimientos mediante los cuales, la casa de bolsa lleva el control cronolgico de las
rdenes que recibe, de su ejecucin, asignacin o negacin posterior;
46. Subasta: Mecanismo de colocacin de valores al mejor postor, y formacin de precios
sobre la base de posturas competitivas planteadas por las Casas de Bolsa;
47. Sucursal de la Casa de Bolsa: Oficina de la casa de bolsa que funciona en lugar
distinto a la plaza de la oficina principal;
48. Superintendencia de Valores: rgano Tcnico Especializado de la Comisin,
encargado de la supervisin del Mercado de Valores, tambin conocida como
Superintendencia de Valores y Otras Instituciones.

TITULO II
GENERALIDADES

ARTCULO 3.- TRANSPARENCIA DE LA INFORMACIN: La informacin a que se refiere el

presente Reglamento, es til e indispensable en el desarrollo del mercado de valores,
fomentando su transparencia y, a travs de su difusin, un mayor grado de conocimiento y
confianza en el mismo por parte de todos los participantes.

La citada informacin se refiere a variables financieras, indicadores burstiles, reportes y

estadsticas de las operaciones realizadas por las casas de bolsa, bolsa de valores, emisores,
clasificadoras de riesgo, sociedades administradoras de fondos de inversin, entre otras.

ARTCULO 4.- OBJETO DE LA INFORMACIN: La informacin recibida por la Comisin

tiene por objeto facilitar el proceso de supervisin, fiscalizacin y verificacin del cumplimiento
de las disposiciones legales y normativas vigentes en el mercado de valores, as como de
posibilitar la elaboracin de boletines, anuario y otros documentos que se desee hacer de
conocimiento y uso pblico. Asimismo, la informacin permite que todos los partcipes del
mercado tengan acceso a la misma informacin asegurando la transparencia del mercado.

ARTCULO 5.- OBLIGACIN DE PROPORCIONAR INFORMACIN: Las personas

naturales y jurdicas inscritas en el Registro tienen la obligacin de proporcionar a la Comisin
toda la informacin que en formatos, medios y plazos especficos sea requerida por la
normativa del presente reglamento y dems disposiciones aplicables.

La informacin remitida a la Comisin sea sta peridica, hecho esencial, hecho reservado o
cualquier otra informacin objeto de Registro, deber ser suscrita por quienes figuren como
responsables en el Formulario de Registro y Actualizacin de Firmas, conforme a lo
establecido por el Reglamento del Registro.

ARTCULO 6.- RESPONSABILIDAD DE LAS ENTIDADES INSCRITAS: Las entidades

inscritas en el Registro, son responsables de la presentacin oportuna y calidad de la
informacin que presenten a la Comisin, en virtud de la normativa del presente Reglamento
y dems disposiciones aplicables.

ARTCULO 7.- REQUERIMIENTO DE INFORMACIN ADICIONAL: La Comisin podr

requerir informacin adicional a cualquiera de las entidades supervisadas, en la forma y
plazos que ella as lo requiera.

TITULO III
DE LOS EMISORES

ARTCULO 8.- OBLIGACIN DE COMUNICAR INFORMACIN: Los emisores debern

informar a la Comisin y a la bolsa donde est inscrita en los plazos y condiciones que
establece la normativa del presente Reglamento, todos aquellos hechos esenciales y
reservados que se produzcan; asimismo, estarn obligados a comunicar la informacin
peridica, privilegiada y cualesquiera otra que la Comisin considere necesaria.

TITULO IV
DE LAS CASAS DE BOLSA

ARTCULO 9.- OBLIGACIN DE INFORMACIN: Las casas de bolsa tendrn la obligacin

de informar a la Comisin en los plazos y condiciones que establezca la normativa del
presente Reglamento, la informacin que determine la Comisin.

ARTCULO 10.- DISPONIBILIDAD DE LA INFORMACIN: Las casas de bolsa, con base en

la informacin generada por el Registro y/o las bolsas de valores respectivas y utilizando los
medios establecidos por las mismas, mantendr a disposicin de sus clientes y del pblico
en general toda la informacin financiera, prospectos y dems de contenido relevante acerca
de los emisores cuyos instrumentos son negociados por stas; que permita a los
inversionistas adoptar decisiones adecuadas de inversin.

TITULO V
DE LAS BOLSAS DE VALORES

ARTCULO 11.- PROCESAMIENTO DE INFORMACIN: Las bolsas debern procesar en

forma diaria la informacin actualizada que se seala en el artculo siguiente. La misma
informacin ser proporcionada en acumulados mensuales, trimestrales y anuales, pudiendo
ser requerida en perodos distintos por la Comisin, de manera general o en fecha particular,
para lo cual se efectuarn las acumulaciones a que hubiere lugar.

ARTCULO 12.- DEBER DE INFORMACIN: La bolsa de valores deber enviar a la

Comisin la informacin que sta determine.

ARTCULO 13.- DIFUSIN DE INFORMACIN: Las bolsas difundirn ampliamente al

pblico la informacin sobre las negociaciones realizadas en los mecanismos que ella
administra. Publicar boletines o similares, y recurrir a los medios de difusin que estime
necesario.

Las casas de bolsa publicarn boletines o similares una (1) vez al mes donde comunicarn a
los inversionistas la informacin de sus operaciones. No obstante lo anterior, mantendrn
dicha informacin actualizada diariamente en sus oficinas, teniendo los participantes acceso a
la misma cuando lo soliciten.

Asimismo, las bolsas debern difundir, de manera inmediata los hechos esenciales
presentados por los emisores inscritos; la difusin se efectuar como mnimo durante tres (3)
das a travs de cualquier medio que determine la bolsa. Cada bolsa deber establecer
medios de difusin de los hechos esenciales que permitan a los inversionistas informarse
adecuada y oportunamente, las que, adems, debern ofrecer condiciones de seguridad, de
modo que se evite el uso de dicha informacin previo a su divulgacin.

ARTCULO 14.- DISPONIBILIDAD DE LA INFORMACIN: La bolsa tendr a disposicin de

sus casas de bolsa y del pblico toda la informacin relevante sobre los emisores que han
emitido o inscrito valores en sus mecanismos de negociacin.

TITULO VI
DE LAS SOCIEDADES CLASIFICADORAS DE RIESGO

ARTCULO 15.- DEBER DE INFORMACIN: Las sociedades Clasificadoras de Riesgo

debern enviar a la Comisin la informacin que sta determine.

ARTCULO 16.- PUBLICACIN DE CLASIFICACIN DE INSTRUMENTOS: Las

Clasificadoras de Riesgo debern publicar a travs de los medios que estimen pertinentes,
tales como diarios, boletines o medios electrnicos, las clasificaciones que realicen sobre
cualquier instrumento, y, adems, pondrn a disposicin del pblico en general las
clasificaciones vigentes de todas las emisiones que estn bajo su encargo.

TITULO VII
DE DEPSITOS CENTRALIZADOS DE CUSTODIA, COMPENSACIN Y LIQUIDACIN
DE VALORES

ARTCULO 17.- DEBER DE INFORMACIN: Los Depsitos Centralizados de Custodia,

Compensacin y Liquidacin de Valores debern informar a la Comisin lo que sta
determine.

ARTCULO 18.- INFORMACIN AL MERCADO: Las entidades a que se refiere el presente

ttulo, informarn al mercado a travs de boletines estadsticos, y otros medios que estimen
pertinentes, acerca de los volmenes administrados por sus sistemas de registro.
 TITULO VIII
DE LOS AUDITORES EXTERNOS

ARTCULO 19.- DEBER DE INFORMACIN: Los auditores externos inscritos en el Registro

Pblico del Mercado de Valores, debern comunicar a la Comisin la informacin que sta
determine.

ARTCULO 20.- METODOLOGA: La metodologa para estados financieros auditados que

utilicen los auditores deben sujetarse a las NICs.

TITULO IX
DE LA INFORMACIN PERIDICA

ARTCULO 21.- INFORMACIN PERIDICA: A los efectos del mercado de valores y lo

dispuesto en el presente ttulo se entender por informacin peridica, aquella informacin
financiera que todas las personas jurdicas autorizadas e inscritas en el Registro estn
obligadas a proporcionar en forma continua e ininterrumpida.

La Comisin determinar qu informacin peridica deben enviar las entidades inscritas, al

Registro.

TITULO X
DE LOS HECHOS ESENCIALES

ARTCULO 22.- HECHOS ESENCIALES: A los efectos del mercado de valores y lo

dispuesto en el presente ttulo se entender por hechos esenciales, aquella informacin de
cualquier naturaleza, que de conocerse podra hacer variar el precio de los valores en el
mercado primario y/o secundario. La Comisin determinar a travs de su normativa, qu se
debe comunicar a la misma como hecho esencial.

El presente ttulo establece el rgimen de informacin de los hechos esenciales a que estn
sujetas todas las personas jurdicas inscritas en el Registro.

ARTCULO 23.- DIVULGACIN DE HECHOS ESENCIALES: Las personas jurdicas a que

se refiere el artculo anterior debern divulgar en forma veraz, completa, suficiente y oportuna
todo hecho esencial respecto de s mismas que pudiere afectar, positiva o negativamente, su
posicin jurdica, econmica o financiera o la de sus valores en el mercado.

Las bolsas de valores y las casas de bolsa deben de asegurarse que la informacin llegue al
pblico inversionista a travs de boletines u otros medios que deben mantener a disposicin
del pblico inversionista.

ARTCULO 24.- INFORMACIN DE HECHOS ESENCIALES: Los hechos esenciales

debern ser informados a mas tardar a las 15:00 horas del da siguiente de adoptado el
acuerdo o de ocurrido el hecho, acto o situacin. Los emisores de valores de oferta pblica
primaria y aquellos que hubiesen inscrito su valor facultativamente, comunicarn los hechos
esenciales al Registro. Los emisores de valores de oferta pblica secundaria los
comunicarn, adicionalmente, a las Bolsas en las que se hallen inscritos sus valores.

ARTCULO 25.- DISPONIBILIDAD DE INFORMACIN AL PUBLICO: La comunicacin

conteniendo el hecho esencial quedar a disposicin del pblico a travs del Registro, el
mismo da de recibida en la Comisin.

ARTCULO 26.- INCUMPLIMIENTO DEL DEBER DE INFORMACIN: El incumplimiento de

las normas establecidas en el presente Reglamento por parte de los inscritos en el Registro,
los directores, gerentes o funcionarios, as como por parte de las bolsas de valores, en los
casos que corresponda, se considera falta y su gravedad ser determinada por la Comisin,
en cada caso, de conformidad con lo previsto en el Reglamento de Sanciones.

TITULO XI
DE LA INFORMACIN RESERVADA

ARTCULO 27.- INFORMACIN RESERVADA: Las personas jurdicas inscritas en el

Registro podrn dar carcter reservado a ciertos hechos esenciales o antecedentes
vinculados a su posicin jurdica, econmica, financiera o la de sus valores en el mercado,
con la aprobacin de las tres cuartas partes de los directores en ejercicio del emisor,
conforme lo establecido en el artculo 18 de la Ley.

ARTCULO 28.- COMUNICACIN DE HECHOS RESERVADOS: Las decisiones y acuerdos

de la sociedad respecto a la condicin de reserva de cierta informacin debern ser
comunicados a la Comisin a ms tardar al da siguiente de su adopcin, quien determinar
si parte o todos los hechos esenciales o antecedentes mantienen el carcter de reserva. Esta
comunicacin deber ser realizada en forma reservada y escrita, debiendo adjuntarse todos
los documentos y antecedentes que respalden la decisin adoptada, incluida la Certificacin
del Punto de Acta del Directorio o documento equivalente, en la que se deber hacer constar
expresamente en su caso, los votos disidentes.

Una vez comunicados a la Comisin, sta determinar que el hecho o negocio informado
como reservado rene o no las caractersticas de tal, y le confirmar la condicin de
reservado. De denegarle tal condicin la Comisin dispondr que el emisor proceda a
divulgarlo a ms tardar al da hbil siguiente de notificado, observando las formas
establecidas para los hechos esenciales.

La Comisin dentro del plazo de un (1) da determinar si el hecho es reservado o no,

mediante el anlisis de la informacin presentada.

Tratndose de hechos o negocios calificados como reservados la comunicacin respectiva

ser remitida en un sobre cerrado con la inscripcin "Informacin Reservada".

ARTCULO 29.- RESPONSABILIDAD DE LOS DIRECTORES O ADMINISTRADORES: Los

directores o administradores de una empresa que concurran con su voto a dar carcter de
reserva a ciertos hechos esenciales o antecedentes a que se refiere el artculo 23 del
presente Reglamento, se harn personal y pecuniariamente responsables de los perjuicios
que ocasionen a terceros.

Corresponde a la Comisin determinar la responsabilidad de los directores o administradores

aplicndole la sancin que corresponda de acuerdo a lo establecido en la Ley y el
Reglamento de Sanciones.

ARTCULO 30.- CARCTER DE PRIVILEGIO DE LA INFORMACIN RESERVADA: La

informacin reservada conforme a lo establecido en el presente ttulo ser considerada
privilegiada. En tal sentido, los funcionarios de la Comisin, los directores, ejecutivos y
empleados de la entidad generadora de la informacin reservada y en general, toda persona
que en razn de su cargo, empleo, posicin o relacin con los participantes del mercado
tenga acceso a tal informacin, estarn obligados a guardar estricta reserva sobre ella.

ARTCULO 31.- CESACIN DEL CARCTER DE RESERVADO: Cesado el carcter

reservado del hecho o negocio calificado como tal, ste deber ser informado como hecho
esencial de conformidad con el presente Reglamento.

TITULO XII
DE LA INFORMACIN PRIVILEGIADA

ARTCULO 32.- INFORMACIN PRIVILEGIADA: Para efectos de lo establecido en el

presente Reglamento se considerar informacin privilegiada cualquier informacin relativa a
uno o varios participantes en el mercado de valores inscritos en el Registro, a sus negocios o
a valores por ellos emitidos que an no haya sido difundida al pblico y cuyo conocimiento,
por su naturaleza sea capaz de influir en el precio de los valores emitidos.

Se hayan comprendidos dentro del alcance del prrafo anterior, la informacin reservada y
toda aquella informacin relativa a las operaciones de adquisicin o enajenacin de valores a
realizarse en el mercado por inversionistas institucionales.

ARTCULO 33.- ACCESO A LA INFORMACIN PRIVILEGIADA: Los funcionarios de la

Comisin, los directores, ejecutivos, administradores, funcionarios de los participantes en el
mercado, incluyendo funcionarios de las instituciones contempladas en el Artculo 7 de la Ley,
y en general toda persona que en razn de su cargo, empleo, posicin, actividad o relacin
tenga acceso a informacin privilegiada estn obligados a guardar estricta reserva sobre ella,
no pudiendo utilizarla en beneficio propio o ajeno, ni adquirir para s o para terceros, directa o
indirectamente, los valores respecto de los cuales posee tal informacin; velando para que
esto no ocurra a travs de subordinados o terceros de su confianza.

Queda prohibido valerse de la informacin privilegiada para obtener beneficios o evitar

prdidas a travs de cualquier tipo de operacin con los valores respecto de los cuales la
informacin sea esencial o con instrumentos cuya rentabilidad est determinada por ellos.

ARTCULO 34.- MANEJO DE LA INFORMACIN PRIVILEGIADA: Las casas de bolsa

podrn hacer operaciones por cuenta de terceros no relacionados a ellos, con valores
respecto de los cuales posean informacin privilegiada, siempre y cuando las rdenes y las
condiciones especficas de la operacin provengan de sus clientes sin que haya existido
asesora ni recomendacin alguna por parte de la casa de bolsa.

ARTCULO 35.- OBLIGACIN DE SECRETO SOBRE INFORMACIN PRIVILEGIADA: Las

personas a las que se refiere el artculo 33 del presente Reglamento estarn obligadas a dar
cumplimiento a las normas de este Ttulo an despus de un ao de haber cesado en el
cargo respectivo.

ARTCULO 36.- OPERACIONES PERSONALES EN MERCADO DE VALORES: Las

personas que participen en las decisiones y operaciones con valores realizadas por casas de
bolsa o inversionistas institucionales, y aquellas que en razn del cargo o posicin que
ocupan tengan acceso a la informacin sobre las transacciones de esas entidades, debern
informar a la direccin de su empresa o entidad, toda operacin o inversin que ellas hayan
realizado con carcter personal en el mercado de valores, dentro de las veinticuatro (24)
horas siguientes a la transaccin. La Comisin podr solicitar en cualquier momento, se
presente la informacin antes sealada.

ARTCULO 37.- USO DE INFORMACIN PRIVILEGIADA: Sin perjuicio de las sanciones

penales y administrativas que correspondan, las personas que infrinjan lo dispuesto por el
presente Ttulo, devolvern a los directamente perjudicados toda utilidad, ganancia, comisin
o ventaja que obtuvieran con esa transaccin u operacin.

Las personas que hayan actuado en contravencin a lo establecido por el presente Ttulo
debern entregar al Estado toda utilidad o beneficio pecuniario, cuando no hubiere otro
perjudicado.
La Comisin velar por el estricto cumplimiento de lo establecido en el presente artculo
pudiendo para este propsito realizar los actos que fueren necesarios para ello, de oficio o ha
pedido de parte interesada. Podr disponer el inicio de las investigaciones correspondientes
en los casos que se presuma el uso indebido de informacin privilegiada.

ARTCULO 38.- CESACIN DEL CARCTER DE INFORMACIN PRIVILEGIADA: El deber

de guardar reserva y la conduccin de informacin privilegiada, cesan en la fecha en que el
hecho que le dio origen, sea puesto en conocimiento de la Comisin, de las bolsas de valores
y divulgado al mercado.

TITULO XIII
DISPOSICIONES FINALES

ARTCULO 39.- DEBER DE INFORMACIN DE LOS FONDOS DE INVERSIN: El deber

de informacin relativo a Fondos Mutuos, Fondos de Inversin y Administradoras de Fondos,
sern incluidos en el Reglamento de Sociedades Administradoras de Fondos.
ARTCULO 40.- SITUACIONES NO PREVISTAS: Las situaciones no previstas en el presente
Reglamento o en la Ley sern resueltas por la Comisin, con base en las normas y prcticas
internacionales.
ARTCULO 41.- ADECUACIN: Las personas naturales y jurdicas sujetas a la Ley debern
adecuarse a las disposiciones de este Reglamento a ms tardar el 29 de diciembre del 2002.
ARTCULO 42.- VIGENCIA: El presente Reglamento entrar en vigencia a partir de su
publicacin en el Diario Oficial La Gaceta.
 HACIENDA Y CRDITO PBLICO

ACUERDO No.251

Tegucigalpa, D.C., 24 de marzo de 1992

EL PRESIDENTE CONSTITUCIONAL DE LA REPBLICA

CONSIDERANDO: Que de conformidad con el Artculo 245, literal 11, de la Constitucin

de la Repblica, es atribucin del Presidente de la Repblica, emitir acuerdos y expedir
reglamentos y resoluciones, conforme a la ley.

CONSIDERANDO: Que en cumplimiento del Artculo 17, de la Ley de Casas de

Cambio, aprobada por Decreto No.16-92 del 18 de febrero de 1992, el Directorio del
Banco Central de Honduras, en Resolucin No.167-3/92, de la sesin celebrada el 12 de
marzo de 1992, aprob el Reglamento de la Ley de Casas de Cambio.

CONSIDERANDO: Que en cumplimiento del Artculo 41, de la Ley de Procedimientos

Administrativos, se obtuvo el dictamen favorable de la Procuradura General de la
Repblica sobre el presente Reglamento.

POR TANTO: En uso de las facultades de que est investido

A C U E R D A:

El presente:

REGLAMENTO DE LA LEY DE CASAS DE CAMBIO

ARTCULO 1.- El presente Reglamento desarrolla las normas y procedimientos

relacionados con la autorizacin, funcionamiento y supervisin de las casas de cambio,
las que tendrn como finalidad nica, a compra y venta de divisas extranjeras en el
mercado extrabancario, en billetes, cheques de viajero, giros bancarios y otros
instrumentos de pago denominados en divisas, bajo su propio riesgo, al precio que el
mercado determine.

nicamente los establecimientos organizados de acuerdo con la Ley de Casas de Cambio

y este Reglamento, podrn usar la denominacin de "Casas de Cambio". Adems, en la
denominacin social no podr incluirse ninguna referencia que induzca a suponer que la
casa de cambio acta por cuenta o en relacin con establecimientos bancarios, el Estado
o alguna de sus dependencias.

Artculo 2. Las casas de cambio debern constituirse como sociedades de capital fijo,
dividido en acciones nominativas que sern propiedad nicamente de personas naturales,
de nacionalidad hondurea, de reconocida solvencia, honorabilidad e idoneidad. La
propiedad de las acciones no podr ser transferida sin la autorizacin previa del Directorio
del Banco Central de Honduras.
Artculo 3. El capital suscrito y pagado de las casas de cambio no podr ser inferior a
cien mil lempiras (L.100,000.00). Ningn establecimiento podr iniciar operaciones si su
capital inicial autorizado por el Banco Central de Honduras, no se encuentra totalmente
pagado.

Artculo 4. La solicitud para la autorizacin de una casa de cambio, debe presentarse al

Banco Central de Honduras, con las formalidades legales correspondientes y dirigida a su
Directorio, con la informacin del nombre, nacionalidad y domicilio de cada uno de los
accionistas, acompaando adems, los documentos detallados en el Artculo 5 de la Ley
de Casas de Cambio. Una vez conocida la solicitud por el Directorio, se pasar a los
departamentos y dependencias tcnicas del Banco, para su estudio y dictamen. El
Directorio emitir resolucin autorizando o denegando la solicitud, en un plazo no mayor
de 30 das, contado a partir de la fecha del auto de admisin de la solicitud, el que ser
firmado por el Secretario del Directorio.

Artculo 5. Autorizada la apertura de una casa de cambio, la resolucin respectiva ser

certificada por el Secretario del Directorio, debiendo ser publicada en el Diario Oficial La
Gaceta, por cuenta del interesado. El Notario que autorice el otorgamiento de la Escritura
Pblica Constitutiva y Estatutos, deber dar fe de haber tenido a la vista la mencionada
certificacin.

Otorgada la Escritura Pblica de Constitucin, como trmite previo a su inscripcin en el

competente Registro Pblico, junto con sus Estatutos, deber ser sometida a la
calificacin judicial, de conformidad con lo establecido en el Artculo 15 del Cdigo de
Comercio.

Artculo 6. Cualquier modificacin de la Escritura Pblica de Constitucin de una casa de

cambio y de sus estatutos, fusin, traspaso y disolucin, requerir la autorizacin previa
del Directorio del Banco Central de Honduras, para lo cual, deber observarse el
procedimiento establecido en los Artculos 4 y 5 precedentes.

Artculo 7. La sociedad autorizada para operar una casa de cambio, dispondr de un

plazo no mayor de noventa das hbiles para el inicio de sus operaciones, contado a partir
de la fecha de la resolucin del Directorio. Si al trmino de ese perodo la casa de cambio
no estuviera operando, el Directorio del Banco Central de Honduras revocar la
autorizacin concedida.

Solo en caso de fuerza mayor, debidamente comprobado, el Directorio, a su discrecin,

podr ampliar dicho plazo.

Artculo 8. Previo al inicio de sus operaciones, el Banco Central de Honduras exigir a las
casas de cambio, una garanta bancaria hasta por un monto igual al capital suscrito y
pagado. El Banco Central de Honduras, por medio de la Superintendencia de Bancos,
revisar peridicamente el monto de la garanta, tomando en consideracin el volumen y
calidad de las operaciones realizadas por las casas de cambio durante los tres meses
anteriores a la revisin. En caso de que el monto de dicha garanta resultare inferior al
que se considere necesario, la Superintendencia lo informar al Directorio, quien requerir
a la casa de cambio, para que en un plazo mximo de quince das hbiles, contado a
partir de la fecha de la respectiva Resolucin, presente el complemento de la garanta. En
caso de incumplimiento, la casa de cambio estar sujeta a las sanciones contempladas en
el Artculo 14 de la Ley.

Artculo 9. Las casas de cambio podrn comprar las divisas que el sector privado perciba
de cualquier fuente, exceptuando las que por disposicin legal o por Resolucin del
Directorio del Banco Central de Honduras, deban ser negociadas en el sistema financiero
nacional.

Artculo 10. Las casas de cambio podrn vender divisas para todo pago en el exterior,
para lo cual podrn abrir cuentas de depsito en bancos del exterior de primer orden,
debiendo informar inmediatamente a la Superintendencia de Bancos. Las casas de
cambio debern autorizar a los bancos depositarios, el envo a la Superintendencia de
Bancos, de una copia de su estado de cuenta mensual.

Artculo 11. El Banco Central de Honduras supervisar el funcionamiento de las casas de

cambio y podr intervenir en sus operaciones, para fomentar condiciones de estabilidad
bancaria y competencia. Entre otros medios y, con este propsito:

a) El Banco Central de Honduras podr establecer lmites mximos sobre la tenencia de

divisas de cada casa de cambio, los que se determinarn en funcin del capital y
reservas y volumen de operaciones de cada entidad autorizada, as como de cualquier
otra variable que se considere relevante.

b) El Banco Central de Honduras podr adems, establecer a las casas de cambio, un

lmite mnimo para sus tenencias de divisas. Cualquier deficiencia respecto a dicho
lmite, deber ser restituida mediante compras al pblico u otras casas de cambio, a
ms tardar el da hbil siguiente al del registro de la deficiencia. En caso de
incumplimiento, las casas de cambio estarn sujetas a las sanciones del Artculo 14
de la Ley de Casas de Cambio.

c) Cualquier excedente que las casas de cambio muestren en sus tenencias, deber ser
vendido al pblico u otras casas de cambio, en los dos das hbiles siguientes al del
registro del excedente. Si al cierre del segundo da persistiera algn exceso de
tenencias sobre el lmite, deber ser transferido de inmediato al Banco Central de
Honduras, al tipo de cambio prevaleciente en el mercado interbancario.

d) Cuando el Banco Central de Honduras decida intervenir en el mercado extrabancario,

mediante la compra o venta de divisas a las de casas de cambio, se asignar igual
opcin a cada una de ellas, a los precios que autorice el Directorio, los que en ningn
caso sern inferiores a los prevalecientes en el mercado interbancario de divisas. Las
casas de cambio tendrn un plazo para ejercitar dicha opcin, total o parcialmente,
mediante el pago correspondiente.

Artculo 12. Las casas de cambio debern exhibir permanentemente y en forma visible en
sus establecimientos:

a) Un rtulo colocado en la parte exterior de la denominacin social, identificando su giro

comercial con la frase "CASA DE CAMBIO".
b) La certificacin emitida por el Banco Central, autorizndola a realizar operaciones de
compra-venta de divisas.

c) Los precios del da para la compra y venta de divisas.

Artculo 11. El Banco Central de Honduras supervisar el funcionamiento de las casas de

cambio y podr intervenir en sus operaciones, para fomentar condiciones de estabilidad
bancaria y competencia. Entre otros medios y, con este propsito:

a) El Banco Central de Honduras podr establecer lmites mximos sobre la tenencia de

divisas de cada casa de cambio, los que se determinarn en funcin del capital y
reservas y volumen de operaciones de cada entidad autorizada, as como de cualquier
otra variable que se considere relevante.

b) El Banco Central de Honduras podr adems, establecer a las casas de cambio, un

lmite mnimo para sus tenencias de divisas. Cualquier deficiencia respecto a dicho
lmite, deber ser restituida mediante compras al pblico u otras casas de cambio, a
ms tardar el da hbil siguiente al del registro de la deficiencia. En caso de
incumplimiento, las casas de cambio estarn sujetas a las sanciones del Artculo 14
de la Ley de Casas de Cambio.

c) Cualquier excedente que las casas de cambio muestren en sus tenencias, deber ser
vendido al pblico u otras casas de cambio, en los dos das hbiles siguientes al del
registro del excedente. Si al cierre del segundo da persistiera algn exceso de
tenencias sobre el lmite, deber ser transferido de inmediato al Banco Central de
Honduras, al tipo de cambio prevaleciente en el mercado interbancario.

d) Cuando el Banco Central de Honduras decida intervenir en el mercado extrabancario,

mediante la compra o venta de divisas a las de casas de cambio, se asignar igual
opcin a cada una de ellas, a los precios que autorice el Directorio, los que en ningn
caso sern inferiores a los prevalecientes en el mercado interbancario de divisas. Las
casas de cambio tendrn un plazo para ejercitar dicha opcin, total o parcialmente,
mediante el pago correspondiente.

Artculo 12. Las casas de cambio debern exhibir permanentemente y en forma visible en
sus establecimientos:

a) Un rtulo colocado en la parte exterior de la denominacin social, identificando su giro

comercial con la frase "CASA DE CAMBIO".

b) La certificacin emitida por el Banco Central, autorizndola a realizar operaciones de

compra-venta de divisas.

c) Los precios del da para la compra y venta de divisas.

Artculo 13. Para la compra y venta de divisas, las casas de cambio estn obligadas a
entregar a sus clientes un comprobante de la transaccin, que contenga como mnimo la
siguiente informacin:
a) El nombre de la casa de cambio y su registro tributario nacional.

b) Nombre del comprador o vendedor.

c) Clase de moneda, cantidad e instrumento de pago.

d) Tipo de cambio y fecha de la operacin.

Debern utilizarse formatos diferentes para las operaciones de compra y venta de divisas.

Artculo 14. Las casas de cambio deben informar con la periodicidad que determine el
Banco Central de Honduras, sobre las operaciones realizadas, incluyendo lo siguiente:

a) El saldo inicial segn clase de moneda.

b) El valor total de las transacciones efectuadas, indicacin del precio.

c) El saldo final, segn clase de moneda.

Esta informacin y cualquier otra que sea requerida, deber ser entregada en los
formularios designados al efecto, dentro del plazo que indique el Banco Central de
Honduras.

El Banco Central podr publicar la informacin que considere de inters para el pblico.

Artculo 15. La Superintendencia de Bancos supervisar las operaciones de las casas de

cambio, verificando el cumplimiento de la Ley y dems regulaciones que le sean
aplicables. A este efecto podr realizar todas las inspecciones y requerir todos los
documentos que considere convenientes.

Artculo 16. Las casas de cambio debern llevar su contabilidad, de conformidad con las
normas que al efecto establezca la Superintendencia de Bancos, debiendo remitir su
estado financiero a dicho Organismo, dentro de los primeros diez das del mes siguiente,
al que correspondan sus operaciones. Los estados financieros debern ser suscritos por
dos funcionarios con firma debidamente autorizada y podrn ser verificados en cualquier
tiempo. Las casas de cambio debern publicar sus estados financieros con la periodicidad
y en la forma que establezca la Superintendencia de Bancos.

Artculo 17. El Banco Central de Honduras aplicar las sanciones establecidas en los
Artculos 14 y 15 de la Ley de Casas de Cambio, tomando en consideracin la calificacin
de las faltas que efecte la Superintendencia de Bancos.

Artculo 18. Las multas aplicadas a las casas de cambio sern acreditadas a favor de la
Tesorera General de la Repblica. En el caso de que no fueran pagadas en el trmino
establecido por el Directorio del Banco Central de Honduras, sern hechas efectivas por
la Procuradura General de la Repblica, por va de apremio, sirviendo como ttulo
ejecutivo de la obligacin, la certificacin extendida por el Banco Central.

Artculo 19. Toda persona natural o jurdica que no tenga autorizacin para efectuar
operaciones de compra y venta de divisas extranjeras y que se dedique a realizar tales
actividades, quedar sujeta a lo que sobre el particular estipula el Artculo 29 de la Ley del
Banco Central de Honduras, y el Artculo 11, de la Ley de Ingresos de Divisas
Provenientes de Exportaciones.

Artculo 20. Cualquier situacin no prevista en el presente Reglamento, ser resuelta por
el Directorio del Banco Central de Honduras.

Artculo 21. El presente Reglamento entrar en vigencia una vez publicado el Acuerdo
del Poder Ejecutivo, en el Diario oficial la Gaceta.- Comunquese.

RAFAEL LEONARDO CALLEJAS ROMERO

El Secretario de Estado en los Despachos de Hacienda y Crdito Pblico por ley.

REN ARDN MATUTE
 Reglamento de Casas de Bolsa e Intermediacin de Valores de Oferta Pblica

"RESOLUCIN No.616/06-08-2002.- La Comisin Nacional de Bancos y Seguros,

CONSIDERANDO: Que la Comisin Nacional de Bancos y Seguros emiti mediante

Resolucin No.507/25-06-2002 el Reglamento de Casas de Bolsa e
Intermediacin de Valores de Oferta Pblica.

CONSIDERANDO: Que conforme al Artculo 41 de la Ley de Procedimiento Administrativo,

es necesario el dictamen de la Procuradura General de la Repblica.

CONSIDERANDO: Que mediante Oficio No.194/2002 PGR de fecha 31 de julio de 2002 la

Procuradura General de la Repblica emiti su dictamen sobre este
Reglamento.

CONSIDERANDO: Que han sido incorporados a este Reglamento las observaciones hechas
por la Procuradura General de la Repblica.

POR TANTO: Con fundamento en los artculos 6, 13 numerales 1) y 2) de la Ley de la

Comisin Nacional de Bancos y Seguros; resuelve:
1. Aprobar el Reglamento de Casas de Bolsa e Intermediacin de Valores de Oferta Pblica
incorporando los cambios hechos por la Procuradura General de la Repblica.

2. Autorizar a la Secretaria para que remita al Diario Oficial La Gaceta la presente

Resolucin para su publicacin.

3. La presente Resolucin es de ejecucin inmediata.

REGLAMENTO DE CASAS DE BOLSA E INTERMEDIACIN DE VALORES DE OFERTA
PUBLICA

TITULO I
DISPOSICIONES GENERALES

CAPITULO I
 OBJETIVOS Y DEFINICIONES

ARTICULO 1.-OBJETIVO: El presente Reglamento tiene por objeto desarrollar las normas y
procedimientos que regulan la organizacin, funcionamiento y actividades de las casas de
bolsa.

ARTCULO 2.- DEFINICIONES Y TRMINOS: Adems de las contenidas en el Artculo 6 de

la Ley de Mercado de Valores para los efectos de este Reglamento se entender por:

1. Abandono: Disolucin de la operacin por incumplimiento de una de las partes, que se

materializa a travs de la comunicacin que dirige la casa de bolsa que cumpli su
obligacin al depsito centralizado de custodia o al que ejerza dicha funcin;
2. Administracin de Cartera: Se entiende por Administracin de Cartera, los actos de
organizacin de la cartera de valores, compra y venta de valores, as como la recepcin
de dividendos e intereses que realizan las casas de bolsa por cuenta y orden de sus
clientes;
3. Aplicacin Automtica: Coincidencia de posturas de compra y venta de acuerdo a los
criterios y sistema de negociacin aprobado por el Consejo de la Bolsa, y de la que
resulta una operacin;
4. Aplicacin Directa: Accin que implica la conformidad simultnea de posturas de
compra y venta por parte de las casas de bolsa proponentes, y de la que resulta una
operacin;
5. Autorizacin: Es el acto en virtud del cual el Banco Central de Honduras o la Comisin,
mediante resolucin administrativa, autoriza el funcionamiento u operacin de
determinados participantes en el mercado de valores o la emisin y oferta pblica de
valores, segn sea el caso;
6. Clase: Conjunto de valores de la misma naturaleza, emitidos en un mismo acto o actos
sucesivos, que provienen de un mismo emisor y poseen similares condiciones y
caractersticas de emisin;
7. C.N.B.S. o Comisin: Comisin Nacional de Bancos y Seguros;
8. Conglomerado Financiero: Se entender por conglomerado financiero, la agrupacin
de dos o ms personas jurdicas que realizan actividades de naturaleza financiera, entre
las cuales existe control comn por relaciones de propiedad, administracin o uso de
imagen corporativa;
9. Consejo: Consejo de Administracin de la Bolsa de Valores;
10. Correccin de Ordenes: Se entiende por correccin de rdenes, la subsanacin de
errores imputables a las casas de bolsa, que pudieran haberse originado en el proceso
de recepcin, operacin y asignacin de rdenes de sus clientes;
11. Cotizacin de un Valor: El precio de la ltima operacin al contado realizada por cierta
cantidad de valores o un monto igual o superior al mnimo que se encuentre fijado por la
bolsa. Tambin se considera que establecen cotizacin, las ltimas operaciones
realizadas en una Sesin de Negociacin de manera consecutiva, respecto de un mismo
valor, a un mismo precio y siempre que sumadas sus cantidades o montos superen el
mnimo establecido;
12. Das: Salvo indicacin expresa en contrario, toda referencia a das en el presente
Reglamento, se entender referida a das hbiles;
13. Director: Director de la Sesin de Negociacin;
14. Emisin: Es el conjunto de valores de un mismo emisor, incluidos en una misma oferta
pblica, debidamente autorizados e inscritos en el Registro. Cada emisin podr
incorporar clases y series de valores, segn la decisin del emisor;
15. Entidad Colocadora: Entidad facultada y autorizada para realizar la colocacin de los
valores de oferta pblica en mercado primario;
16. Entidad Estructuradora de la Oferta: Casa de bolsa que presta el servicio de diseo,
elaboracin, preparacin y estructuracin financiera de la oferta pblica realizada
conforme a lo establecido en el presente Reglamento;
17. Fecha de Corte: Ultimo da de negociacin con derecho a suscripcin de nuevos
valores o algn otro derecho o beneficio;
18. Garante de Colocacin o Underwriter: Entidad facultada para garantizar la efectiva
colocacin de la emisin de valores en el mercado primario;
19. Incumplimiento: La falta de entrega total o parcial, tarda o defectuosa, dentro de los
plazos establecidos, de valores o recursos para la liquidacin de operaciones o para la
constitucin o reposicin del margen de garanta, a la Bolsa o al Depsito Centralizado
de Custodia, Compensacin y Liquidacin de Valores;
20. Inscripcin: Es el acto en virtud del cual la Comisin, mediante resolucin, en
cumplimiento y de conformidad con el presente Reglamento inscribe personas,
emisiones, valores u otros en el Registro;
21. Inscripcin Automtica: Aquella que se hace de las instituciones pertenecientes al
 sector pblico, entendindose comprendidas el Gobierno Central y el Banco Central de
Honduras y de los valores emitidos por ellas;
22. Inversionista Institucional: Entidad que administra de manera conjunta recursos que
provienen de varias personas naturales y/o jurdicas distintas, conforme a las normas
legales que las regulan y les resultan aplicables. Se consideran inversionistas
institucionales las Instituciones de Seguros, las Administradoras de Fondos de
Pensiones, las Sociedades Administradoras de Fondos de Inversin y Fondos Mutuos,
los Institutos de Previsin, las entidades extranjeras que desarrollen actividades
similares y, las dems personas que la Comisin califique como tales;
23. Ley: Ley de Mercado de Valores;
24. Margen de Garanta: El dinero, valores u otros activos constituidos como garanta para
el cumplimiento de determinadas operaciones burstiles o extraburstiles, debidamente
autorizadas por la Ley;
25. Margen de Mercado: La mxima fluctuacin diaria de los precios propuestos de un
valor fijada por la Bolsa;
26. Modificacin de Orden: Instruccin expresa del cliente que tiene por objeto cancelar o
variar una orden formulada anteriormente;
27. Oferente: La persona, natural o jurdica que estando legalmente facultada y autorizada,
realiza oferta pblica de valores;
28. Oferta Pblica de Valores: Todo ofrecimiento expreso o implcito, que se proponga
emitir, colocar, negociar o comercializar valores y se transmita al pblico por cualquier
medio;
29. Oferta Pblica de Venta: Es un tipo de Oferta Pblica Secundaria dirigida al pblico en
general que, de manera optativa, deciden efectuar una o ms personas naturales o
jurdicas a travs de una bolsa o de otros mecanismos de negociacin autorizados, con
el objeto de transferir en mercado secundario una cantidad significativa de valores
previamente emitidos y adquiridos que correspondan a una misma emisin. No es Oferta
Pblica de Venta y en consecuencia no se haya sujeta a las disposiciones establecidas
al efecto, la venta de valores ofrecidos en forma individual a travs de una bolsa o de
otros mecanismos de negociacin autorizados;
30. Oferta Pblica Internacional: Es aquella que puede ser primaria o de venta, que se
realiza en el extranjero, conforme a lo previsto por el presente Reglamento y dems
disposiciones aplicables;
31. Operacin: Transaccin con valores que resulta de la aceptacin de una propuesta de
compra y una de venta;
32. Operacin a Plazo: Es aqulla que deber efectuarse dentro del plazo mximo que fije
la bolsa, contado desde el da siguiente de la fecha de formalizacin de la operacin;
33. Operacin al Contado: Aquella que resulta de la aplicacin automtica de posturas de
compra o de venta de una cantidad de valores a un precio determinado, para ser
liquidada a ms tardar el da hbil siguiente a la fecha de la operacin;
34. Operacin de Reporto: Es aquella en virtud del cual el reportador adquiere por una
suma de dinero la propiedad de unos ttulos valores, y se obliga a transferir al reportado
la propiedad de otros tantos ttulos de la misma especie en el plazo convenido y contra
reembolso del mismo precio ms un premio;
35. Operaciones Opcionales de Compra o Venta: Son aquellas en que el comprador o el
vendedor pueden cumplir o abandonar la operacin dentro del plazo pactado, el cual no
ser mayor del establecido por la bolsa. En todo caso, la comisin debe pagarse
anticipadamente y al contado;
36. Perfil o Tarjeta de Registro: Documento fsico y/o archivo electrnico, que contendr
en forma condensada la informacin que se mantenga en el Registro, conforme a lo
previsto por el presente Reglamento;
37. Postura: Es una oferta obligatoria irrevocable de compra o de venta, que deber indicar
tipo de valor, cantidad y precio planteada por una casa de bolsa al mercado a travs de
los sistemas de negociacin de la bolsa;
38. Prima: Es la cantidad fija de dinero que el beneficiario de la opcin debe pagar al que se
la ha concedido, para tener derecho de abandonar la operacin en el plazo comprendido
entre la fecha en que se concert y la fecha en que debiera cancelarse;
39. Programa de Emisin de Valores: El plan que contiene las mltiples emisiones de
valores de un mismo emisor para un perodo de tiempo determinado, de acuerdo a las
caractersticas y lmites establecidos por la instancia del emisor facultado a aprobarlo. El
Programa de emisin comprender siempre valores de la misma naturaleza, pudiendo
incluir distintas clases o series dentro de la misma, conforme lo decida el emisor;
40. Prospecto: Es el documento explicativo de las caractersticas y condiciones de una
oferta pblica de valores. Dicho documento debe contener la informacin sobre los
principales aspectos legales, administrativos, econmicos y financieros del emisor; los
valores objeto de la oferta, las condiciones de la oferta pblica y el destino de los
 recursos, para que los inversionistas o del pblico al que se dirige la oferta pueda tomar
las mejores decisiones. Su presentacin tambin puede ser como:
a) Prospecto Marco: Se refiere a las condiciones y caractersticas de los programas de
emisin.
b) Prospecto Complementario: Se elabora para la presentacin de cada emisin de
valores.
41. Registrador: Funcionario de la Superintendencia de Valores y Otras Instituciones,
responsable de la administracin de la informacin existente en el Registro, de la
custodia y guarda de la documentacin archivada y dems funciones que le fueren
asignadas;
42. Registro: Registro Pblico del Mercado de Valores;
43. Serie: Conjunto de valores fungibles dentro de una misma clase, que mantienen entre s
la condicin de homogeneidad en los derechos que otorgan y que se encuentran sujetos
a un mismo rgimen de transmisin. Las series se diferencian entre s por ciertas
caractersticas que no alteran la esencia del tipo de derechos conferidos;
44. Sesin de Negociacin: Perodo del da en el cual se negocian valores en la Sesin de
Negociacin de Bolsa en otros mecanismos de negociacin autorizados;
45. Sistema de Registro de Ordenes y Asignacin de Operaciones: Conjunto de
procedimientos mediante los cuales, la casa de bolsa lleva el control cronolgico de las
rdenes que recibe, de su ejecucin, asignacin o negacin posterior;
46. Subasta: Mecanismo de colocacin de valores al mejor postor, y formacin de precios
sobre la base de posturas competitivas planteadas por las Casas de Bolsa;
47. Sucursal de la Casa de Bolsa: Oficina de la casa de bolsa que funciona en lugar
distinto a la plaza de la oficina principal;
48. Superintendencia de Valores: rgano Tcnico Especializado de la Comisin,
encargado de la supervisin del Mercado de Valores, tambin conocida como
Superintendencia de Valores y Otras Instituciones.

TITULO II
DE LAS CASAS DE BOLSA Y LA INTERMEDIACIN DE VALORES DE OFERTA
PUBLICA

CAPITULO I
 DEL CAPITAL Y DE LA ADECUACIN DE CAPITAL

ARTICULO 3.- ADECUACIN DE CAPITAL: En caso de que el capital social de la casa de

bolsa se redujere a una cantidad inferior al mnimo establecido, sta estar obligada a
restituirlo dentro del plazo mximo de sesenta (60) das calendario computables a partir de la
generacin del hecho o de la verificacin del mismo por parte de la Comisin.

A fin de que la Comisin verifique la adecuacin requerida del capital social, la casa de bolsa
deber remitir a dicha entidad, original o copia autenticada del testimonio de la escritura
pblica de aumento de capital debidamente inscrita en el Registro Mercantil, tan pronto el
proceso sea concluido.

ARTICULO 4.- CANCELACIN EN EL REGISTRO: El incumplimiento a lo previsto en el

artculo anterior, ser causal suficiente para que la Comisin proceda a cancelar la inscripcin
de la casa de bolsa en el Registro.

CAPITULO II
INSCRIPCIN EN EL REGISTRO PBLICO DEL MERCADO DE VALORES

ARTICULO 5.- INSCRIPCIN EN EL REGISTRO: A efecto de que la Comisin proceda con

la inscripcin de una casa de bolsa en el Registro, sta deber acreditar haber sido
autorizada y aceptada por una bolsa, as como cumplir con lo establecido por la Ley, el
presente Reglamento, las Resoluciones de la Comisin y el Reglamento Interno de la Bolsa.

ARTICULO 6.- DOCUMENTACIN: La bolsa presentar al Registro, la documentacin del

expediente seguido a la casa de bolsa, as como el informe sustentatorio de la autorizacin
de la casa de bolsa en cuestin.

ARTICULO 7.- VERIFICACIN: La Comisin verificar, mediante inspeccin previa a la

inscripcin en el Registro, las condiciones de separacin e independencia, ordenamiento, de
seguridad y otros que deban reunir las oficinas del solicitante, recursos humanos y
materiales, para desarrollar sus actividades en forma adecuada.

ARTICULO 8.- RECHAZO DE SOLICITUD: La Comisin tendr la facultad de rechazar la

solicitud cuando considere que el solicitante no cumple con los requisitos de idoneidad,
capacidad y experiencia requeridos o con los requisitos establecidos por las normas legales
vigentes para administrar una casa de bolsa en el mercado de valores.

ARTICULO 9.- REGULACIONES: La casa de bolsa prestar sus servicios cumpliendo

estrictamente el presente Reglamento, el Reglamento Interno de las Bolsas y dems
disposiciones aplicables.

ARTCULO 10.- OFICIAL DE CUMPLIMIENTO: La casa de bolsa deber contar con un

Oficial de Cumplimiento, quien tendr como funcin principal revisar y controlar que las leyes,
normas y regulaciones inherentes al giro del negocio, as como las normas y disposiciones de
carcter interno establecidas por la casa de bolsa, sean estrictamente aplicadas y cumplidas.

Asimismo, el Oficial de Cumplimiento deber comunicar oportunamente a los ejecutivos de la

casa de bolsa las violaciones a Leyes y Reglamentos, las modificaciones que existan en las
leyes, regulaciones y otros aspectos legales inherentes a la actividad de la casa.

Podr ser asignado, como Oficial de Cumplimiento, cualquier miembro del Consejo de
Administracin de la casa de bolsa o funcionario de la casa de bolsa con nivel ejecutivo o una
persona contratada especficamente para tal fin.

El incumplimiento de las funciones del Oficial de Cumplimiento ser sancionado por la

Comisin de acuerdo al Reglamento de Sanciones, sin perjuicio de la responsabilidad que
corresponda a la casa de bolsa.

ARTICULO 11.- MODIFICACIN DE ESCRITURAS Y ESTATUTOS: Cualquier modificacin

a las escrituras constitutivas y estatutos realizada por las casas de bolsa, deber contar con
la autorizacin previa de la respectiva bolsa, para lo cual stas debern presentar una
solicitud acompaada de la documentacin legal pertinente.

Asimismo, lo previsto por el prrafo precedente se ajustar a lo establecido por el

Reglamento del Registro Pblico del Mercado de Valores y el Reglamento de Informacin.

ARTICULO 12.- AUTORIZACIN DE LA COMISIN PARA LA TRANSFERENCIA DE

ACCIONES: El accionista de una casa de bolsa que desee transferir acciones, deber
solicitar la aprobacin previa de la Comisin, presentando para tal efecto la informacin que
esta entidad determine.
 CAPITULO III
DE LAS GARANTAS

ARTICULO 13.- CONSTITUCIN DE GARANTAS: Las casas de bolsa debern constituir

las garantas establecidas en el Reglamento de Fondo de Garanta y dems disposiciones
emitidas por la Comisin.

CAPITULO IV
DE LAS OFICINAS LOCALES Y SUCURSALES

ARTICULO 14.- OFICINAS LOCALES Y SUCURSALES: Las casas de bolsa podrn abrir o
cerrar oficinas locales y sucursales conforme a lo previsto por el presente Reglamento, de lo
cual se deber informar a la Comisin.

ARTCULO 15.- REGISTRO DE OPERACIONES DE OFICINAS LOCALES Y

SUCURSALES: La casa de bolsa deber registrar en el correspondiente sistema, todas las
operaciones que realice por medio de la oficina local y/o de la sucursal, con indicacin del
nombre de la misma, la ciudad donde acta y el monto que dicha oficina local y/o sucursal
hubiese percibido por concepto de comisin. Para tal efecto, la casa de bolsa deber velar
porque todas sus oficinas lleven los Registros previstos por el presente Reglamento de
manera integrada.

ARTCULO 16.- RESPONSABILIDAD E IGUALDAD DE CONDICIONES: Las casas de

bolsa asumen por toda operacin que realicen a travs de cualquiera de sus oficinas, iguales
obligaciones y responsabilidades, sin distincin alguna. Asimismo, las casas de bolsa
debern velar porque todas las operaciones se administren en iguales condiciones, de forma
tal que no se generen distorsiones, ni diferencias entre los clientes que recurren a cualquiera
de sus oficinas.

ARTCULO 17.- REPRESENTACIN DE CASAS DE BOLSA EXTRANJERAS: Las casas

de bolsa inscritas en el Registro Pblico del Mercado de Valores, podrn ejercer la
representacin de casas de bolsa extranjeras, y de personas constituidas en el extranjero,
que tengan actividades relacionadas con el mercado de valores.

Para tal efecto, las casas de bolsa debern obtener la autorizacin de la Comisin,
presentando para ello el correspondiente contrato debidamente traducido, legalizado y
autenticado, as como la documentacin legal que resulte aplicable. Lo establecido
anteriormente se aplicar sin perjuicio de lo previsto por el Cdigo de Comercio y dems
disposiciones legales vigentes.

ARTCULO 18.- COMPROMISO DE REPRESENTANTES DE CASAS DE BOLSA

EXTRANJERA: La representacin de intermediarios extranjeros que sea ejecutada por casas
de bolsa autorizadas a operar en Honduras, implica el compromiso de las mismas, de
especificar a los clientes en todo momento, que cualquier ofrecimiento de alternativas de
inversin en el exterior, ser una oferta y colocacin privada, no rigiendo en dichos casos, la
Ley y Reglamentacin vigente a efectos de las ofertas pblicas.

ARTCULO 19.- INFORMES A LA COMISIN: Las casas de bolsa que presten el servicio a
que se refiere el artculo anterior, debern mantener permanentemente informada a la
Comisin de cualquier acontecimiento que pudiera afectar, negativamente el servicio al
pblico.

TITULO III
DE LOS AGENTES CORREDORES DE BOLSA

ARTCULO 20.- AGENTES CORREDORES DE BOLSA: Conforme a lo establecido por la

Ley, las casas de bolsa deben ejercer sus actividades en las bolsas, a travs de agentes
corredores de bolsa, quienes debern ser autorizados por la bolsa y se sujetarn a lo previsto
por el presente Reglamento y dems disposiciones aplicables.

Para obtener la autorizacin e inscripcin de los agentes corredores de bolsa se deber dar
cumplimiento a lo establecido por la Bolsa y el Registro.

ARTCULO 21.- FUNCIONARIOS DE UNA SOLA CASA DE BOLSA: Los agentes

corredores de bolsa autorizados e inscritos en el Registro, slo podrn ser funcionarios de
una casa de bolsa y no podrn prestar sus servicios en forma simultnea en dos o ms casas
de bolsa.

Los agentes corredores de bolsa podrn nicamente actuar como tales en las bolsas en las
que se encuentren inscritos.

ARTICULO 22.- NORMAS DE CONDUCTA: En el desarrollo de sus actividades, los agentes

corredores de bolsa debern sujetarse a las normas de conducta aplicables para las casas de
bolsa, actuar diligentemente y con transparencia y evitar en todo momento participar en
operaciones que transgredan las normas del mercado de valores.

ARTCULO 23.- COMPRA O VENTA DE VALORES PARA S MISMOS: Los agentes

corredores de bolsa, podrn negociar en bolsa nicamente las rdenes de compra o venta de
valores que hayan recibido de su casa de bolsa. Los agentes se encuentran impedidos de
comprar o vender directamente para s mismos como personas naturales, valores inscritos en
bolsa, salvo que lo hagan a travs de otro agente corredor de bolsa, previa autorizacin
expresa de la casa de bolsa a la cual representan.

ARTCULO 24.- RESPONSABILIDAD POR INCUMPLIMIENTO DE NORMAS: Todo

incumplimiento por parte de un agente corredor de bolsa, de las normas que regulan el
mercado de valores, ser responsabilidad de la casa de bolsa en cuyo nombre acte, sin
perjuicio de las responsabilidades de tipo personal que resulten aplicables en criterio de la
Comisin.

TITULO IV
NORMAS DE ADECUACIN DE PATRIMONIO

CAPITULO I
DEL PATRIMONIO LQUIDO

ARTICULO 25.- PARMETROS PARA EL PATRIMONIO LIQUIDO: Las casas de bolsa,

debern mantener en todo momento un patrimonio lquido que no podr ser inferior al que
establezca la Comisin.

Toda insuficiencia en el patrimonio lquido de una casa de bolsa, deber ser comunicada por
sta a la Comisin y a la bolsa respectiva, dentro de los quince (15) das siguientes despus
de haberse detectado.

En estos casos, la casa de bolsa deber subsanar dicha situacin dentro de un plazo que no
podr exceder los tres (3) meses siguientes de realizada la comunicacin mencionada en el
prrafo anterior. El incumplimiento de lo establecido por el presente artculo, ser causal
suficiente para que la Comisin ordene suspender las operaciones de la casa de bolsa
afectada.

ARTCULO 26.- PATRIMONIO LQUIDO: La Comisin definir y determinar el lmite

mximo y la forma en que se obtiene el patrimonio lquido, con base a normas y prcticas
internacionales.

CAPITULO II
INDICADORES DE PRUDENCIA

ARTCULO 27.- INDICADORES FINANCIEROS DE PRUDENCIA: Las casas de bolsa,

debern cumplir en todo momento con los indicadores financieros de prudencia que
determine la Comisin, mediante normas de carcter general. Dichos indicadores tienen por
objeto, que las casas de bolsa mantengan adecuados niveles de solvencia y liquidez, para la
realizacin de sus actividades.

Estos indicadores buscan tambin establecer adecuados niveles de endeudamiento

asumidos por la casa por concepto de las operaciones por cuenta propia, as como
determinar una medida cautelar de los compromisos que puede asumir la misma con el
mercado por las operaciones que realice por cuenta de sus clientes.

ARTCULO 28.- INFORME A LA COMISIN: Los indicadores de prudencia debern ser

calculados por la casa de bolsa mensualmente y dejar evidencia escrita de ello. Dichos
indicadores debern ser remitidos mensualmente a la Comisin, junto a los estados
financieros exigidos por el Registro. El formato de presentacin ser determinado por la
Comisin.

ARTCULO 29.- REGULARIZACIN: Las casas de bolsa que no cumplan con las relaciones
mnimas exigidas para cada ndice, debern regularizar dicha situacin dentro de un plazo
que no podr exceder los tres (3) meses siguientes contados desde la fecha en que se
produjo el incumplimiento.

Ser causal suficiente para que la bolsa o la Comisin ordene la suspensin de las
operaciones de la casa de bolsa, el incumplimiento de dicha regularizacin dentro del plazo
previsto por el presente artculo, sin perjuicio de aplicarse otras sanciones que correspondan.

ARTCULO 30.- VALUACIN DE VALORES: Para la valuacin de valores, se aplicar la

metodologa de valuacin emitida por la Comisin, con base a normas y prcticas
internacionales.

TITULO V
DE LAS OPERACIONES

ARTCULO 31.- OPERACIONES A REALIZAR: Las casas de bolsa se encuentran

facultadas a realizar todas las operaciones a que se refiere el Artculo 65 de la Ley y el
presente Reglamento, entre ellas las siguientes:

a) Intermediacin de valores por cuenta de terceros: actividad que comprende la recepcin

de valores y de los recursos necesarios para efectos de la intermediacin en el mercado
de valores, por cuenta de terceros, incluyendo la operacin de reporto, bajo cualquiera
de las modalidades permitidas por la Ley, el Reglamento Interno de la bolsa y dems
disposiciones aplicables;

b) Realizar operaciones por cuenta propia: Actividad que comprende la compra y venta de
valores por cuenta propia y la actividad de reporto realizada por la casa de bolsa, de
acuerdo al Reglamento Interno de la bolsa y dems normas de carcter general emitidas
por la Comisin;

c) Toda otra actividad relacionada con negocios de bolsa que la Comisin autorice,
mediante normas de carcter general.

ARTICULO 32.- CRDITOS DE DINERO A CLIENTES: En el caso del servicio de dinero

previsto por el numeral 11) del Artculo 65 de la Ley, la casa de bolsa y el cliente debern
firmar un contrato, estableciendo las condiciones del crdito otorgado, tales como plazo y
tasas de inters, as como guardar en custodia los valores objeto de la compra como
garanta. En los casos en los cuales, al producirse el vencimiento, el cliente no repusiere los
recursos que le hubieran sido prestados, la casa de bolsa podr ordenar la venta de los
valores, en las mejores condiciones posibles para el cliente.

Sin perjuicio de lo establecido anteriormente, la Comisin establecer mediante normas de

carcter general las condiciones, requisitos y formalidades a los que deber sujetarse el
servicio de crditos de dinero a sus clientes.
ARTICULO 33.- SERVICIO DE ADMINISTRACIN DE CARTERA: El servicio de
administracin de cartera, podr comprender otros actos relacionados al ejercicio de los
diversos derechos que otorgan los valores sujetos a administracin, siempre que las partes lo
acuerden en forma expresa en el contrato correspondiente.

ARTICULO 34.- SUSCRIPCIN DE CONTRATOS: La administracin de cartera debe

realizarse por las casas de bolsa, en forma independiente para cada uno de sus clientes,
suscribindose un contrato de administracin de Cartera por cada una de las carteras que
administre. Queda prohibida la fusin y consolidacin de dos o ms carteras de inversionistas
distintos, salvo previa autorizacin escrita de estos.

ARTCULO 35.- REQUISITOS PARA ADMINISTRACIN DE CARTERA: Las casas de

bolsa que presten el servicio de administracin de cartera, debern acreditar previamente
ante la bolsa y la Comisin, el cumplimiento de los siguientes requisitos:

a) Contar con un sistema de registro de recepcin de rdenes, que asegure la prelacin de

las mismas en el tiempo y forma en que fueron emitidas, conforme a lo establecido por
el presente Reglamento; y,

b) Constituir la garanta adicional que establezca el Reglamento Interno de la bolsa.

ARTICULO 36.- CONTRATO DE CUSTODIA: Las casas de bolsa que presten el servicio de
administracin de cartera, debern mantener en custodia los valores que la integran, en
cualquier entidad autorizada y facultada para ello, para lo cual debern suscribir l o los
respectivos contratos de custodia, cuyo control permanente deber ser manejado por la casa
de bolsa.

ARTCULO 37.- PROHIBICIN DE ASEGURAR RENDIMIENTOS: Las casas de bolsa que

presten el servicio de administracin de cartera conforme a lo previsto por el presente
Reglamento se encuentran impedidas de asegurar rendimientos a sus clientes o asegurar la
integridad de la inversin, as como sugerir, de cualquier forma que existe algn tipo de
garanta, por parte de la casa de bolsa, sobre la inversin.

Asimismo, las casas de bolsa que presten el servicio de administracin de cartera, no podrn
otorgar prstamos, garantas o realizar otro tipo de financiamiento, respecto de los valores de
la cartera que le hubiera sido confiada en administracin, sin autorizacin expresa del cliente.

ARTCULO 38.- RDENES DE LOS CLIENTES: Las casas de bolsa estn obligadas a
obtener rdenes escritas, verbales o telefnicas de sus clientes por las operaciones en las
que intervengan. Esta exigencia deber cumplirse sin perjuicio de que la casa pueda recibir
ordenes de sus clientes por cualquier medio de comunicacin o transmisin que pueda ser
verificable, para lo cual la casa implementar los sistemas de control que sean necesarios.

Las mencionadas rdenes debern ajustarse a lo establecido en el presente Reglamento, y

se materializarn en los registros respectivos.

ARTICULO 39.- EJECUCIN DE ORDENES: Las casas de bolsa ejecutarn las rdenes de
sus clientes, segn la reglamentacin vigente y conforme a su registro de rdenes y
asignacin de operaciones.

TITULO VI
DE LAS OBLIGACIONES Y PROHIBICIONES

CAPITULO I
PRINCIPIOS DE CONDUCTA

ARTICULO 40.- PRINCIPIOS DE CONDUCTA: En el ejercicio de sus actividades, las casas

de bolsa, sus funcionarios y representantes, debern observar los principios de conducta que
determine la Comisin, as como desarrollar e implementar los sistemas y procedimientos
necesarios para cumplir dicho objetivo.

ARTICULO 41.- CDIGO DE TICA: Las casas de bolsa formularn para s mismas, de
forma individual o conjuntamente entre todas las que operen en una determinada bolsa, un
Cdigo de tica que regule el comportamiento y desenvolvimiento de todos sus integrantes
en el desarrollo de sus actividades.

ARTICULO 42.- COMPETENCIA DESLEAL: Las casas de bolsa, en virtud de lo establecido

en el Cdigo de Comercio y el presente Reglamento, debern abstenerse de incurrir en
prcticas de competencia desleal.

CAPITULO II
 OBLIGACIONES Y PROHIBICIONES

ARTCULO 43.- OBLIGACIONES Y PROHIBICIONES: Las casas de bolsa, estarn

obligadas en el desarrollo de sus actividades, a cumplir con las disposiciones sealadas en la
Ley.

TITULO VII
DE LOS REGISTROS Y ARCHIVOS

ARTICULO 44.- ARCHIVO INDIVIDUAL: Las casas de bolsa, debern llevar un archivo
individual por cada cliente, en el que se consignar al menos la informacin mnima que
determine la Comisin.

ARTICULO 45.- ARCHIVO DE RECLAMACIONES: La casa de bolsa deber llevar un

archivo de reclamaciones, en el que constarn todas las reclamaciones o quejas presentadas
por sus clientes. Dicho archivo deber contener al menos la informacin mnima que
determine la Comisin.

ARTICULO 46.- ARCHIVO DE DOCUMENTACIN: Las casas de bolsa debern llevar un

archivo de documentacin, que estar conformado por los registros previstos por el presente
Reglamento o aquellos que determine la Comisin, as como los documentos sustentatorios
que corresponda, mismos que se conservarn por un plazo de cinco (5) aos. Asimismo,
debern llevar los libros contables, de accionistas, de Actas del Consejo de Administracin y
de la Asamblea de Accionistas, los cuales debern ser archivados adecuadamente por las
casas de bolsa.

Cuando corresponda conforme a las normas legales vigentes, los libros y registros contables
podrn ser llevados por medios magnticos, informticos u otros, siempre y cuando se
cumplan las siguientes condiciones:

a) Que se haya obtenido la autorizacin de autoridad competente;

b) Tomar adecuadas precauciones para evitar la adulteracin de la informacin;

c) Que sea posible proveer esta informacin a la Comisin, en tiempo y forma razonables
cuando sea requerido; y,
d) Contar con adecuados procedimientos de archivos de seguridad y copias, donde consten
las fechas correspondientes.

TITULO VIII
DEL SISTEMA DE REGISTRO Y ASIGNACIN DE OPERACIONES

CAPITULO I
GENERALIDADES

ARTICULO 47.- SISTEMA DE REGISTRO: Las casas de bolsa debern contar un Sistema
de Registro de Ordenes y Asignacin de Operaciones automatizado, que deber facilitar a la
casa de bolsa atender las rdenes e instrucciones de sus clientes y asignar las operaciones a
travs de sistemas que impidan la intromisin o alteracin del orden en el cual se han ido
recibiendo las rdenes.

El Sistema de Registro, comprende las operaciones al contado, de compra o venta de

valores, sean stos de renta variable o de renta fija, y las operaciones de reporto que se
negocien en las bolsas.

El Sistema previsto por la presente seccin, se evidenciar a travs de los Registros a los
que hace referencia el artculo 51 del presente Reglamento.

ARTICULO 48.- ORDEN DE PRECEDENCIA: Las instrucciones del cliente para la

celebracin de operaciones por cuenta del mismo, sern ejecutadas por una casa de bolsa en
estricto orden de precedencia. Asimismo, para un mismo valor y tipo de operacin, no podr
atenderse al cliente siguiente, sin que previamente se haya asignado la operacin del cliente
precedente.

ARTCULO 49.- HORARIO DE RECEPCIN DE ORDENES: La casa de bolsa determinar

en el Sistema de Registro, el horario para recibir rdenes de compra, venta, reporto o de
modificaciones de sus clientes, expresando claramente la hora lmite para recibir rdenes
para ejecutarse, o proponer su ejecucin, el mismo da de recibidas. Las rdenes que se
reciban fuera de la hora lmite, pasarn en orden de llegada a formar parte de las operaciones
del da hbil siguiente.

ARTCULO 50.- CARACTERSTICAS DEL SISTEMA: Las caractersticas del sistema que
emplee la casa de bolsa, deben estar a disposicin del pblico, en folletos de libre distribucin
en cada una de las oficinas locales y sucursales que la casa de bolsa tenga en operacin.

ARTICULO 51.- REGISTROS: La Comisin determinar los registros que las casas de bolsa
estn obligadas a llevar, e indicar el contenido de cada uno de ellos. Dichos registros se
llevarn por medios electrnicos.

CAPITULO II
RECEPCIN Y REGISTRO

ARTCULO 52.- SISTEMA DE REGISTRO: El Sistema de Registro de rdenes y Asignacin

de Operaciones slo podr procesar conforme a lo establecido en el presente reglamento, por
parte de las personas expresamente autorizadas de la casa de bolsa, rdenes por valor, de
compra o venta, modificaciones, correcciones o cancelaciones.

ARTICULO 53.- DESIGNACIN DEL PERSONAL PARA INGRESO Y REGISTRO DE

ORDENES AL SISTEMA: La casa de bolsa designar al personal responsable del manejo
del ingreso y registro de rdenes al sistema. Dicha designacin deber ser efectuada
conforme a lo previsto por cada casa de bolsa.

Los agentes corredores de bolsa de las casas de bolsa, tienen prohibido actuar como
responsables del manejo del sistema.

La designacin o remocin de las personas a que se refiere el primer prrafo del presente
artculo, deber ser informado a la Comisin, el da hbil siguiente de la designacin.

ARTCULO 54.- REGISTRO DE RDENES: Las rdenes slo podrn ser asentadas en el
registro, a travs de las oficinas locales, sucursales u oficina principal de las casas de bolsa,
centralizndose en esta ltima.

ARTCULO 55.- ORDENES PROCEDENTES DE INTERMEDIARIOS DEL EXTRANJERO:

Las rdenes procedentes del extranjero podrn registrarse, de ser necesario, a nombre del
intermediario internacional, con la anotacin siguiente: Por cuenta de varios clientes.

ARTCULO 56.- ORDENES PROCEDENTES DE OTRAS CASAS DE BOLSA: Las rdenes

procedentes de otras casas de bolsa podrn registrarse, de ser necesario, a nombre de la
casa de bolsa, con la anotacin siguiente: Por cuenta de varios clientes.

ARTCULO 57.- INALTERABILIDAD DEL REGISTRO DE RDENES: La informacin

introducida en el Registro de rdenes no podr ser alterada, modificada ni suprimida por
ningn motivo o circunstancia.

La impresin de la orden se realizar en forma inmediata, correspondiendo una copia para el

cliente, mientras que el original y dems copias que la casa de bolsa considere necesarias,
sern conservadas en los archivos correspondientes de la casa de bolsa.

ARTCULO 58.- EJECUCIN DE RDENES: l o los agentes corredores de una casa de

bolsa solo podrn ejecutar en el mecanismo de negociacin utilizado por la bolsa, las rdenes
que provengan exclusivamente de esta misma casa de bolsa.

CAPITULO III
DE LA ASIGNACIN DE OPERACIONES

ARTCULO 59.- ASIGNACIN DE OPERACIONES: La asignacin de operaciones ser

responsabilidad de la casa de bolsa, estableciendo la bolsa los criterios, y lo har
cronolgicamente, respetando siempre el derecho que les da a los clientes la ocurrencia
cronolgica de las rdenes por tipo de valor.

Por ningn motivo podr asignarse alguna operacin ejecutada en un mecanismo de

negociacin a una orden cuya hora de ingreso al sistema sea posterior a la hora en que se
ejecut la operacin.

ARTICULO 60.- ORDEN CRONOLGICO: Las rdenes de compra y de venta con precio o
rendimiento de mercado, se asignarn segn el orden cronolgico, incluyendo las rdenes
con precio o rendimiento mnimo, cuando stas se encuentren dentro del precio o rendimiento
de mercado.

ARTCULO 61.- RDENES POR CUENTA PROPIA: Las rdenes de compra o de venta por
cuenta propia con precio o rendimiento de mercado, se asignarn despus de haber
satisfecho las rdenes de sus clientes ingresadas antes de la hora de ejecucin de la
operacin para la casa de bolsa.
Para la asignacin de operaciones, no tienen preferencia los socios de la casa de bolsa, sus
representantes, empleados, cnyuges o parientes hasta el cuarto grado de consanguinidad o
segundo grado de afinidad, ni los agentes corredores de la casa de bolsa si es que existieran
rdenes de clientes por los mismos valores en similares condiciones.

ARTICULO 62.- SALDOS GENERADOS EN EJECUCIN DE OPERACIONES EN RUEDA:

Los saldos que se generan por razones ajenas a la casa de bolsa provenientes de la
ejecucin de operaciones en el mecanismo de negociacin, se asignarn a la casa de bolsa
el mismo da que se originan. Tales saldos no pueden ser asignados a los clientes con
administracin de cartera.

Las casas de bolsa estn facultadas para vender los saldos asignados a ella o mantenerlos
en cartera como adquisiciones por cuenta propia.

CAPITULO IV
DE LAS MODIFICACIONES O CANCELACIONES DE LAS RDENES

ARTCULO 63.- MODIFICACIN DE RDENES: Las casas de bolsa, debern establecer en

el Sistema de Registro de rdenes y Asignacin de Operaciones, un procedimiento para
atender la modificacin de rdenes, observando los siguientes criterios:

a) Las modificaciones procedern cuando la orden no haya sido ejecutada, total o

parcialmente; y,

b) Toda modificacin sea total o parcial pierde el nmero correlativo de la orden original,
debindose emitir una nueva orden a la cual se le asignar el nmero y hora de
recepcin que le corresponda en el sistema, quedando anulada la orden original.

ARTCULO 64.- AUTORIZACIN PARA MODIFICACIONES: Toda modificacin en el

Sistema de Registro de Ordenes y Asignacin de Operaciones, se har con la autorizacin
del funcionario responsable para ejecutar las modificaciones aprobadas, evidencia de cuya
autorizacin debe quedar registrada.

CAPITULO V
DE LAS CORRECCIONES DE RDENES
ARTICULO 65.- CORRECCIN DE ORDENES: Las casas de bolsa consignarn en el
Sistema de Registro de Ordenes y Asignacin de Operaciones un procedimiento que
especifique clara y detalladamente la mecnica operativa, para los casos de correccin. Las
correcciones se podrn efectuar en cualquier momento, siempre que no se haya ejecutado la
operacin.

CAPITULO VI
DE LOS REPORTES DEL SISTEMA DE REGISTRO DE ORDENES Y ASIGNACIN DE
OPERACIONES

ARTICULO 66.- EMISIN DE REPORTES: El Sistema de Registro de Ordenes y Asignacin

de Operaciones de la casa de bolsa, deber permitir la emisin diaria de los reportes que
determine la Comisin.

TITULO IX
DEL CONTROL INTERNO Y LA INFORMACIN AL CLIENTE

CAPITULO I
DEL CONTROL INTERNO

ARTCULO 67.- CONTROLES INTERNOS: Las casas de bolsa, debern establecer

mecanismos para asegurar controles internos contables y de administracin de riesgo, as
como planes de su implementacin y seguimiento. Los mencionados mecanismos y planes,
debern documentarse en manuales, que debern remitirse a la bolsa y a la Comisin.

La formulacin de los mecanismos aludidos en el presente artculo, no necesitar determinar

controles especficos y detallados, sino proveer de guas generales a las casas de bolsa y al
personal involucrado, determinando que la responsabilidad del monitoreo est claramente
definida. En particular, debe especificarse los flujos de informacin segn corresponda a las
funciones, a nivel del personal involucrado.

ARTCULO 68.- LIBROS Y REGISTROS REQUERIDOS: Los mecanismos para el control de

la contabilidad, debern incluir los libros y registros requeridos por Ley y otros que la
Comisin exija, mediante normas de carcter general; segregacin de obligaciones, y
controles diseados para salvaguardar los activos de la entidad y los bienes de los clientes.
ARTCULO 69.- ADMINISTRACIN DE LOS RIESGOS: La casa de bolsa debe determinar
su enfoque de administracin de los riesgos, e identificar las herramientas que emplear para
tal fin. Los mecanismos para el control y manejo del riesgo por una casa de bolsa, debe
incluir criterios, lineamientos y parmetros para toda la firma, as como lmites o prohibiciones
individuales, en cuanto a la administracin del riesgo de mercado, del riesgo crediticio, del
riesgo legal, del riesgo operacional, del riesgo de liquidez y de cualquier otro riesgo que sea
considerado relevante.

CAPITULO II
DE LA INFORMACIN AL CLIENTE

ARTICULO 70.- COMPROBANTE DE OPERACIN: Dentro de los tres das hbiles

siguientes a la ejecucin de una operacin, la casa de bolsa debe remitir a su cliente un
comprobante de operacin por cada transaccin realizada, la cual contendr la informacin
mnima que determine la Comisin.

El comprobante podr incluir ms de una operacin del mismo tipo correspondiente a un

valor, si es que stas se han realizado el mismo da. En este caso, se sealar de modo
general la informacin que sea pertinente.

ARTICULO 71.- ESTADO DE CUENTA: La casa de bolsa deber remitir mensualmente un

estado de cuenta de operaciones a sus clientes que hayan efectuado operaciones en dicho
perodo y aquellos que tengan saldos a su favor en dinero o valores, dentro de los cinco (5)
das siguientes de vencidos de cada mes.

El estado de cuenta deber contener la denominacin y cantidad de los valores mantenidos

en la cuenta del cliente a su disposicin y, de ser el caso, la relacin de valores que se
encuentran gravados, el balance de caja de la cuenta, con indicacin del inters abonado por
la casa de bolsa.

Toda informacin que las casas de bolsa, sus empleados o representantes faciliten a sus
clientes, representa la opinin de la casa de bolsa sobre el asunto de referencia y debe estar
basada en criterios objetivos.

ARTCULO 72.- NEGOCIACIN CON VALORES DE SU CUENTA PROPIA: Cuando la casa

de bolsa negocie valores de su cuenta propia con sus clientes, deber informarles, dejando
constancia expresa en el comprobante de operacin respectivo, que los valores transados
provienen de la cuenta propia de la casa de bolsa. En ningn caso podrn negociarse valores
de la cuenta propia de la casa de bolsa a un cliente, por un precio superior o inferior al del
mercado, tratndose de una compra o venta, respectivamente.

TITULO X
DE LA REVOCACIN, CANCELACIN Y LIQUIDACIN

ARTCULO 73.- CANCELACIN DE LA INSCRIPCIN EN EL REGISTRO: La cancelacin

de la inscripcin en el Registro de una casa de bolsa, a pedido de sta, requerir del
correspondiente acuerdo de la Asamblea General Extraordinaria de Accionistas.

ARTCULO 74.- COMUNICACIN A LA BOLSA Y A LA COMISIN: Acordada la solicitud

de cancelacin de inscripcin del Registro de la autorizacin de funcionamiento, segn el
artculo anterior, sta deber presentarse ante la bolsa e informarse simultneamente a la
Comisin, acompaada de la certificacin correspondiente, informando con suficiente detalle
el modo, forma y plazo de liquidacin o transferencia de las carteras de valores que estuviere
administrando. Esta liquidacin o transferencia ser aprobada por la bolsa respectiva y
supervisada por la Comisin hasta el final del referido proceso, de acuerdo a lo establecido
en el presente Reglamento y el Reglamento del Registro Pblico del Mercado de Valores.

ARTCULO 75.- SUSPENSIN O CANCELACIN: La Comisin podr suspender o cancelar

la inscripcin en el Registro de una casa de bolsa, de acuerdo a las causales y
procedimientos establecidos en el Reglamento de Registro y dems normas aplicables
debiendo comunicarlo de inmediato a la bolsa.

Mientras la Comisin no emita una Resolucin, suspendiendo o cancelando la inscripcin en

el Registro, la casa de bolsa tiene la obligacin de cumplir con la normativa vigente, salvo
autorizacin expresa de la Comisin.

TITULO XI
DE LA CONTRATACIN BURSTIL

ARTICULO 76.- CONTRATOS DE INTERMEDIACIN: Las casas de bolsa debern suscribir

contratos escritos de intermediacin burstil con sus clientes, a efectos de contar con la
informacin mnima requerida relacionada con su identidad e identificacin, a su condicin de
persona natural o jurdica, a los datos de su representante cuando corresponda, a los tipos de
rdenes y cualquier otra informacin de carcter pblico que la casa de bolsa considere
conveniente, incluidas comisiones y dems costos que se pretenda considerar.

La casa de bolsa quedar facultada para suscribir en nombre y representacin del cliente, los
endosos y cesiones de valores nominativos, expedidos o endosados a favor del propio
cliente, que ste confiera a la casa de bolsa en guarda y administracin.

ARTCULO 77.- MODALIDADES DEL SERVICIO DE ADMINISTRACIN DE CARTERA: El

servicio de administracin de cartera que presten las casas de bolsa, deber constar en el
contrato de administracin de cartera respectivo. Dicho servicio podr adoptar cualquiera de
las siguientes modalidades:

a) Servicio de administracin discrecional: Se entender que el Servicio es discrecional,

cuando el cliente autoriza a la casa de bolsa para actuar con su prudente arbitrio, y
cuidando el negocio como propio; en estos casos, las operaciones que celebre la casa
de bolsa por cuenta del cliente, no requerirn de su aprobacin o ratificacin.

b) Servicio de administracin no discrecional: Se entender que el Servicio es no

discrecional, cuando el inversionista limita la discrecionalidad a la realizacin de
determinadas operaciones, o al manejo de valores especficos.

ARTICULO 78.- MODELO DE CONTRATO: Los contratos a que hace referencia los artculos
anteriores, debern ser previamente numerados y contener la informacin mnima que
determine la Comisin, debiendo inscribirse en el Registro.

ARTCULO 79.- FIRMA DEL CONTRATO: El Contrato de Intermediacin Burstil o de

Administracin de Cartera deber ser firmado por el cliente, o por su representante legal,
cuando se trate de personas jurdicas. En los casos en que no sea posible, en forma
inmediata, obtener la firma correspondiente, la casa de bolsa ser responsable por la
veracidad de la informacin que dicho contrato consigne.

ARTICULO 80.- REVOCACIN DEL CONTRATO: El inversionista o la casa de bolsa podrn

en cualquier tiempo, revocar el contrato de Intermediacin Burstil o de Administracin de
Cartera. La revocacin surtir efecto desde la fecha en que haya sido notificada por escrito a
la casa de bolsa o al inversionista, y no afectar las operaciones pendientes de liquidacin.

ARTICULO 81.- OPERACIONES CON OTRAS CASAS DE BOLSA: En el caso de las

operaciones que se realizan por rdenes procedentes de otras casas de bolsa, en
representacin de clientes de stas, el Contrato de Intermediacin Burstil, se suscribir entre
las dos casas de bolsa.

TITULO XII
DISPOSICIONES FINALES

ARTICULO 82.- SITUACIONES NO PREVISTAS: Las situaciones no previstas en el

presente Reglamento o en la Ley sern resueltas por la Comisin, con base en las normas y
prcticas internacionales usuales.

ARTCULO 83- ADECUACIN: Las personas naturales y jurdicas sujetas a la Ley debern
adecuarse a las disposiciones de este Reglamento a ms tardar el 29 de diciembre de 2002.

ARTCULO 84.- VIGENCIA: El presente Reglamento entrar en vigencia a partir de su

publicacin en el Diario Oficial La Gaceta.
 Reglamento para el Establecimiento y Funcionamiento de las Bolsas de Valores
"RESOLUCIN No.619/06-08-2002.- La Comisin Nacional de Bancos y Seguros,

CONSIDERANDO: Que la Comisin Nacional de Bancos y Seguros emiti mediante

Resolucin No.506/25-06-2002 el Reglamento para el Establecimiento y
Funcionamiento de las Bolsas de Valores.
CONSIDERANDO: Que conforme al Artculo 41 de la Ley de Procedimiento Administrativo, es
necesario el dictamen de la Procuradura General de la Repblica.
CONSIDERANDO: Que mediante Oficio No.194/2002 PGR de fecha 31 de julio de 2002 la
Procuradura General de la Repblica emiti su dictamen sobre este
Reglamento.
CONSIDERANDO: Que han sido incorporados a este Reglamento las observaciones hechas
por la Procuradura General de la Repblica.
POR TANTO: Con fundamento en los artculos 6, 13 numerales 1) y 2) de la Ley de la
Comisin Nacional de Bancos y Seguros; resuelve:
1. Aprobar el Reglamento para el Establecimiento y Funcionamiento de las Bolsas de
Valores incorporando los cambios hechos por la Procuradura General de la Repblica.

2. Autorizar a la Secretara para que remita al Diario Oficial La Gaceta la presente

Resolucin para su publicacin.

3. La presente Resolucin es de ejecucin inmediata.

REGLAMENTO PARA EL ESTABLECIMIENTO Y FUNCIONAMIENTO DE LAS BOLSAS DE
VALORES

TITULO I
OBJETIVO Y DEFINICIONES

ARTICULO 1.- OBJETIVO: El presente Reglamento tiene por objeto regular el

funcionamiento y organizacin de las Bolsas de Valores, en relacin con la negociacin de
valores, que se realicen por su intermedio; y a los sujetos y entidades que participen en
dichas negociaciones.

ARTCULO 2.- DEFINICIONES Y TRMINOS: Adems de las contenidas en el Artculo 6 de

la Ley de Mercado de Valores para los efectos de este Reglamento se entender por:

1. Abandono: Disolucin de la operacin por incumplimiento de una de las partes, que se

materializa a travs de la comunicacin que dirige la casa de bolsa que cumpli su
obligacin al depsito centralizado de custodia o al que ejerza dicha funcin;
2. Administracin de Cartera: Se entiende por Administracin de Cartera, los actos de
organizacin de la cartera de valores, compra y venta de valores, as como la recepcin
de dividendos e intereses que realizan las casas de bolsa por cuenta y orden de sus
clientes;
3. Aplicacin Automtica: Coincidencia de posturas de compra y venta de acuerdo a los
criterios y sistema de negociacin aprobado por el Consejo de la Bolsa, y de la que
resulta una operacin;
4. Aplicacin Directa: Accin que implica la conformidad simultnea de posturas de
compra y venta por parte de las casas de bolsa proponentes, y de la que resulta una
operacin;
5. Autorizacin: Es el acto en virtud del cual el Banco Central de Honduras o la Comisin,
mediante resolucin administrativa, autoriza el funcionamiento u operacin de
determinados participantes en el mercado de valores o la emisin y oferta pblica de
valores, segn sea el caso;
6. Clase: Conjunto de valores de la misma naturaleza, emitidos en un mismo acto o actos
sucesivos, que provienen de un mismo emisor y poseen similares condiciones y
caractersticas de emisin;
7. C.N.B.S. o Comisin: Comisin Nacional de Bancos y Seguros;
8. Conglomerado Financiero: Se entender por conglomerado financiero, la agrupacin
de dos o ms personas jurdicas que realizan actividades de naturaleza financiera, entre
las cuales existe control comn por relaciones de propiedad, administracin o uso de
imagen corporativa;
9. Consejo: Consejo de Administracin de la Bolsa de Valores;
10. Correccin de rdenes: Se entiende por correccin de rdenes, la subsanacin de
errores imputables a las casas de bolsa, que pudieran haberse originado en el proceso
de recepcin, operacin y asignacin de rdenes de sus clientes;
11. Cotizacin de un Valor: El precio de la ltima operacin al contado realizada por cierta
cantidad de valores o un monto igual o superior al mnimo que se encuentre fijado por la
bolsa. Tambin se considera que establecen cotizacin, las ltimas operaciones
realizadas en una Sesin de Negociacin de manera consecutiva, respecto de un mismo
valor, a un mismo precio y siempre que sumadas sus cantidades o montos superen el
mnimo establecido;
12. Das: Salvo indicacin expresa en contrario, toda referencia a das en el presente
Reglamento, se entender referida a das hbiles;
13. Director: Director de la Sesin de Negociacin;
14. Emisin: Es el conjunto de valores de un mismo emisor, incluidos en una misma oferta
pblica, debidamente autorizados e inscritos en el Registro. Cada emisin podr
incorporar clases y series de valores, segn la decisin del emisor;
15. Entidad Colocadora: Entidad facultada y autorizada para realizar la colocacin de los
valores de oferta pblica en mercado primario;
16. Entidad Estructuradora de la Oferta: Casa de bolsa que presta el servicio de diseo,
elaboracin, preparacin y estructuracin financiera de la oferta pblica realizada
conforme a lo establecido en el presente Reglamento;
17. Fecha de Corte: ltimo da de negociacin con derecho a suscripcin de nuevos
valores o algn otro derecho o beneficio;
18. Garante de Colocacin o Underwriter: Entidad facultada para garantizar la efectiva
colocacin de la emisin de valores en el mercado primario;
19. Incumplimiento: La falta de entrega total o parcial, tarda o defectuosa, dentro de los
plazos establecidos, de valores o recursos para la liquidacin de operaciones o para la
constitucin o reposicin del margen de garanta, a la Bolsa o al Depsito Centralizado
 de Custodia, Compensacin y Liquidacin de Valores;
20. Inscripcin: Es el acto en virtud del cual la Comisin, mediante resolucin, en
cumplimiento y de conformidad con el presente Reglamento inscribe personas,
emisiones, valores u otros en el Registro;
21. Inscripcin Automtica: Aquella que se hace de las instituciones pertenecientes al
sector pblico, entendindose comprendidas el Gobierno Central y el Banco Central de
Honduras y de los valores emitidos por ellas;
22. Inversionista Institucional: Entidad que administra de manera conjunta recursos que
provienen de varias personas naturales y/o jurdicas distintas, conforme a las normas
legales que las regulan y les resultan aplicables. Se consideran inversionistas
institucionales las Instituciones de Seguros, las Administradoras de Fondos de
Pensiones, las Sociedades Administradoras de Fondos de Inversin y Fondos Mutuos,
los Institutos de Previsin, las entidades extranjeras que desarrollen actividades
similares y, las dems personas que la Comisin califique como tales;
23. Ley: Ley de Mercado de Valores;
24. Margen de Garanta: El dinero, valores u otros activos constituidos como garanta para
el cumplimiento de determinadas operaciones burstiles o extraburstiles, debidamente
autorizadas por la Ley;
25. Margen de Mercado: La mxima fluctuacin diaria de los precios propuestos de un
valor fijada por la Bolsa;
26. Modificacin de Orden: Instruccin expresa del cliente que tiene por objeto cancelar o
variar una orden formulada anteriormente;
27. Oferente: La persona, natural o jurdica que estando legalmente facultada y autorizada,
realiza oferta pblica de valores;
28. Oferta Pblica de Valores: Todo ofrecimiento expreso o implcito, que se proponga
emitir, colocar, negociar o comercializar valores y se transmita al pblico por cualquier
medio;
29. Oferta Pblica de Venta: Es un tipo de Oferta Pblica Secundaria dirigida al pblico en
general que, de manera optativa, deciden efectuar una o ms personas naturales o
jurdicas a travs de una bolsa o de otros mecanismos de negociacin autorizados, con
el objeto de transferir en mercado secundario una cantidad significativa de valores
previamente emitidos y adquiridos que correspondan a una misma emisin. No es Oferta
Pblica de Venta y en consecuencia no se haya sujeta a las disposiciones establecidas
al efecto, la venta de valores ofrecidos en forma individual a travs de una bolsa o de
otros mecanismos de negociacin autorizados;
30. Oferta Pblica Internacional: Es aquella que puede ser primaria o de venta, que se
realiza en el extranjero, conforme a lo previsto por el presente Reglamento y dems
disposiciones aplicables;
31. Operacin: Transaccin con valores que resulta de la aceptacin de una propuesta de
compra y una de venta;
32. Operacin a Plazo: Es aqulla que deber efectuarse dentro del plazo mximo que fije
la bolsa, contado desde el da siguiente de la fecha de formalizacin de la operacin;
33. Operacin al Contado: Aquella que resulta de la aplicacin automtica de posturas de
compra o de venta de una cantidad de valores a un precio determinado, para ser
liquidada a ms tardar el da hbil siguiente a la fecha de la operacin;
34. Operacin de Reporto: Es aquella en virtud del cual el reportador adquiere por una
suma de dinero la propiedad de unos ttulos valores, y se obliga a transferir al reportado
la propiedad de otros tantos ttulos de la misma especie en el plazo convenido y contra
reembolso del mismo precio ms un premio;
35. Operaciones Opcionales de Compra o Venta: Son aquellas en que el comprador o el
 vendedor pueden cumplir o abandonar la operacin dentro del plazo pactado, el cual no
ser mayor del establecido por la bolsa. En todo caso, la comisin debe pagarse
anticipadamente y al contado;
36. Perfil o Tarjeta de Registro: Documento fsico y/o archivo electrnico, que contendr
en forma condensada la informacin que se mantenga en el Registro, conforme a lo
previsto por el presente Reglamento;
37. Postura: Es una oferta obligatoria irrevocable de compra o de venta, que deber indicar
tipo de valor, cantidad y precio planteada por una casa de bolsa al mercado a travs de
los sistemas de negociacin de la bolsa;
38. Prima: Es la cantidad fija de dinero que el beneficiario de la opcin debe pagar al que se
la ha concedido, para tener derecho de abandonar la operacin en el plazo comprendido
entre la fecha en que se concert y la fecha en que debiera cancelarse;
39. Programa de Emisin de Valores: El plan que contiene las mltiples emisiones de
valores de un mismo emisor para un perodo de tiempo determinado, de acuerdo a las
caractersticas y lmites establecidos por la instancia del emisor facultado a aprobarlo. El
Programa de emisin comprender siempre valores de la misma naturaleza, pudiendo
incluir distintas clases o series dentro de la misma, conforme lo decida el emisor;
40. Prospecto: Es el documento explicativo de las caractersticas y condiciones de una
oferta pblica de valores. Dicho documento debe contener la informacin sobre los
principales aspectos legales, administrativos, econmicos y financieros del emisor; los
valores objeto de la oferta, las condiciones de la oferta pblica y el destino de los
recursos, para que los inversionistas o del pblico al que se dirige la oferta pueda tomar
las mejores decisiones. Su presentacin tambin puede ser como:
a) Prospecto Marco: Se refiere a las condiciones y caractersticas de los programas de
emisin.
b) Prospecto Complementario: Se elabora para la presentacin de cada emisin de
valores.
41. Registrador: Funcionario de la Superintendencia de Valores y Otras Instituciones,
responsable de la administracin de la informacin existente en el Registro, de la
custodia y guarda de la documentacin archivada y dems funciones que le fueren
asignadas;
42. Registro: Registro Pblico del Mercado de Valores;
43. Serie: Conjunto de valores fungibles dentro de una misma clase, que mantienen entre s
la condicin de homogeneidad en los derechos que otorgan y que se encuentran sujetos
a un mismo rgimen de transmisin. Las series se diferencian entre s por ciertas
caractersticas que no alteran la esencia del tipo de derechos conferidos;
44. Sesin de Negociacin: Perodo del da en el cual se negocian valores en la Sesin de
Negociacin de Bolsa en otros mecanismos de negociacin autorizados;
45. Sistema de Registro de rdenes y Asignacin de Operaciones: Conjunto de
procedimientos mediante los cuales, la casa de bolsa lleva el control cronolgico de las
rdenes que recibe, de su ejecucin, asignacin o negacin posterior;
46. Subasta: Mecanismo de colocacin de valores al mejor postor, y formacin de precios
sobre la base de posturas competitivas planteadas por las Casas de Bolsa;
47. Sucursal de la Casa de Bolsa: Oficina de la casa de bolsa que funciona en lugar
distinto a la plaza de la oficina principal;
48. Superintendencia de Valores: rgano Tcnico Especializado de la Comisin,
encargado de la supervisin del Mercado de Valores, tambin conocida como
Superintendencia de Valores y Otras Instituciones.
 TITULO II
DE LA AUTORIZACIN Y FUNCIONAMIENTO DE LAS BOLSAS DE VALORES

ARTCULO 3.- AUTORIZACIN DE BOLSAS DE VALORES: La autorizacin para el

establecimiento de las Bolsas de Valores ser otorgada por el Banco Central de Honduras,
previo dictamen favorable de la Comisin. Una vez autorizada, la Bolsa deber realizar su
inscripcin en el Registro, que al efecto lleva la C.N.B.S.

ARTCULO 4.- REQUISITOS: Para obtener la autorizacin a que se refiere el artculo 21 de

la Ley, las personas jurdicas que tengan la intencin de constituir una Bolsa de Valores,
debern cumplir con los requisitos que determine el Banco Central de Honduras.

Al tiempo de presentar la solicitud de autorizacin para el establecimiento de una Bolsa de

Valores ante el Banco Central Honduras, los interesados debern realizar la publicacin de
un aviso en un diario de circulacin nacional, comunicando su intencin de constituir una
Bolsa de Valores. Dicha publicacin se realizar por una sola vez para que cualquier persona
en el plazo de diez (10) das, pueda formular observaciones ante el Banco Central de
Honduras.

ARTCULO 5.- DICTAMEN FAVORABLE DE LA COMISIN: La Comisin realizar el

anlisis y evaluacin correspondiente de la informacin presentada, y en caso de no existir
observaciones, emitir dictamen favorable y lo comunicar al Banco Central de Honduras,
mediante resolucin.

ARTCULO 6.- INSCRIPCIN EN EL REGISTRO: Constituida e inscrita la Sociedad en el

Registro Pblico de Comercio, deber cumplir con los requisitos que determine la Comisin,
para su inscripcin en el Registro del Mercado de Valores.

Si expedida la autorizacin referida, se llegare a detectar falsedad en la informacin

presentada, la Comisin proceder a la cancelacin inmediata de la correspondiente
inscripcin en el Registro Pblico y a solicitar al Banco Central de Honduras, que cancele la
autorizacin de funcionamiento.

ARTCULO 7.- REQUISITOS PREVIOS AL INICIO DE OPERACIONES: La Bolsa, previo al

inicio de operaciones, deber:

a) Acreditar ante la Comisin el cumplimiento de los requisitos sealados en el artculo 23

de la Ley;

b) Acreditar haber publicado la respectiva autorizacin de funcionamiento de acuerdo al

artculo 24 de la Ley;

c) Presentar un informe de una firma de Auditores Externos, sobre los Sistemas

informticos, los Sistemas de seguridad y las salvaguardas operativas.

ARTCULO 8.- MODIFICACIN DE LA ESCRITURA, ESTATUTOS, REGLAMENTOS Y

OTROS: La modificacin de la escritura constitutiva, estatutos y reglamentos internos, la
fusin, traspaso, disolucin anticipada y prrroga de inicio de operaciones de las bolsas de
valores, requerirn la autorizacin del Banco Central de Honduras, previo dictamen de la
Comisin.

ARTCULO 9.- REVOCACIN DE LA AUTORIZACIN: A peticin de la Comisin, el Banco

Central de Honduras revocar la autorizacin, si transcurridos seis (6) meses, la bolsa no
hubiere dado inicio a sus operaciones. Sin embargo, a solicitud del interesado, el Banco
Central de Honduras, con la opinin favorable de la Comisin, podr prorrogar dicho plazo
por tres (3) meses, por causa justificada.

ARTCULO 10.- CANCELACIN DE AUTORIZACIN: La Comisin podr solicitar al Banco

Central de Honduras, la cancelacin de la autorizacin de funcionamiento de una Bolsa, por
cualquiera de las causas previstas en el Artculo 24 de la Ley. La resolucin del Banco
Central de Honduras que revoque la autorizacin de operacin concedida, debe ser
fundamentada.

En los casos de disolucin voluntaria, los interesados debern presentar solicitud al Banco
Central de Honduras.

TITULO III
DE LA AUTORREGULACIN

ARTCULO 11.- OBJETO: Las disposiciones que dicten las bolsas de valores en ejercicio de
la facultad de autorregulacin debern articularse a travs de sus Reglamentos Internos,
Circulares e Instructivos, los cuales se expedirn y pondrn en conocimiento pblico tomando
en consideracin las disposiciones establecidas en el presente Reglamento.

ARTCULO 12.- ALCANCE DE LOS REGLAMENTOS: A travs de los Reglamentos debern

dictarse aquellas normas de carcter general adoptadas por la bolsa en relacin con la
negociacin de valores y dems transacciones que se realicen por su intermedio, as como la
admisin y actuacin de las casas de bolsa.

En particular, a travs de los reglamentos debern adoptarse todas las normas que se
relacionen con los siguientes temas:

1) Inscripcin de valores para negociacin;

2) Admisin en la bolsa de casas de bolsa y personas vinculadas a stas;

3) Normas generales que rigen el funcionamiento de los mercados y las operaciones

burstiles, incluyendo lo atinente al cumplimiento de las mismas y la manera como la
bolsa har efectiva las garantas otorgadas;

4) Actuacin de las casas de bolsa y las personas vinculadas a stas;

5) Integracin y funcionamiento de la Junta de Vigilancia;

6) Procedimiento que debe seguirse para la integracin y sancin de las casas de bolsa y
dems personas vinculadas a aquellas; y,

7) Las dems que sean necesarias de conformidad al ordenamiento jurdico.

ARTCULO 13.- APROBACIN DE LOS REGLAMENTOS: Corresponder al Consejo la
aprobacin de los reglamentos que se expidan, as como sus modificaciones y adiciones.

ARTCULO 14.- PRESENTACIN DE LOS REGLAMENTOS: Corresponder al Presidente

del Consejo, o a quien ste designe, presentar ante la Superintendencia de Valores los
reglamentos o las modificaciones y adiciones que se pretenda incluir a los existentes.

ARTCULO 15.- ALCANCE DE LAS CIRCULARES: A travs de las circulares debern

dictarse normas de carcter general que desarrollen en forma puntual los reglamentos
expedidos por el Consejo de Administracin. Asimismo, a travs de las circulares debern
adoptarse todas las medidas de carcter general que el Consejo de Administracin haya
ordenado.

ARTCULO 16.- INSTRUCTIVOS: A travs de stos se instruir a los miembros de la bolsa,

en cuanto fuera pertinente, sobre la manera en que habrn de aplicarse los reglamentos y
circulares de la bolsa.

ARTCULO 17.- PUBLICACIN DE LAS NORMAS: Los reglamentos, circulares e

instructivos no obligarn a sus destinatarios hasta que sean publicados, y su vigencia ser a
partir del da hbil siguiente a que tenga lugar tal hecho, salvo que en los mismos se
disponga una cosa diferente.

ARTCULO 18.- MEDIOS DE PUBLICACIN: Para efectos del artculo anterior, la bolsa
crear un medio de publicacin, el cual se denominar "Boletn Normativo", en el cual se
insertarn, los reglamentos, circulares e instructivos que se expidan.

TITULO IV
DE LAS FACULTADES Y OBLIGACIONES DE LA BOLSA

ARTCULO 19.- REGLAMENTO INTERNO: Las bolsas tienen la obligacin y responsabilidad

de elaborar, ejecutar y hacer cumplir su Reglamento Interno y dems normas, conforme lo
establecido en el Artculo 28 de la Ley.

ARTCULO 20.- APROBACIN POR PARTE DE LA COMISIN: Previo a su aprobacin por

la Asamblea de Accionistas, la Comisin debe revisar el Reglamento Interno, pudiendo
demandar las aclaraciones necesarias, y una vez evacuadas a satisfaccin, proceder a su
autorizacin, en un plazo mximo de treinta (30) das calendario, despus de recibido el
reglamento.

ARTCULO 21.- APROBACIN ASAMBLEA DE ACCIONISTAS: El Reglamento Interno de

las bolsas de valores, deber ser aprobado por la asamblea de accionistas de la sociedad
mercantil.

El reglamento autorizado debe publicarse por lo menos una vez en el diario Oficial La Gaceta
y en dos diarios de mayor circulacin nacional. Las modificaciones al Reglamento seguirn el
mismo procedimiento.

Las normas internas que apruebe el Consejo con relacin a sus operaciones, funcionamiento
y organizacin administrativa interna, debern ser informadas a la Comisin.
ARTCULO 22.- AUTORIZACIN DE UNA CASA DE BOLSA: La concesin para la
organizacin y funcionamiento de una casa de bolsa ser otorgada por la bolsa. El
procedimiento y requisitos a seguir se determinarn en el Reglamento Interno de la Bolsa y
las disposiciones del presente Reglamento.

La casa de bolsa adquirir el carcter de miembro cuando, habiendo cumplido con los
requerimientos contenidos en el Reglamento Interno de la Bolsa, sea admitida por sta para
realizar actividades de intermediacin en la misma.

ARTCULO 23.- ANLISIS Y EVALUACIN DE LA INFORMACIN: La bolsa realizar el

anlisis y evaluacin de la informacin presentada por la casa de bolsa, comunicando a los
interesados, en caso de no existir observaciones, su conformidad con la constitucin de la
sociedad, de acuerdo a las disposiciones mercantiles que regulan la materia.

En caso de que se presenten observaciones conforme a lo previsto en el prrafo precedente,

la bolsa realizar el anlisis correspondiente, pudiendo en su caso denegar la solicitud sobre
la base de las mismas.

ARTCULO 24.- DERECHOS Y OBLIGACIONES DE LAS CASAS DE BOLSA: La bolsa

especificar los derechos y las obligaciones de las casas de bolsa y/o de sus funcionarios.

ARTCULO 25.- PROHIBICIONES A LAS CASAS DE BOLSA: Adems de las establecidas

por la Ley, las prohibiciones aplicables a las casas de bolsa, en el desarrollo de sus
actividades, en su condicin de intermediario burstil, sern establecidas por la bolsa.

ARTCULO 26.- RESPONSABILIDADES DE LAS CASAS DE BOLSA: Las

responsabilidades de las casas de bolsa, con relacin a la verificacin de las condiciones
determinantes para la celebracin de las operaciones (firmas; existencia y autenticidad de los
ttulos), sern establecidas por la bolsa.

ARTCULO 27.- INCUMPLIMIENTOS Y SANCIONES: La bolsa definir las sanciones

complementarias a las estipuladas en la Ley y sus Reglamentos, para ser aplicadas a las
casa de bolsa y/o a los funcionarios de stas. Para cada una de las sanciones, determinar
los niveles en das o montos pecuniarios, as como el tratamiento en caso de reincidencia.

Las causales, procedimientos y niveles de sancin, sern estipuladas por la bolsa en su

Reglamento Interno.

ARTCULO 28.- SUSPENSIN DE AUTORIZACIONES: La Bolsa podr suspender la

autorizacin dada a una casa de bolsa, en cualquier tiempo en que se deje de satisfacer,
temporal o definitivamente, los requisitos establecidos en la Ley, en el presente reglamento,
en el reglamento interno de las bolsas de valores, en el contrato de concesin o los fijados
por la Superintendencia. La suspensin deber darse solamente como consecuencia de un
acto debidamente comprobado.

ARTCULO 29.- SOLICITUD DE CANCELACIN DE LA INSCRIPCIN DE UNA CASA DE

BOLSA EN EL REGISTRO: La bolsa definir detalladamente los casos en que podr solicitar
a la Comisin, la cancelacin de la inscripcin de una casa de bolsa en el Registro.

ARTCULO 30.- INSCRIPCIN DE AGENTES CORREDORES DE LAS CASAS DE BOLSA:

La bolsa establecer el procedimiento y requisitos para inscribir en ella a los Agentes
Corredores de las casas de bolsa, igualmente dispondr la creacin de un registro especial y
el otorgamiento de una credencial, una vez inscritos.

ARTCULO 31.- CANCELACIN DE INSCRIPCIN DE AGENTES CORREDORES DE LAS

CASAS DE BOLSA: La bolsa determinar el procedimiento y plazos de que dispone una
casa de bolsa, para notificar a sta, la cancelacin de los servicios de un agente corredor ya
inscrito, a fin de proceder a la cancelacin del registro respectivo.

ARTCULO 32.- RETIRO DE AGENTES CORREDORES: En los casos en que los agentes
corredores se retiren, o dejen de ejercer funciones como tales en la casa de bolsa en la cual
presten sus servicios, sta deber informar tal extremo a la bolsa.
En estos casos, la inscripcin en la Bolsa de los agentes corredores se mantendr vigente,
pero no-habilitada, hasta seis (6) meses despus de haber cesado en sus funciones.
Transcurridos los seis (6) meses, la inscripcin ser automticamente cancelada.

En caso de que dentro del plazo de seis (6) meses de haber cesado en el cargo anterior, los
agentes corredores retomen sus funciones, su inscripcin ser rehabilitada previo
cumplimiento de los requisitos que determine la bolsa.

ARTCULO 33.- INFORMACIN SOBRE LA SUSPENSIN Y CANCELACIN DE LA

INSCRIPCIN DEL EMISOR: La suspensin y la cancelacin de la inscripcin, as como la
dems informacin relevante que afecte el giro ordinario de los negocios del emisor, sern
comunicadas a la Superintendencia de Valores y al pblico a travs de prensa, redes
electrnicas de divulgacin de informacin financiera, televisin u otros medios autorizados
por la Comisin.

TITULO V
RGIMEN DE VIGILANCIA

ARTCULO 34.- SUPERVISIN Y VIGILANCIA: La bolsa, obligatoriamente supervisar y

controlar las operaciones realizadas en cualquier mecanismo de negociacin que tenga en
ejecucin, as como a las casas de bolsa, en cumplimiento de lo prescrito en la Ley, sus
Reglamentos y las normas internas de la bolsa. Para el cumplimiento de lo antes enunciado,
la bolsa se basar en las facultades que le confiere la Ley.

ARTCULO 35.- REAS DE VIGILANCIA: Las reas que deben estar bajo la vigilancia de las
bolsas de valores son:

1) Los emisores;

2) Las casas de bolsa; y,

3) Las operaciones de mercado.

Para tal fin, el Reglamento Interno de las bolsas de valores debe de establecer los
departamentos encargados de la vigilancia de las tres reas anteriores.

ARTCULO 36.- PAUTAS DE VIGILANCIA DE LOS EMISORES: La bolsa de valores velar

por el cumplimiento del presente Reglamento, del Reglamento Interno de cada bolsa y de las
dems disposiciones que dicte la Superintendencia, de acuerdo a las siguientes pautas:

a) Una vez recibida la informacin acerca de los hechos de importancia o informacin

peridica de las empresas emisoras, la bolsa verificar que la misma hubiese sido
remitida de acuerdo al Reglamento Interno. De no ser as, deber comunicarse con el
emisor para solicitar la aclaracin de la informacin.

b) La informacin financiera anual de los emisores debe ser auditada por auditores externos
autorizados por la Comisin Nacional de Bancos y Seguros.

c) La deuda emitida por los emisores con plazos superiores a un (1) ao debe de contar con
la clasificacin de riesgo, de conformidad con el Artculo 184 y 258 de la Ley.

d) La bolsa, presumir la veracidad de toda informacin que hubiese sido remitida por el
emisor.

e) La bolsa cotejar la informacin que le hubiera sido enviada, con aquella que la empresa
emisora difunda al mercado. Si detecta informacin diferente solicitar a la empresa
emisora la aclaracin correspondiente. En el caso de una irregularidad, informar
inmediatamente a la Comisin.

ARTCULO 37.- DEBER GENERAL DE LAS CASAS DE BOLSA: Es deber de las casas de
bolsa actuar con diligencia, integridad, lealtad e imparcialidad en la intermediacin de valores
en el mercado, otorgando siempre prioridad absoluta al inters de sus clientes.

ARTCULO 38.- DE LAS OPERACIONES VIGILADAS: Las operaciones respecto de las

cuales se ejerce una labor de vigilancia, son todas aquellas que se realizan en los
mecanismos centralizados de negociacin que operen en la bolsa.

ARTCULO 39.- DEBER DE INFORMACIN: Es obligacin de la bolsa, derivada de su labor

de vigilancia del mercado, informar a la Comisin acerca de las infracciones que puedan
haber cometido los emisores, as como de las sanciones impuestas a las casas de bolsa que
operen en ella.

ARTCULO 40.- PLAN DE SUPERVISIN Y CONTROL ANUAL: La bolsa establecer un

Plan de Supervisin y Control Anual, que aprobado por su Consejo, ser presentado para
informacin a la Comisin, el cual podr ser objetado por sta si no rene los requisitos
mnimos.

TITULO VI
DE LA INSCRIPCIN DE VALORES

ARTCULO 41.- INSCRIPCIN DE VALORES Y EMISORES: La bolsa determinar el

procedimiento de inscripcin de valores y emisores en sus propios registros, detallando: la
documentacin requerida, las caractersticas de la solicitud, los plazos involucrados, as como
los criterios que se considerarn en la evaluacin.

ARTCULO 42.- OBLIGACIONES DE LOS EMISORES: Las obligaciones que deben cumplir
los emisores inscritos en bolsa, en relacin con sta, sern determinadas por ella.
ARTCULO 43.- INSCRIPCIN DE VALORES EXTRANJEROS: El procedimiento, requisitos
y dems caractersticas de la inscripcin de los valores extranjeros, se sujetar a lo dispuesto
en el artculo 8 de la Ley.

Los valores emitidos por las sociedades, corporaciones o todo tipo de personas jurdicas,
pblicas o privadas, de cualquier pas extranjero, podrn ser objeto de oferta pblica al tenor
de lo establecido en el Artculo 8 de la Ley del Mercado de Valores, en una bolsa de valores
hondurea, previa inscripcin en sta, cumpliendo los requisitos que establezca el Registro y
el Reglamento Interno de la bolsa.

TITULO VII
DE LA SUSPENSIN DE LA NEGOCIACIN

ARTCULO 44.- SUSPENSIN DE LA NEGOCIACIN POR VOLUNTAD DEL EMISOR: En

los casos de suspensin de la negociacin a pedimento del emisor, la bolsa precisar las
razones, condiciones y documentacin que la sustentan. La solicitud de la suspensin debe
ser presentada por el representante legal.

Asimismo, la bolsa determinar los plazos para su pronunciamiento al respecto.

ARTCULO 45.- SUSPENSIN DE UN VALOR POR OTRAS CAUSAS: La bolsa tipificar

las causales que determinarn la suspensin de la negociacin de ttulos valores, as como el
procedimiento a seguir en cada caso.

TITULO VIII
DE LA CANCELACIN DE LA INSCRIPCIN DE VALORES

ARTCULO 46.- RETIRO VOLUNTARIO DE UN VALOR: Los requisitos y el procedimiento

para la presentacin de una solicitud de retiro voluntario de un valor de su registro en la
bolsa, sern determinadas por sta.

ARTCULO 47.- ACCIONES EN BENEFICIO DEL MERCADO E INVERSIONISTAS: Para

beneficio del mercado y la proteccin de los inversionistas, la bolsa establecer de modo
previo y general, las acciones que debe seguir todo emisor que pretenda el retiro de una
inscripcin de sus valores.

ARTCULO 48.- OFERTAS PBLICAS DE COMPRA: La bolsa se pronunciar sobre las

situaciones en las que deba realizarse ofertas pblicas de compra, en los casos de solicitud
de retiro del valor por decisin del emisor. Los procedimientos, condiciones y caractersticas,
as como los medios en los cuales sta se anunciar, sern determinados por la bolsa.

ARTCULO 49.- CANCELACIN DE OFICIO DE LA INSCRIPCIN DE UN VALOR: La

bolsa determinar los procedimientos y las causales que den lugar a la cancelacin de oficio
de la inscripcin de un valor.

ARTCULO 50.- EFECTOS DE LA CANCELACIN DE LA INSCRIPCIN: La cancelacin

de la inscripcin a que se refiere el presente ttulo surtir efecto y ser dada a conocer por las
bolsas al pblico inversionista a ms tardar el da hbil siguiente a aqul en que tengan lugar.

TITULO IX
GARANTAS
 GARANTAS

ARTCULO 51.- GARANTAS: Las casas de bolsa debern constituir y mantener vigentes las
garantas de cumplimiento determinadas por la bolsa, en funcin del volumen de su actividad,
para responder por el cumplimiento y ejecucin de las rdenes de sus clientes.

ARTCULO 52.- VIGENCIA DE LAS GARANTAS: Las garantas debern mantenerse

vigentes hasta un (1) ao despus de la prdida de la calidad de casa de bolsa o hasta que
se resuelvan, por sentencia ejecutoria, las acciones judiciales que se hayan entablado en su
contra, dentro de dicho plazo, por los acreedores beneficiarios.

TITULO X
DE LOS MECANISMOS DE NEGOCIACIN

ARTCULO 53.- MECANISMOS DE NEGOCIACIN: La bolsa definir los conceptos y

caractersticas formales y operativas de todo mecanismo de negociacin que pretenda
ponerse en operacin, con especificacin de sus caractersticas de organizacin,
funcionamiento y operatividad.

Asimismo, especificar las situaciones en las cuales podr suspenderse la sesin del
mecanismo de negociacin, y de aquellas situaciones en las cuales las operaciones no sern
reconocidas, as como el tratamiento de las mismas.

ARTCULO 54.- DIRECTOR DE SESIN DE NEGOCIACIN: La bolsa determinar,

dependiendo del mecanismo de negociacin utilizado, la necesidad de la presencia de un
Director, para la realizacin de las operaciones bajo el mecanismo en cuestin, y de un
porcentaje determinado de intermediarios para dar inicio a la sesin. La bolsa determinar las
funciones, los requisitos y las atribuciones del mencionado funcionario.

ARTCULO 55.- TRANSFERENCIA DE PROPIEDAD: La transferencia de propiedad de los

valores objeto de una operacin en bolsa, en el caso de valores representados por
anotaciones en cuenta, en un depsito centralizado, se produce con la correspondiente
inscripcin, a favor del adquiriente, de la operacin en el registro de la mencionada
institucin, el da de su liquidacin.

ARTCULO 56.- RESPONSABILIDAD: En el caso de ttulos fsicos, la sociedad que opere

una casa de bolsa ser solidariamente responsable con el emisor ante sus inversionistas, de
la autenticidad de los valores negociados por cuenta de stos, cuando la falsificacin sea
visiblemente manifiesta; caso contrario, el nico responsable ser el emisor por cuya cuenta
se haya hecho la operacin, sin perjuicio de las sanciones que establezca la Ley.

La casa de bolsa vendedora responder de la inscripcin del ltimo endosatario o cesionario

en los registros del emisor, cuando sto fuere necesario, as como de la continuidad de los
endosos y de la autenticidad del ltimo endoso, cuando procediere.

TITULO XI
DE LAS OPERACIONES EN SESIN DE NEGOCIACIN

ARTCULO 57.- HORARIO DE LA SESIN DE NEGOCIACIN: El horario de la sesin de

negociacin ser fijado por la bolsa.

ARTCULO 58.- SISTEMAS DE NEGOCIACIN: Las operaciones que se ejecuten en una

sesin de negociacin, podrn realizarse a travs del sistema de negociacin electrnica o
por otros sistemas, de acuerdo a lo dispuesto por la bolsa. Las posturas podrn ser
ingresadas a travs de las terminales, bajo responsabilidad de las casas de bolsa. La bolsa
deber ofrecer a todas las casas de bolsa, el acceso a dichos sistemas en las mismas
condiciones.

ARTCULO 59.- IRREVOCABILIDAD DE LAS OPERACIONES: El concepto de

irrevocabilidad se aplicar a las operaciones celebradas en bolsa o en cualquier otro
mecanismo de negociacin autorizada y por consiguiente, una operacin que hubiere sido
cerrada, obliga a ambas partes a su cumplimiento, en los trminos pactados.

ARTCULO 60.- CORRECCIN DE OPERACIONES: La bolsa, definir aquellas situaciones

en las cuales se acepte corregir una operacin, contemplando que la equivocacin o error
que se manifieste, en cuanto al monto, moneda u otra similar, no represente perjuicio alguno
a terceros.

ARTCULO 61.- POSTURAS, PUJAS Y CIERRE DE OPERACIONES: Las modalidades en

las que se podrn realizar las posturas, pujas y cierre de operaciones, debern ser definidas
por la bolsa.

ARTCULO 62- MODALIDADES DE OPERACIONES: La bolsa determinar el concepto y las

caractersticas de las modalidades de operaciones que es posible realizar, con indicacin
especial de los plazos de liquidacin mximos posibles.

ARTCULO 63.- DEFINICIN DE COTIZACIN DE CIERRE: La definicin de cotizacin de

cierre, la vigencia mxima en caso de no realizar una nueva transaccin, as como la
necesidad de ajustar la cotizacin de cierre ante entrega de derechos, sobre la base de
clculos tericos, sern definidos por la bolsa.

ARTCULO 64.- GARANTAS PARA OPERACIONES A PLAZO: Para realizar operaciones a

plazo, las partes deben constituir en el momento de su registro, garantas que queden
depositadas en la bolsa respectiva o en el organismo encargado de la liquidacin de las
operaciones. La garanta debe constituirse en dinero en efectivo, depsitos o garantas de
entidades del sistema financiero, fianzas o valores de oferta pblica inscritos en el Registro.

Los valores de oferta pblica se elegirn en funcin a su liquidez, volatilidad, concentracin y

dispersin de la tenencia, entre otros factores. Asimismo, se establecern las situaciones
particulares que motiven la exclusin de un valor del conjunto de aquellos permitidos como
margen de garanta.

Los valores que constituyan el margen de garanta debern estar libres de gravmenes.

ARTCULO 65.- LMITES EN OPERACIONES A PLAZO: El Consejo establecer los lmites

en operaciones a plazo, por valor e intermediario.

ARTCULO 66.- DETERMINACIN DEL MARGEN DE GARANTA: La bolsa determinar la

forma de constitucin del margen de garanta de estas operaciones, su monto y la forma de
compensacin de la prdida determinada por la fluctuacin en la cotizacin de valores con
relacin al precio concertado. Dicho porcentaje podr ser elevado por la bolsa
correspondiente con carcter general o con referencia a determinado valor u operacin,
teniendo en cuenta la situacin del mercado.
La Comisin tambin podr ordenar en cualquier caso, la modificacin de los mrgenes de
garanta, cuando observare algn grado de inestabilidad o dificultades en el mercado de las
operaciones a plazo y las operaciones de futuro.

ARTCULO 67.- OPERACIONES OPCIONALES: Las operaciones opcionales debern

constar en contrato escrito, debidamente suscrito por los corredores de las partes.

ARTCULO 68.- PRIMA DE LAS OPERACIONES OPCIONALES: Las operaciones

opcionales sern siempre con prima.

El valor de la prima ser establecido por la bolsa.

ARTICULO 69.- OPERACIONES DE FUTUROS: Para efectuar transacciones de futuros, las

partes deben constituir en el momento de su registro, garantas que queden depositadas en la
bolsa respectiva o en el organismo encargado de la liquidacin de las operaciones. La
garanta debe constituirse en dinero efectivo, depsitos o garantas de entidades del sistema
financiero, fianzas, o valores de oferta pblica.
Los reglamentos de cada bolsa determinarn la forma de constitucin del margen de garanta
de estas operaciones, su monto y la forma de compensacin de la prdida determinada por la
fluctuacin en la cotizacin de valores con relacin al precio concertado.

Dicho porcentaje puede ser elevado por cada bolsa con carcter general o con referencia a
determinado valor u operacin, teniendo en cuenta la situacin del mercado.

ARTCULO 70.- MARGEN DE GARANTA EN OPERACIONES DE REPORTO: El Consejo

establecer la metodologa que se utilizar para la determinacin de los valores que podrn
ser entregados en calidad de margen de garanta, en caso de operaciones de reporto.

Los valores se elegirn, entre otros factores, en funcin de su liquidez, volatilidad,

concentracin y dispersin de la tenencia. Asimismo se establecern las situaciones
particulares que motiven la exclusin de un valor del conjunto de aquellos permitidos como
margen de garanta.

Los valores que constituyan el margen de garanta debern estar libres de gravmenes.

ARTCULO 71.- LIMITES EN OPERACIONES DE REPORTO: La bolsa, a travs de su

Consejo, establecer los lmites de las operaciones de reporto, valor e intermediario.

ARTCULO 72.- LIQUIDACIN DE LAS OPERACIONES: La liquidacin de las operaciones

contratadas conforme a este Reglamento y el reglamento interno de la bolsa es obligatoria
para las casas de bolsa, las cuales respondern a su incumplimiento.

ARTCULO 73.- PROCEDIMIENTO DE LIQUIDACIN: El procedimiento para efectuar la

liquidacin de las operaciones efectuadas en la rueda fsica o en un mecanismo electrnico,
estar bajo responsabilidad y ejecucin del depsito centralizado de custodia, compensacin
y liquidacin de valores o de quien haga sus veces.

ARTCULO 74.- INCUMPLIMIENTOS: La bolsa o el depsito centralizado determinar las

acciones a seguir en caso de presentarse algn incumplimiento en la liquidacin, as como en
la entrega o reposicin de mrgenes de garanta de las operaciones reguladas por el
presente Reglamento.

ARTCULO 75.- RESPONSABILIDAD: La bolsa no asume responsabilidad alguna por las

operaciones que se celebren en su seno, ya que ella no es parte en los correspondientes
contratos de compra y venta, limitando su intervencin y responsabilidad con respecto de
stos, a exigir que la liquidacin se haga por su conducto, por intermedio de un Mecanismo
de Negociacin Autorizado o depsito centralizado de custodia, compensacin y liquidacin
de valores, ordenar la constitucin de las correspondientes garantas, y hacerlas efectivas en
caso necesario.

ARTCULO 76.- COTIZACIN DE VALORES EN OTRAS MONEDAS: Corresponde a la

bolsa, definir la posibilidad de que coticen instrumentos en moneda diferente a la local.

ARTCULO 77.- OTRAS MODALIDADES DE NEGOCIACIN: La bolsa determinar los

casos y los valores en los que sea aplicable la subasta de valores u otra modalidad de
negociacin.

ARTCULO 78.- AUTORIZACIN DE SUBASTAS U OTRAS MODALIDADES DE

NEGOCIACIN: Ser determinada por la bolsa la fijacin del procedimiento, requisitos y
plazos para autorizar la realizacin de una subasta u otra modalidad de negociacin,
especificando la determinacin de la sesin a realizarse y el plazo en que dichas ofertas
deben ponerse en conocimiento del pblico.

ARTCULO 79.- PROCEDIMIENTOS PARA LA REALIZACIN DE SUBASTAS U OTRAS

MODALIDADES DE NEGOCIACIN: La bolsa definir las caractersticas del procedimiento
a seguir para efectuar una subasta u otra modalidad de negociacin, as como las
responsabilidades en que incurren las casas de bolsa al participar en estas operaciones,
incluida la obligatoriedad del cumplimiento de la operacin pactada.

ARTCULO 80.- RESOLUCIN DE CONFLICTOS: La bolsa fijar las instancias,

procedimientos y plazos a efecto de resolver los conflictos y controversias que pudieran
presentarse.

ARTCULO 81.- OTROS SEGMENTOS DE NEGOCIACIN: Todos los segmentos de

negociacin que pretenda ejecutar una bolsa, debern ser autorizados previamente por la
Comisin, para lo cual, la bolsa elaborar y presentar el reglamento del segmento de
negociacin cuya autorizacin pretende, junto con la informacin mnima que requiera la
Comisin.

TITULO XII
DE LA INFORMACIN Y DIFUSIN

ARTCULO 82.- INFORMACIN DE LOS EMISORES: Los emisores que tuvieran valores
inscritos en la bolsa, debern presentar la informacin de actualizacin que establezca la
bolsa, comprendiendo como mnimo lo siguiente:

a) Comprobante de inscripcin en el Registro Pblico del Mercado de Valores;

b) Cualquier informacin complementaria a la exigida por el Registro que requiera la bolsa.

ARTCULO 83.- INFORMACIN AL PUBLICO: En cumplimiento con lo dispuesto en el

Artculo 25 de la Ley, la bolsa proporcionar y mantendr a disposicin del pblico
informacin sobre los valores cotizados y transados en la bolsa, sus emisores, intermediarios
y las operaciones burstiles.

ARTCULO 84.- ENTREGA Y PERIODICIDAD DE LA INFORMACIN: Se determinar a

travs de normas emitidas por la Bolsa, la forma o medio por el cual, los participantes
aludidos en los artculos anteriores, debern entregar la informacin, as como la periodicidad
con que se solicitar la misma.

Igualmente se sealar el plazo para la publicacin de la informacin recibida, en

cumplimiento de los artculos precedentes.

ARTCULO 85.- PUBLICACIN DE ESTADOS FINANCIEROS: Los estados financieros

auditados de la bolsa, debern publicarse en un diario de circulacin nacional, en el plazo
que establezca la Comisin.

TITULO XIII
DISPOSICIONES FINALES

ARTCULO 86.- SITUACIONES NO PREVISTAS: Las situaciones no previstas en el

presente Reglamento o en la Ley sern resueltas por la Comisin, con base en las normas y
prcticas internacionales.

ARTCULO 87.- ADECUACIN: La adecuacin a este Reglamento ser a ms tardar el 29

de diciembre de 2002.

ARTCULO 88.- VIGENCIA: El presente Reglamento entrar en vigencia a partir de su

publicacin en el diario Oficial "La Gaceta"