Universidad Técnica de Cotopaxi Facultad de Ciencias Administrativas Carrera de Contabilidad Y Auditoría

UNIVERSIDAD TCNICA DE COTOPAXI
FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS

CARRERA DE CONTABILIDAD Y AUDITORA
TEMA:
AUDITORA DE CALIDAD
A LA EMPRESA FAMILIA SANCELA DEL ECUADOR S.A
INTEGRANTES:
Changoluisa Chancusig Erika Estefana
Chicaiza Arias Santiago Wladimir
Daz Marcalla Estalin Mauricio
Noroa Ramrez Alexandra Maribel
Pacheco Molina Dayana Paola
Paula Toaquiza Sonia Mariela
Paula Toaquiza Loide Maclovia
Pila Ynez Myriam Roci
Suntasig Bombom Norma Irene
DOCENTE:
MG. MYRIAN HIDALGO
ASIGNATURA:
AUDITORA DE CALIDAD
FECHA:
14 -11-2017
CICLO:
OCTAVO A
CUIDAD:
LATACUNGA ECUADOR
EMPRESA FAMILIA SANCELA DEL ECUADOR S.A. APL
AUDITORA DE CALIDAD
1/2
PERIODO DEL 01 DE NOVIEMBRE AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2017
ARCHIVO DE PLANIFICACIN
AP 10 ADMINISTRACIN DE LA AUDITORA
Carta de presentacin
11
11
Propuesta de trabajo
12
11
Carta compromiso
13
11
Contrato de auditora
14
11
Plan de auditora
15
11 Equipo de auditora
16
11
Cronograma de auditora
17
1
Marcas de auditora
18
91
1 Visita previa
19
11
AP 20 PLANIFICACIN ESTRATGICA
Memorndum de la planificacin
21
91
1 Conocimiento del entorno
22
21
1 Definicin de componentes
23
91
1 Evaluacin preliminar de riesgos
24
21
1 Matriz de Evaluacin preliminar de riesgos
25
91
AP1 30 PLANIFICACIN ESPECIFICA
Elaborado por: Fecha:

Grupo de Investigacin 28-11-2017
Revisado por:
Fecha:
H.A.M.R
EMPRESA FAMILIA SANCELA DEL ECUADOR S.A. APL
AUDITORA DE CALIDAD
2/2
Memorndum de la planificacin especifica

31
91
1 Evaluacin de la estructura del control interno (CCI)
32
21
1 Matriz de evaluacin y calificacin de riesgos
33
91
1 Pan de muestro de la auditoria
34
21
1 Programas especficos de auditoria
35
91
1 Informe sobre la evaluacin de control interno
36
21
1

Revisado por:
Fecha:
H.A.M.R
EMPRESA FAMILIA SANCELA DEL ECUADOR S.A. APL11
AUDITORA DE CALIDAD
1/1
APL10. ADMINISTRACIN DE LA AUDITORA
APL 11. CARTA DE PRESENTACIN
Lasso, 10 noviembre del 2017
Ing. Gustavo Duque

GERENTE DE LA EMPRESA FAMILIA SANCELA DEL ECUADOR S.A.
Presente.-
De mi consideracin:
Mediante la presente le expresamos un atento saludo de quienes conformamos la firma Auditora

SEIL AUDITORES S.A, a la vez ponemos en su conocimiento la propuesta de trabajo tcnico
y econmica de Auditora al sistema de gestin de Calidad a aplicarse en el departamento de
produccin en la empresa Familia Sancela del Ecuador S.A. que usted acertadamente dirige.
El objetivo de la presente es dar a conocer los servicios profesionales que nuestra Firma de
Auditora ofrece a la sociedad para satisfacer sus necesidades.
A continuacin, se detallan nuestros los servicios profesionales:
Auditora de Calidad.
Sistema de gestin de la calidad en el departamento de produccin
Responsabilidad de la direccin
Gestin de los recursos
Realizacin del producto
Por la atencin a la presente, desde ya nuestros agradecimientos.
Atentamente,
.. ..
Ing. Gustavo Duque Srta. Sonia Paula
Gerente de General Representante Investigativo

Revisado por:
Fecha:
H.A.M.R
AUDITORA DE CALIDAD 1/6
APL 12. PROPUESTA DE TRABAJO
APL 12.1 PROPUESTA TCNICA
Antecedente:
SEIL AUDITORES S.A. firma auditora est conformada por las Seoritas y Seores:
Changoluisa Chancusig Erika Estefana, Chicaiza Arias Santiago Bladimir, Das Marcalla
Estalin Mauricio, Noroa Ramrez Alexandra Maribel, Pacheco Molina Dayana Paola, Paula
Toaquiza Sonia Mariela, Paula Toaquiza Loide Maclovia, Pila Ynez Myriam Roci, Suntasig
Bombom Norma Irene, alumnos/as de la Universidad Tcnica de Cotopaxi, quienes van a realizar
la Auditora de Calidad a la Empresa Familia Sancela del Ecuador S.A.
El objetivo es que la direccin del rea de Produccin, conozca las deficiencias existentes del
sistema de gestin de calidad, para que puedan tomar medidas correctivas, aplicando los
conocimientos que se nos est siendo impartido dentro del aula de clase.
FIRMA: SEIL AUDITORES S.A.
Apellidos y Nombres
Das Marcalla Estalin Mauricio
Suntasig Bonbom Norma Irene

Revisado por:
Fecha:
H.A.M.R
AUDITORA DE CALIDAD
2/6
ASESORA LEGAL
Dra. Myriam Hidalgo

Docente de la Universidad Tcnica de Cotopaxi
SERVICIOS DE AUDITORA
Auditora de Calidad.
NATURALEZA
El trabajo a desarrollar en el rea de Produccin de la empresa Familia Sancela del

Ecuador S.A, ser una Auditora de Calidad, en el periodo del 01 de noviembre al 31 de
diciembre del 2017, de acuerdo a las normas ISO.
ALCANCE
La Auditora de Calidad se desarrollar en el rea de produccin durante el perodo del

1 de enero al 31 de diciembre de 2017.
La responsabilidad del equipo auditor es revisar el cumplimiento de las Normas de
Calidad en el rea de Produccin mediante el cual se formule las conclusiones y
recomendaciones resultantes de la misma.
OBJETIVO
Verificar el cumplimiento de las Normas de Calidad en el rea de Produccin

de la Empresa Familia Sancela del Ecuador S.A., segn la Norma ISO, para
emitir recomendaciones que ayuden a dar solucin a las falencias encontradas.

Revisado por:
Fecha:
H.A.M.R
AUDITORA DE CALIDAD
3/6
ESTRATEGIAS:
Revisar la documentacin otorgada por la empresa para obtener

informacin general.
Aplicar instrumentos de investigacin para obtener informacin suficiente.
JUSTIFICACIN:
Las razones que motivaron a realizar el trabajo fue conocer el departamento de

Produccin de la empresa Familia Sancela del Ecuador S.A. que est preocupada por
mejorar la Calidad de sus procesos, por ello es necesaria establecer cmo se est
llevando a cabo el proceso productivo, y de esta manera conocer si se estn
cumpliendo con la normativa de calidad que tiene el rea.
ACCIONES:
Aplicacin de cuestionarios, entrevistas y observacin directa Empresa Familia Sancela

del Ecuador S.A
Atentamente;
----------------------------------------------------
Dra. Myriam Hidalgo
Docente de la Universidad Tcnica de Cotopaxi

Revisado por:
Fecha:
H.A.M.R
AUDITORA DE CALIDAD
4/6
APL 12.2 PROPUESTA ECONMICA
Para la realizacin de la Auditora, los recursos a emplearse son los siguientes:
RECURSOS HUMANOS:
De acuerdo con lo establecida en la ley la remuneracin bsica del grupo de auditores es la
siguiente:
TOTAL TOTAL
TOTAL A
Apellidos y Nombres LUNES MARTES MIERCOLES JUEVES VIERNES HORAS HORAS
PAGAR
SEMANAL MENSUAL
Dra. Myriam Hidalgo 3 0 3 0 3 9 36 216
Changoluisa Chancusig
3 3 3 3 3 15 60 75
Erika Estefana
Chicaiza Arias Santiago
3 3 3 3 3 15 60 75
Wladimir
Das Marcalla Estalin
3 3 3 3 3 15 60 75
Mauricio
Noroa Ramrez
3 3 3 3 3 15 60 75
Alexandra Maribel
Pacheco Molina Dayana
3 3 3 3 3 15 60 75
Paola
Paula Toaquiza Sonia
3 3 3 3 3 15 60 90
Mariela
Paula Toaquiza Loide
3 3 3 3 3 15 60 75
Maclovia
Pila Ynez Myriam Roci 3 3 3 3 3 15 60 75
Suntasig Bonbom Norma
3 3 3 3 3 15 60 75
Irene
Total 906
CARGO NOMBRE Remuneracin

Supervisor de la auditora Dra. Myriam Hidalgo 216
Changoluisa Erika 75
Auditor Junior
Auditor Junior Chicaiza Santiago 75
Auditor Snior Daz Estalin 75
Auditor Snior Noroa Alexandra 75
Auditor Pacheco Dayana 75
Jefe de Auditor Paula Sonia 90
Auditor Junior Paula Loide 75
Auditor Snior Pila Myriam 75
Auditor Suntasig Norma 75

Revisado por:
Fecha:
H.A.M.R
RECURSOS TECNOLGICOS:
Datos
DEPRE DEPRE DEPRE. DEPRE. HORAS TOTAL, A
GRUPO MARCA % Adquisicin calculo
ANUAL MENSUAL DIARIO HORAS TRABAJADA PAGAR
Fecha Valor
EQUIPO DE COMPUTO HP 20% 01-nov-17 400 400 80 40 1,33333333 0,01 60 60,01
EQUIPO DE COMPUTO TOSHIBA 20% 01-nov-17 800 800 160 80 2,66666667 0,03 60 1,8
EQUIPO DE COMPUTO DELL 20% 01-nov-17 900 900 180 12,5 0,41666667 0,05 60 3
TOTAL 180 64,81
RECURSOS MATERIALES:
VALOR
DETALLE CANTIDAD TOTAL
UNITARIO
SUMINISTROS Y MATERIALES
Hojas de papel Bond A4 2 resmas 3 6
carpetas 4 unid. 0,35 1,4
Archivadores 2 unid. 2,5 5
Esferos 9 unid. 0,5 4,5
Lpiz 9 unid. 0,5 4,5
Flash Memory 1 unid. 8 8
Impresiones 500 unid. 0,05 25
Anillados 4 1,2 4,8
Borradores 5 unid. 0,25 1,25
Grapadora 1 unid. 1,5 1,5
Perforadora 1 unid. 2,5 2,5
Internet 100 horas 0,6 60
MOVILIZACIN Y TRANPORTE
Transporte 30
Alimentacin 100
Llamada telefnicas 20
SUBTOTAL 272,95
(+)10 Imprevistos 20
TOTAL 292,95

Revisado por:
Fecha:
H.A.M.R
AUDITORA DE CALIDAD
6/6
CUADRO DE RESUMEN
Recursos Humanos 906
Recursos Tecnolgicos 64.81
Recursos Materiales 292,95
TOTAL 1198,95
COSTOS:
La investigacin de la presente Auditora de Calidad en la empresa Familia Sancela del Ecuador

S.A. el costo, ser por el valor de 1198,95
RESULTADOS:
Los resultados de la aplicacin de la Auditora de Calidad sern:
Verificar los estndares del sistema de gestin de Calidad de la Empresa Familia

Sancela del Ecuador S.A
Establecer el manejo eficiente de los recursos.
Optimizar el desempeo de talento human

Revisado por:
Fecha:
H.A.M.R
AUDITORA DE CALIDAD
1/2
APL 13. CARTA DE COMPROMISO
Lasso, 14 Noviembre del 2017
Ing. Gustavo Duque

GERENTE DE LA EMPRESA FAMILIA SANCEL DEL ECUADOR S.A
Presente.-
De mis consideraciones:
Yo Paula Toaquiza Sonia Mariela con numero de cedula 050350899-6 en calidad de

representante investigativo, por medio de la presente tenemos el agrado de confirmar la
aceptacin y entendimiento de este compromiso. La Auditora ser realizada con el propsito de
entregar un informe del sistema de calidad del departamento de produccin sobre cmo se
elabora productos y bajo qu estndares de calidad es sometido el mismo, y a la vez recomern
posibles soluciones que ayuden al cumplimiento de las metas y objetivos propuestos por la
empresa.
La Auditora se efectuar de acuerdo a las Norma ISO 9000 Fundamentos y vocabulario, Normas
ISO 9001 Sistema de gestin de la calidad, Norma ISO 9004 Mejora del desempeo y Norma ISO
19011 Directrices para la auditoria de los sistemas de gestin de la calidad y/o ambiental.
En esta Auditora incluye el examen sobre una base de pruebas, de la evidencia que soporta la
documentacin. SEIL AUDITORES S.A. asumen por medio de la presente entera
responsabilidad por la integridad y fidelidad de la informacin que contendr la verificacin del
sistema de gestin de calidad a ser auditado.
Esperamos una cooperacin total de su personal y confiamos en que ellos pondrn a nuestra
disposicin todos los registros, documentacin y otra informacin que se requiera para dar
cumplimiento a la respectiva Auditora.

Revisado por:
Fecha:
H.A.M.R
AUDITORA DE CALIDAD
2/2
Las condiciones son las siguientes: Perodo: La vigencia de este documento es por un tiempo de
2 meses, inicindose el 01 de Noviembre al 31 de diciembre del 2017. Ninguna de las partes
puede finalizar el convenio antes de los 60 das de entregar el aviso por escrito correspondiente
a la contraparte.
Las obligaciones incluyen:
Planificar la auditora en funcin a su naturaleza de la empresa, alcance y metodologa a

aplicar.
Aplicacin de una Auditora de Calidad
Emitir un Informe de Auditora mediante el cual se formule las conclusiones y
recomendaciones resultantes de la misma
Equipo de trabajo: Las personas que integran el equipo de trabajo son:
Aceptado y aprobado por:
. .
Ing. Gustavo Duque Ing. Sonia Paula

Revisado por:
Fecha:
H.A.M.R
AUDITORA DE CALIDAD
1/3
APL 14. CONTRATO DE AUDITORA
Consta en el presente documento el siguiente contrato de Servicios de Auditora de Calidad en

la Empresa Familia Sancela del Ecuador S.A, debidamente representada por la Ing. Helena
Jaramillo , en calidad de Jefa del departamento de produccin y que en lo sucesivo se denominar
EL CLIENTE y por otra parte, la Firma SEIL Grupo Investigativo, a la que en adelante se le
denominar LOS PROFESIONALES, representada por las seoritas Sonia Paula y Miriam Pila;
el presente Contrato de Auditora se regir por las siguientes clusulas:
PRIMERA CLUSULA: OBJETO DEL CONTRATO
El objeto del presente contrato es la realizacin de una Auditora al sistema de gestin de

Calidad de la Empresa Familia Sancela del Ecuador S.A. en el perodo comprendido entre el 01
de Noviembre al 31 de diciembre del 2017 de conformidad con los reglamentos de calidad
establecidos.
SEGUNDA CLUSULA: INFORMES A EMITIR.
Se ha previsto emitir el siguiente informe profesional acerca de la verificacin y cumplimiento

de los parmetros de calidad en la Empresa Familia Sancela del Ecuador S.A.
TERCERA CLUSULA: VISITAS PREVISTAS
El examen se ejecutar mediante visitas a las instalaciones de la empresa, la revisin contempla

el proceso productivo evaluacin de las funciones, procedimientos, polticas y controles
establecidos en la empresa. El tiempo de la visita ser planificada conforme a las necesidades
que se presenten en el trabajo de campo.
La fecha tentativa para la emisin del informe, deber darse a conocer en la Empresa Familia
Sancela del Ecuador S.A. para coordinarlo con el equipo de trabajo, as como la fecha de visita,
deber ser considerando que la informacin necesaria para la revisin estar disponible con la
suficiente anticipacin y con el detalle requerido.

Revisado por:
Fecha:
H.A.M.R
AUDITORA DE CALIDAD
2/3
EQUIPO DE TRABAJO:
CARGO NOMBRE
Supervisor de la auditora Dra. Myriam Hidalgo
Auditor Junior Changoluisa Erika
Auditor Junior Chicaiza Santiago
Auditor Snior Daz Estalin
Auditor Snior Noroa Alexandra
Auditor Pacheco Dayana
Jefe de Auditor Paula Sonia
Auditor Junior Paula Loide
Auditor Snior Pila Myriam
Auditor Suntasig Norma
CUARTA CLUSULA: RESPONSABILIDADES DE LA ADMINISTRACIN
El departamento de produccin es el nico responsable de la verificacin de la calidad, sujeto a

la revisin y por toda la informacin que los respalde, previo al inicio de las visitas en la empresa
dispondr la preparacin de la informacin solicitada en una carta anterior, requerida para llevar
a cabo el trabajo.
QUINTA CLUSULA: HONORARIOS PROFESIONALES
Los costos de movilizacin en la ejecucin del trabajo y otros gastos que se realicen estn a
cargo del grupo investigador.
COSTOS
La investigacin de la presente Auditora de Calidad en la empresa Familia Sancela del

Ecuador S.A. el costo, ser por el valor de $1198,95
SEXTA CLUSULA: PROPIEDAD.
Los resultados de la presente auditora que consta en el informe final sern de los estndares de
calidad de la Empresa Familia Sancela del Ecuador S.A.

Revisado por:
Fecha:
H.A.M.R
AUDITORA DE CALIDAD
3/3
SPTIMA CLUSULA: NATURALEZA DEL CONTRATO.
El presente contrato se trata de prestacin de servicios profesionales. La relacin entre el grupo

de trabajo y la revisin del sistema de produccin de calidad de la Empresa Familia Sancela del
Ecuador S.A. es simple y en libre ejercicio con el cliente, por lo que este contrato es de naturaleza
civil.
OCTAVA CLUSULA: DOMICILIO Y REPRESENTACIN
Para todos los efectos de este contrato, las partes convienen en fijar su domicilio en la ciudad
de Latacunga.
Para constancia y fiel cumplimiento de todo lo estipulado, las partes firman en tres ejemplares
de igual valor, en Latacunga a los 7 das del mes de Noviembre de 2017
.. ..
Ing. Gustavo Duque Srta. Sonia Paula

Revisado por:
Fecha:
H.A.M.R
AUDITORA DE CALIDAD
1/2
APL 15. PLAN DE AUDITORA
FAMILIA SANCELA S.A
PLAN DE AUDITORA DE CALIDAD
Fecha: Latacunga 17 de Noviembre 2017 AUDITORA N: 0001

PROCESO/ REQUISITO: Evaluacin del LUGAR/UBICACIN: En la provincia de
Sistema de Gestin de Calidad. Cotopaxi, cantn Latacunga, sector Lasso,
kilmetro 20 Lasso centro panamericana norte.
OBJETIVO: Realizar una auditora de calidad a la ALCANCE: Evaluacin del SGC segn norma
empresa FAMILIA SANCELA S.A de la provincia ISO 9001, que comprende el periodo del 7 al 28
de Cotopaxi , mediante la evaluacin de la ISO 9001 de noviembre del 2017.
SGC, cuyo producto final ser el informe que
contendr hallazgos, conclusiones y
recomendaciones que sern de beneficio en la toma
de decisiones, as como tambin se emitir el
respectivo dictamen.
CRITERIOS DE AUDITORIA: ISO 9001-2008 PEPRESENTANTE: Ing. Gustavo Duque
Documentacin del Sistema de Gestin.
REUNIN DE APERTURA: 16-11-2017 REUNIN DE CIERRE: 17-11-2017

Fecha HORA Actividad Responsable de la Nombre de los
Inicia- actividad y/ o tema auditores
Termina que auditado
07/11/2017 Requisitos Legales Administrador: C.A.S.W
13h00- 17h00 Identificacin y encargado de la
evaluacin del administracin del
cumplimiento segn negocio
la ISO 9001
14/11/2017 Identificacin del Administrador del
13h00- 15h00 sistema de Gestin sistema de gestin de S.B.N.I
de Calidad calidad.
Controles
operacionales
21/11/2017 Gestin de la Grupo Gestin de C.C.E.E
13h00-16h00 informacin, la conocimiento de la
tecnologa tecnologa
28/11/2017 13h00- 15h00 Recorrido por las Jefe de Produccin N.R.A.M
instalaciones

Revisado por:
Fecha:
H.A.M.R
AUDITORA DE CALIDAD
2/2
Elaborado por: Grupo de auditores Aprobado por: H.A.M.R
Responsables del proceso auditado Auditores responsables

Firma: Firma:
Nombre: ING Miriam Hidalgo

Nombre: Paula Toaquiza Sonia Mariela Cargo: Supervisor de Auditoria
Cargo: Jefe Auditor Firma:
Nombre: Pila Ynez Myriam Roci

Cargo: Auditor Snior
Firma:
Nombre: Paula Toaquiza Loide Maclovia

Cargo: Auditor Junior
Firma:
Nombre: Pacheco Molina Dayana Paola

Cargo: Auditor de Calidad

Revisado por:
Fecha:
H.A.M.R
APL 16. EQUIPO DE AUDITORA
CARGOS NOMBRES SIGLAS
Auditor Junior Changoluisa Chancusig Erika Estefana C.C.E.E
Auditor Junior Chicaiza Arias Santiago Wladimir C.A.S.W
Auditor Daz Marcalla Estalin Mauricio D.M.E.M
Auditor Seor Noroa Ramrez Alexandra Maribel N.R.A.M
Auditor Pacheco Molina Dayana Paola P.M.D.P
Jefe de Auditor Paula Toaquiza Sonia Mariela P.T.S.M.
Auditor Junior Paula Toaquiza Loide Maclovia P.T.L.M
Auditor Snior Pila Ynez Myriam Roci P.Y.M.R
Auditor Suntasig Bombon Norma Irene S.B.N.I
Supervisora Hidalgo Myriam H.M

Revisado por:
Fecha:
H.A.M.R
AUDITORA DE CALIDAD
2/10
EQUIPO DE TRABAJO
CURRICULUM VITAE
DATOS PERSONALES
NOMBRES: Erika Estefana
APELLIDOS: Changoluisa Chancusig
FECHA DE NACIMIENTO: 01 octubre de 1993
LUGAR: Tanicuchi
CEDULA DE IDENTIDAD: 050423056-6
ESTADO CIVIL: Soltera
NACIONALIDAD: Ecuatoriana
DIRECCION: Tanicuchi El Calvario
TELEFONO: 032701381
EMAIL: ChangoluisaErika@outlook.com
ESTUDIOS REALIZADOS
PRIMARIA: Escuela Elvira Ortega
SECUNDARIA: Colegio Victoria Vasconez Cuvi
TITULOS OBTENIDOS: Contabilidad y Administracin
ESPECIALIDAD: Contabilidad y Auditoria

Revisado por:
Fecha:
H.A.M.R
AUDITORA DE CALIDAD
3/10
CURRICULUM VITAE
DATOS PERSONALES
NOMBRES: Santiago Wladimir
APELLIDOS: Chicaiza Arias
FECHA DE NACIMIENTO: 31 octubre de 1993
LUGAR: Latacunga (Cotopaxi)
ESTADO CIVIL: Soltero
DIRECCION: Tanicuchi Centro
TELEFONO: 032701054
EMAIL: schicaiza11@gmail.com
ESTUDIOS REALIZADOS
PRIMARIA: Escuela Batalla de Panupal.
SECUNDARIA: Colegio Bolivariano
TITULOS OBTENIDOS: Tcnico en Comercio y Administracin
ESPECIALIDAD: Contabilidad y Administracin

Revisado por:
Fecha:
H.A.M.R
CURRICULUM VITAE
DATOS PERSONALES
NOMBRES: Estalin Mauricio
APELLIDOS: Daz Marcalla
FECHA DE NACIMIENTO: 24 Mayo de 1994
LUGAR: Latacunga (Cotopaxi)
CEDULA DE IDENTIDAD: 0503515223
DIRECCION: Latacunga Sector la Cocha
TELEFONO: 0995672388
EMAIL: estalindiaz-1994@hotmail.com
ESTUDIOS REALIZADOS
PRIMARIA: Escuela fiscal Mariano Motes Guantualo
SECUNDARIA: Colegio Particular Don Bosco
TITULOS OBTENIDOS: Tcnico en Ebanista y tallado en madera

Revisado por:
Fecha:
H.A.M.R
CURRICULUM VITAE
DATOS PERSONALES -
NOMBRES: Alexandra Maribel
APELLIDOS: Noroa Ramrez
FECHA DE NACIMIENTO: 05 de Febrero de 1994
LUGAR: Machachi (Pichincha)
DIRECCION: Machachi- Aloas
EMAIL: alexa-m51@hotmail.com
ESTUDIOS REALIZADOS
PRIMARIA: Escuela Nuestra Seora de los Dolores"
SECUNDARIA: Colegio Tecnologico Superior Aloasi
TITULOS OBTENIDOS: Bachillerato en Contabilidad

Revisado por:
Fecha:
H.A.M.R
AUDITORA DE CALIDAD
6/10
CURRICULUM VITAE
DATOS PERSONALES
NOMBRES: Dayana Paola
APELLIDOS: Pacheco Molina
FECHA DE NACIMIENTO: 26 junio de 1995
LUGAR: Latacunga
DIRECCION: Barrio las Parcelas
TELEFONO: 032255247
EMAIL: p_paola12@yahoo.es
ESTUDIOS REALIZADOS
PRIMARIA: Escuela Lic Jaime Andrade Fabara
SECUNDARIA: Colegio Victoria Vasconez Cuvi

Revisado por:
Fecha:
H.A.M.R
AUDITORA DE CALIDAD
7/10
CURRICULUM VITAE
DATOS PERSONALES
NOMBRES: Sonia Mariela
APELLIDOS: Paula Toaquiza
FECHA DE NACIMIENTO: 01 de marzo de 1992
LUGAR: Guasaganda (La Mana)
ESTADO CIVIL: Casada
DIRECCION: Clavario - El Mirador
EMAIL: Sonia.paula6@utc.edu.ec
ESTUDIOS REALIZADOS
PRIMARIA: Escuela Monseor Oscar Arnulfo Romero"
SECUNDARIA: Colegio de Bachillerato Primero de Abril
TITULOS OBTENIDOS: Bachillerato en Contabilidad y Administracin

Revisado por:
Fecha:
H.A.M.R
AUDITORA DE CALIDAD
8/10
CURRICULUM VITAE
DATOS PERSONALES
NOMBRES: Loide Maclovia
APELLIDOS: Paula Toaquiza
FECHA DE NACIMIENTO: 01 de marzo de 1994
LUGAR: Guasaganda (La Mana)
DIRECCION: Clavario - El Mirador
EMAIL: Loide.paula1@utc.edu.ec
ESTUDIOS REALIZADOS
PRIMARIA: Escuela Monseor Oscar Arnulfo Romero"

Revisado por:
Fecha:
H.A.M.R
AUDITORA DE CALIDAD
9/10
CURRICULUM VITAE
DATOS PERSONALES
NOMBRES: Myriam Roci
APELLIDOS: Pila Ynez
FECHA DE NACIMIENTO: 15 de enero de 1995
LUGAR: San Juan de Pastocalle
DIRECCION: Matango Va los Ilinizas
EMAIL: miriam.pila0@utc.edu.ec
ESTUDIOS REALIZADOS
PRIMARIA: Escuela Centro Educativo el CEC Sembrador"

Revisado por:
Fecha:
H.A.M.R
AUDITORA DE CALIDAD
10/10
CURRICULUM VITAE
DATOS PERSONALES
NOMBRES: Norma Irene
APELLIDOS: Suntasig Bombon
FECHA DE NACIMIENTO: 22 de junio de 1991
LUGAR: Pujili
ESTADO CIVIL: Casada
DIRECCION: Pujili
TELEFONO: 032716111
EMAIL: normasuntasig0622gmail.com
ESTUDIOS REALIZADOS
PRIMARIA: Escuela Pablo Herrera
SECUNDARIA: Colegio Tcnico Pujili

Revisado por:
Fecha:
H.A.M.R
AUDITORA DE CALIDAD
1/1
APL 17. CRONOGRAMA DE AUDITORA
N Actividades Responsables Mes
S S S S S S S S
1 2 3 4 1 2 3 4
1 Visita preliminar a la empresa S.M.P.T
2 Recopilacin de la S.M.P.T
informacin
3 Planificacin S.M.P.T
4 Programacin P.Y.M.R
5 Elaboracin de los papeles

de trabajo C.C.E.E
6 Ejecucin del Trabajo S.B.N.I
7 Revisin y evaluacin del

control interno CH.A.S.B
8 Comunicacin de resultados. N.R.A.M
9 Discusin del Borrador del

Informe P.T.S.M.
10 Resultados de la Auditoria P.T.L.M

Revisado por:
Fecha:
H.A.M.R
AUDITORA DE CALIDAD
1/1
APL 18. MARCAS DE AUDITORA
MARCA SIGNIFICADO
Verificado y revisado
Correcto
No rene requisitos
Cotejado con documentacin
Confrontado correcto
^ Sumas verificadas
Correccin realizada

Revisado por:
Fecha:
H.A.M.R
AUDITORA DE CALIDAD
1/1
APL18.1. Personal del Cliente con quien debemos coordinar el trabajo

La empresa Familia Sancela del Ecuador S.A. Cuenta con un personal adecuado para coordina
el trabajo dentro de la empresa.
NOMBRE GARGO
Ing. Gustavo Duque Gerente General
Ing. Helena Jaramillo Jefa calidad

Revisado por:
Fecha:
H.A.M.R
AUDITORA DE CALIDAD
1/4
APL 19. VISITA PREVIA
INFORMACION GENERAL
NOMBRE DE LA ENTIDAD: Empresa Familia Sancela del Ecuador S.A.

DIRECCIN: Panam. Norte Km.20 Lasso - Cotopaxi
Telfono: 022484359 / 022484360
Jefe responsable: ING. HELENA JARAMILLO
Colaboradores:
Myriam Pila
Santiago Chicaisa
ENTREVISTA DIRIGIDA A LA JEFA DE CONTROL DE CALIDAD DE LA

EMPRESA FAMILIA SANCELA DEL ECUADOR S.A.
1. Los empleados de la empresa tienen conocimientos bsicos del sistema de Gestin

de Calidad?
Si tienen conocimiento, pero es un conocimiento no muy adecuado debido a que por lo

general ingresan al rea como ayudantes para ms adelante ascender de puesto a
operadores, ms es prctica.
2. El personal de la empresa est capacitado para el manejo del Sistema de Gestin

de Calidad de acuerdo a las normas establecidas por la empresa?
Si est capacitado, la empresa constantemente brinda capacitaciones correspondientes a

las normas de calidad que se utiliza en la empresa en general, sin embargo hemos podido
dar cuenta que los trabajadores no cumplen con los parmetros de calidad en su totalidad.

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AUDITORA DE CALIDAD
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3. Para la elaboracin de los productos existe un manual de calidad?
Si existe un manual de calidad estructurado con el que se realiza el proceso productivo,

el cual indica cada una de las especificaciones con las que se debe elaborar cada proceso,
indicando las normas y estndares reglamentarios de calidad otorgada por la empresa.
4. Cmo se controla las normas de calidad en la empresa Familia Sancela del

Ecuador S.A.?
Mediante la revisin de la informacin que cada operador registra en el sistema de control

de calidad, pero al revisar estos documentos nos hemos dado cuenta de que la
informacin es la misma y siempre tiene el mismo margen de error.
5. Existe un control con los registros de SAP QM? ndice de siglas
No existe un control diario de cada turno, el control se lo realiza de forma general.
6. Existe una persona responsable de los registros del SAP QM que se aplican en
la empresa?
La persona encargada de revisar los procesos y la informacin registrada en el sistema

son los operadores de cada turno los cuales deben supervisar el funcionamiento correcto
de la maquinaria, materia prima y mano de obra.
7. La Empresa Familia Sancela del Ecuador S.A mide la calidad a cada uno de los
resultados de los procesos utilizados?
Se de acuerdo a rangos establecidos de calidad, conociendo esto, el producto ptimo debe

estar en un nivel moderado, ya que existen rangos mximos y mnimos.

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AUDITORA DE CALIDAD
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8. Cuentan con un plan de seguimiento para verificar la eficacia de las normas de

calidad aplicadas en la empresa?
S, porque se realizan pruebas al sistema de calidad ya que existen parmetros

establecidos que son analizados y una vez validados se realizan los cambios en las fichas
tcnicas.
9. Existen procedimientos documentados exigidos por la norma para el desarrollo

del Sistema de Calidad de la empresa Familia Sancela del Ecuador S.A?
S, porque cada procedimiento que se realiza dentro del rea debe estar respaldado con
un documento aprobado tanto por el manual de calidad que posee la empresa y por el
departamento de gestin de calidad.
10. Est de acuerdo con los controles de procesos aplicados en el departamento de

produccin del sistema de gestin de calidad?
Si porque mediante esos controles se llevara cabo una buena produccin e imagen de la
entidad y por ende tendra un mejor desempeo la empresa Familia Sancela del Ecuador S.A.
11. Aplica indicadores de SGC en el departamento de produccin?
Se utilizan para realizar el monitoreo de los procesos, de los insumos y de las actividades que
se ejecutan con el fin de lograr los productos especficos de una poltica o evento.

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AUDITORA DE CALIDAD
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12, Los objetivos de la empresa se cumplen con normalidad?
Si cumple ya que todas las normas y procedimiento de trabajo son realizados con
responsabilidad, mediante estos se puede corrijan inmediatamente los incumplimientos y se
debe tener muy claro cmo actuar en caso de fallos.
13. Las responsabilidades de los empleados del departamento de produccin estn

claramente definidas?
Cada persona es responsable de cada departamento ya que estas reas tienes su propia poltica
y deben regirse a ellas, para de esa manera poder evitar ciertas confusiones sobre quien est
a cargo en dichas rea administrativa.
14. Con qu frecuencia se realizan evaluaciones a los empleados de produccin?
Cada semana mediante la puntualidad y la responsabilidad de las actividades que se le designa

a cada empleado en la empresa.
15. Cmo califica el costo de los productos terminados?
Mediante todos los procesos estadsticos basadas en cifras o ratios que se utilizan como criterio
para juzgar y evaluar el desempeo de los empleados de la organizacin.

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H.A.M.R
APL20. PLANIFICACIN ESTRATGICA
APL20. Memorndum de la planificacin
Empresa Auditada: Familia Sancela del Ecuador S.A
Naturaleza del trabajo: Auditora Calidad , Sistema de Gestin de Calidad
Periodo: 01 de Noviembre al 31 de diciembre del 2017
1. Antecedentes
Para los requerimientos de nuestra Malla curricular de la Faculta de ciencias Administrativas
de la Universidad Tcnica de Cotopaxi el cual la Carrera de Contabilidad y Auditora nos
permite realizar una Auditora de Calidad, Sistema de Gestin de Calidad la cual nos permite
a las identificar falencias, errores y anlisis de riesgos relevantes acerca de los requisitos del
sistema de gestin de la calidad especificos.
La firma auditoraSEIL AUDITORES S.A., ya que es una empresa responsable, confiable,

y por lo cual garantiza su actividad diaria realizada en cualquier empresa. Cabe mencionar
que somos una nueva iniciativa de confiabilidad y responsabilidad sobre todo lo que hacemos
en su empresa
El Sistema de Gestin de Calidad de la empresa Familia Sancela del Ecuador S.A preocupada
por mejorar la Calidad de sus procesos es necesaria establecer cmo se est llevando a cabo
la aplicacin de las ISO , y de esta manera conocer si se estn cumpliendo con la normativa
de calidad que tiene el rea.
2. Objetivos:
2.1.Objetivo General
Realizar una evaluacin sobre el Sistema de Gestin de Calidad de la empresa
Familia Sancela del Ecuador S.A mediante las visitas previas y de esta forma emitir
un dictamen sobre la razonabilidad de la informacin contenida en la misma.
2.2.Objetivo Especifico
Evaluar la aplicacin de las ISO, y as conocer si se cumplen con las normas de calidad
establecidas.

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AUDITORA DE CALIDAD
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Examinar cada actividad del proceso productivo.

Determinar cul es el nivel de cumplimiento de las normas y estndares de calidad.
3. Conocimiento de la entidad y su marco legal
Familia Sancela se crea en el ao de 1958 con una visin de mercado y una misin muy
clara: mejorar la vida de las personas de acuerdo a las disposiciones legales vigentes en el
Ecuador. El objetivo de la empresa es la elaboracin y comercializacin de productos
sanitarios Sancela.
4. Puntos de inters
Se considera que el trabajo de Auditora, se debe centrar en la evaluacin del
Sistema de Gestin de Calidad
Verificacin del manejo las Normas ISO
5. Determinacin de riesgo
Se ha determinado la necesidad de conocer el proceso productivo para el anlisis detallado
de los cuales se efectuara el levantamiento de la informacin, evaluando sus controles y
determinando los riesgos combinados inherentes y de control.
6. Recursos
Recursos humanos:

Daz Marcalla Estalin Mauricio
Suntasig Bombom Norma Irene
Recursos Materiales:
Hojas de papel Bond A4
carpetas

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AUDITORA DE CALIDAD
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Archivadores
Esferos
Lpiz
Flash Memory
Impresiones
Anillados
Borradores
Grapadora
Perforadora
Internet
Recursos Financieros:
Transporte
Alimentacin
Llamada telefnicas
7. Visitas
Inicio del trabajo de campo: 07 de Noviembre del 2017

Presentacin del borrador: 21 de Noviembre del 2011
Terminacin del contrato de trabajo: 31 de Diciembre del 2017
Entrega del Informe de Auditora: 01 de Enero del 2018
8. Tiempo Estimado
Se estima que durar un lapso de 2 meses.
9. Firma y Fecha
Auditor: Sonia Paula
Revisado por: MG.Miriam Hidalgo

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AUDITORA DE CALIDAD
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APL22. CONOCIMIENTO DEL ENTORNO
El conocimiento de la institucin tiene factores internos y externos los cuales servirn para la
aplicacin del examen.
MERCADO: genera bienestar a travs de soluciones de cuidado,

higiene y aseo que construyen marcas lderes, creando valor para
los grupos de inters y rentabilidad para los accionistas.
Bienestar de consumidores y clientes
1. Salud y seguridad del consumidor
2. Educacin a clientes y consumidores respecto al uso adecuado

de sus productos, canales y procesos
3. Seguimiento de la eficacia de sus servicios de posventa
4. Procedimientos de resolucin de controversias de producto
5. Niveles de servicio
6. Auto declaraciones en productos (Ambientales)
Marcas
FACTORES
INTERNOS 1. Programas de sostenibilidad
2. Lanzamientos
3. Participacin en el mercado por categora
Innovacin
1. Modelo de innovacin
2. Equipos de innovacin
3. Espritu emprendedor
4. Propiedad intelectual
5. Monitoreo del entorno
6. Empaques y embalajes

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PERSONAL: Desarrollar nuestra gente y hacer de la vida laboral

una experiencia memorable para contribuir al logro de los
resultados del Grupo Familia
Bienestar
1. Programas de bienestar para empleados y sus familias
2. Balance entre la vida laboral y vida personal
3. Beneficios adicionales
4. Comunicacin clara, directa y oportuna
Gestin del talento
1. Programas de atraccin e iniciativas de retencin
2. Acceso a formacin
3. Fortalecimiento de habilidades y competencias profesionales
4. Desarrollo del talento
Seguridad y Salud
1. Riesgos laborales
2. Programas de salud y seguridad
3. Evaluacin y prevencin
4. Condiciones adecuadas del ambiente laboral
Impacto en la comunidad
1. Generacin de empleo local
2. Desarrollo de habilidades para la comunidad
Derechos Humanos
1. Respeto y promocin de los derechos
2. Participacin e inclusin de grupos de inters
3. Debida diligencia

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Fecha:
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ECONMICA: garantizando el retorno esperado por los accionistas
tica y Gobierno Corporativo
1. Principios de correcta o buena conducta
2. Transparencia e integridad
3. Cumplimiento
4. Relacionamiento con grupos de inters
5. Gestin de riesgos
Cadena de suministros
1. Criterios de compra
2. Gestin y desarrollo de proveedores
3. Promocin de prcticas responsables en la cadena de

abastecimiento
FACTORES
4. Transporte eficiente
EXTERNOS
5. Excelencia operacional
Desempeo econmico
1. Utilidad
2. Rendimiento del patrimonio
3. Ventas
4. Apertura a nuevos mercados
AMBIENTAL: Garantiza que las acciones se dirigen al desarrollo

sostenible
Gestin integral del agua
1. Reduccin del uso de agua
2. Procesos eco eficientes

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AUDITORA DE CALIDAD
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3. Reutilizacin del agua
4. Vertimientos
Eficiencia energtica
1. Buen manejo, consumo y disposicin de la energa
2. Implementacin de procesos productivos
3. Tecnologas de bajo consumo
4. Recursos renovables
5. Energas alternativas sostenibles
Gestin de los residuos
1. Control y disposicin final adecuada
2. Reutilizacin, reciclado y tratamiento
3. Recuperacin de recursos a lo largo del ciclo de vida del

producto
Cambio Climtico
1. Prevencin de emisiones de Gases Efecto Invernadero
2. Medidas de adaptacin
3. Estrategia de reduccin y/o compensacin de emisiones
4. Emisiones y huella de carbono

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AUDITORA DE CALIDAD
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APL23. DEFINICIN DE COMPONENTES
Los componentes consideradas para realizar la Auditora de Gestin de Calidad a la

empresa Familia Sancela del Ecuador S.A. al 31 de diciembre del 2017 son las siguientes:

Medicin, anlisis y mejora

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H.A.M.R
AUDITORA DE CALIDAD
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APL24. EVALUACIN PRELIMINAR DE RIESGOS
INTRUCCIONES
FACTORES DE EVALUACIN ENFOQUE DE
COMPONENTE PARA LA
RIESGO DE RIESGO AUDITORA
PLANIFICACIN
Sistema de gestin de
calidad
Responsabilidad de
direccin
Gestin de los
recursos
Realizacin del
producto
Medicin anlisis y
mejora

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Fecha:
H.A.M.R
AUDITORA DE CALIDAD
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APL25. MATRIZ DE EVALUACIN PRELIMINAR DE RIESGOS
PROBABILIDAD DE
NIVEL DE FACTORES DE
SIGNIFICATIVIDAD OCURRENCIADE
RIESGO RIESGO
ERRORES
Alto Muy significativo Existen Varias y son Probable
muy importantes
Moderado Muy significativo Existe algunas Posible
Bajo Significativo Existe algunas pero Improbable
poco importantes
Nivel del riesgo alto.- Se presenta cuando el componente es significativo, con varios factores de
riesgo, algunos de ellos muy importantes y donde es altamente probable que existan errores o
irregularidades.
Nivel de riesgo moderado.- Cuando en el caso de un componente claramente significativo,

donde existen varios factores de riesgo, como la posibilidad que se presenten errores o
irregularidades.
Nivel de riesgo bajo.- Cuando en un componente significativo existan factores de riesgo pero
no tan importantes, as como la probabilidad de la existencia de errores o irregularidades es bajo.

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Fecha:
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AUDITORA DE CALIDAD
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APL30. PLANIFICACIN ESPECFICA
APL31. MEMORNDUM DE LA PLANIFICACIN ESPECFICA
Empresa Auditada: Familia Sancela del Ecuador S.A
Naturaleza del trabajo: Auditora Calidad , Sistema de Gestin de Calidad al

departamento de produccin
Periodo: 01 de Noviembre al 31 de diciembre del 2017
ANTECEDENTES
El propsito de mejorar el correcto manejo del Proceso de Produccin se realizan la Auditora

de Calidad la que nos permite determinar el funcionamiento de la produccin permitiendo al
Auditor formular conclusiones, recomendaciones las cuales estn basadas en su opinin como
resultado de lo auditado.
OBJETIVOS
OBJETIVO GENERAL
Emitir un informe de Auditora que incluya la opinin sobres el sistema de auditoria de

gestin de calidad de la empresa Familia Sancela S.A y si estn establecidos de acuerdo a las
normas ISO 9001 y emitir un informe.
Objetivos Especficos
Analizar la actividad del proceso productivo a travs del cumplimiento de las normas y
estndares de calidad elaborados de acuerdo a las norma ISO 9001 para la comprobacin de
la conformidad o cumplimiento de las disposiciones legales.
PERSONAL ASIGNADO Y DISTRIBUCIN
La distribucin del personal asignado ser de la siguiente manera:
NOMBRE CARGO

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Fecha:
H.A.M.R
Dra. Miriam Hidalgo Supervisora de la Auditoria
Sonia Paula Jefe de Auditor
Changoluisa Erika Auditor Junior
El tiempo estimado para desarrollar el examen se estima de 30 das laborables para un mejor
rendimiento.
RESPONSABLES ACTIVIDADES TIEMPO(DAS)
Supervisora Supervisar el trabajo del sistema 2 horas semanales quedando

de auditoria de gestin de como resultado 6 horas de
calidad realizado por el grupo de
trabajo durante 1 mes.
auditores SEIL
Chicaiza Santiago Planificacin y Programacin 4 Das
Daz Estalin Memorndum de Planificacin 3 Das

especfica y estratgica
Noroa Alexandra Planificacin del Control de la 8 Das

Produccin
Pacheco Dayana Control de los Dispositivos de 7 Das

Seguimiento y Medicin
Paula Loide Comentarios y Conclusiones 3 Das
Pila Myriam Elaboracin del informe final 5 Das
Total 30 Das
.
Ing. Sonia Paula
Representante Investigativo

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APL32. EVALUACIN DE LA ESTRUCTURA DEL CONTROL INTERNO (CCI)
PONDERACIN CALIFICACIN Descripcin de la

documentacin
soporte
N DESCRIPCIN
o
NO Descripcin de
SI NO CUMPLE CUMPLE acciones de mejora
AMBIENTE DE CONTROL
Posee un cdigo de tica
1 la empresa? X 10
Promueve la
observancia del Cdigo
2 de tica? X 10
El personal supervisor
est comprometidos con
los valores y principios
ticos y los refuerzan en
3 sus actuaciones? X 10
Realiza actividades que
fomentan la
integracin de su personal
y favorecen
4 el clima laboral? X 10
Los ejecutivos de la
empresa tratan a los
empleados con dignidad
y respeto evitando casos
5 de abuso? X 10
Las relaciones entre
empleados se basan en
la honestidad y el
6 compaerismo? X 10
La gerencia es prudente
al momento de
7 enfrentarse a un riesgo? X 10
Existe una estructura
orgnica y funcional
8 definida? X 10
Se identifica con
claridad los niveles de
autoridad y
9 responsabilidad? X 10

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H.A.M.R
PONDERACIN Descripcin de la
CALIFICACIN
documentacin
soporte
N DESCRIPCIN
o
NO Descripcin de
ESTABLECIMIENTO DE OBJETIVOS
El personal en todos los niveles
participa en la planificacin de los
10 objetivos de la empresa X 10
Existe compromiso del personal
11 para la consecucin? X 10
La empresa cuenta con misin,
visin, objetivos y las maneras de
12 conseguirlos? X 10
La empresa posee indicadores
que permitan medir y cuantificar
los objetivos, metas y actividades
13 planificadas? X 10
El personal conoce el objetivo El personal debe
general, las atribuciones y los conocer los
principales principales procesos y
procesos y proyectos a cargo de la proyectos de la
14 unidad administrativa? X 0,00 empresa.
IDENTIFICACION DE EVENTOS
Existen procedimientos para que

la gerencia seleccione y monitoree
15 las actividades de la empresa? X 10
Existen mecanismos para
identificar eventos de riesgo
16 interno y externo? X 10
Las personas que laboran en la
empresa colaboran con la
identificacin de eventos de
17 riesgo? X 10
Los proveedores dan a conocer a
la empresa los diferentes eventos
que se pueden presentar
18 X 10
Existen confiabilidad en la Se debe evaluar la

X
metodologa utilizada para la competencia del
19 identificacin de eventos? 0,00 entorno de la empresa.
Son revisados frecuentemente y
analizados los eventos que
podran ser identificado como
20 riesgos? X 10

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Fecha:
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AUDITORA DE CALIDAD
3/7

documentacin
soporte
N DESCRIPCIN
o
NO Descripcin de
EVALUACION DE RIESGOS
Se evala peridicamente los
riesgos para conocer la forma
de cmo estos impactan en la
consecucin de los objetivos
21 de la empresa? X 10
Se evala los eventos de
forma cualitativa y
22 cuantitativamente? X 10
La empresa debe
implementar mtodo o
Se han implementado tcnicas para que se
tcnicas de evaluacin de pueda evaluar por que
riesgos que puedan evaluar el se da el incumplimiento
incumplimiento de los de los objetivos dentro
23 objetivos. X 0,00 de la organizacin.
Existen mecanismo para
identificar y reaccionar ante
los cambios que pueden dar
24 una empresa? X 10
La informacin que se maneja
interna y externamente ayuda
a conocer hechos que puedan
generar cambios significativos
25 dentro de la empresa? X 10
RESPUESTA A LOS RIESGOS
Se analiza alternativas para
26 la respuesta a los riesgos? X 10
La empresa ha establecido
respuestas a los riegos
identificados tales como:
evitar, reducir, compartir,
27 aceptar? X 10
Existe participacin de cada
uno de los departamentos de
la empresa para tomar
28 alternativas de accin? X 10
Existen mecanismos para la
29 tomar decisiones? X 10
Existe evidencia suficiente
que respalde la toma de
30 decisiones? X 10

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Fecha:
H.A.M.R

documentacin
soporte
N DESCRIPCIN o
Descripcin de
NO acciones de
SI NO CUMPLE CUMPLE mejora
ACTIVIDADES DE CONTROL
La administracin determina cuales procesos de

negocio relevantes requieren actividades de
31 control? X 10
La administracin considera como el contexto,

complejidad, naturaleza, y alcanc de sus
operaciones, como las caractersticas especficas
de la organizacin, afecta la seleccin y desarrollo
32 de las actividades de control? X 10
La administracin considera actividades de

33 control a distintos niveles de la organizacin? X 10
La empresa realiza actividades de control que

incluyen un rango y variedad de controles y
pueden incluir un conjunto de enfoques para
mitigar los riesgos, considerando tanto controles
manuales como automatizados, preventivos como
34 detectives? X 10
La empresa desarrolla sus actividades de control

utilizando personal competente, con suficiente
autoridad para que desarrolle las actividades de
35 control con diligencia y enfoque continuo? X 10
Establece las actividades de control de

36 infraestructura de tecnologas pertinentes? X 10
Establece actividades de control pertinentes

sobre la adquisicin, desarrollo y mantenimiento
37 de tecnologa? X 10
Determina la vinculacin entre el uso de la La empresa no
tecnologa en los procesos de negocio y los determina el uso de
controles generales de tecnologa?. tecnologa ya que no
tiene manualidad que
ayude a entender la
38 X 0,00 importancia del TIC

Revisado por:
Fecha:
H.A.M.R
AUDITORA DE CALIDAD
5/7

documentacin
soporte
N DESCRIPCIN o
Descripcin de
NO acciones de
SI NO CUMPLE CUMPLE mejora
El personal responsable desarrolla

las actividades de control en forma
oportuna y como est definido por las
39 polticas y procedimientos? X 10
La empresa desarrolla sus
actividades de control utilizando
personal competetente, con suficiente
autoridad para que desarrolle las
actividades de control con diligencia
40 y enfoque continuo? X 10
La administracin peridicamente
revisa las actividades de control para
determinar su continua relevancia, y
41 las actualiza de ser necesario? X 10
INFORMACIN Y COMUNICACIN
Existe una comunicacin entre la
conduccin superior y la
administracin de tal manera que
ambos cuenten con la informacin
necesaria para cumplir sus roles en
relacin con el logro de los objetivos
42 de la entidad? X 10
Los sistemas de informacin
procesan y transforman datos en
43 informacin relevante? X 10
Existe un proceso para comunicar la No existe un
informacin requerida para permitir a control adecuado
todo el personal comprender y sobre los procesos
ejecutar sus responsabilidades de para comunicar la
Control Interno? informacin que le
permita al personal
comprender y
ejecutar las
responsabilidades
de control interno
por falta de
capacitaciones a
los trabajadores al
respecto del
44 X 0,00 mismo.

Revisado por:
Fecha:
H.A.M.R

documentacin soporte
N DESCRIPCIN o
NO Descripcin de
Existe un proceso para identificar la

informacin requerida y esperada para
soportar el funcionamiento de los
dems componentes de Control
45 interno y el logro de los objetivos? X 10
La empresa no
comunica
Existen procesos para comunicar constantemente a los
informacin relevante y oportuna a trabajadores lo que les
terceros accionistas, socios, dueos, limita en sus
reguladores, clientes, analistas oportunidades acerca
46 financieros y otros terceros? X 0,00 del trabajo realizado.
La informacin relevante resultante

de evaluaciones externas es
47 comunicada al directorio? X 10
La empresa cuenta con una pgina

web la que se da a conocer sus
48 productos y servicios? X 10
Los mtodos de comunicacin
consideran la oportunidad, audiencia
y naturaleza de la comunicacin y los
requerimientos y expectativas legales,
49 regulatorias y fiduciarias? X 10
SUPERVISIN Y MONITOREO
La empresa realiza autoevaluacin
50 del control interno? X 10
Se evala y supervisa la en forma

continua la calidad y rendimiento del
51 personal de la empresa? X 10
Las deficiencia en el sistema de No informan
control interno, son puestas en inmediatamente las
conocimiento del gerente por la deficiencias existentes
auditora interna con al gerente el cual
52 recomendaciones para su correccin? X 0,00 ocasiona problemas
Se supervisa la puntualidad y el
53 correcto desarrollo de las actividades? X 10

Revisado por:
Fecha:
H.A.M.R
El gerente dispone del cumplimiento

inmediato y obligatorio de las
recomendaciones de los informes de
54 la auditoria? X 10
Se verifica el cumplimiento de los
objetivos establecidos para cada
55 periodo? X 10
TOTAL - 480,00 0,00

Revisado por:
Fecha:
H.A.M.R
AUDITORA DE CALIDAD
1/1
APL33. MATRIZ DE EVALUACIN Y CALIFICACIN DE RIESGOS
NC= Nivel de Confianza
CT= Calificacin Total
PT= Ponderacin Total
NC= Calificacin Total x 100 480,00
Ponderacin Total 550
NC= 0,87 x 100
NC= 87%
NC= 100% - 87%
NR = 13% Nivel de Riesgo
INTERPRETACIN: Al realizar la evaluacin de control interno de la Empresa Familia Sancela del

Ecuador S.A. se determin que existe un nivel de confianza alto 87% y un nivel de riesgo bajo que
representa un 13 % por lo tanto se debe realizar pruebas sustantivas y de cumplimiento.
Para el clculo del riesgo dentro de nuestro control interno tomas en consideracin la siguiente tabla.
Nivel de Confianza Riesgo

Alta 76 - 95% Bajo
Moderado 51 - 75% Moderado
Baja 15 - 50% Alto
Los niveles de riesgo determinarn la profundidad y alcance de las pruebas sustantivas que se aplicarn a
travs de los programas detallados de auditora.

Revisado por:
Fecha:
H.A.M.R
AUDITORA DE CALIDAD
1/3
APL34. PLAN DE MUESTRO DE LA AUDITORA
PLAN DE MUESTREO DE LA AUDITORIA
La ISO 9001: es una norma internacional que toma en cuenta las actividades de una
organizacin, sin distincin de sector de actividad. Esta norma se concentra en la satisfaccin
del cliente y en la capacidad de proveer productos y servicios que cumplan con las exigencias
internas y externas de la organizacin.
OBJETIVO: El objetivo principal que tiene las ISO-9001 es aumentar la satisfaccin del
cliente, gracias a los procesos de mejora continua. Es ideal para que la organizacin que decida
aplicarla pueda garantizar que va a tener la capacidad de ofrecer productos y servicios que se
ajustan a las exigencias de sus clientes, y estar avalado por una certificacin internacional
que aporta prestigio, seguridad y garanta.
CONCEPTOS ACTIVIDADES
Una organizacin debe tomar en cuenta la siguiente estructura para

realizar el sistema de gestin de calidad en el rea de produccin:
Sistema de Estrategias: en donde puedan definir polticas, objetivos y

gestin de la lineamientos para el logro de la calidad y satisfaccin del cliente.
calidad en el Procesos: Se deben determinar, analizar e implementar los
rea de procesos, actividades y procedimientos requeridos para la
produccin realizacin del producto o servicio.
Recursos: Definir asignaciones claras del personal, Equipo y
maquinarias necesarias para la produccin o prestacin del
servicio.

Revisado por:
Fecha:
H.A.M.R
Estructura Organizacional: Definir y establecer una estructura de

responsabilidades, autoridades y de flujo de la comunicacin
dentro de la organizacin.
Documentos: Establecer los procedimientos documentos,
formularios, registros y cualquier otra documentacin para la
operacin eficaz y eficiente de los procesos y por ende de la
organizacin
La alta direccin debe proporcionar evidencia de su compromiso con el
desarrollo e implementacin del sistema de gestin de la calidad, as como
con la mejora continua de su eficacia:
Comunicando a la organizacin la importancia de satisfacer tanto

Responsabilidad los Requisitos del cliente como los legales y reglamentarios
de la direccin estableciendo la poltica de la calidad.
Asegurando que se establecen los objetivos de la calidad.
Llevando a cabo las revisiones por la direccin.
Asegurando la disponibilidad de recursos.
La organizacin debe determinar y proporcionar los recursos necesario

para tener un ambiente de trabajo eficiente tambin debe contar con
infraestructura necesaria para lograr la conformidad con los requisitos del
producto para:
Gestin de los Aumentar la satisfaccin del cliente mediante el cumplimiento de

recursos sus requisitos.
El personal que realice trabajo que afecte directamente la calidad
del producto debe ser competente con base a la educacin,
formacin, habilidades y experiencia apropiadas.
Determinar la competencia necesaria para el personal que realiza
trabajos que afecten la calidad del producto.

Revisado por:
Fecha:
H.A.M.R
Proporcionar formacin o tomar otras acciones para satisfacer

dichas necesidades.
Evaluar la eficacia de las acciones tomadas.
Asegurase de que el personal es consciente de la pertinencia e
importancia de sus actividades y cmo contribuyen al logro de los
objetivos.
La organizacin debe planificar y desarrollar los procesos necesarios para
la realizacin del producto:
Los objetivos de la calidad y los Requisitos para el producto.

La necesidad de establecer procesos y documentos y de
Realizacin del proporcionar Recursos especficos para el producto.
producto Las actividades requeridas de verificacin, validacin,
seguimiento, medicin, inspeccin y pruebas especficas para el
producto as como los criterios para la aceptacin del mismo.
Los registros que sean necesarios para proporcionar evidencia de
que los procesos de realizacin y el producto resultante cumplen
los requisitos.
Mediante procesos de medicin, anlisis y mejora, la organizacin
establecer sistemas para garantizar:
Medicin, Seguimiento y medicin del producto

anlisis y Satisfaccin del cliente
mejora Seguimiento y medicin de los procesos
Auditora interna

Revisado por:
Fecha:
H.A.M.R
AUDITORA DE CALIDAD
1/1
APL35. PROGRAMAS ESPECFICOS DE AUDITORA
OBJETIVOS:
Verificar la exactitud e integridad de la revisin del sistema de produccin de calidad.

Examinar cada actividad del proceso productivo.
N PROCEDIMIENTOS REF P/T ELABORADO FECHA

POR
1 Sistema de gestin de calidad CH.C.E.E. SEILS.A 23/11/2017

en el rea de produccin
2 Responsabilidad de la D.M.E.M. SEIL S.A 23/11/2017

direccin
3 Gestin de los recursos N.R.A.M. SEIL S.A 23/11/2017
4 Realizacin del producto P.M.D.P. SEIL S.A 23/11/2017
5 Medicin, anlisis y mejora P.Y.M.R SEIL S.A 23/11/2017

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APL36. INFORME SOBRE LA EVALUACIN DE CONTROL INTERNO
INFORME DE CONTROL INTERNO

Periodo: del 01 de Noviembre al 31 de Diciembre del 2017
Latacunga, 23 de noviembre del 2017
Ing. Gustavo Duque

GERENTE GENERAL DE EMPRESA FAMILIA SANCELA S.A.
Presente.-
De mis consideraciones.-
Es necesario que recuerde que la responsabilidad de la eficiencia y eficacia del control interno
de la empresa FAMILIA SANCELA S.A. que recae en la gerencia y administradores de la
empresa. Esto incluye el mantenimiento del marco integrado del control interno la seleccin y
aplicacin de polticas de calidad de la empresa.
Justificacin
Los informes de final del perodo sirven a la alta direccin no solo para evaluar el trabajo
ejecutado sino para determinar si lo que ha realizado corresponde a los requerimientos de revisin
de sistema de gestin de calidad de la empresa.
La visin futura se enfoca hacia la evaluacin de los requerimientos propios en el departamento

de produccin de la empresa; por ste motivo se realizo el informe de control interno; con la
finalidad de evaluar e identificar las falencias o debilidades que tiene la empresa FAMILIA
SANCELA S.A., e implantar las recomendaciones de acuerdo a los requerimientos.

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Marco Conceptual
Para la junta directiva y la alta direccin de la empresa, es importante realizar el control interno,
para la administracin de la empresa FAMILIA SANCELA S.A., con el fin de proporcionar
seguridad razonable, efectividad y eficiencia en las operaciones, de la informacin y
cumplimiento de las leyes y regulaciones aplicables.
Se debe considerar los siguientes componentes de Control Interno:
1.- Marco legal
AL realizar la evaluacin del control interno se estableci el cumplimento de las siguientes

normas: cumplimento con los parmetros establecidos requerimientos generales para llevar a
cabo diferentes procesos. Concretamente, en este sentido y basndonos en la mejora continua, la
obliga a llevar a cabo con eficacia lo siguiente: Plan de recursos para los procesos de medicin y
seguimiento, basarnos en evidencias para la toma de decisiones para el aseguramiento de la
conformidad.
2.- Enfoque del Control Interno
El Control Interno que se evala est fundamentado en normas requisitos para un sistema de
gestin de la calidad, cuando una organizacin: Necesita demostrar su capacidad para
proporcionar regularmente productos que satisfagan los requisitos del cliente y los legales y
reglamentarios aplicable.
Componentes del control interno de la empresa
Ambiente de control: Al cual se asocian elementos como la integridad, valores ticos, y

la competencia o conocimientos as como las habilidades que poseen las personas para
cumplir adecuadamente sus funciones.
Administracin de Riesgos: La empresa Glacial debe tener una meta clara que se alineen
y sustenten con su visin y misin, pero siempre teniendo en cuenta que cada decisin
con lleva un riesgo que debe ser previsto por la empresa.

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Identificacin de Eventos: Identificar los eventos que afectan los objetivos de la

organizacin aunque estos sean positivos, negativos o ambos, para que la empresa los
pueda enfrentar y proveer de la mejor forma posible.
Evaluacin de riesgos: Es la identificacin y anlisis de riesgos relevantes para el logro
de los objetivos, los cuales representan la orientacin bsica de recursos y esfuerzos, y se
constituyen en el camino para identificar factores crticos de xito. Los riesgos incluyen
factores externos e internos.
Respuesta al Riesgo: Una vez evaluado el riesgo la gerencia identifica y evala posibles
repuestas al riesgo en relacin a las necesidades de la empresa.
Actividades de Control: Son las que realiza la Gerencia y dems personas de la empresa,
para cumplir directamente con las actividades asignadas, las cuales estn representadas
en polticas, sistemas y procedimientos y se incluyen entre estos controles, los
relacionados con los sistemas de Informacin.
Informacin y Comunicacin: Para lograr los objetivos es necesario disponer de
informacin adecuada y oportuna.
Supervisin y Monitoreo: Sirve para monitorear que el proceso de administracin de los
riesgos sea efectivo a lo largo del tiempo y que todos los componentes del COSO II
funcionen adecuadamente.
Desendole nuestros ms sincero agradecimiento por la ayuda y colaboracin que hemos

recogido en todo momento del personal de la empresa.
Por la atencin a la presente, desde ya nuestros agradecimientos.
Atentamente.
..
Srta. Sonia Paula
Representante Investigativo

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Introduccin
Dentro de la empresa FAMILIA SANCELA S.A., se realizo el Control Interno al 23 de

noviembre del 2017, el cual se obtuvo base sobre el cual determino la naturaleza, extensin y
oportunidad de los procedimientos de auditoria que fueron aplicados en el desarrollo de nuestro
examen para la evaluacin del control interno.
El propsito de nuestro trabajo es rendir una opinin profesional sobre la revisin de sistema de
gestin de calidad de control interno la empresa FAMILIA SANCELA S.A., esto se realiz
atreves de la aplicacin de un cuestionario el cual contiene ocho componentes en base COSO II,
este se aplic al personal que labora dentro de la empresa.
Continuadamente a lo antes expuesto presentamos las siguientes observaciones las mismas que
contienen recomendaciones que sirven de ayuda para el alcance de las metas y objetivos de la
empresa. Estas recomendaciones mejoraran el desempeo que se desarrolle dentro de la misma.
Este estudio revelo algunas debilidades de la empresa que se encuentran enmarcadas dentro del
de control interno las cuales detallaremos a continuacin:
Debilidades de Control Interno
Primera debilidad
El personal de la empresa Familia Sancela no conoce el objetivo general, las atribuciones y los
principales procesos y proyectos a cargo de la unidad administrativa.
Recomendacin
Se recomienda que la empresa realice charlas al personal de la empresa con el fin de que entienda
la importancia de conocer los objetivos, las atribuciones y los procesos dentro de la organizacin
para que en un futuro puedan establecer opiniones, que contribuyan al crecimiento de la empresa
y as lograr las metas propuestas.

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Segunda debilidad
Dentro de la empresa no existe confiabilidad en la metodologa utilizada para la

identificacin de eventos
Recomendacin
Deberan existir mtodos que ayuden a la confidencialidad de la informacin para as evitar filtraciones
que pueda ocasionar daos al momento de identificar cada uno de los eventos dentro de la organizacin,
entre uno de los mtodos que debe existir es que las reuniones que se de en la alta gerencia solo participe el
personal autorizado y as evitar problemas que puedan afectar al a empresa.
Tercera debilidad
No se han implementado tcnicas de evaluacin de riesgos que afectan en el incumplimiento de los

objetivos.
Recomendacin
La empresa deber proporcionar manuales y tcnicas para evitar los riesgos que se dan por la
falta de conocimiento, los cuales pueden incurrir a que la empresa no pueda cumplir con las
metas propuestas que afecta en el mbito econmico y financiero.se debe realizar un seguimiento
acerca de si el personal est cumpliendo con estas tcnicas a travs del desempeo en sus labores.
Cuarta debilidad
La empresa no determina la vinculacin entre el uso de la tecnologa en los procesos de negocio

y los controles generales.
Recomendacin
La empresa debe aplicar un control exhaustivo a la auditoria de sistemas automatizados dentro de los
procesos y los controles generales de la empresa con el fin de que el uso de la tecnologa que lleva a cabo
sea eficiente dentro de los procesos de produccin.

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Quinta debilidad
No se comunica la informacin necesaria a todo el personal para que comprenda y ejecute sus
responsabilidades de Control Interno
Recomendacin
Dar a conocer a todo personal las normas, polticas, reglamentos y principios con el fin de que
comprenda y ejecute las responsabilidades dentro de sus funciones, esto se debe realizar en el
momento de su contratacin y as como tambin durante el periodo en el que se encuentre
laborando dentro de la empresa.
Sexta debilidad
No existen procesos para comunicar informacin relevante y oportuna a terceros accionistas,

socios, dueos, reguladores, clientes, analistas financieros y otros terceros.
Recomendacin
La empresa debe comunicar la informacin, oportuna relvate y necesaria al personal constantemente con
el fin de que no se limite las oportunidades que se da por el trabajo realizado.
Sptima debilidad
Existe deficiencia en el sistema de control interno, ya que estos no son puestos en conocimiento del
gerente.
Recomendacin
Es necesario que el gerente exija a los auditores el informe acerca del control interno realizado
dentro de la empresa detallando las debilidades y las recomendaciones que se dan a las mismas,
para as implementar mtodos y tcnicas que ayuden a superar las falencias permita el continuo
desarrollo de las actividades dentro de la empresa.

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EMPRESA FAMILIA SANCELA DEL ECUADOR S.A. AP 10
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ARCHIVO PERMANENTE
AP 10 INFORMACIN GENERAL
Resea Histrica
11
11
Misin y visin
12
11
Objetivos de la empresa
13
11
Objetivos, polticas y normas de calidad
14
11
Poltica y Objetivos de Sistema de Gestin de Calidad
15
11 Principios y valores
16
11
Direccin de la empresa
17
11
Horario de trabajo
18
11
AP 20 ACTIVIDADES COMERCIALES
Proceso Productivo
21
11
22 Actividades principales
Proveedores
23
AP 30 PROCESOS DEL REA DE PRODUCCIN
Proceso productivo
31
11
Proceso productivo de rea de molinos
31.1
1
AP 40 ORGANIGRAMA DE LA EMPRESA
Estructural
41
11
Funcional
42

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AP 11. INFORMACIN GENERAL
AP 11.1 Resea Histrica
Familia Sancela se crea en el ao de 1958 con una visin de mercado y una misin muy clara:
mejorar la vida de las personas.
Fundada en Medelln, por John Gmez Restrepo y Mario Uribe, originalmente se llam URIGO
y estaba dedicada a la importacin de papel higinico de Estados Unidos a Colombia. Es en 1986
cuando comienza a denominarse como Productos Familia S.A., conformada en un 100% con
capital colombiano.
En 1977, la multinacional sueca SCA se convierte en socio de Productos Familia S.A., con lo
cual se convierten en una organizacin con filiales en ms de 15 pases alrededor del mundo.
Ms tarde se crean las compaas Sancela del Cauca
S.A. y Familia Sancela Del Pacfico, especializadas en la produccin de materia prima y de

paales Pequen, respectivamente.
Hoy, Familia Sancela es una empresa que cuenta con seis plantas de produccin de la ms
avanzada tecnologa en Colombia, Ecuador y Repblica Dominicana. Atiende los mercados de:
Venezuela, Trinidad, Chile, Argentina, Repblica Dominicana, Puerto Rico, Paraguay, Ecuador,
Per, Bolivia, Mxico, Australia y Filipinas.
En la dcada de los sesenta, la compaa se moderniz tecnolgicamente y mont una completa

fbrica. El papel Familia apareci en 1965, y a partir de entonces comenz una inagotable
aparicin de nuevos productos: Pauelos Faciales Scottis, Servilletas Familia, Toallas de Mano
Ptalo, Toallas Higinicas Nosotras, Paales Desechables, Toallas de Cocina y Paitos
Humedecidos Pequen.
En 1986, la compaa tom el nombre actual, Productos Familia, y se conform en un 100% con
capital colombiano.

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Hoy, despus de 40 aos de continuo crecimiento, Productos Familia ha evolucionado hasta dar
vida a nuevas empresas, como la sociedad de productos sanitarios Sancela, la compaa Familia
del Pacfico y la empresa de reciclaje Soresa, quienes se encargan de desarrollar para el grupo
labores muy especializadas y complejas.
Con la participacin de la compaa sueca SCA Molnlycke y con la adquisicin de una

de las papeleras ms grandes del Ecuador, Familia comprueba que su evolucin seguir
siendo constante para beneficio de todos los que trabajamos con ella.
AP 12. Misin
Somos una empresa dedicada a la produccin y comercializacin de productos de aseo

personal y las empresas en general, que proporcionen la mxima satisfaccin del
consumidor.
Orientada a obtener rentabilidad de la inversin de los accionistas, desarrollo de nuestro
personal, crecimiento, posicionamiento en el mercado y responsabilidad social.
AP 12.1 Visin
Ser lderes en el mercado de productos de aseo personal y de aseo en general, en el

Ecuador.
Comprometidos con el desarrollo del pas, con la utilizacin efectiva de la tecnologa y
proteccin al medio ambiente.
AP 13. Objetivos de la Empresa

La empresa Familia Sancela del Ecuador S.A. cuenta con los siguientes fines:
Su objetivo es mejorar la calidad de vida de sus clientes, percibiendo

constantemente sus necesidades y expectativas.
Producir y comercializar productos de aseo personal e ntimo que satisfagan
completamente las necesidades de las personas.
Utilizar tecnologa de primera para elaborar productos que cumplan con los
estndares de calidad y que ayuden a cumplir con los compromisos ambientales

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adquiridos.
Cumplir con los accionistas, con el talento humano y con quienes se realicen las
actividades comerciales.
Generar empleo para impulsar la economa nacional.
Cumplir con las Leyes Ecuatorianas de manera puntual y total, logrando as evitar
contratiempos legales
AP 14. Objetivos, polticas y normas de Calidad
Objetivos de Calidad
Aumentar la satisfaccin del cliente.
Mejorar el desempeo de los procesos.
Incrementar la participacin del mercado.
Mejorar la atencin de reclamos
Objetivos Ambientales
Optimizar el consumo de recursos.
Disminuir la generacin de residuos.
Manejar eficientemente los impactos generados.
Objetivos de Seguridad y Salud Ocupacional
Disminuir el ndice de frecuencia de accidentabilidad.
Disminuir la morbilidad laboral y enfermedades relacionadas con el trabajo.
Manejar eficientemente los eventos emergentes.
Poltica de Calidad
Familia Sancela del Ecuador S.A. tenemos un claro compromiso con la Calidad como
factor primordial para conseguir la aceptacin y fidelidad de nuestros clientes a travs
de:
El cumplimiento de sus requisitos proporcionndoles productos que satisfagan

sus expectativas de forma oportuna.

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El mejoramiento continuo de los procesos y productos, haciendo que estos sean

amigables con el medio ambiente y la sociedad.
Para esto el ente cuenta con accionistas, proveedores y personal altamente

comprometidos con las polticas.
Normas de Calidad
Actualmente FAMILIA SANCELA S.A cuenta las normas de calidad:
ISO 9001
ISO 14001
ISO 18001
La empresa est en proceso de conseguir normas de calidad del medio ambiente, pero esto debe
esperar un poco ya que para la aceptacin de esta norma debe cumplir con varios parmetros
como la creacin de un relleno sanitario, anlisis de entrada y salida entre otros y esperar el
tiempo que establece para la aprobacin OSHAS 18001, esta permite establecer los requisitos
mnimos de las mejores prcticas en gestin de Seguridad y Salud en el Trabajo y una
certificacin de calidad de los productos.
AP 15. Poltica y Objetivos del SIG
Los representantes de la Direccin, el coordinador SIG y los dueos de procesos son los
encargados de comunicar a todo el personal de la empresa y partes interesadas, la poltica y los
objetivos del SIG, a travs de reuniones de gerencia, charlas especficas, carteleras, Manual del
SIG, correo electrnico, carn de poltica del SIG.
AP 15.1 Responsabilidad y autoridad con el SIG:
El Gerente General, el representante de la Direccin, el coordinador SIG, el Jefe Gestin

Ambiental, el Jefe Seguridad y Salud Ocupacional y los dueos de procesos son los encargados
de comunicar a todo el personal de la empresa la responsabilidad y autoridad con el SIG, a travs
de la comunicacin directa, organigramas, procedimientos y documentos, cualquier otro medio
que se estime conveniente.

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1/2
Las estrategias que la Empresa ha establecido como un medio para llegar a cumplir sus objetivos
de manera efectiva, son aplicables, y medibles en el tiempo.
AP 16. Principios y Valores
Respetar a las personas que laboran en la empresa, a sus clientes y proveedores. Ser leales en las
relaciones de trabajo.
Ser responsables en los compromisos adquiridos con el entorno, la sociedad y el medio ambiente.
Actuar dentro de un estricto marco tico y legal
Principios
Respeto: Respetamos a las personas que laboran en nuestra empresa a nuestros clientes
y proveedores.
Lealtad: Somos leales en nuestras relaciones de trabajo.
Responsabilidad: Somos responsables en los compromisos adquiridos con el entorno,
la sociedad y el medio ambiente.
tica: Actuamos dentro de un estricto marco tico y legal.
Apoyo: Apoyamos y compartimos desafos y xitos del personal.
Valores
Orden, puntualidad y disciplina.
La Empresa se mueve en un ambiente ordenado, con puntualidad y disciplina en sus actividades.

La Empresa al establecer principios y valores, crea un ambiente de trabajo aceptable, agradable,
y donde el respeto prima como parte esencial de las labores diarias y cotidianas.

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Matriz FODA
FORTALEZAS DEBILIDADES
Maquinaria adecuada para la Falta de capacitacin a sus
elaboracin de papel tissue. trabajadores.
Excelente ambiente laboral. Desperdicio de residuos de
Materia prima fcil de adquirir. materia prima.
Producto de calidad. Falta de informacin sobre el
Proceso productivo excelente requerimiento de las Normas de
Las funciones del personal son calidad con las que debe ser
definidas. elaborado el producto.
La produccin es permanente Infraestructura en malas

condiciones.
OPORTUNIDADES AMENAZAS
Precios competitivos. Incremento de polticas y normas
Variedad de productos. industriales.
Crecimiento del mercado. La inflacin puede desestabilizar
Consumo masivo de productos la economa de los consumidores,
Gran cantidad de competencia

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AP 17. Direccin de la Empresa
La Empresa Familia Sancela del Ecuador S.A., se encuentra ubicada en la provincia de Cotopaxi,
cantn Latacunga, sector Lasso, kilmetro 20 Lasso centro panamericana norte
AP 18. Horarios de Trabajo
El horario de trabajo en la Empresa Familia Sancela del Ecuador S.A. es:
Departamento de produccin en turnos rotativos:
Primer Turno de 6:00am a 2:00pm,

Segundo Turno 2:00pm a 10:00pm
Tercer Turno de 10:00 pm a 6:00 am

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AP 20. ACTIVIDADES COMERCIALES
AP 21. Actividades Principales
La empresa Familia Sancela del Ecuador S.A. se dedica a la fabricacin y distribucin de

productos para el aseo personal y familiar:
Un producto ideal para cada necesidad.
Papel higinico: Rendimiento, suavidad y resistencia garantizada.

Toalla de manos: La alternativa ms higinica para el secado de manos.
Jabones y geles: Manos limpias y usuarios satisfechos, con menos producto.
Servilletas: Asegrese de disminuir el desperdicio en sus mesas y barras.
Limpiones: Limpie mquinas, regueros y evite la contaminacin cruzada.
Paos hmedos: Elimine las bacterias sin usar agua o jabn.
AP 22. Proveedores Principales
N PROVEEDOR
1 CRANSA
2 FLEXART
3 PAPELERA
NACIONAL
4 SIGMAPLAST

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AP 31. Proceso productivo
INICIO 1
Recoleccin de Prensado o
materia Prima formado
Secado
Fibra Fibra
Reciclada Vegetal
NC
Crepado
Cantidad Bobinado
reconocida
de MF
a NC
Bobinas de
acuerdo a las
normas de
calidad
Preparacin
de la pasta
s
x
1 Cantadora de
bobinas

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AP 31. 1 Procesos de produccin de materia prima
Ingreso de materia prima a las instalaciones.

Inspecciona visualmente la materia prima para determinar posibles contaminantes.
Se toma el 30% de las pacas para el muestreo de humedad y contaminantes en dos
pacas al azar.
Transporte de las muestras hacia la banda para su chequeo.
Tipos de Materia Prima
Pulpa fibra larga y corta

Archivo color
Bond Impreso
Bond blanco
Peridico, Cartn
Merma
Preparacin de la pasta
Transporte de materia prima hacia el pulper.

Una vez realizada la molienda pasa por un filtro (pera) encargado de separar la
pasta de los contaminantes.
Ingresa a un tanque de almacenamiento (TK1) encargado de bajar el % de consistencia
4.5 5 y pasa al TK2 bajando la consistencia 3 3.8%
Sistema de limpieza
Screen horizontal sistema de limpieza tipo filtro el cual separa impurezas del paso anterior
y las entrega al Dibolo 1, la pasta filtrada ingresa directamente a la caja de nivel Dibolo
1 encargado de re filtrar las impurezas y entregar la pasta filtrada al TK2 y los desechos
separados al tanque de lodos.
Qumicos utilizados en el Pulper
Enzima Biolaze.- limpia las fibras de todo tipo de suciedad y tintas Pulperdet.- jabn
industrial encargado de reaccionar en la celda de destintado Remove.- disolvente de
gomas dosificacin en tanque

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3/3
Prensado o formado
Encargados de la extraccin de desechos por medio de un sistema de centrifugacin, los

cuales son separados y la pasta pasa al sistema.
Recibe el residuo de todos los sistemas de limpieza anteriores y los enva a la
planta de tratamiento de efluentes
Distribuye la pasta a los conductos para que sean inyectados al interior de la celda y
provoquen turbulencia para la eliminacin de tintas al actuar el jabn.
Inyecta pasta a presin por 4 puntos para crear turbulencia las cuales forman burbujas
atrapando las tintas y desechndolas por el centro a modo de embudo las cuales caen al
tanque de lodos.
La pasta aceptada ingresa al TK 3 bajando la consistencia a 1.1 1.3%
Secado
Encargado de filtrar agua para que la pasta ingrese al TK de mquina con una consistencia ideal
para la optimizacin del sistema, Pasta de 3 4% de consistencia.
Crepado
Ingreso del Screen aceptado pasa a TK espesador y el rechazo al Diabolo 2.

El desecho del Diabolo 2 ingresa al TK de lodos y lo aceptado al TK3 para reprocesarlo
nuevamente.
Bobinado
Inyeccin de pasta a la malla formadora de papel, formacin de hoja en el fieltro y rodillos de

mquina y secado en la campana de vapor 160C a 1500 Revoluciones por minuto RPM.
Cortadora de bobinas: Una vez que el semielaborado es cortado del ancho necesario pasa a los
salones de conversin en donde se transforma en producto final.

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Fecha:
H.A.M.R
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1/2
AP 40. ORGANIGRAMAS DE LA EMPRESA
AP 41. Organigrama Estructural de la Empresa Familia Sancela del Ecuador S.A.

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1/3
AP 42. Organigrama Posicional de la Empresa Familia Sancela del Ecuador S.A

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Fecha:
H.A.M.R
Asamblea Accionistas: es un rgano supremo de la sociedad y expresan la voluntad colectiva

en las materias de su competencia.
Junta Directiva: es el rgano que dirige la empresa cuando la asamblea no est reunida. Es el
que ha de coordinar el funcionamiento ordinario de la empresa y es elegida por la asamblea segn
los criterios que marquen sus estatutos.
Gerente General: es el responsable legal de la empresa y en ese sentido deber velar por el
cumplimiento de todos los requisitos legales que afecten los negocios y operaciones de sta.
Secretara General es el responsable de desempear una serie de tareas similares a las de una
asistente de oficina. Sin embargo, el enfoque del trabajo es de los proyectos de su jefe y no de
todo el departamento o de todos los empleados de la compaa.
Gerente de Tecnologa de Informacin es el rgano de apoyo encargado de dirigir las

actividades tcnicas relacionadas con los recursos de informacin y de comunicaciones de la
empresa.
Gerente de Logstica y Operaciones es el encargado de Planificar la estrategia para las

actividades de suministro de la empresa (transporte, almacenaje, distribucin) con el fin de
garantizar la satisfaccin del cliente. Asimismo desarrollar y aplicar procedimientos operativos
para recibir, manejar, almacenar y enviar mercancas y materiales.
Gerente de Manufactura: son los gerentes de produccin que trabajan en la industria

manufacturera y son los responsables de gestionar los materiales y los trabajadores. Adems
aseguran de que la produccin sea tan eficiente como sea posible en la empresa.
Gerente de Desarrollo de Negocios y Proyectos son los encargados gestionar la definicin de

productos y servicios, encaminada a reforzar su comercializacin. Definicin de nuevas
oportunidades, creacin de necesidades y diseo de una estrategia de alianzas.
Gerente de Negocios, es responsable del desarrollo e implementacin de un plan de crecimiento

de los ingresos. l o ella pueden manejar un equipo de ventas o asociarse con otros departamentos
de ventas relacionadas con el fin de determinar la forma ms efectiva de hacer crecer el negocio.

Revisado por:
Fecha:
H.A.M.R
Gerente de Desarrollo Organizacional es el encargado de dirigir y controlar el diseo e

implementacin de la estrategia de desarrollo del personal a fin de garantizar la existencia de un
modelo que apoye el desempeo organizacional, de los lderes y sus equipos de trabajo con
prcticas de seleccin, formacin y desarrollo de los trabajadores de acuerdo a los lineamientos
estratgicos y corporativos y planificar las estrategias corporativas de la Empresa en la zona
asignada con el fin de garantizar el cumplimiento de las polticas las reas comerciales, operativas
y de apoyo
Gerente Financiero es la encargada de la administracin eficiente del capital de trabajo dentro

de un equilibrio de los criterios de riesgo y rentabilidad, adems de orientar la estrategia
financiera para garantizar la disponibilidad de fuentes de financiacin y proporcionar el debido
registro de las operaciones como herramientas de control de gestin de la organizacin.

Revisado por:
Fecha:
H.A.M.R
EMPRESA FAMILIA SANCELA DEL ECUADOR S.A.
AUDITORA DE CALIDAD
ANEXOS

Revisado por:
Fecha:
H.A.M.R

Universidad Técnica de Cotopaxi Facultad de Ciencias Administrativas Carrera de Contabilidad Y Auditoría

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UNIVERSIDAD TCNICA DE COTOPAXI

FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS

Changoluisa Chancusig Erika Estefana

Chicaiza Arias Santiago Wladimir

Daz Marcalla Estalin Mauricio

Noroa Ramrez Alexandra Maribel

Pacheco Molina Dayana Paola

Paula Toaquiza Sonia Mariela

Paula Toaquiza Loide Maclovia

Pila Ynez Myriam Roci

Suntasig Bombom Norma Irene

Elaborado por: Fecha:

Memorndum de la planificacin especifica

Elaborado por: Fecha:

APL10. ADMINISTRACIN DE LA AUDITORA

APL 11. CARTA DE PRESENTACIN

Lasso, 10 noviembre del 2017

Ing. Gustavo Duque

Mediante la presente le expresamos un atento saludo de quienes conformamos la firma Auditora

Elaborado por: Fecha:

APL 12. PROPUESTA DE TRABAJO

APL 12.1 PROPUESTA TCNICA

FIRMA: SEIL AUDITORES S.A.

Changoluisa Chancusig Erika Estefana

Chicaiza Arias Santiago Wladimir

Das Marcalla Estalin Mauricio

Noroa Ramrez Alexandra Maribel

Pacheco Molina Dayana Paola

Paula Toaquiza Sonia Mariela

Paula Toaquiza Loide Maclovia

Pila Ynez Myriam Roci

Suntasig Bonbom Norma Irene

Elaborado por: Fecha:

Dra. Myriam Hidalgo

El trabajo a desarrollar en el rea de Produccin de la empresa Familia Sancela del

La Auditora de Calidad se desarrollar en el rea de produccin durante el perodo del

Verificar el cumplimiento de las Normas de Calidad en el rea de Produccin

Elaborado por: Fecha:

Revisar la documentacin otorgada por la empresa para obtener

Las razones que motivaron a realizar el trabajo fue conocer el departamento de

Aplicacin de cuestionarios, entrevistas y observacin directa Empresa Familia Sancela

Elaborado por: Fecha:

APL 12.2 PROPUESTA ECONMICA

Para la realizacin de la Auditora, los recursos a emplearse son los siguientes:

CARGO NOMBRE Remuneracin

Elaborado por: Fecha:

Elaborado por: Fecha:

La investigacin de la presente Auditora de Calidad en la empresa Familia Sancela del Ecuador

Los resultados de la aplicacin de la Auditora de Calidad sern:

Verificar los estndares del sistema de gestin de Calidad de la Empresa Familia

Elaborado por: Fecha:

APL 13. CARTA DE COMPROMISO

Lasso, 14 Noviembre del 2017

Ing. Gustavo Duque

Yo Paula Toaquiza Sonia Mariela con numero de cedula 050350899-6 en calidad de

Elaborado por: Fecha:

Las obligaciones incluyen:

Planificar la auditora en funcin a su naturaleza de la empresa, alcance y metodologa a

Equipo de trabajo: Las personas que integran el equipo de trabajo son:

Aceptado y aprobado por:

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APL 14. CONTRATO DE AUDITORA

Consta en el presente documento el siguiente contrato de Servicios de Auditora de Calidad en