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Guia Orientacion Ley de Ppto 2015 PDF
Guia Orientacion Ley de Ppto 2015 PDF
del Per
Gua de Orientacin al
Ciudadano
Ley de
Presupuesto
2015
Diciembre 2014
1
Presentacin
2
CONOCE EL PRESUPUESTO PBLICO
1 2
Qu es el Por qu es Qu informacin
Presupuesto Pblico? importante conocer
el Presupuesto
3 puedo conocer con el
Presupuesto Pblico?
Pblico?
Por qu debe ser
4 transparente el uso
de los recursos del
presupuesto
5
Cmo se desarrolla
el Proceso
6
Cmo se determinan
los ingresos del
Presupuestario? Presupuesto Pblico?
Pblico?
Qu se est haciendo para mejorar
7 Cmo se financia el
Presupuesto Pblico? 8 la calidad en la asignacin de los
recursos del Presupuesto Pblico?
9 principales supuestos
econmicos que
sustentan el Presupuesto
10 principales
metas fiscales 11 los ingresos del
Presupuesto Pblico
2015?
para el 2015?
Pblico 2015?
En qu se gasta los
13
Cmo se distribuye el presupuesto
12 recursos del
Presupuesto Pblico
para el gasto no financiero ni
previsional en el ao 2015?
2015?
16 Se prioriza el gasto
social?
17 El Presupuesto Pblico
prioriza la inclusin social?
09 3
OBJETIVOS DEL PRESUPUESTO PBLICO 2015
18 los objetivos
del
Presupuesto
Fortalecer las acciones de seguridad,
orden pblico, defensa nacional y justicia
Pblico
17 2015?
Continuar con la reduccin de brechas en
infraestructura pblica
19 20
En dnde puedo encontrar Dnde puedo contactarme para
informacin del proceso tener ms informacin del
presupuestario? Presupuesto?
4
CONOCE EL PRESUPUESTO PBLICO
Impuestos Educacin
Qu es el Presupuesto Pblico?
El presupuesto pblico es el documento oficial a travs del cual se
implementan los planes del Gobierno estableciendo los ingresos
1 disponibles y en qu se piensa gastar, en funcin de las
prioridades, objetivos y metas del Estado.
Por qu es importante?
Es importante porque permite conocer el destino de los ingresos
provenientes del pago de impuestos, tasas y tarifas; tambin
porque permite saber en qu se usan los ingresos por la
2 explotacin de nuestros recursos naturales y para informarme por
qu se endeuda el Estado.
5
5 Cmo se desarrolla el Proceso Presupuestario?
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SETIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
El MMM establece los supuestos econmicos que sustentan el presupuesto. Determinan los ingresos que financian el
presupuesto y los lmites de gasto as como del endeudamiento pblico. El MEF remite el MMM al Consejo de Ministro para su
aprobacin en el mes de abril y en forma excepcional es Revisado en agosto.
EJECUCIN
Est a cargo de las diferentes entidades pblicas que reciben recursos y el seguimiento lo realiza el MEF.
EVALUACIN
Se miden los resultados obtenidos constituyendo fuente de informacin para mejorar la asignacin del gasto de los siguientes aos est a cargo del MEF y las Entidades Pblicas.
RENDICIN DE CUENTAS
Se revisan si los recursos se usaron para los fines previstos; es realizado por el Congreso y la Contralora General.
6
6 Cmo se determinan los ingresos del Presupuesto Pblico?
7
Cmo se financia el Presupuesto?
7
TASAS Y
CONTRIBUCIONES Son los ingresos
generados por las Los costos por la
entidades pblicas prestacin del
y administradas
FINANCIA
servicio.
por stas.
8
Qu se est haciendo para mejorar la asignacin de los
8
recursos del Presupuesto?
9
LOS RECURSOS DEL PRESUPUESTO PBLICO 2015
10
A cunto ascienden los ingresos del Presupuesto Pblico
11
2015?
11
ESTRUCTURA DEL PRESUPUESTO PBLICO 2015
Los recursos destinados para el gasto no financiero ni previsional recoge aquellos recursos orientados
al cumplimiento de las polticas pblicas a cargo de las entidades del Gobierno Nacional, Gobiernos
Regionales y Gobiernos Locales, para lo cual se excluye aquellos gastos que no afectan de manera
directa las polticas sectoriales, como son los gastos en pensiones, el pago del servicio de la deuda
pblica y aquellos recursos para situaciones no previstas inicialmente y que estn en la reserva de
contingencia, las que se transferirn a las entidades pblicas durante la ejecucin presupuestal.
Del total de recursos para gasto no financiero ni previsional, el 67% se destina a cubrir las obligaciones
en gasto corriente como los pagos de personal y obligaciones sociales, bienes y servicios y otros gastos
(transferencias a programas sociales principalmente); y cerca de la tercera parte se destina para gasto
de capital, principalmente a obras pblicas.
12
Cmo se distribuye el presupuesto para el gasto no
13
financiero ni previsional en el ao 2015?
Presupuesto orientado a resultados
13
Distribucin Geogrfica segn tipo de gasto
(Millones de S/.)
Cusco 6,123
Piura 3,854
Puno 3,835
Cajamarca 3,740
Arequipa 3,704
La Libertad 3,534
Ancash 2,730
Loreto 2,700
Ayacucho 2,700
Junin 2,679
Apurimac 1,924
Huancavelica 1,878
Ica 1,872
Amazonas 1,717
Ucayali 1,577
Tacna 1,277
Pasco 1,065
Moquegua 947
Tumbes 909
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Presupuesto por funciones del Estado
Clasificacin Funcional
Segn las funciones del Estado:
(Millones de S/. y Estruct. %)
El 45% del presupuesto no financiero ni
previsional se destina a las intervenciones
16%
Administrativo
sociales como la educacin, salud y
16,229 proteccin social, entre otros.
El 16% del presupuesto no financiero ni
45% previsional se destina a las intervenciones en
Social
23% Para qu 46,410 orden pblico, defensa y justicia, destacando
Productivo se gasta? las acciones para la seguridad ciudadana.
23,885
El 23% se los recursos del presupuesto no
financiero ni previsional se orientan a las
intervenciones productivas destacando las
Orden Pblico,
Defensa y Justicia reas de transporte, agropecuaria y vivienda.
16% 16,884 El 16% del presupuesto no financiero ni
previsional se destina a las acciones
administrativas como planeamiento, gestin,
relaciones exteriores, y legislativa.
13,725
5,834
3,161
1,019 322
4,884
4,143
550 489
15
11,770
Transporte
3,511
Agropecuaria
3,171
Vivienda y Desarrollo Urbano
2,374
Ambiente
1,028
Energa Funciones en
442 intervenciones productivas
Turismo
S/. 23,885 millones
442
Comercio
342
Comunicaciones
308
Pesca
129
Industria
123
Mineria
16
PRIORIDADES DEL PRESUPUESTO PBLICO 2015
17,742
15,821 16,571 17,720
11,428 10 departamentos
7,831
Ms pobres
33%
Resto
2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 Departamentos
29%
% PBI 2.9 3.5 4.4 3.8 4.3 3.9 5.0 5.4 5.3 5.7
17
15 Cul es el proyecto de inversin con mayor
presupuesto a nivel departamental a ejecutarse
durante el ao 2015?
Ancash Mejoramiento de la carretera Chuquicara - Puente Quiroz - Tauca - Cabana - Cuandoval - Pallasca Transportes 50
Arequipa Construccin y mejoramiento carretera Camana - DV. Quilca - Matarani - Ilo - Tacna Transportes 273
Construccin de la Lnea 2 y ramal Av. Faucett-Gambeta de la red bsica del Metro de Lima y
Lima y Callao Transportes 1 136
Callao provincias de Lima y Callao, departamento de Lima
18
16 Se prioriza el gasto social?
S, porque para el ao 2015 el gasto social en educacin, salud y proteccin social alcanzaran el nivel
de crecimiento ms alto de los ltimos aos como participacin del PBI.
Presupuesto en Educacin
(Porcentaje de PBI)
3.6
2.9 3.0
El presupuesto para
2.8 2.9 2.9
2.6 Educacin se incrementa en
0.6% del PBI con respecto al
ao 2014 y se destinar a
mejorar la calidad de la
educacin y que sea ms
equitativa.
Presupuesto en Salud
(Porcentaje de PBI)
2.2
1.8
1.7 1.7
1.5
1.7 El presupuesto para Salud
1.3 aumenta en 0.4% del PBI
con respecto al ao 2014 y
se destinar a universalizar
la salud y mejorar la calidad
de sus servicios.
19
17 El Presupuesto Pblico prioriza la Inclusin Social?
S, porque en el ao 2015 se destinan S/. 21,470 millones (21% del presupuesto no financiero ni previsional) a los programas sociales que tienen
alcance nacional en reas de educacin, salud y proteccin social, que estn presentes en todas las etapas de vida de las personas con el objetivo
de satisfacer las necesidades bsicas de la poblacin ms pobre y vulnerable para su insercin en la sociedad.
PROGRAMA ARTICULADO
NUTRICIONAL
S/. 1,627 millones
SALUD MATERNO
NEONATAL:
S/. 1,439 millones
SAMU:
S/. 221 millones
LOGROS DE APRENDIZAJE DE ESTUDIANTES DE LA
EDUCACION BASICA REGULAR :
S/. 13,421 millones
20
18
OBJETIVOS DEL
PRESUPUESTO
2015
21
UN MAYOR COMPROMISO POR LA EDUCACION
22
Qu resultados se esperan con los recursos destinados a la educacin
escolar?
Los pilares que se priorizan en el rea de la educacin reflejarn sus resultados principalmente a
travs del Programa Presupuestal Logros de Aprendizaje de los Estudiantes de la Educacin Bsica
Regular cuya asignacin asciende a S/. 13,421 millones que representa el 60% del presupuesto en
educacin.
Y en educacin universitaria?
A travs del Programa Presupuestal Formacin Universitaria de
Pregrado, se destina un presupuesto de S/. 2,199 millones con
el objetivo de mejorar la calidad de la educacin superior
universitaria, beneficiando a ms de 300 mil estudiantes. Estos
recursos se orientan principalmente a la implementacin de un
programa de incorporacin de nuevos estudiantes de educacin
universitaria que recibirn orientacin, tutora y apoyo
acadmico; asimismo, se tiene previsto recursos para la dotacin
de aulas, laboratorios y bibliotecas y para la evaluacin y
acreditacin de carreras profesionales.
23
CONTINUAR CON LA REFORMA EN SALUD
MAYOR COMPROMISO POR LA EDUCACION
La salud desempea un papel fundamental Presupuesto en Funcin Salud
en el desarrollo humano y tiene un gran (Millones S/.)
impacto en la calidad de la vida de las 24%
personas y en su capacidad de generar %4 13,725
ingresos, contribuyendo al desarrollo %
11,074
econmico del pas. Es as que el Presupuesto 9,940
8,673
2015 destina S/. 13,725 millones para la 7,780
6,395
salud, aumentando 24% con respecto al ao 5,668
24
S/. 2,592 millones para reducir la brecha en
infraestructura hospitalaria y operatividad de
los hospitales
25
IMPULSAR UNA MAYOR INCLUSION SOCIAL A
TRAVS DE LOS PROGRAMAS SOCIALES
COMPROMISO POR LA EDUCACION
Con el fin de seguir reduciendo los ndices de Evolucin del presupuesto en los programas
pobreza y de pobreza extrema, disminuir la orientados a la inclusin social
inequidad y generar ms igualdad de (Millones S/.)
21%
oportunidades a la poblacin menos 4,933
S/.221
S/.1,113 millones para S/.88 millones
millones para atender a 2,3 para atender a
atender a 800 millones de 59 mil
mil hogares de personas. personas.
extrema
pobreza.
S/. 65 millones
S/. 336 para beneficiar
a 15 mil
millones para
beneficiar a 70 personas.
mil nios. S/.858
millones para S/.50 millones
beneficiar a 60 para beneficiar
mil a 13 mil
estudiantes. jvenes.
26
Cul es el impacto de estos programas en la poblacin?
JUNTOS PENSION 65
Una de las metas del Programa JUNTOS para el Con el Programa Pensin 65 se espera que en el
ao 2015, es que el nmero de nios y nias ao 2015, la poblacin pobre extrema de 65 aos
menores de 36 meses usuarios del programa que o ms reduzca el nmero de horas trabajadas a la
cumplen al menos con el 80% de los controles semana de 25 a 24.6.
preventivos en salud pase su participacin del
79% a 81%.
Proporcin de nios menores de 36 meses Promedio del nmero de horas trabajadas a la
de hogares usuarios de Juntos cumplen con semana por la poblacin de pobreza extrema de 65
80% de los controles preventivos en salud aos a ms
(Porcentaje) (Horas)
81.0 25.8
79.0
25.6
71.3 25.4
67.3 66.8
25.0
55.5
24.6
2010 2011 2012 2013 2014 2015 2011 2012 2013 2014 2015
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FORTALECER LAS ACCIONES DE SEGURIDAD, ORDEN
PBLICO, DEFENSA NACIONAL Y JUSTICIA
Las intervenciones del Estado en seguridad ciudadana, defensa nacional y justicia tienen por finalidad
aumentar la confianza y el bienestar de todas las personas as como las inversiones generando ms
empleo y oportunidades para el crecimiento y el desarrollo.
28
JUSTICIA
DEFENSA Y SEGURIDAD NACIONAL
Conjuntamente a las intervenciones en
El presupuesto 2015 destina S/. 4,884 materia de seguridad ciudadana y defensa
millones, recursos que se destinaran nacional, el Estado debe garantizar que todas
principalmente a las acciones en defensa de las personas tengan acceso a la justicia. Por
nuestro territorio nacional. Este monto podr esto, los recursos orientados a justicia para el
incrementarse por los recursos obtenidos va ao 2015 ascienden a S/. 4,143 millones,
endeudamiento. incrementndose 6% con respecto al 2014.
2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015
-Fortalecimiento de la Capacidad
para operaciones de defensa -Mejora de los servicios del sistema
nacional. de justicia penal:
Asesoria tcnica legal a 162 mil
-Vigilancia de fronteras y espacio beneficiarios, reduccin de la brecha
martimo y areo. de 54% de internos sin sentencia, etc
(S/.1,323 millones).
-Telemtica, Inteligencia e -Reinsercin social positiva de la
innovacin. poblacin penitenciaria:
Operatividad de 68 establecimientos
-Proyectos de inversin en penitenciarios, construccin y
equipamiento e infraestructura. ampliacion de 6 centros penitenciarios
(S/. 805 millones).
-Ley contra el crimen organizado: En
Apurmac, Ayacucho, Huancavelica,
Lima y Callao (S/. 100 millones).
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CONTINUAR CON LA REDUCCIN DE BRECHAS EN
INFRAESTRUCTURA PBLICA
Para que el crecimiento del pas sea sostenido se requiere cerrar la gran brecha de
infraestructura en servicios bsicos que limita nuestro desarrollo econmico y competitividad,
es as que el Presupuesto 2015 destina S/. 35,624 millones para gasto de capital (la tercera parte
del presupuesto) que se orientarn a continuar con la reduccin de brechas en infraestructura,
priorizndose las reas productivas y sociales. Ms de la mitad del presupuesto de inversiones
se destinar a la realizacin de obras en Transportes y Comunicaciones, Vivienda, Desarrollo
Urbano y Saneamiento, Agropecuaria y Energa y Minera. Asimismo, en el 2015 se garantiza la
continuidad de proyectos de inversin, lo que incrementar los recursos de gasto de capital.
Resto
20% Transportes y
Comunicaciones
Seguridad 25%
Ciudadana,
Defensa Nacional
y Justicia
5%
Salud
8% Vivienda,
Desarrollo Urbano
y Sanemiento
Educacin, 16%
Cultura y Deporte
17%
Los gastos de capital en Transportes y Comunicaciones ascienden a S/. 8,947 millones, y concentran
la cuarta parte del presupuesto de gastos de capital, que se destinaran prioritariamente a fortalecer
y mejorar la integracin de las personas y del comercio a nivel nacional de una manera ms rpida
y eficiente que contribuya a la dinamizacin de nuestra produccin. En el siguiente cuadro se detalla
el monto en gasto de capital (en millones de soles) segn el tipo de intervenciones:
30
Principales Proyectos en Transportes
Concesiones
Concesiones Viales (IIRSA Sur y Norte,
Construccin de la Lnea 2 y ramal av. Faucett-
Buenos Aires-Canchaque, ovalo Chancay-
Gambeta de la red bsica del Metro de Lima y
Huaral-Acos, nuevo-Mocupe-Cayalti-Oyotun,
Callao provincias de Lima y Callao,
Longitudinal de la Sierra tramo 2, autopista el
departamento de Lima
sol, red vial 4, 5 y 6)
Proyecto Especial Sistema Elctrico de Transporte Masivo de Lima y Callao (Lima) S/. 223 millones
31
Qu se espera alcanzar con los recursos destinados a Transportes?
Los gastos de capital en Vivienda, Desarrollo Urbano y Saneamiento para el ao 2015 ascienden a
S/. 5,690 millones teniendo como finalidad brindar mejores servicios en saneamiento y vivienda en
las zonas en las cuales las personas viven en condiciones de pobreza y pobreza extrema.
32
Qu se espera alcanzar con los recursos destinados a Vivienda y Desarrollo Urbano?
SANEAMIENTO
33
INFRAESTRUCTURA EN ENERGA ELCTRICA Y MINERA
Los gastos de capital en Energa y Minera ascienden a S/. 598 millones teniendo como prioridad
incrementar la cobertura de energa elctrica a nivel nacional para el beneficio de ms personas.
66.9
El Presupuesto 2015 tiene como meta que el 61.7
Riego
73%
34
IMPULSAR LA DIVERSIFICACION PRODUCTIVA
El presupuesto 2015 impulsa la diversificacin productiva, para ello destina alrededor de S/. 2,600
millones a diversos programas productivos con el fin de ampliar nuestra cartera de productos, ser
menos vulnerables a las fluctuaciones de los precios internacionales y lograr un crecimiento
econmico sostenido.
35
CONTINUAR CON EL FORTALECIMIENTO Y LA
MODERNIZACION DEL ESTADO
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ACCESO A INFORMACIN PRESUPUESTAL
Es as que el portal web es la principal ventana que tiene la poblacin para conocer aspectos sobre
el Presupuesto Pblico (normatividad, documentos de trabajo, publicaciones).
Presupuesto Pblico
Ley de Presupuesto del Sector Pblico para el Ao Fiscal 2015 Ley N 30281
Presupuesto por Resultados
Reporte Seguimiento del Presupuesto (mensual)
Reporte de Indicadores del Presupuesto (mensual)
Estadsticas del Presupuesto
Seguimiento de la Ejecucin Presupuestal (Consulta amigable)
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