I - evaluacion presencial de laboratorio I

II CICLO

DESARRO9LLO HOJAS SIGUIENTES:

BALANCE DE COMPROBACION AL 31/12/10 DE COMERCIAL EL BOSQUE SAC
TRANSFERENCIAS Y
SUMAS DEL MAYOR SALDOS INVENTARIO E.GyP x NATURALEZA E.GyP x FUNCION

CTA
CANCELACIONES

DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER ACTIVO PASIVO GANANCIA PERDIDA GANANCIA PERDIDA
10 173,280.00 99,053.70 74,226.30 - 74,226.30 -
11 - -
12 133,280.00 133,280.00 - -
14 - - - -
16 - - - -
19 - - - -
20 92,000.00 20,000.00 72,000.00 - 72,000.00 -
25 - - - -
30 - - - -
33 175,000.00 175,000.00 - 175,000.00 -
37 - - - -
39 130,000.00 - 130,000.00 - 130,000.00
40 20,129.85 21,388.00 - 1,258.15 - 1,258.15
41 1,062.00 1,062.00 - - - -
42 134,110.00 168,950.00 - 34,840.00 - 34,840.00
46 7,138.00 50,138.00 - 43,000.00 - 43,000.00
50 100,000.00 - 100,000.00 - 100,000.00
59 - - - -
601 60,000.00 60,000.00 - 60,000.00
603 - -
61 60,000.00 - 60,000.00 20,000.00 - 4,256.30 20,000.00
62 1,308.00 1,308.00 - 1,308.00
63 378.15 378.15 - 378.15
64 185.70 185.70 - 185.70
65 - - -
66 - - - -
67 - - -
68 78,000.00 78,000.00 - 78,000.00
69 20,000.00 20,000.00 - - 20,000.00 - 20,000.00 -
70 112,000.00 - 112,000.00 112,000.00 112,000.00
74 - - - -
76 - - - -
75 - - - -
79 79,871.85 - 79,871.85
86
88 - - - -
94 47,790.22 47,790.22 - 47,790.22
97 32,081.63 32,081.63 - 32,081.63
975,743.55 975,743.55 560,970.00 560,970.00 20,000.00 20,000.00 321,226.30 309,098.15 144,128.15 132,000.00 99,871.85 112,000.00
89 - 12,128.15 - 12,128.15 12,128.15 -
560,970.00 560,970.00 20,000.00 20,000.00 321,226.30 321,226.30 144,128.15 144,128.15 112,000.00 112,000.00
 - -
diario
CLASE 6
139,871.85 -
139,871.85

imp. Calculado -
imp. a cta. 381.71
total a pagar -381.71
 DIARIO - CIERRE CON LA CLASE 8

89 139,871.85
601 60,000.00
62 1,308.00
63 378.15
64 185.70
68 78,000.00
Para saldar la perdida con cargo a la clase 89
.. X
70 112,000.00
89 112,000.00
para saldar la ganancia con abono a la cta. 89
.. X
89 27,871.85
40 27,871.85

.. X
39 130,000.00
40 1,258.15
42 34,840.00
46 43,000.00
50 100,000.00
59 12128.15
10 74,226.30
20 72,000.00
33 175,000.00
cierre del inventario
.. X
 COMERCIAL EL BOSQUE SAC
ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDA POR FUNCION

HISTORICO
( EXPRESADO EN NUEVOS SOLES)

INGRESOS
Ventas 112,000.0
Costo de Ventas 20,000.0
TOTAL INGRESOS 92,000.0
GASTOS
Gastos de administracion -47,790.2
Gastos Financieros -32,081.6
UTILIDAD (PERDIDA) DE OPERACIN 12,128.2
OTROS INGRESOS (EGRESOS)
Otros Ingresos -
Gastos Financieros -
Otros Ingresos -
Otros Egresos
RESULT. ANTES DE PARTICIP. E IMP. A LA RENTA 12,128.2
Participaciones de los trabajadores -1,212.8
Impuesto a la Renta -3,638.4
UTILIDAD ANTES DE DETRACCIONES 7,276.9
RSERVA LEGAL 10% -727.69
UTILIDAD DESPUES DE DISTRIBUCIONES 6,549.2
 COMERCIAL EL BOSQUE SAC
ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDA POR NATURALEZA

HISTORICO
( EXPRESADO EN NUEVOS SOLES)

INGRESOS

Prestacion de Servicios 112,000.0

CoMpras -60,000.0
Variacion de existencia 40,000.0
MARGEN COMERCIAL 92,000.0
Compra de suministros diversos
Compra de envases -
Variacion de embaes -
Servicios prestados por terceros -378.2
VALOR AGREGADO 91,621.9
Cargas de personal -1,308.0
Tributos -185.7
EXC. BRUTO DE EXPLOTACION -
Crgas diversas de gestion -
Prtovision del eJercicio -78,000.0
Descuentos rebajas obtenedidas
RESULTADOS DE EXPLOTAVION 12,128.2
Participacion de trabajadores -1,212.8
Impuesto a la Renta -3,638.4
UTILIDAD NETA A DISTRIBUIR 7,276.9
RSERVA LEGAL 10% -727.69
UTILIDAD NO DISTRIBUIDAS 6,549.2
 COMERCIAL EL BOSQUE SAC

BALANCE GENERAL
Al 30 de December del 2010
HISTORICO
( EXPRESADO EN NUEVOS SOLES )

ACTIVO PASIVO
ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE
Caja-Bancos 74226.3 Sobregiro bancario
Ctas. por Cobrar Comerciales Tributos por pagar 1,258.15
mercaderias 72,000 Cuentas por Pagar Comerciales 34,840.00
Suministros cuentas por pagar diversas 43,000.00
cuentas incobrables 146,226
TOTAL ACTIVO CTE. TOTAL PASIVO CORRIENTE 79,098.15
PASIVO NO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Activo fijo neto 45,000 TOTAL PASIVO NO CORRIENTE -
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 45,000 TOTAL PASIVO

PATRIMONIO
Capital Social 100,000.00
Resultados Acumulados -
Resultado del Ejercicio 12,128.15
TOTAL PATRIMONIO 112,128.15
TOTAL ACTIVO 191,226 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 191,226.30