Politcnico Grancolombiano

Especializacin en Gerencia de Proyectos en Inteligencia de Negocios

FORMULACIN Y EVALUACIN DE PROYECTOS

BRIGITTE NATALIA PITA ORTIZ

DIANA MABEL PADILLA CANDELA
ADRIANA CAROLINA REYES SANABRIA
Bogot D.C.
 Politcnico Grancolombiano
Especializacin en Gerencia de Proyectos en Inteligencia de Negocios

PLAN DE NEGOCIO PARA LA IMPLEMENTACIN D UNA TIENDA ONLINE PARA

LA MARCA URBANA DE LA EMPRESA ORTIZ DE G COMERCIALIZADORA.

Presentado por:
BRIGITTE NATALIA PITA ORTIZ
DIANA MABEL PADILLA CANDELA
ADRIANA CAROLINA REYES SANABRIA

Presentado a
DR. JOAQUIN ADOLPHS

Bogot D.C. 2013

 PRESENTACIN

Hoy en da, gracias al desarrollo en el terreno de las comunicaciones y la globalizacin,

Internet se ha convertido en una herramienta imprescindible en todos los niveles, se podra decir
que la Internet es en s mismo es Innovacin, es un cambio de paradigma, que posibilita la
interaccin entre multitud de personas de una manera rpida, segura y cmoda, adems de
generar un cambio radical en varios aspectos como la forma de trabajar, comunicarnos, de hacer
negocios y ofrecer servicios.
El hecho de que la internet facilite hacer compras, pagar servicios pblicos, manejar las cuentas
del banco, planear unas vacaciones y realizar otra multitud de acciones en donde antes
implicaban un desplazamiento, facilita la existencia y sobretodo un ahorro de tiempo; accediendo
a la pgina Web interesada, desde casa/oficina, el cliente puede adquirir los bienes y/o servicios
que requieran.
 1- DESCRIPCIN SUMARA DEL PROYECTO

1.1 OBJETIVOS DEL PROYECTO

1.1.1 OBJETIVO GENERAL

Desarrollar el plan de negocio para la creacin de una tienda virtual de la marca URBANA como
estrategia para el incremento de las ventas y ayuda a la toma de decisiones de marketing.

1.1.2 OBJETIVOS ESPECFICOS

Posicionar la marca URBANA como ponente del uso de las nuevas tecnologas como mtodo
para mejorar las ventas en el comercio mayorista de prendas de vestir para dama e ingresar de
forma competitiva al mercado minorista.

Elegir estrategias de marketing para aumentar la demanda y personalizar la oferta.

Mejorar las ventas de los productos utilizando las tcnicas de minera de datos para crear
estrategias que realicen predicciones de tendencias futuras.

Facilitar a los compradores online el mtodo de eleccin de prendas y la forma de pago por
medio del entorno de la pgina web hacindolo agradable y til.

Ofrecer a los consumidores un producto innovador y exclusivo de alta calidad de manufactura

nacional capaz de competir con las grandes marcas nacionales y las internacionales
comercializadas en el pas.
1.2 IDENTIFICACIN DEL PROYECTO

El comercio mayorista y minorista tiene decisiones importantes que tomar con respecto a la
eleccin de la distribucin y eleccin de producto de venta que se acoja a la regin, clima, tipos
de personas entre otros. La mala eleccin de estos dos aspectos puede hacer que la empresa
pierda mucho dinero. La economa de una empresa de comercio est basada directamente en el
mercadeo de sus productos.
Las empresas pequeas y medianas poseen estrategias para adquirir ms clientes y valorizar
mucho ms la mercanca. Estas se plantean dos objetivos variables:

Adquirir clientes potenciales tales como almacenes de cadena (xito, Falabella, La polar
etc.) que le compre todos sus productos de forma mayorista y con reconocimiento de su
marca.
Dar a conocer su marca generando as un valor agregado a sus productos, de tal forma
que al ser vendidos al mayor y al detal se pueda cobrar por estas un precio ms elevado
gracias a la necesidad que se le ha creado a las personas de comprar la marca por su
exclusividad y buen nombre.
El uso de las nuevas tecnologas para procesos de marketing, servicio al cliente, expansin de
campo de accin entre otros, es una buena estrategia de negocio.
Los negocios virtuales son las tiendas del futuro; la implementacin de la estrategia puede
ahorrar mucho dinero.
 2. JUSTIFICACIN

El comercio electrnico se presenta como una oportunidad de negocio estable y prspera.

Debido a la cantidad de competencia, y la importacin de productos de forma ilegal, en el
comercio nacional ah gran oferta de productos a muy bajo precio que han generado la alerta a las
empresas de manufactura nacional por implementar nuevas estrategias de mercadeo para no
quedarse atrs.
Se hace necesario crear un mtodo de venta y distribucin en donde se puedan abarcar ms
regiones del pas y ampliar a otros tipos de clientes; adems que se necesita reestructurar el
proceso de fabricacin para poder cumplir con las expectativas de ventas que ofrece el proyecto.
Hoy en da el comerciante desea conocer la viabilidad para la creacin de una empresa de
confeccin dedicada al diseo, produccin y comercializacin de ropa informal y casual
femenina, que venda sus productos a travs de comercio electrnico; La empresa Ortiz de g
Comercializadora parte de la idea de cubrir una necesidad en cuanto a las prendas de vestir ya
que el sector de la confeccin en nuestro pas presenta cada vez ms estndares de competitividad
y desarrollo; como la empresa est en su primera etapa de confeccin este estudio permitir
analizar los aspectos de mercado tanto tcnico, legal y financiero para conocer y concluir si se
continua con la siguiente etapa y si es as iniciar un proceso de toma de decisiones de manera
organizada y consiente

La empresa Ortiz de g Comercializadora debe tomar decisiones inmediatas en cuanto a la

innovacin, y expansin de mercados, as poder garantizar la viabilidad que se tiene en el
mercado actual, el estudio se har con hechos y cifras reales y con la cooperacin de la empresa,
adems; esta investigacin servir a todos los microempresarios que deseen tener negocios
similares para determinar la viabilidad del proyecto proporcionndole una base slida con este
estudio.
 3. DESCRIPCIN DEL PROYECTO.

El proyecto desarrollara un plan de negocio y su respectiva evaluacin sobre la

reestructuracin y mejoramiento de una empresa de venta mayorista y minorista de ropa para
dama.
Se creara una aplicacin de e-commerce que ofrezca a la empresa un portal de venta y
distribucin online de sus productos y a su vez una herramienta de recoleccin de la informacin
para la ayuda toma de decisiones de marketing de la empresa.
Se implementara la metodologa Crisp-DM para el desarrollo del proyecto.
Si la evaluacin es factible se ejecutaran los procesos necesarios para desarrollar la aplicacin.
La aplicacin consiste en una base de datos que guarda la informacin de los productos a ofertar
que los ingresa el usuario administrador y a su vez recolectara toda informacin de los clientes a
travs de formularios de promociones y ventas.
El sistema genera reportes estadsticos sobre tendencias de venta, enfocndose en los productos
ms vendidos, los tipos de clientes, las edades, temporadas entre otros.
Se aplicara tcnicas de minera para las siguientes aspectos:

recoleccin de datos,
aplicacin de ventas cruzadas,
Segmentacin de mercados y predicciones de tendencias futuras.
ventas por temporada,
Prediccin de comportamiento de los clientes.

El proyecto ser ejecutado teniendo en cuenta el plan y la comprensin del negocio. La siguiente
grafica muestra la descripcin del negocio y a su vez como se ejecutara el plan del proyecto
teniendo en cuenta los requerimientos del cliente:
GRAFICO 1: COMPRENSION DEL NEGOCIO

COMPRENSION DEL NEGOCIO

Objetivo del negocio
Aumentar un 200% las ventas
de la marca y posicionarla en
el mercado.
Darse a conocer en Crear la necesidad
Aumentar catidad
almacenes de del producto en la
de clientes
grandes marcas
Evaluacion de
laSituacion
Recursos Humanos, herramientas
de diseo, marketing, hadware y
software.
Extraccion de todos los datos
posibles de clientes,
Social CRM competencia, tendencias de
Marketing
moda, gustos, paginas etc.
online
mente de los
Riesgos y contingencias
Mala eleccion de plataforma
tiempo de desarrollo del proyecto
no comprender los objetivos del negocio

Objetivos de la mineria de datos

Recolectar la mayor cantidad de datos e informacion de los
clientes, demografica, genero, gustos, estados civiles preferencias
de compra estrato social, tipo de trabajo, en que gastan su dinero ........
etc. etc.
.
Predecir cuales son los Predecir cual sera el
producto que mas va a gustar tomar desiciones en
precios mas acogidos por los
a los usuarios cuanto a que promocion
clientes
se puede acoger

Produccion del plan del proyecto

alcanzar los objetivos de minera de datos y

as alcanzar los objetivos de negocio.

Levantamiento de la
informacion
Diseo y modelado Pruebas

Desarrollo de una metodologia (Crisp-Dm) proceso iterativo e interactivo entre

los objetivos del negocio y los objetivos de la data minning.
 4. MARCO CONCEPTUAL

El comercio mayorista y minorista tiene decisiones importantes que tomar con

respecto a la eleccin de la distribucin y eleccin de producto de venta que se acoja a
la regin, clima, tipos de personas entre otros. La mala eleccin de estos dos aspectos
puede hacer que la empresa pierda mucho dinero. La economa de una empresa de
comercio est basada directamente en el mercadeo de sus productos.
Las empresas pequeas y medianas poseen estrategias para adquirir ms clientes y
valorizar mucho ms la mercanca. Estas se plantean dos objetivos variables:

Adquirir clientes potenciales tales como almacenes de cadena (xito, Falabella,

La polar etc.) que le compre todos sus productos de forma mayorista y con
reconocimiento de su marca.
Dar a conocer su marca generando as un valor agregado a sus productos, de tal
forma que al ser vendidos al mayor y al detal se pueda cobrar por estas un
precio ms elevado gracias a la necesidad que se le ha creado a las personas de
comprar la marca por su exclusividad y buen nombre.
El uso de las nuevas tecnologas para procesos de marketing, servicio al cliente,
expansin de campo de accin entre otros, es una buena estrategia de negocio.
Los negocios virtuales son las tiendas del futuro; la implementacin de la estrategia
puede ahorrar mucho dinero.

4.1 GENERALIDADES.

Las empresas de comercializacin de productos de venta mayorista que estn

ubicadas en el centro de la ciudad de Bogot manejan una estructura de
comercializacin similar. Tienen un punto de venta a donde acuden personas de muchas
regiones del pas, incluso pases vecinos para comprar artculos. Fuera de esto las
empresas recorren la ciudad y lugares aledaos vendiendo sus productos puerta a puerta
en almacenes.
El fin de estas empresas es vender grandes cantidades de sus productos ya que el
margen de ganancia esta entre el 35% y 60% por esta razn las utilidades son ms
productivas si se venden grandes masas de sus productos.
Este mercado se presta, para implementar estrategias de mercado a travs de la internet
ms que otros productos, puesto que son artculos que poseen una tendencia cambiante
y el usuario consumista al querer adquirir cosas muy bonitas y nuevas tiene la necesidad
de difusin en todo momento y de manera global.
Hoy en da los horarios de trabajo son extendidos y las personas no tienen tiempo para
perderlo en ir de compras, es por esto que las ventas por catlogo se han impulsado. El
vendedor llega con su catlogo a las oficinas y en tiempos libres las personas pueden
ver los productos y comprarlos. La idea es que ya el vendedor no tenga que ir a las
oficinas sino que el usuario pueda ingresar a internet y tener una completa y variada
oferta de productos con un toque de exclusividad y al alcance de un clic.
 4.2 ANTECEDENTES

Ortiz de G comercializadora es una empresa que se ah dedicado a la importacin

de prendas de vestir. La empresa desea incursionar en la fabricacin de prendas y ha
decidido crear una nueva marca de ropa llamada URBANA debido a la demanda de
pedidos de artculos de moda textil por parte de un grupo de posibles clientes
potenciales y la exigencia del consumidor por una artculo de buena calidad que en
ocasiones los artculos importados no los ofrece ya que estos pasan un largo tiempo
embarcados en contenedores para arribar a sus respectivos destinos.

Del levantamiento de esta informacin se estima que el consumidor que maneja la

empresa no se motiva por una tendencia de moda sino que se deja llevar por artculos de
*prontamoda es decir; desea adquirir productos que puede observar en su diario
vivir. Tambin se recolecto informacin til para crear nuevas estrategias de marketing.

La fabricacin se hace a travs de talleres de terceros en la ciudad de Bogot. Y en la

ciudad de Fusagasug la empresa cuenta con un taller propio.

Ortiz de G comercializadora al ser una pequea empresa fusagasuguea desea traer su

produccin al municipio y la regin para que la comunidad se beneficie a travs de la
generacin de empleo para ellos.

La comercializadora tiene debilidades en el departamento de produccin que dependen

de las siguientes variables:

Falta de personal calificado para el trabajo.

Falta de compromiso de los trabajadores.
Falta de equipo y maquinaria necesarios para la produccin.

La comercializadora Ortiz de G debe producir en promedio 500 prendas de cada

modelos prontamoda 1 para surtir su punto de venta mayorista en la ciudad de
Bogot, y clientes potenciales en la ciudad de Fusagasug, Arbelez, Melgar y Girardot.
Por la falta de recursos antes mencionados la meta no se ha podido cumplir.

1
lo que podemos percibir a travs de los medios y nuestro entorno y copiarlo es denominarlo prontamoda
sin generar ningn tipo de tendencia original.
 4.3 DESCRIPCIN DEL PRODUCTO

La empresa Ortiz de G comercializadora se especializa en la fabricacin de

prendas de vestir para dama como lo son: camisera, blusa informal y vestido. Se usan
para la manufactura telas de tipo seda chiffon, chalis, algodn lycrado, Lycra de calidad
8003, drill lycrado; botones y broches como base fundamental; de acuerdo a las
tendencias de moda se usan telas por temporadas como blonda, encaje lycrado, y
apliques como taches, brillantes, flores. Fuera de esto la empresa se dedica a la
importacin de jeans, short y faldas. Tambin importan artculos de temporada los
cuales incluyen camisera con caractersticas similares a los productos de fabricacin.
Los productos son vendidos como marca llamada URBANA.

Calidad
El producto se fabrica con insumos nacionales de primera y segunda calidad. En el
proceso de manufactura; las prendas pasan por un control de calidad que se encarga de
revisar el corte y confeccin de la prenda. El comprador tendr en sus manos una prenda
con un buen diseo y excelente confeccin.

Tipos de calidad.
En el mercado nacional e internacional existen clasificacin de las teclas por calidad:
Primera calidad: Rollo de tela de temporada que pasa por todos los estndares de
calidad de la fbrica, este rollo no tiene ningn imperfecto de color, parches, huecos o
cremalleras.
Segunda calidad: son rollos de telas de temporada que no cumplieron con los estndares
de calidad, la empresa las clasifica y las vende a un menor precio. Estas telas se pueden
comprar a partir de 5 metros, no es necesario comprar el rollo completo; el comprador
debe seleccionar los rollos y encontrar los metros que se encuentren en perfecto estado.
Tercera calidad: son los rollos de tela que sobran luego de la clasificacin que hace el
comprador, estos rollos van a los almacenes de venta por menor en donde se vende por
metros. Los fabricantes no compran esta calidad porque no es rentable para ellos
adquirir telas por metros y con defectos.
Destino
El producto llega a manos de los comerciantes minoristas siendo estos los que se
encargan de vender por unidad las prendas. El producto se comercializa puerta a puerta
en los departamentos de Tolima, meta, Cundinamarca y Bogot; la empresa tiene un
punto de venta mayorista en la ciudad de Bogot a donde acuden clientes de los mismas
regiones y otras del pas.
Grado de esencialidad Y Durabilidad
Las prendas son unos productos de vestir de uso diario indispensable para una mujer.
De acuerdo al uso que tenga la prenda esta puede tener una vida til hasta de 4 aos.
 Usuarios o consumidores
Las prendas son adquiridas por mujeres jvenes que trabajan en oficinas, y estudiantes
de bachillerato y universidad. Las edades oscilan entre los 15 y 45 aos de edad. Estas
cifras provienen de los clientes de la empresa quienes son los que manejan este tipo de
poblacin en sus almacenes. Los compradores mayoristas son mujeres y hombres con
edades que oscilan entre 25 y 50 aos de edad.
 5. MARCO LEGAL

EL proyecto de rige bajo la siguiente normatividad constitucional:

Artculo 25. El trabajo es un derecho y una obligacin social y goza, en todas sus
modalidades, de la especial proteccin del Estado. Toda persona tiene derecho a un
trabajo en condiciones dignas y justas.

De igual manera el Estado, promover la investigacin y la transferencia de tecnologa

para la produccin de cualquier bien de consumo que permita el crecimiento y
desarrollo econmico del pas y las regiones en particular, con el propsito de
incrementar la productividad.

El Estado de manera especial, intervendr para dar pleno empleo a los recursos
humanos y asegurar que todas las personas, en particular las de menores ingresos,
tengan acceso efectivo a los bienes y servicios bsicos.

Tambin para promover la productividad, competitividad y el desarrollo armnico de

todas las regiones.

LEY 590 DEL 10 DE JULIO DE 2.000, por medio de sta se dictan disposiciones para
promover el desarrollo de las micro, pequeas y medianas empresas.

Artculo 1. Esta ley tiene por objeto promover el desarrollo de las micro, pequeas y
medianas empresas, en condicin a sus actitudes para generacin de empleos, desarrollo
regional, la integracin entre los sectores econmicos y aprovechamiento productivo de
pequeos capitales y teniendo en cuenta la capacidad empresarial de los Colombianos.

LEY 50 DE 1.990, por la cual se rige el Cdigo sustantivo del Trabajo.

DECRETO 410 DE 1.971, por el cual se expide el Cdigo de Comercio.

 6. ESTUDIO TCNICO
Capacidad instalada
La empresa Ortiz de G comercializadora tiene una produccin mensual de 500
prendas de vestir para dama, produccin que se realiza durante el ao exceptuando los
meses junio y diciembre que son temporada media y alta donde se alcanza una
produccin de 1200 y 2200 prendas respectivamente.
Para dar este mximo nivel de produccin se tuvo en cuenta la materia prima
disponible, la maquinaria con la que cuenta la empresa y el personal.
Para los estudios realizados y anlisis hechos con anterioridad a travs de la minera de
datos se estima que las ventas se incrementaran gradualmente.

Insumos crticos
Para lograr la prenda de vestir se convierten en insumos crticos:

La variedad de telas con las que se confeccionan las diferentes prendas

Los hilos que se utilizan en colores de acuerdo al color de la prenda
La luz para utilizar la maquina plana para elaborar la prenda
Otros insumos que se utilizan en la prenda como broches se pueden sustituir por otros
como botones o ganchos, al igual los accesorios que llevan las prendas como los taches
aros o cintas.

Tecnologa
La empresa cuenta con:

Maquina plana: se encarga de realizar una costura reta entrelazando el hilo

superior con el inferior, se utiliza para elaborar las prendas de vestir y facilita el
proceso de la transformacin de la materia prima textil.
Maquina Fileteadora: Es un mecanismo de entrelazamiento de un hilo y dos
hilazas producindose as una costura tejida llamada de sobrehilado.
Maquina collarn. Est compuesta por 5 conjuntos tensores de los cuales 3
corresponden a 3 agujas, otro al looper inferior y el otro superior que recubre, y
es utilizada en el rea de confeccin para la elaboracin de dobladillos y
recubrimientos en prendas de vestir.
Maquina cortadora industrial: es la encargada de cortar las partes de cada
prenda para despus ser confeccionadas por otra mquina.
Troquel de broche: esta mquina se utiliza para colocar los broches de cierre y
adorno a cada una de las blusas fabricadas por la empresa.

Rendimiento fsico
La mano de obra se obtiene de la ciudad donde se encuentra localizada la fbrica de la
empresa ya que en este se encuentra una amplia variedad de personal capacitado en el
rea de produccin de prendas, los cuales son: diseo de prendas, cortado de telas,
fileteada, cocida, y terminacin con apliques.
Los profesionales llenan fcilmente los requisitos para desempear cada uno de estos
trabajos.
La fbrica cuenta con 15 empleados

Localizacin
La fbrica se encuentra localizada en el barrio Balmoral de la ciudad de Fusagasug en
la direccin calle 21 No 10-11, y un punto de venta est ubicado en el Centro
Mayorista de Bogot

La fbrica est en un taller donde se encuentran los cubculos con las maquinas de
trabajo para cada persona.
Aunque la ventas tambin se hacen puerta a puerta en almacenes de ciudades cercanas a
la fabrica y el punto de venta.

Obras fsicas principales o caractersticas.

Como se mencionaba anteriormente se estima que el crecimiento de la empresa ser
gradualmente, por ello se cree que una obra principal seria el traslado de la fabrica a un
lugar ms amplio donde se le brinde comodidad a los empleados para que desempeen
sus labores satisfactoriamente.
Una obra caracterstica seria adquirir una maquina ya que con ella se tendra un ahorro
en broches ya que solo se utilizaran los botones que son ms econmicos que los
broches.

Caractersticas principales de la empresa como organizacin

Se tienen recursos humanos, de capital, tcnicos y financieros.

desarrolla actividades econmicas concernientes a la produccin, distribucin de
bienes y servicios.
Se planean sus acciones de acuerdo a los objetivos que desean alcanzar
Es una empresa que contribuye al proceso de crecimiento y desarrollo
econmico y social.
Para sobrevivir deben de competir con otras empresas que ofrecen los mismos
productos, de otras marcas y precios diferentes
 7. EVALUACIN ECONMICA

Principales relaciones del proyecto con la economa del pas, regin y sector

En Colombia el sector de la confeccin ha venido presentando un incremento cada vez

mayor de estndares de competitividad y desarrollo en conceptos de oportunidad,
tendencia de moda, calidad y precios acorde al bolsillo de cada persona, dicho aumento
del consumidor se evidencia en la poblacin femenina la cual trae consigo el aumento
de demanda de estos productos

El sector de la confeccin en Colombia juega un papel muy importante en el proceso de

industrializacin y desarrollo de nuestro pas, aspecto heredado obviamente por la
industria textil colombiana que fue pionera en sus principios, este sector es uno de los
que ms puestos de trabajo genera en el todo el pas, existen municipios que generan su
economa en la confeccin, y hoy por hoy mantienen su nivel de desempleo en cero.

Las prendas de vestir femenina presentan la ms alta tasa de crecimiento y al mismo

tiempo presenta la estructura ms competida

Criterios adoptados para la evaluacin.

Para evaluar econmicamente el proyecto a realizar y poder tomar decisiones para

lograr los resultados establecidos debemos evaluar criterios tales como:

El incremento de clientes, nuevas oportunidades de ventas, nuevas modas, mejor

presentacin de la ropa, mejores precios competitivos.

Principales indicadores y coeficientes utilizados

El xito de una estrategia competitiva esta medida por parmetros que estn enfocados a
la toma de decisiones, dichos parmetros son los indicadores de gestin en el cual
podemos asegurar que las actividades vayan por el camino correcto y as evaluar sus
resultados. Son varios los indicadores de gestin que podemos utilizar para ganar
participacin en el mercado e incrementar la rentabilidad.
 ASPECTOS INDICADORES
SOCIALES Y COMPETENCIA Estructura del mercado

Competencia

Precio promedio del mercado

Definicin del proveedor.

GEOGRAFICOS rea geogrfica a cubrir

Perfil del consumidor

ECONMICOS Condiciones de determinacin del precio.

Anlisis de la comercializacin
POLITICOS Y LEGALES Verificacin del nombre o razn social

Escritura pblica de constitucin

Carcter legal de la sociedad

ESTUDIO FINANCIERO: Estudio de costos y gastos

Presupuesto de inversin

Depreciacin de activos fijos

Proyeccin de venta mensual

Estado de prdidas y ganancias

Punto de equilibrio anual

EVALUACIN ECONMICA: Flujo de caja o efectivo

Valor presente neto

Tasa interna de retorno

Sntesis de las conclusiones de la evaluacin

El estudio de la evaluacin econmica nos orienta a evaluar la factibilidad econmica

del presente proyecto, centrndonos en cada uno de sus aspectos anteriormente
mencionados, los resultados permitirn concluir que el proyecto es factible y el alcance
que podamos tomar.
 8. CARACTERIZACIN DEL PROYECTO

Las herramientas de tecnologas de la informacin son fundamentales para el

progreso econmico y competitivo de las empresas de comercializacin de productos.
Hoy en da los usuarios acceden ms a internet para comprar productos.

El proyecto quiere brindar la posibilidad de abrir nuevas puertas de comercializacin,

promocin, mercadeo y venta a travs de las herramientas que ofrece las nuevas
tecnologas de la informacin.

El trabajo consiste en desarrollar una propuesta, a partir de las necesidades

identificadas, los recursos financieros y el usuario objetivo del negocio, que permita
determinar y definir la viabilidad del proyecto a travs de un estudio de mercados de los
productos de comercializacin.

El proyecto pretende crear una tienda virtual para la venta de productos, y al mismo
tiempo que recolecte informacin que ayude a tomar decisiones de marketing, precio y
comercializacin.
 9. ESTUDIO DE MERCADO

9.1 EL REA DEL MERCADO

POBLACIN

Se tiene en cuenta que nuestro mercado objetivo y el consumo potencial de las prendas
de vestir estn en las mujeres entre los 15 y 40 aos habitantes del departamento de
Cundinamarca puesto que la empresa comercializar nicamente ropa femenina, A su
vez, esta poblacin fue segmentada de acuerdo al nivel socioeconmico, tomando en
cuenta la poblacin perteneciente a los estratos 3, 4 y 5

Contingente actual y tasa de crecimiento

El mercado objetivo de la empresa sern los habitantes del municipio del Tolima, meta,
Cundinamarca y Bogot y aparte en el punto de venta en Bogot llega gente de todas las
regiones del pas a comprar, la empresa quiere ampliar sus clientes de las regiones
lejanas del pas a travs de ecomerce por lo tanto, a medida que el nmero de habitantes
aumente, la demanda de prendas de vestir tambin se incrementar. Las tasas de
crecimiento de la poblacin se detallan as:

El mtodo de tasa de crecimiento geomtrico es utilizado para determinar la demanda

futura de prendas de vestir en el departamento de Cundinamarca

Pn=Po(1+r)n

Dnde:

Pn = Poblacin para el ao n
Po = Poblacin inicial
r = tasa de crecimiento poblacional
n = perodo

INGRESOS

Nivel actual y tasa media de crecimiento

Finalizado el primer trimestre, las seales que ha mostrado la economa colombiana

dan para pensar que el arranque del 2013 no fue bueno, pero, todo apunta a que para
los siguientes meses el panorama no es tan gris Ms all de lo que ocurra afuera, hay
expectativas de que se materialicen las medidas para darle impulso a la actividad
productiva (portafolio.co, 2013)

La industria Textil-Confecciones Colombiana genera aproximadamente 130 mil

empleos directos y 750 mil empleos indirectos, lo que representa aproximadamente el
21% de la fuerza laboral generada por la industria manufacturera. Hay cerca de 450
fabricantes de textiles y 10.000 de confecciones, la mayora son pequeas fbricas, el
50% tiene entre 20 y 60 mquinas de coser. Las principales ciudades donde se ubican
son Medelln, Bogot, Cali, Pereira, Manizales, Barranquilla, Ibagu y Bucaramanga.
El sector representa el 8% del PIB manufacturero y el 3% del PIB nacional. Adems
constituye ms del 5% del total de exportaciones del pas, lo que lo convierte en el
sector de exportaciones no tradicionales ms importante.

Actualmente, Colombia representa el 0.31% y 0.17% de las exportaciones mundiales de

textiles y confecciones respectivamente. Lo que lo hace responsable del 0.25% del
mercado mundial de la moda. Se ha convertido en uno de los principales centros de
moda en Latinoamrica, caracterizado por la innovacin, el diseo, variedad de
insumos y la calidad de sus creaciones. La gran acogida de ferias como Colombiatex y
Colombiamoda, las cuales renen a las ms prestigiosas compaas textiles del mundo,
es una muestra clara de esto Es un pas que se conoce como un pas que sabe de moda,
tal como lo ratifican pasadas apreciaciones de conocedores del tema en Ferias de
Miln2

FACTORES LIMITATIVOS DE LA COMERCIALIZACIN O

DISTRIBUCIN

Entre los principales factores alterables e inalterables que limitan la comercializacin

de los productos se encuentran:

Infraestructura de comercializacin
Costos de comercializacin
Aceptacin de los productos
Competencia extranjera
Publicidad

2
http://kaesguva.blogspot.com/2013/03/comportamiento-en-la-balanza-comercial.html
 9.2 COMPORTAMIENTO DE LA DEMANDA

De acuerdo a la demanda actual de fabricacin de ropa femenina, se identific la

oportunidad de comercializar dichos productos para entrar a competir en el mercado en
innovacin, calidad y precio, dndole un valor agregado que es nuestro excelente
servicio al cliente para as poder tener mayor participacin en el mercado.
La demanda de las prendas de vestir viene dada por diferentes clasificaciones:
Temporada: los diseos y la moda cambian a la medida del ao
Destino: estas estn diseadas al consumidor final y tambin en funcin del clima
Teniendo en cuenta el consumidor objetivo se establece la viabilidad comercial y la
demanda esperada para la propuesta del negocio, logrando conocer las necesidades
bsicas en cuestin de moda que tiene el sexo femenino, y as lograr establecer la
capacidad de produccin y volmenes de venta con los que se va a trabajar.
La produccin deber estar destinada mayormente en prendas entre tallas S y M pues
all es donde se encuentra ms alta la demanda dejando las tallas L y XL como posible
demanda insatisfecha del mercado, aunque para cubrir un total de la demanda se hara
produccin de tallas nicas.

9.3 COMPORTAMIENTO DE LA OFERTA

SITUACIN ACTUAL
Analizar la oferta permite que la empresa pueda identificar la competencia que
est actualmente y la evolucin de ella misma.

Para lograr el anlisis de la oferta es necesario tener datos histricos y realizar

proyecciones para que la empresa pueda idear estrategias ante los cambios ya sea de un
posible incremento o una disminucin de oferta

Actualmente existen varias empresas que disean y fabrican prendas de vestir en gran
cantidad, es por ello que la empresa URBANA SHOP da a da trata de mejorar la
calidad de sus productos y la atencin a los clientes.

Estimacin de la oferta actual

Cada una de las empresas de la competencia manejan un alto grado de confiabilidad con
respecto al volumen de sus ventas por ello es muy difcil obtener datos sustentables de
estas cifras.

Aunque por medio de fuentes secundarias de informacin, se logr obtener el volumen

de ventas de tres importantes locales comerciales que ofrecen prendas de vestir de
marcas reconocidas: Tifany Fusin, Pink-female y Rosa Blanca Las tres empresas
ofrecen prendas de vestir para dama como vestidos, faldas, jeas, blusas, camisas y
sweaters.
Para el anlisis de la oferta actual de prendas de vestir se determina el volumen de
ventas de las tiendas que ofrecen este tipo de prendas.

TABLA. OFERTA HISTORICA Y ACTUAL DE PRENSAS DE VESTIR

OFERENTE VOLUMEN DE VENTAS POR UNIDADES

2010 2011 2012
Tifany Fusin 5687 6267 7689
Pink-female 5436 5975 6997
Rosa Blanca 5734 6589 7847
16857 18831 22533
TOTAL
Fuente: Revista Actualidad en mi Ciudad dic/2012
Elaborada por: Camila Montilla

ANLISIS DEL RGIMEN DE MERCADO

El rgimen de mercado es libre, ya que en la actualidad el pas permite y genera
exportaciones e importaciones de diferentes pases, se produce a nivel nacional en
cualquier parte del pas, y se comercializa de diferentes maneras de toda clase de
calidad, diseo y precios.

SITUACIN FUTURA EVALUACIN PREVISIBLE DE LA OFERTA

Situacin futura de la Oferta, tendencias

Actualmente la oferta es muy amplia, ya que existen diferentes prendas de vestir como
blusas, vestidos, camisas etc. colores, siluetas que se pueden encontrar en las diferentes
tiendas de todo el pas, en donde la mujer puede elegir de acuerdo a sus necesidades y
gustos de los muchos diseos creados que ofrece la tienda URBANA SHOP, sin
embargo los clientes exigen cada vez mas ideas innovadoras, ya sea en su fabricacin,
en su comercializacin o en cualquier etapa que marque la diferencia para los diferentes
segmentos de los compradores.

Utilizacin de la capacidad instalada (%)

En la actualidad solamente se est utilizando el 60% de la capacidad instalada proceso

de maquilas) que se puede llegar a desarrollar

Planes de ampliacin de la capacidad instalada

La empresa cuenta con 5 mquinas actuales y capacidad para comprar tres mquinas
ms y cumplir con la meta de produccin estimada en los prximos 5 aos.
 Factores condicionantes del crecimiento

Un factor crtico de la empresa est determinado en el proceso de ventas ya que es

necesario asegurar con xito el mercado objetivo y as poder cumplir las ventas que se
han proyectado en los siguientes 5 aos.

9.3 ANLISIS DE COMERCIALIZACIN

Para la comercializacin de las prendas de vestir se utilizara la venta directa visitando a

todas las empresas Pyme o al mercado minorista permanente, esta opcin de
comercializacin se ha convertido en una forma que atrae mucho a las personas de igual
manera por medio del portal web acercarnos a todo el mercado objetivo, las redes
sociales juegan hoy en da un papel importante en la comercializacin de productos y es
una excelente herramienta para hacer ventas directas.

Esta forma de comercializacin requiere una atencin al cliente ms dedicada mediante

una demostracin personalizada, la comercializacin en venta directa constituye un
canal de distribucin dinmico y de crecimiento rpido de comercializacin de
productos directamente a los compradores.

9.4 ANLISIS DE LA DISTRIBUCIN

Los productos que la empresa fabrica para la marca URBANA son distribuidos
en el almacn de ropa que est ubicado en el centro mayorista de Bogot, en diferentes
tiendas de ropa que se ubican en la regin sur del departamento de Cundinamarca,
poblaciones aledaas del departamento del Tolima y en la ciudad de Villavicencio en el
departamento del meta.
No obstante tambin las prendas de vestir llegan a diferentes tiendas de ropa que se
ubican en ciudades y municipios del pas gracias al punto mayorista en la ciudad de
Bogot.
La empresa cuenta con dos vendedores que realizan las ventas personalizadas con
clientes contactados a travs de las redes sociales; esta clase de ventas solo se realiza en
lugares cercanos a la fbrica de la empresa.
La empresa pretende tener ventas hasta en la regiones lejanas por eso se pretende
incrementar el comercio electrnico, creando un portal web donde se muestren los
diferentes productos, formas de pago, nuevas colecciones etc.
SEMANA 2
 10. ESTUDIO DE INGENIERA, TAMAO Y ADMINISTRACIN.
ORGANIZACIN Y LOGSTICA DEL PROYECTO

10.1 TAMAO FISIC DEL PROYECTO

Los procesos de manufactura son realizados en el taller de la empresa que posee la
siguiente maquinaria:

MAQUINARIA Y/O DECRIPCIN VALOR

EQUIPO

Equipo de corte de forma circular con

Cortadora Industrial cuatro pulgadas de corte, voltage 110 w. $350.000
1750 rpm, su uso es manual.
Corta todo tipo de tela liviana y
semipesada.
Tiene afilador automtico de cuchillas.
Viene con prnsatela incorporado.
Mquina de coser industrial marca DIWI,
Maquina Plana realiza 5000 puntadas por minuto; posee $1.500.000
graduador de puntada y palanca de
retroceso. Viene con motor ahorrador de
luz y silenciador.
Maquina industrial que realiza filete
Fileteadora estable a una velocidad de 8000rpm. $1.800.000
Optimiza el mecanismo de barra de aguja
para disminucin de ruido y vibracin.
Realiza varios tipos de tejido gracias al
fcil ajuste de la longitud de puntada.
Viene con motor ahorrador de luz y
silenciador.
Mquina de marca YAMATA que sirve
para realizar punteos de las orillas de $2.000.000
Collarin telsa sobre puestas, dobladillos, y fines
decorativos. Viene con motor ahorrador
de luz y silenciador.
Troquel de broches Equipo de marca Gameco para prensar $250.000
broches sobre la tela reemplazando el
botn normal.

Los procesos de confeccin son divididos por especialidades y enviados a talleres

satlites, ya que con las maquinas que ah en el taller no es suficientes para la demanda
de fabricacin, adems que la empresa no posee todas las maquinas necesarias para el
proceso de confeccin. Para ser ms competitivos cada taller adapta un sistema
dependiendo de sus necesidades que le permitan garantizar una excelente calidad y
entrega a tiempo del producto.

Ah tres satlites externos que se distribuyen el trabajo de la siguiente manera.

 - Dos talleres para la fabricacin de camisa de cuello
- Un taller para la fabricacin de vestidos, enterizos y blusas que no levan cuello.

El taller de la empresa cuenta con dos operarios certificados de planta, y dos temporales
quienes se encargan de:

- Compra de insumos.
- Diseo de prendas.
- Cortado de telas.
- Fabricacin de blusa sin cuello, camisa de cuello, vestido y enterizo.
- Revisin de calidad del producto entregado por satlites externos, devolucin de
la prenda imperfecta y pago del servicio.
- Pegado de Broches.

El proceso de fabricacin requiere de los siguientes materiales:

1. Telas: es el insumo bsico para la confeccin. Se compran en el mercado

nacional.
2. Hilo e Hilaza: para todas las prendas se usan en la confeccin estos componentes
segn el diseo de la prenda y color.
3. Marquilla: etiqueta pegada en el revs de la prenda y viene con el logotipo de la
marca, el lugar de fabricacin e instruccin de lavado.
4. Accesorios: comprende los apliques que se le ponen a la prenda de acuerdo al
diseo, como: botones, broches, taches, brillantes, etc.

18.1.2 Proceso de Produccin

Los talleres satlites de produccin se dedican exclusivamente a la confeccin de las

prendas. Cada operario recibe las piezas cortadas listas para unir. Estos cortes
corresponden a un trabajo de diseo anterior ligado a tendencias y prontamoda realizado
en el taller de la empresa por personal capacitado quienes se encargan de moldear los
diseos para el respectivo corte de las telas.

El proceso de produccin de prendas comprende las siguientes etapas:

1. Diseo:

Consiste en la observacin diaria del entorno y su manera de vestir, estilo de

vida, clima, tendencias, medios de comunicacin entre otros factores. El
diseador crea un estilo de prenda y lo plasma en un dibujo.

2. Moldeo:

Luego de aprobado el diseo se hace un molde en papel cartulina los cuales posee una
seria de patrones exactos para la posterior realizacin de prendas. El operador
encargado del corte debe dominar los cdigos y procedimientos precisos, tendientes a la
produccin en serie. Todas las partes cortadas deben coincidir como un rompecabezas
que se une para dar la prenda completa. Si una prenda tiene mucha demanda, el molde
se pasa a tiplex para que no se corra a la hora del corte.

3. Preparacin de la tela para corte:

Se desenrolla la tela sobre la mesa de corte haciendo varias capas de la misma
dimensin, se debe hacer con mucho cuidado ya que van a colocarse 100 capas de tela
de varios rollos, por lo tanto el ajuste debe ser apropiado para que no se dae ningn
corte y se desperdicie la tela.

4. Tizado:
Cuando estn listas las capas se ponen los patrones encima de tal manera que todos
quepan en el dimetro de la tela y se desperdicie lo menos posible, luego se marcan con
una tiza especial para no manchar la tela.

5. Corte:
El operario pasa la maquina cortadora sobre las marcas que se hicieron anteriormente,
este debe estar pendiente de que la cuchilla este bien afilada no se coma las primeras
capas.

6. ensamblado y Costura:
Las piezas se organizan por prenda y son enviados a los diferentes satlites. El operario
une las prendas y realizan el proceso que fusionado de los falsos y cuellos que consiste
en fusionar con calor la tela a interlon para que brinde estabilidad a esas piezas.

El operario debe tener en cuenta durante la fabricacin los siguientes aspectos:

- El tipo de hilo de acuerdo a la tela, el nivel de tensin del hilo en la mquina, y la

tensin de la tela al pasar por la maquina ya que esto provoca que el material quede con
frunces y bultos.

- Toda confeccin tiene un orden para empezar a cocer.

- Tipo de aguja y el desgate que tiene ya que esto puede hacer que el agua pique la tea y
le haga hoyos.

Las prendas deben contener las siguientes caractersticas:

Debe estar fileteada y con costura de seguridad.

- Los falsos y cuellos deben estar en lnea recta y fusionada con interln.
- Ninguna costura debe estar curva ni la tela abultada entre costura.
- La prenda debe estar planchada.
Las prendas que no cumplan estas caractersticas son devueltas para descocerlas y
volver a hacer el proceso.
8. Empacado:

El operario realiza un control de calidad de la prenda. Ajusta pequeos defectos

empaca.

18.1.3 Comercializacin

Para la comercializacin y promocin de las prendas a travs de internet se cuenta con

los siguientes equipos:

MAQUINARIA Y/O DECRIPCIN VALOR

EQUIPO

Cmara de marca kodak con sensor

Cmara Profesional CMOS de 18.0 megapixeles y procesador $1.500.000
de imagen DIGIC 4, permite fotografiar
desde cualquier posicin y perspectiva.
Con la gama de funciones y tecnologas
aadidas
Controla los excesos de luz, y colores.
Disco reflector flex $130.000
Hosting Alquiler de alojamiento del aplicativo
web en internet. El pago de la renta es $280.000
anual.
Computador de escritorio marca Hacer,
Equipo de computo procesador i3, 3 gb de ram, 500 gb de $2.000.000
disco duro.
Total: 3.910.000

Una vez las prendas estn listas para salir al mercado, la empresa realiza una sesin de
fotos de todas las prendas. Un operario se encarga de subirlas al aplicativo y a las redes
sociales.

El operario debe incentivar al consumidor a que mire las colecciones clasificadas por
Camisas, blusas y vestidos a travs de social crm. Debe haber un operario que
administre el aplicativo y a su vez sea comunitty manager.

El proceso se realiza en las siguientes etapas:

1. Subir las fotos al aplicativo web.

2. Clasificar las fotos segn el tipo de prenda, si es camisa, blusa, o vestido y
enterizo.
3. Colocar las fotos en estas secciones de la pagina
4. Divulgar a los clientes que ya estn disponibles las nuevas colecciones.
18.2 CAPACIDAD DE PLANTA Y POSIBILIDAD DE EXPANSIN

La empresa inicio con las siguientes maquinas en un saln de confeccin con cubculos
para cada operario

Tecnologa
La empresa cuenta con:

Maquina plana: se encarga de realizar una costura reta entrelazando el hilo

superior con el inferior, se utiliza para elaborar las prendas de vestir y facilita el
proceso de la transformacin de la materia prima textil.
Maquina Fileteadora: Es un mecanismo de entrelazamiento de un hilo y dos
hilazas producindose as una costura tejida llamada de sobrehilado.
Maquina collarn. Est compuesta por 5 conjuntos tensores de los cuales 3
corresponden a 3 agujas, otro al looper inferior y el otro superior que recubre, y
es utilizada en el rea de confeccin para la elaboracin de dobladillos y
recubrimientos en prendas de vestir.
Maquina cortadora industrial: es la encargada de cortar las partes de cada
prenda para despus ser confeccionadas por otra mquina.
Troquel de broche: esta mquina se utiliza para colocar los broches de cierre y
adorno a cada una de las blusas fabricadas por la empresa
Al empezar la temporada del 2013 se pretende tener tres maquinas mas para entregar
los pedidos que se estiman tener.
Tambin se ha proyectado ya la ampliacin de la fbrica para tener comodidad para que
los operarios desempeen un mejor trabajo.

18.3ANLISIS DEL TAMAO DEL PROYECTO

El anlisis del tamao del proyecto conforme al rea de cubrimiento fsico y al mercado
que se desea cubrir est determinado por factores tales como los recursos financieros, la
disponibilidad tecnolgica y de recursos humanos, factores que determinaran el tamao
real del proyecto.

18.3.1 RECURSOS FINANCIEROS:

Los recursos financieros estarn dados por dos fuentes de financiamiento, un capital
aportado por los socios de la empresa y otro capital obtenido por un crdito bancario.
Este segundo capital es necesario analizar la mejor opcin para prstamos financieros
que ofrece las entidades bancarias, analizando los requisitos y la tasa de inters que
ofrecen.
18.3.2 DISPONIBILIDAD TECNOLGICA
En cuanto al condicionamiento tecnolgico se necesitara equipos especializados para la
elaboracin y comercializacin de las prendas de vestir de urbana Shop.
En cuanto equipos para confeccin se necesitara los equipos anteriormente enunciados y
son equipos son costosos se debera hacer un estudio y comparacin entre las opciones
que se ofrecen el mercado, y as seleccionar la tecnologa ms econmica y eficiente, se
encuentra debilidad por falta de equipo y maquinaria necesarios para la produccin, La
empresa en estos momentos cuenta con mquinas para la confeccin, esto no constituye
una limitacin para el crecimiento del proyecto

18.3.3 RECURSOS HUMANOS

Para la confeccin y la comercializacin de prendas de vestir se requiere personal que se

desempee en dos reas:

AREA DE CONFECCION

El personal que se requiere en esta rea es bsicamente modistas con

conocimiento en alta costura con experiencia y buen manejo de maquinas
industriales como maquinas plana, fileteadora y especiales para la confeccin de
las prendas de vestir y que residan en la ciudad de Fusagasug, se realiza la
seleccin correspondiente y se contrata al personal mas calificado de acuerdo a
su experiencia y habilidad. Esta rea en este momento posee una gran debilidad
por el alto de personal calificado para el trabajo y la falta de compromiso de los
trabajadores.

REA DE COMERCIALIZACIN

La comercializacin se har de dos formas tradicionalmente y electrnicamente

Comercializacin electrnica: La cantidad de comercio llevada a cabo

electrnicamente ha crecido de manera sorprendente este nuevo canal de
comercializacin nos da la posibilidad de participar en un mercado interactivo, en el
que los costos de distribucin o ventas tienden a cero, la mercanca pueden
entregarse de inmediato, dando fin de manera progresiva al intermediarismo, esta
forma nos facilita la creacin de mercados y segmentos nuevos, geogrficamente
remotos y alcanzarlos con mayor rapidez. Es una gran ventaja que nos presenta esta
tecnologa por la capacidad de contactar de manera sencilla y rpida a un costo
menor a los clientes potenciales, reduciendo demoras entre las diferentes etapas de
los subprocesos empresariales, es necesario contar con un equipo multidisciplinar de
profesionales cualificados que posea los conocimientos tecnolgicos necesarios,
para esta rea esto no representa una limitacin para el proyecto.
 18.4 TAMAO GEOGRFICO DEL PROYECTO
Un estudio de comScore muestra que los internautas colombianos ya estn usando
Internet como el carrito del mercado. La firma de estadsticas analiz el
comportamiento de usuarios Web de ocho pases latinoamericanos, entre ellos
Colombia, y obtuvo cifras que muestran que las compras en lnea ya no son una
excepcin ni una osada.
La principal conclusin es que ocho de cada 10 consumidores en la regin buscan,
investigan y compran productos online semanalmente. De ellos, el 43% ha comprado
ropa y accesorios en una tienda en lnea, el 41% ha adquirido productos electrnicos y
el 36% ha pagado por msica, pelculas o videos, bien sea en formato fsico o en
formato digital. El 74% de los compradores us tarjeta de crdito, el 41% pag por
medio de una transferencia electrnica y otro 41% hizo sus pagos con tarjeta dbito.
En Colombia, comScore dice que el 35% de los compradores gast entre 500 y 1.000
dlares en sus compras en lnea de los ltimos tres meses, y el 34% super esos
montos.3
Como vemos en el articulo anterior el crecimiento del pas en el comercio electrnico ah
sido favorable y el crecimiento ha sido continuo, ventaja que el proyecto tiene para
llegar a ese mercado meta, donde todo el mundo que tenga acceso a internet tendr
alcance a este canal de comercializacin.

Los clientes tienen la facilidad de comprar de pagar y de recibir la mercanca,

Las formas de pago son las siguientes:

PAGO CONTRA ENTREGA; se hace el pedido en internet y se paga cuando

llega la mercanca.

PAGO BANCARIO; se genera el pedido en Internet, se paga en el banco a una

cuenta en especial y entonces recibir la mercanca.

PAGO EN LINEA; se paga en el momento de hacer el pedido con la tarjeta de

crdito

Con esto se concluye que el comercio electrnico propicia acceso a un gran nmero de
clientes potenciales en todo el pas o el mundo y representa un medio eficaz para que los
clientes canalicen, personalicen y normalicen sus compras.

Un factor limitante de este canal de distribucin es por parte del comprador que teme la
posibilidad de que se realice la consignacin y no sea entregada la mercanca, otro
factor limitante es la ausencia fsica al producto durante el proceso de compra, aunque
existen varios limitantes estos no superan a las ventajas que ofrece el comercio
electrnico ya que es un excelente oportunidad para complementar el negocio offline.

3
Fuente: http://www.enter.co/colombiadigital/estas-son-las-cifras-del-ecommerce-en-colombia-y-
latinoamerica/
 Comercializacin tradicional:

Este canal de comercializacin se realizara visitando las pequeas y medianas empresas

en el departamento de Cundinamarca y Tolima, haciendo visitas peridicas para la venta
al por mayor, este canal de comercializacin se presta para crear nuevas estrategias de
venta y lograr rpidamente una gran cartera de clientes.

18.5 MERCADO A CUBRIR

La tendencia de la moda, la exigencia en la calidad de los productos y los buenos
precios nos hacen acercar al mercado objetivo que se quiere abarcar dando paso a la
innovacin y creatividad que impacten al mercado.

El mercado objetivo se consider el gnero femenino del pas, el cual esta segmentado
por edad desde 14 aos hasta 40 aos, en las personas de estratos superiores al tres que
pueden acceder a la compra de vestuario ms rpido que los estratos uno y dos, a las
cuales les llama la atencin un vestuario de tipo informal y casual.

Con nuestra lnea de ropa pretendemos satisfacer una necesidad bsica del ser humano
como lo es el vestido, concentrando los esfuerzos en atender de la manera ms exacta y
eficaz posible, considerando un cubrimiento del mercado a nivel nacional.

18.6 LOCALIZACIN DEL PROYECTO

Si se determina una localizacin ideal para el proyecto hace que este contribuya con el
logro de obtener una mayor rentabilidad y optimizacin de recursos, para hallar esta
localizacin se genera un estudio de macro-localizacin y miro-localizacin.

MACRO-LOCALIZACIN

La empresa est dividida en dos puntos la fbrica que est ubicada calle 21 No 10-11
barrio Balmoral en la ciudad de Fusagasug y el y un punto de venta est ubicado en el
Centro Mayorista de Bogot
La fbrica est en un taller donde se encuentran los cubculos con las maquinas de
trabajo para cada persona.
Aunque la ventas tambin se hacen puerta a puerta en almacenes de ciudades cercanas a
la fabrica y el punto de venta.
JUSTIFICACIN
La empresa se encamina a satisfacer las necesidades y gustos de mujeres en
cuanto a prendas de vestir ubicadas en el municipio de Fusagasug y sus alrededores.
En este sector se puede lograr una excelente comercializacin ya que existen varios
locales de venta de ropa, adems a ello la situacin econmica de este municipio es
estable y el porcentaje de desempleo es bajo as que esta situacin permite tener
compradoras permanentes hasta incluso compulsivas.

MAPA DE MACRO - LOCALIZACIN

Fuente:http://www.cundinamarca.gov.co/Cundinamarca/Archivos/fileo_o
trssecciones/fileo_otrssecciones2768497.pdf ltima consulta: 25 de abril de
2012 -13:05

MICRO-LOCALIZACIN

Con la micro-localizacin se pretende determinar el lugar exacto dentro del rea de

poblacin elegida, para ello se analizan factores econmicos, mercado e infraestructura.

Cercana al mercado objetivo

El mercado objetivo de la empresa es la poblacin femenina que reside en los sectores

sur, oriente y occidente, para ello se hace necesario localizar la empresa en un lugar
central para que de diferentes lugares se pueda llegar fcilmente, ya sea en transporte
pblico o privado.

Vas de acceso y transporte

Fusagasug ha tenido un crecimiento durante los 10 aos creando conjuntos

residenciales hacia las afueras de la ciudad y dentro de los principales barrios se han
construido grande edificios por ello se vio la necesidad de aumentar las rutas de
transporte as que se cuanta con una o dos lneas de sector a sector esto tambin a que
las vas estn totalmente pavimentadas aunque por haber sido construidas hace varios
aos ya estn para hacer un mantenimiento.

Desarrollo del sector

Como mencionaba anteriormente la ciudad est creciendo gracias a proyectos de

vivienda que se desarrollan hacia las afueras del municipio, tambin se han modificado
casonas primitivas y se han creado centros y edificios comerciales, estas son obras que
contribuyen al desarrollo y progreso de Fusagasug

Infraestructura y servicios bsicos

Para los compradores es ms fcil adquirir sus prendas en centros comerciales ya que se
encuentra una variedad de precios y prendas, en Fusagasug hay ms de 12 centros
comerciales los cuales cuentan con una buena infraestructura unos ms que otros por los
aos de construccin peor aun as se encuentran en buen estado y cuentan con servicio
de agua potable, luz elctrica y servicios de telefona.

Disponibilidad de locales comerciales

En los centros comerciales que ya tienen un largo funcionamiento y que han tenido gran
acogida no disponen de locales para arriendo o venta como por ejemplo C.C Uno A,
C.C Escorial Center, C.C Centro Fusa, C.C La Hacienda; a diferencia de los locales que
se ubican en los centros comerciales nuevos como C.C Manila, C.C San Valentn C.C
las palmas, el precio de estos arriendos vara de acuerdo a las dimensiones del mismo y
del lugar donde est ubicado dentro del centro comercial su valor se estima dentro de
$600.000 a $1.400.000 pago anticipado

Plano de micro-localizacin.

En la parte central de la ciudad es un buen lugar donde se puede comercializar los

productos de marca Urbana y en los centros comerciales que tienen una buena acogida
como el centro comercial Manila.

Ubicacin de la parte central comercial de la ciudad4

4
Ver grafico: mapa de la micro localizacin
GRAFICO: MAPA DE MICRO LOCALIZACIN

Fuente: Google Earth

18.7 ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL

Ya que es una empresa que est iniciando la empresaria Martha Ortiz se ocupa
de las funciones administrativas y operativas ya que la empresa cuenta con recursos
limitados ya que no es especialista en todas las reas se contrata el servicio de terceros
que son especialistas y pueden prestar asesora y ayuda para la toma de decisiones con
respecto a esas reas.
Para que la empresa tenga un ptimo desempeo es necesario hacer una seleccin
adecuada del personal que en ella participar.
Es necesario conocer las habilidades y las especialidades requeridas en cada uno de las
reas de la empresa con el objeto de cumplir exitosamente cada una de las actividades
necesarias para lograr el propsito del negocio.
Este tipo de personal se selecciona mediante diferentes fuentes de personal que renan
los requisitos para cada puesto, con forme al perfil que se estableci, y es el Gerente
General el que est encargado de la Administracin, control y operacin de la empresa
comercializadora de ropa.
ORGANIGRAMA.

GERENTE
GENERAL

DEPARTAMENTO DEPARTAMENTO
PRODUCCIN DEPARTAMENTO
MERCADEO Y
FINANZAS
VENTAS

DIRECCIN FBRICA
E INVENTARIOS
ASESOR DE VENTAS
REGIONALES

REA DE DISEO

ASESOR DE VENTAS BT

REA DE PROUCCIN

Fuente: informacin interna de la empresa

Gerente General.
Su naturaleza es planear, organizar, dirigir, coordinar, supervisar y evaluar cada uno de
los procesos y actividades que desarrolla la empresa.
Metas.

Lograr un ambiente de trabajo agradable y efectivo de parte de los empleados.

A corto plazo lograr una plataforma virtual para implementar el comercio
electrnico
Lograr contactos de ventas en locales de grandes centros comerciales ubicados
en la ciudad de Bogot como por ejemplo C.C Gran Estacin, C.C Salitre Plaza,
C.C Santa Fe entre otros.
Tener a mediano plazo varios putos de venta propios de la marca Urbana en
diferentes ciudades del pas.
Tener contactos en el exterior para logra ventas internacionales

Polticas.

Trabajo con transparencia y comportamiento tico de sus funcionarios

 Cumplimiento de los objetivos de la compaa para un periodo determinado
debe ser como mnimo 98%
Trabajo con eficiencia y optimizacin de los recursos financieros de la
compaa

Estrategias

Cambiar rpidamente de entorno y actividad ya que tiene funciones y

actividades importantes de negocio, tan diversas y exigentes como las
fusiones y adquisiciones, el anlisis competitivo y la investigacin de
mercado, y la planificacin a largo plazo.

Dominar y tener experiencia funcional en reas como gestin tecnolgica,

mrketing y operaciones, esto es para estar siempre al da con los adelantos
tecnolgicos y al momento de hacer negocios presentarlos de manera
correcta

No utilizar la posicin jerrquica es mejor hacer nfasis en sus relaciones

organizativas y su capacidad para comunicarse para que se haga de manera
eficaz

Departamento de Produccin
En esta rea se hace necesario tener cada uno de los inventarios de las prendas de vestir
al da, se busca entregar los pedidos a tiempo y completos, en la parte de produccin es
importante tener buenos terminados en cuanto a fileteados, postura de broches, cortada
y cocida de prendas.
Una de las estrategias del director es supervisar para que el trabajo no se acumule, que
el trabajo de cada uno de los operarios sea eficiente.
Cada uno de los empleados tiene una meta diaria segn el trabajo que desempee.
Es importante estar innovando los diseos de las prendas, estar a la par con la moda en
cuanto a estilos y colores.

Departamento financiero
Esta rea tiene una gran responsabilidad ya que es la encargada de manejar los recursos
de la empresa, debe minimizar cada uno de los gastos que genera la empresa y por el
contrario multiplicar los recursos, para tener siempre datos reales siempre se tiene en
cuenta cada gasto por mnimo que sea.
Una meta que se propone este departamento es minimizar costos y gastos en un 40% al
finalizar el ao 2013, aplicando la austeridad, buscando insumos y materias primas ms
econmicas sin disminuir la calidad.

Departamento de Mercadeo y ventas

Esta rea es de gran importancia porque es la da a conocer la empresa por ello es
necesario tener siempre una buena imagen, innovadora que llame la atencin ante los
 clientes, la meta es dar a conocer la empresa a nivel nacional por medio de redes
sociales, comerciales de tv, emisoras, por volantes y vallas.
Una estrategia es siempre que se realice una venta se d a conocer la empresa a otros.

Asesor de ventas
La persona que hace esta asesora est encargada de adquirir nuevos clientes y mantener
los que ya estn y con probabilidad de convertirlos en potenciales.
Se hacen visitas ocasionales a cada uno de los clientes mostrando los productos y asi
renovar pedidos.

18.8 COSTOS DEL TALENTO HUMANO

La empresa cuenta con la siguiente estructura organizacional:

Jefe de mercadeo y ventas: encargado del impulso de la marca, estrategias de venta,

distribucin y comercializacin, tambin debe estar atento a los productos cambiantes
de la moda para informar en produccin.

Jefe de produccin: Supervisin de la fabricacin tanto en el taller propio y talleres

externos. Debe renovar diseos y producir los que an estn vigentes. Encargado de la
compra de insumos.

Jefe de Finanzas: Administra el dinero de las ventas y aportes sociales.

La cantidad de empleados es directamente proporcional a las ventas.

Para la fabricacin de prendas la empresa cuenta con tres operarios externos, dos
operarios de planta y un vendedor de turno en el punto de venta quienes se encargan de
varios departamentos.

RECURSO ACTIVIDAD SALARIO SALARIO SUBSIDIO DE LIQUIDACIN

HUMANO QUE REALIZA MENSUAL ANUAL TRANSPORTE
Operario Encargado de 1.200.000 $14.400.000 0 $2760.000
de planta inspeccin de la
(Jefe de produccin
produccin
)
Operario Encargado de la $ 1.200.000 $14.400.000 0 $$2760.000
de Planta comercializacin
(Jefe de del producto de
marketing forma directa y a
y finanzas) travs de la web.
Y el aspecto
 financiero.
Operario Asistente de $20.000 turno $1.920.000 0 Sin liquidacin
de turno produccin
Vendedor Encargado de las $20.000 $1.920.000 0
de turno ventas directas. Turno
Operarios Confeccin de $3.000 x $10.368.000 $ 2.200 en cada Sin liquidacin
externos prendas en prenda entrega de
talleres externos producido
TOTAL: 43.008.000 633.600 5.520.000

Los dos operarios de planta tienen un con contrato de orden de prestacin de servicios a
3 meses y su respectiva liquidacin para renovar contrato.

18.9 GERENCIA LOGSTICA DEL PROYECTO

El proceso de produccin que se lleva a cabo en la empresa permite reducir costos de

salarios ya que el contratar servicios con talleres externos es ms productivo.

WorkFlow de Produccin

Jefe de Prduccion Departamento de Produccion Talleres Externos Departamento de mercadeo

Departamento de Produccion
y ventas

Inicio
Inicio

Seleccion de
diseos a
confeccionar

Moldeo de
Diseo
Tizado y
Compra de insumos
corte

Camisa
Seleccion de corte

Si
Camisa
Entrega a taller especializado

No Recepcion de prendas

Cumplen los
No requisitos de
Proceso de confeccion, calidad
fusionado, etiquetado y
Confeccion en taller propio
planchado

Si

Ensamble de accesorios y
empacado
Distribucion

Al taller externo se le paga por prenda confeccionada; el operario debe entregar 24

prendas semanales como base, pero si este quiere mejorar su salario intenta producir
ms prendas en este tiempo. La empresa paga por trabajo y por lo tanto no debe realizar
ningn tipo de contrato escrito y evitarse el pago de liquidaciones, riesgos
profesionales, seguro y salario fijo.

En cuanto al principal objetivo del proyecto, el beneficio que acarrea las ventas a travs
de e-commerce infiere en varios aspectos:

- Posibilidad de aumentar los mercados a ms regiones del pas.

- Fcil internacionalizacin de los productos.
- Fideliza clientes al estar en contacto directo con estos por medio de social crm.
- Reduce costos en contratacin de vendedores
- Reduce costos de arrendamientos de locales.
- Optimiza el tiempo en tareas administrativas
- Se hace una venta de contado y no a plazos como tradicionalmente se maneja en
las ventas offline que depende del valor comprado se dan tiempos hasta de 90
das.
- Implementacin de nuevas metodologas de trabajo.

WorkFlow de Ventas Online

Departamento de mercadeo y ventas Cliente Departamento de mercadeo y ventas

Inicio Inicio

Navega por el
Preparacion
almacen
audiovisual de la
virtual
mercancia

Montaje del material

al almacen virtual
Eleccion de
Aviso general a los productos de
visitantes mediante interes
chat virtual

Asesoria a
traves de No
$
$

chat virtual Agrega productos al

$

No Si
carrito de compras
Si
Responde
inquietudes del Verificacion de Pago
cliente

MICROSOFT CORPORATION

recepcion de datos de envio

Preparacion de envio

Fin

Rececion del producto

Para el desarrollo de proyecto se definen las variables que pueden inciden sobre el xito
o fracaso del proyecto. La idea principal es brindarle al cliente todas las operaciones que
se realizan en una venta convencional pero on-line.

El proceso logstico que se lleva a cabo comprende varias etapas como se muestra en la
grfica:

Estudio de Factibilidad y plan de negocio para lograr una definicion de

estrategia para la venta online

Tecnologia

Plan de marketing online

Formas de pago Cumplimiento legal Atencion al cliente

- Se realiza el estudio de factibilidad y plan de negocio de la empresa que puede

marcar una estrategia para las ventas online.
- Se tiene en cuenta un tipo de tecnologa acorde al presupuesto y entorno de la
empresa.
- Se desarrollan estrategias de ventas teniendo en cuenta la facilidad de pago para
los clientes, las normas legales vigentes y la interaccin con el cliente.

Los costos que infieren en la ejecucin del proyecto son:

HERRAMIENTAS PROMEDIO DE PRECIOS

Asesora y consultora financiera y $ 3.000.000 por honorarios mensuales.
tecnolgica
Produccin de medios audiovisuales $ 1.000.000 por el producto fotogrfico
Plataforma tecnolgica $ 300.000 Hosting
Desarrollo de aplicacin $ 5.000.000
Total: $ 9.300.000

Los costos dependen de varios parmetros como los recursos propios de la empresa que
se pueden implementar tales como el estudio fotogrfico de la mercanca.

La eleccin de un asesor experto en tecnologa y finanzas puede abaratar el desarrollo

del plan de negocio y la aplicacin ya que el especialista puede ofrecer un paquete
completo para este proyecto.
Tambin, gracias a la gran oferta de recursos tecnolgicos los costos podran variar y es
posible encontrar una mejor economa en la ejecucin del proyecto.

18.9.1 Indicadores de Gestion.

El proyecto tiene como fin potenciar la produccion y en concecuecncia aumentar el

nivel de ventas implementando una estrategia de negocio como lo es usar un nuevo
canal de distribucion a traves de e-commerce.

Los indicadores de Gestion del proyecto evaluan varios aspectos:

- La calidad del producto ofrecido

- El precio
- El desempeo laboral
- El nivel de innovacion del producto; de tal forma que se cree una necesidad en el
consumidor por adquirir el producto
- Mejorar la cantidad de ventas
- Ganar puntos frente a la competencia.

Indicadores de Gestion Logro Resultado

Mejorar los tiempos de Aumentar la oferta de Incrementar los pedidos de
produccin. productos de la marca productos de la marca
Reducir costos de Mejorar a calidad del Adquisicion de nueva
produccin sin disminuir producto, adquiriendo tecnologia para disminuir
los porcentajes de equipos que reduzcan la costos de tercerizacion de
fabricacin. tercerizacion de procesos. procesos.
Desarrollar una Disminuir costos de Aumentar las ventas con
estrategia de venta eficaz distribucion. una mejor utilidad.
rpida y econmica.
Ofrecer productos de alta
calidad con buenos
precios Tener a un cliente
Incentivar al cliente a la satisfecho que no tenga
compra Online. Fidelizar los clientes necesidad de ir a buscar
Asesorar al cliente de existentes y nuevos. otras marcas para adquirir
forma rpida y nuevos o mejores
respondiendo productos.
atentamente los
requerimientos.
Ofrecer seguridad en el
pago online de la compra.
Posicionar la marca a Disminuir la diferencia Que el consumidor
nivel nacional. competitiva que existe reconozca la marca como
actualmente con grandes un producto exclusivo y
marcas. necesario.
Abarcar ms regiones del Adquirir nuevos clientes de Que los clientes se sientan
pas para la venta del regiones lejanas al centro confiados en comprar la
producto a bajos costos del pais. marca desde su almacen sin
de distribucin. tener que venir al punto de
 venta.

Para la evaluacion de los indicadores por parte del cliente, el sistema le ofrecera la
opcion de responder a una pequea encuesta.

1. Se siente a gusto con la opcin de compra online?

SI
NO
2. Cree que el proceso de compra Online es muy tedioso y le presenta muchos
obstculos?
SI
NO
PORQUE:
3. El producto lleg a tiempo?
SI
NO
4. El producto recibido cumple con sus expectativas?
SI
NO
PORQUE:
5. El producto recibido es igual al descrito en la tienda online (Materiales, color,
talla)?
SI
NO
6. La calidad del producto es buena?
SI
NO
PORQUE:
7. Est a gusto con los precios que tienen las prendas?
SI
NO
PORQUE:
8. El asesor de chat le brindo toda la informacin requerida?
SI
NO
PORQUE:

Los porcentajes de esta encuesta demostraran si se cumplieron los logros del proyecto y
la empresa podr tomar decisiones frente a posibles inconformidades.
ENTREGA 3
 19. PRESUPUESTO INTEGRAL

Estos presupuestos proyectados a lo largo del ao, nos sirve para cuantificar las operaciones anuales, referente a los ingresos y egresos,
dependiendo de los estudios que a lo largo del proyecto se han realizado (estudio de mercado, el estudio tcnico, el estudio
organizacional y el estudio financiero) y a los resultados de las operaciones realizadas a continuacin.

Los ingresos estn definidos por el volumen y precio de ventas de las prendas de vestir y los egresos derivan de todas aquellas
operaciones que signifiquen un costo o un gasto.

19.1 PRESUPUESTOS

19.1.1 COSTOS VARIABLES

COSTOS VARIABLES
TRIMESTRE 1 TRIMESTRE 2 TRIMESTRE 3 TRIMESTRE 4
Detalle Cantidad
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
UNIDADES A PRODUCIR 585 775 1240 1205 1480 1535 1395 1120 1365 2280 2895 2680
NECESIDADES DE TELA POR UNIDAD 1 6000 $ 6.000,00 $ 6.000,00 $ 6.000,00 $ 6.000,00 $ 6.000,00 $ 6.000,00 $ 6.000,00 $ 6.000,00 $ 6.000,00 $ 6.000,00 $ 6.000,00
NECESIDADES DE HILO POR UNIDAD 1 500 $ 500,00 $ 500,00 $ 500,00 $ 500,00 $ 500,00 $ 500,00 $ 500,00 $ 500,00 $ 500,00 $ 500,00 $ 500,00
NECESIDAD DE BOTONES POR UNIDAD 7 1050 $ 1.050,00 $ 1.050,00 $ 1.050,00 $ 1.050,00 $ 1.050,00 $ 1.050,00 $ 1.050,00 $ 1.050,00 $ 1.050,00 $ 1.050,00 $ 1.050,00
COSTO DE PRODUCCION POR UNIDAD $ 7.550,00 $ 7.550,00 $ 7.550,00 $ 7.550,00 $ 7.550,00 $ 7.550,00 $ 7.550,00 $ 7.550,00 $ 7.550,00 $ 7.550,00 $ 7.550,00 $ 7.550,00
UNIDADES A PRODUCIR ANUEALES 18555
COSTO DE PRODUCCION TOTAL $ 140.090.250,00
PRESUPUESTO MANO DE OBRA DIRECTA $ 61.552.500,00
TOTAL $ 201.642.750,00
 19.1.2 PRESUPUESTO DE PRODUCCIN

Este presupuesto determina la cantidad de prendas de vestir que la empresa debe vender a lo largo del ao. Los inventarios finales son
el 30% del prximo mes y el ltimo es el 10% del ltimo mes. El inventario inicial es el inventario final del mes anterior.

PRESUPUESTO DE UNIDADES A PRODUCIR

TRIMESTRE 1 TRIMESTRE 2 TRIMESTRE 3 TRIMESTRE 4
Detalle Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
VENTAS ESPERADAS EN UNIDADES DE CAM ISA 400 350 800 800 1200 1000 1000 800 800 1500 2000 2500
M AS.INV FINAL 105 240 240 360 300 300 240 240 450 600 750 250
UND. NECESARIAS 505 590 1040 1160 1500 1300 1240 1040 1250 2100 2750 2750
M ENOS INV. INICIAL 200 105 240 240 360 300 300 240 240 450 600 750
UND. A PRODUCIR 305 485 800 920 1140 1000 940 800 1010 1650 2150 2000
VENTAS ESPERADAS EN UNIDADES DE VESTIDO 100 100 300 200 150 250 200 150 150 200 300 400
M AS.INV FINAL 30 90 60 45 75 60 45 45 60 90 120 40
UND. NECESARIAS 130 190 360 245 225 310 245 195 210 290 420 440
M ENOS INV. INICIAL 40 30 90 60 45 75 60 45 45 60 90 120
UND. A PRODUCIR 90 160 270 185 180 235 185 150 165 230 330 320
VENTAS ESPERADAS EN UNIDADES DE ENTERIZO 200 100 200 100 100 300 300 200 100 400 400 450
M AS.INV FINAL 30 60 30 30 90 90 60 30 120 120 135 45
UND. NECESARIAS 230 160 230 130 190 390 360 230 220 520 535 495
M ENOS INV. INICIAL 40 30 60 30 30 90 90 60 30 120 120 135
UND. A PRODUCIR 190 130 170 100 160 300 270 170 190 400 415 360
TOTAL UNIDADES 585 775 1240 1205 1480 1535 1395 1120 1365 2280 2895 2680
VENTA TOTAL TRIMESTRAL $ 2.600,00 $ 4.220,00 $ 3.880,00 $ 7.855,00
19.1.3 PRESUPUESTO DE MATERIA PRIMA DIRECTA
 19.1.4 PRESUPUESTO DE VENTAS

Este presupuesto determina la cantidad de prendas de vestir estimado en el presupuesto de produccin y el precio determinado por
prenda.

PRESUPUESTO DE VENTAS
TRIMESTRE 1 TRIMESTRE 2 TRIMESTRE 3 TRIMESTRE 4
VENTAS ESPERADAS ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
CAMISA 400 350 800 800 1200 1000 1000 800 800 1500 2000 2500
PRECIO UNITARIO $ 18.000,00 $ 18.000,00 $ 18.000,00 $ 20.000,00 $ 20.000,00 $ 20.000,00 $ 20.000,00 $ 20.000,00 $ 20.000,00 $ 25.000,00 $ 25.000,00 $ 25.000,00
TOTAL VENTA CAMISA $ 7.200.000,00 $ 6.300.000,00 $ 14.400.000,00 $ 16.000.000,00 $ 24.000.000,00 $ 20.000.000,00 $ 20.000.000,00 $ 16.000.000,00 $ 16.000.000,00 $ 37.500.000,00 $ 50.000.000,00 $ 62.500.000,00
VESTIDO 100 100 300 200 150 250 200 150 150 200 300 400
PRECIO UNITARIO $ 18.000,00 $ 18.000,00 $ 18.000,00 $ 20.000,00 $ 20.000,00 $ 20.000,00 $ 20.000,00 $ 20.000,00 $ 20.000,00 $ 25.000,00 $ 25.000,00 $ 25.000,00
TOTAL VENTA VESTIDO $ 1.800.000,00 $ 1.800.000,00 $ 5.400.000,00 $ 4.000.000,00 $ 3.000.000,00 $ 5.000.000,00 $ 4.000.000,00 $ 3.000.000,00 $ 3.000.000,00 $ 5.000.000,00 $ 7.500.000,00 $ 10.000.000,00
ENTERIZO 200 100 200 100 100 300 300 200 100 400 400 450
PRECIO UNITARIO $ 18.000,00 $ 18.000,00 $ 18.000,00 $ 18.000,00 $ 18.000,00 $ 18.000,00 $ 18.000,00 $ 18.000,00 $ 18.000,00 $ 18.000,00 $ 18.000,00 $ 18.000,00
TOTAL VENTA ENTERIZO $ 3.600.000,00 $ 1.800.000,00 $ 3.600.000,00 $ 1.800.000,00 $ 1.800.000,00 $ 5.400.000,00 $ 5.400.000,00 $ 3.600.000,00 $ 1.800.000,00 $ 7.200.000,00 $ 7.200.000,00 $ 8.100.000,00
VENTA TOTAL $ 12.600.000,00 $ 9.900.000,00 $ 23.400.000,00 $ 21.800.000,00 $ 28.800.000,00 $ 30.400.000,00 $ 29.400.000,00 $ 22.600.000,00 $ 20.800.000,00 $ 49.700.000,00 $ 64.700.000,00 $ 80.600.000,00
VENTA TOTAL TRIMESTRAL $ 45.900.000,00 $ 81.000.000,00 $ 72.800.000,00 $ 195.000.000,00

19.1.5 PRESUPUESTO DE GASTOS GENERALES

PRESUPUESTO DE GASTOS GENERALES

TRIMESTRE 1 TRIMESTRE 2 TRIMESTRE 3 TRIMESTRE 4
GASTOS GENERALES ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
CUOTA LOCAL $ 300.000,00 $ 300.000,00 $ 300.000,00 $ 300.000,00 $ 300.000,00 $ 300.000,00 $ 300.000,00 $ 300.000,00 $ 300.000,00 $ 300.000,00 $ 300.000,00 $ 300.000,00
SERVICIO DE AGUA $ 10.900,00 $ 9.850,00 $ 11.230,00 $ 10.500,00 $ 10.330,00 $ 12.720,00 $ 11.300,00 $ 9.720,00 $ 9.970,00 $ 10.450,00 $ 13.500,00 $ 15.460,00
SERVICIO DE LUZ $ 20.530,00 $ 21.270,00 $ 20.900,00 $ 20.760,00 $ 21.600,00 $ 26.900,00 $ 22.300,00 $ 20.700,00 $ 21.430,00 $ 20.800,00 $ 22.730,00 $ 35.760,00
SERVICIO DE TELEFONO $ 36.500,00 $ 36.500,00 $ 36.500,00 $ 36.500,00 $ 36.500,00 $ 36.500,00 $ 36.500,00 $ 36.500,00 $ 36.500,00 $ 36.500,00 $ 36.500,00 $ 36.500,00
M ANTENIM IENTO M AQUINARIA $ - $ - $ 120.000,00 $ - $ - $ 120.000,00 $ - $ - $ 120.000,00 $ - $ - $ 120.000,00
SUMINISTRO DE OFICINA Y PAPELERIA $ 50.000,00 $ - $ - $ 50.000,00 $ - $ - $ 50.000,00 $ - $ - $ 50.000,00 $ - $ -
PUBLIIDAD $ 300.000,00 $ - $ - $ - $ - $ - $ 400.000,00 $ - $ - $ - $ - $ -
SERVICIO DE LIMPIEZA $ 120.000,00 $ 120.000,00 $ 60.000,00 $ 60.000,00 $ 60.000,00 $ 60.000,00 $ 60.000,00 $ 60.000,00 $ 60.000,00 $ 60.000,00 $ 60.000,00 $ 60.000,00
GASTOS TOTAL $ 837.930,00 $ 487.620,00 $ 548.630,00 $ 477.760,00 $ 428.430,00 $ 556.120,00 $ 880.100,00 $ 426.920,00 $ 547.900,00 $ 477.750,00 $ 432.730,00 $ 567.720,00
GASTOS TOTAL TRIMESTRAL $ 1.874.180,00 $ 1.462.310,00 $ 1.854.920,00 $ 1.478.200,00
 19.1.6 PRESUPUESTO DE GASTOS GENERALES VARIABLES EN VENTAS

Estos gastos generales variables en ventas son aquellos elementos que participan en el proceso de comercializacin, pero que no son
materia prima ni mano de obra
PRESUPUESTO DE GASTOS GENERALES VARIABLES EN VENTAS
TRIMESTRE 1 TRIMESTRE 2 TRIMESTRE 3 TRIMESTRE 4
GASTOS GENERALES ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
SERVICIO DE TRANSPORTE $ 185.000,00 $ 200.000,00 $ 197.000,00 $ 200.000,00 $ 180.000,00 $ 230.000,00 $ 179.000,00 $ 186.000,00 $ 197.000,00 $ 200.000,00 $ 199.000,00 $ 257.000,00
PAGO MENSAJERIA $ 20.000,00 $ 15.000,00 $ - $ 12.000,00 $ 17.000,00 $ 23.000,00 $ 11.500,00 $ - $ 15.400,00 $ 16.600,00 $ 15.200,00 $ 26.000,00
SERVICIO DE EMPAQUE $ 13.700,00 $ 14.500,00 $ 15.400,00 $ 12.300,00 $ 13.700,00 $ 18.900,00 $ 13.800,00 $ 11.200,00 $ 13.800,00 $ 12.500,00 $ 12.300,00 $ 20.000,00
CUOTA CARRO $ 300.000,00 $ 300.000,00 $ 300.000,00 $ 300.000,00 $ 300.000,00 $ 300.000,00 $ 300.000,00 $ 300.000,00 $ 300.000,00 $ 300.000,00 $ 300.000,00 $ 300.000,00
OTROS GASTOS $ 40.000,00 $ 40.000,00 $ 40.000,00 $ 40.000,00 $ 40.000,00 $ 40.000,00 $ 40.000,00 $ 40.000,00 $ 40.000,00 $ 40.000,00 $ 40.000,00 $ 40.000,00
GASTOS TOTAL $ 558.700,00 $ 569.500,00 $ 552.400,00 $ 564.300,00 $ 550.700,00 $ 611.900,00 $ 544.300,00 $ 537.200,00 $ 566.200,00 $ 569.100,00 $ 566.500,00 $ 643.000,00
GASTOS TOTAL TRIMESTRAL $ 1.680.600,00 $ 1.726.900,00 $ 1.647.700,00 $ 1.778.600,00

19.1.7 PRESUPUESTO DE MANO DE OBRA DIRECTA

Incluye los gastos de personal que se requiere para la produccin de las prendas de vestir, estos gastos vienen dados por prenda
producida, y dependiendo de la temporada del ao.
PRESUPUESTO DE MANO DE OBRA DIRECTA
TRIMESTRE 1 TRIMESTRE 2 TRIMESTRE 3 TRIMESTRE 4
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
UNIDADES QUE SE DEBEN PRODUCIR 585 775 1240 1205 1480 1535 1395 1120 1365 2280 2895 2680
VALOR DE PRENDA DE OBRA DIRECTA POR UNIDAD $ 3.500 $ 3.000 $ 3.000 $ 3.500 $ 3.500 $ 3.500 $ 3.500 $ 3.000 $ 3.000 $ 3.000 $ 3.500 $ 3.500
TOTAL COSTO DE MANO DE OBRA $ 2.047.500 $ 2.325.000 $ 3.720.000 $ 4.217.500 $ 5.180.000 $ 5.372.500 $ 4.882.500 $ 3.360.000 $ 4.095.000 $ 6.840.000 $ 10.132.500 $ 9.380.000
TOTAL TRIMESTRAL $ 8.092.500 $ 14.770.000 $ 12.337.500 $ 26.352.500
19.2 FLUJO DE CAJA

Este estado financiero mide los movimientos de efectivo, es de gran importancia en la evaluacin del proyecto, este flujo de caja
excluye depreciacin y amortizacin, constituyen una salida de dinero

C uota
Nmero de Abono a Abono a
Mensual sin Saldo
C uotas Interes C apital
seguro
$10.000.000
1 $398.656 $210.000 $188.656 $9.811.343
2 $398.656 $206.038 $192.619 $9.618.725
3 $398.656 $201.993 $196.664 $9.422.061
4 $398.656 $197.863 $200.794 $9.221.268
5 $398.656 $193.647 $205.010 $9.016.257
6 $398.656 $189.341 $209.315 $8.806.942

7 $398.656 $184.946 $213.711 $8.593.231

8 $398.656 $180.458 $218.199 $8.375.032
9 $398.656 $175.876 $222.781 $8.152.251
10 $398.656 $171.197 $227.460 $7.924.791
11 $398.656 $166.421 $232.236 $7.692.555

12 $398.656 $161.544 $237.113 $7.455.44

* Plan de amortizacin para un prstamo de 10.000.000 a 36 meses

*
 19.3 BALANCE DE PRDIDAS Y GANANCIAS

Este estado da a conocer detalladamente y ordenadamente el resultado del ejercicio

contable, est compuesto por cuentas de ingresos, gastos y costos

ESTADOS DE RESULTADOS
Ventas Brutas $ 394.700.000
Menos : Devoluciones en ventas $ -
Descuentos y rebajas en ventas $ -
VENTAS NETAS $ 394.700.000
Menos : Costo de Productos vendidos $ 201.642.750
UTILIDAD BRUTA EN VENTAS $ 193.057.250
Menos: Gastos de Administracin $ 6.669.610
Gastos de Ventas $ 6.833.800
UTILIDAD OPERACIONAL (UAII) $ 179.553.840
Menos Intereses $ 1.698.036
UTILIDAD DESPUES DE FINANCIAMIENTO $ 177.855.804
Ms: Otros Ingresos $ 10.000.000
Menos: Otros egresos $ 7.087.850
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS (UAI) $ 180.767.954
Impuesto a la renta 34% $ 61.461.104
UTILIDAD NETA $ 119.306.850
 19.4 BALANCE GENERAL

ACTIVOS
Efectivo o Disponible $ 30.000.000,00
Bancos $ 72.623.850,00
Inventario inicial $ 1.420.500,00
Inventario Producto Terminado $ 42.846.250,00
Otros activo Corrientes $ 34.157.899,00
Subtotal activo Corriente $ 181.048.499,00
Terreno, edificios y equipos $ 83.500.000,00
Subtotal Activo fijo $ 83.500.000,00
Inversiones permanentes $ 10.000.000,00
Otros Activos
Subtotal Otros Activos de LP $ 10.000.000,00
TOTAL ACTIVO $ 274.548.499,00
Obligaciones bancarias $ 10.000.000,00
Proveedores Nacionales $ 140.523.650,00
Gastos de Personal $ 61.552.500,00
Impuesto de renta por pagar $ 13.683.053,00
Otros Pasivos Corrientes $ 5.285.886,00
Otros gastos $ 13.503.410,00
Pasivo Corriente $ 244.548.499,00
TOTAL PASIVO $ 244.548.499,00
Capital pagado $ 30.000.000,00
PATRIMONIO $ 30.000.000,00
Total Pasivo mas Patrimonio $ 274.548.499,00