UNIVERSIDAD PRIVADA ANTENOR ORREGO

FACULTAD DE CIENCIAS ECONMICAS

ESCUELA PROFESIONAL DE ECONOMA

Castillo Rosas Andy Tam Caballero, Rodrigo

Alvitez Quiroz, Josu

Corvera Diaz, Alonso

Saavedra Rondol Miluska

Lujan Castro, Thala

LA ADMINISTRACIN DE RIESGOS DE SISTEMAS DE INFORMACIN Y SU

INFLUENCIA EN LA TOMA DE DECISIONES FINANCIERAS DE LA CAJA TRUJILLO
2017
GRUPO: 1

Nombre y Calidad Creat. Origin. Defensa Promedio

Apellidos
Alvitez Quiroz,
Josu
(COORDINADOR)
Castillo Rosas,
Andy
Corvera Diaz,
Alonso
Lujan Castro,
Thala
Tam Caballero,
Rodrigo
Saavedra
Rondon, Miluska
DOCENTE: Dr. Jenry Hidalgo Lama
Trujillo, 20 de noviembre del 2017
 RESUMEN

En los ltimos aos el sistema financiero internacional ha sufrido una serie de cambios

estructurales que han creado en los ejecutivos la necesidad de conocer y capacitarse en el

funcionamiento y gestin de los Riesgos de Sistemas de Informacin.

La presente investigacin tiene como objetivo determinar cmo influye la Administracin

de Riesgos de Sistemas de Informacin en la toma de decisiones financieras de la Caja Trujillo,

periodo 2017.

Para realizar este trabajo de investigacin, se aplic el mtodo Descriptivo No

Experimental por ser una investigacin en donde permite sealar las principales caractersticas

de las variables objeto de estudio. Se aplic adems una metodologa Inductiva y Deductiva

teniendo en cuenta como herramientas de anlisis, informacin documentaria, investigacin

bibliogrfica y la recoleccin de informacin a travs de la aplicacin de una encuesta a la

muestra en estudio que est representada por los 20 colaboradores del rea de Riesgos de la

Caja Trujillo.

A la fecha de la presente investigacin la Caja Trujillo cuenta con una Unidad de Prevencin

que utiliza el software Advance Compliance Risk Manager de monitor PlusTM, el mismo que

identifica alertas y operaciones inusuales. Asimismo, la Caja viene ejecutando diversos

procedimientos de verificacin, tcnicas de seleccin y herramientas como informes

trimestrales de cumplimento por los administradores, reportes de operaciones inusuales

realizados por cualquier trabajador, y alertas emitidas por el sistema informtico. Sin embargo,

resulta importante que dichas mejoras se sostengan a lo largo del tiempo y se focalicen en

un enfoque moderno basado en la base conceptual y metodolgica de los tpicos fundamentales

de la gestin de informacin con el objetivo de suministrar a los gerentes y decisores la

informacin adecuada en el momento oportuno con un enfoque sinrgico dentro de un contexto

de negocio donde los "datos" son transformados en "conocimiento" y empleados como

catalizador en la toma de decisiones con generacin de valor en la dicha entidad financiera.

Palabras claves: Sistemas de Informacin, Toma de decisiones, Gestin de Riesgo, Caja

Municipal

ABSTRACT

In recent years the international financial system has undergone a series of

structural changes that have created in executives the need to know and
train in the operation and management of Information Systems Risks.

The objective of this research is to determine how it influences the Risk

Management of Information Systems in the financial decision-making of the

Caja Trujillo, 2017 period.

To carry out this research work, the method was applied. Descriptive - Non-

Experimental for being an investigation where it allows to indicate the main

characteristics of the variables under study. An Inductive Methodology and

Deduction was also applied taking into account as tools of analysis,

documentary information, bibliographic research and the collection of

information through the application of a survey to the sample in study that

is represented by the 20 collaborators of the Risks area. of the Trujillo Box.

As of the date of the present investigation, Caja Trujillo has a Prevention

Unit that uses the Monitor Plus Manager Advance Compliance Risk

Manager software, which identifies alerts and unusual operations. In

addition, the Fund will execute verification procedures, selection techniques

and tools such as quarterly compliance reports for administrators, reports

of unusual operations performed by any worker, and alerts issued by the

computer system. However, it is important that the improvements are

sustained over time and focus on a modern approach based on the

conceptual and methodological basis of the fundamental topics of

information management in order to provide managers and decision-

makers with the information adequate at the right time with a synergistic

approach within a business context where "data" is transformed into

"knowledge" and employees as a catalyst in making decisions with value in

the entity's financial value.

With the study carried out, it is concluded that the Risk Management of

Information Systems positively influenced the management indicators to

provide employees with a modern approach based on the conceptual and

methodological basis of information management in decision-making with

generation of value in Caja Trujillo, 2017.

I. INTRODUCCIN

En los ltimos aos ha habido un desarrollo importante en el rea de administracin

de riesgos, principalmente en el mbito financiero internacional. Al principio los modelos

de riesgo se orientaron a medir el riesgo de mercado de los portafolios de inversin de las

instituciones financieras. Estas instituciones con el fin de reducir los requerimientos de

capitalizacin que les impusieron las autoridades regulatorias, han sido las principales

impulsadoras del marco metodolgico de la administracin de riesgos. Lo importante de

esto es porque se quiere brindar una mejora en la atencin del cliente y ver los problemas

con ms claridad en lo que respecta a los riesgos de sistemas de informacin, para una

mejor solucin y mejor aplicacin en el campo.

Desde principios de la dcada de los noventa Ewdad I. Atmann un prestigioso

acadmico de la escuela de negocios de New York seal que: El prximo gran reto

financiero ser la administracin de riesgo de sistemas de informacin, que consiste en

medir, minimizar y prevenir las perdidas esperadas y las prdidas no esperadas que

surgen de las actividades relacionadas con operaciones financieras.

De esta manera el estar al tanto de los sistemas de informacin permitir en el futuro

prevenir eficientemente la administracin de riesgos, permitiendo organizarse para la

buena toma de decisiones y esperar buenos resultados deseados, midiendo contra las

expectativas presupuestadas, y poder proveer los medios para la temprana deteccin y

correccin de decisiones erradas o inadecuadas.

De (Morales Guerra, 2007). En la tesis La Administracin del sistema de informacin

del riego de la cartera de Consumo concluye que: El riesgo es complejo, a pesar de ser
un problema antiguo, resulta fundamental en la coyuntura actual, pues las empresas

enfrentan cada vez riesgos ms complicados e importantes como: el aumento del nmero

de competidores por los cambios tecnolgicos en los sistemas de informacin, la

modificacin constante de las organizaciones y las operaciones en los mercados son ms

sofisticadas. El consejo de Administracin y la Gerencia General por medio del

Departamento de Riesgos de una Institucin Bancaria, son los responsables de medir y

evaluar constantemente el Riesgo de Crdito, tomando acciones preventivas y correctivas

que minimicen las prdidas que puedan afectar sustancialmente la situacin financiera.

De esta manera para el riesgo de sistemas de informacin es importante tener en cuenta

el tipo de riesgos que pueden suceder en la empresa y a lo que uno debe estar preparado

para enfrentar dichos riesgos que pueden afectar previamente a la empresa, por lo tanto

el modificar la tecnologa, las organizaciones empresariales resulta ser competitivo para

cualquier empresa.

En cuanto al riesgo de sistemas de informacin, los administradores de los

establecimientos de crdito deben estar atentos para tomar las medidas pertinentes

encaminadas a prevenir, asumir, identificar, calcular, monitorear, controlar o aminorar y

reportar el mismo, al paso que una supervisin bancaria eficaz debe cumplir con el

objetivo primordial de mantener la estabilidad del sector. Para alcanzarlo, ha de

establecerse una regulacin y supervisin de carcter preventivo; as como,

sancionatorio. Es decir, el estado debe asegurarse, en primer lugar, que la entidad

financiera est tomando las medidas necesarias para evitar una crisis de tipo individual o

sistmica. En caso de presentarse dificultades al interior del propio establecimiento, la

administracin del mismo debe actuar de manera efectiva para evitar el agravamiento de

las circunstancias o contagiar al sistema. Pero tambin, y en segundo trmino, el estado

debe tener certeza del acatamiento de las medidas proferidas por medio del carcter
proactivo del actuar de la autoridad de supervisin, implementadas a travs de su poder

sancionatorio

De (Lara Rubio, 2009), de su tesis, Los riesgos de los sistemas de informacin en las

Instituciones de Microfinanzas en el Per concluye que: El xito futuro de las

microfinanzas radica, al igual que en cual quier otra actividad financiera, en la existencia

de un marco normativo que las regule, es decir, que las microfinanzas se vean envueltas

por un entorno donde existen reglas claras de regulacin y control, as como organismos

de supervisin. Sin embrago, tal como indican Christen y Rosenberg (2000), la presencia

de un marco jurdico apropiado y de una buena supervisin, no garantizan un

comportamiento adecuado en el que el nivel de riesgo asumido por las IMFs posicione

en ventaja al cliente respecto a los accionistas de la correspondiente organizacin. Es

decir, por numerosos que sean los controles en las reas de adecuacin de capital de los

activos, calidad de los activos, gestin de la liquidez y de la institucin en general, una

correcta supervisin debe de acompaarse de un conjunto de polticas organizacionales,

planes de negocios, controles internos y gestin administrativa propios de un

intermediario financiero eficaz. Por otra parte, resulta fundamental llevar a cabo un

correcto anlisis de la informacin para el desarrollo y expansin en las IMFs,

adquiriendo metodologas para seleccionar un pblico adecuado y un sector econmico

deseado. Segn esto, la naturaleza y las aspiraciones econmicas de los clientes de

microcrdito no constituyen un conjunto de elementos fijos, por lo que los cambios en su

conducta deben ser analizados, dado influyen directamente en la estrategia de negocio de

cualquier entidad financiera.

Por un lado, el garantizar un buen conocimiento de los riesgos nos puede llevar a

mejores polticas organizacionales, planes de negocios, el cual nos conlleva a llevar una

adecuada control y gestin financiera, el cual puede resultar con una buena estrategia de
negocios para una buena toma de decisiones y llevar un buen anlisis de informacin en

lo que respecta al sistema financiero.

El principal riesgo crediticio de la EDPYME, est asociado a la existencia de un solo

comprador de cartera, quien hace la compra de una cartera sana y sin trasferencia del

riesgo, responsabilizando a la EDPYME la labor de cobranza. De las opiniones vertidas

por los colaboradores entrevistados, se infiere que existen debilidades en la evaluacin y

anlisis de la solicitud de crdito, causado por la rotacin de personal y la ausencia de

comits de crditos que se encarguen de la retroalimentacin.

No obstante, una poltica y seguimiento ms estrictos sobre las excepciones otorgadas

fortalecera el manejo de riesgos. Con el estudio realizado, se puede concluir que existe

una destacable administracin del riesgo crediticio, mantenindose este a un nivel

aceptable, permitiendo el logro de resultados favorables en la situacin econmica y

financiera de la cartera de crditos de EDPYME Acceso Crediticio S.A. 2012. (Llerena,

2012)

Las variables microeconmicas que determinan la morosidad en los crditos pyme

de la Caja Trujillo afectan de manera directa al ratio de morosidad; es decir de acuerdo a

las variables ms significativas se obtiene:

a). Mientras el monto del crdito sea mayor que el tamao del negocio, este cliente es

propenso a incurrir en mora.

b). Si los ingresos que obtiene el cliente de su negocio tiene una tendencia a aumentar,

este cliente cuenta cada vez con mayor probabilidad de cumplimiento.

c). Mientras ms lejos este ubicado el negocio, geogrficamente con respecto de la

entidad financiera (zona rural), el cliente tendr mayor probabilidad de

incumplimiento.
 d). Cuando el cliente presenta algn tipo de garanta (Ttulo de propiedad, avales); ser

un cliente temerario de incumplir con sus cuotas adecuadamente, con el temor de

que si no paga le quitan su propiedad. Finalmente, la morosidad de los clientes

se explica porque existe asimetra de la informacin; esto puede verse reflejado en

la mala evaluacin del analista de crditos, el cliente puede ocultar informacin

valiosa; si no se referencia adecuadamente y no se hace un buen seguimiento de la

informacin obtenida, puede ser un futuro moroso. (Salvador Solsol, 2010)

II. METODOLOGA

El presente trabajo de investigacin aplicada, en lo que podemos analizar a distintos

colaboradores del rea de riesgo de la Caja Trujillo, en cmo estn relacionados

respecto a la administracin de riesgos de sistemas de informacin.

La poblacin est conformada por 30 trabajadores de la Caja Trujillo, en la cual se

tuvo que buscar la participacin de ciertos trabajadores pertenecientes al rea de

riesgos.

Para el clculo se utiliz muestreo aleatorio y annima en la cual se aplic la

encuesta a 20 trabajadores.

Mtodos utilizados fueron recolectados bibliogrficamente referidos a las variables

de estudio, se elabor operacionalizacin de variables del proyecto aplicado

instrumentos como el cuestionario, el cual se procedi a tabular los resultados arrojados

por el instrumento aplicado, el cual nos ayud a poder llegar a uno de nuestros

objetivos.
III.RESULTADOS Y DISCUSIN

3.1.RESULTADOS

Tabla 1:Contribucin la toma de decisiones

Respuesta Nmero Porcentaje

Si 15 75%
A veces 5 25%
No 0 0%
TOTAL 20 100%

Nota: Encuesta aplicada/ Elaboracin propia

Interpretacin: Se puede observar que el 75% de los colaboradores del

rea de riesgos de la Caja Trujillo refieren que los trabajadores si realizan

adecuadamente sus funciones para el cumplimiento en la toma de decisiones

que persigue la micro financiera; esto es un buen indicador debido a que en

base a esto podemos deducir que hay un buen clima laboral y trabajo en equipo

para obtener liderazgo en la toma de decisiones ,la Caja Trujillo cuenta con las

opiniones de sus colaboradores para poder realizar una buena toma decisiones

para el beneficio de la entidad.

 Tabla 2: Reunin de datos para la toma de decisiones

Respuesta Nmero Porcentaje

Si 18 93%
A veces 2 7%
No 0 0%
TOTAL 20 100.00%
Nota: Encuesta aplicada/ Elaboracin propia

Interpretacin: El 93% de los encuestados menciona que la opinin de

sus colaboradores es influyente a la toma de decisiones, quiere decir que la

Caja Trujillo considera un punto clave la organizacin que tiene su plantel.

Tabla 3: La administracin, determinante para la toma de decisiones

Respuesta Nmero Porcentaje

Si 20 100%
A veces 0 0%
No 0 0%
TOTAL 20 100%
Nota: Encuesta aplicada/ Elaboracin propia

Interpretacin: Se puede observar que el 100% de los colaboradores de la

Caja Trujillo refieren que la buena administracin de riesgos es un punto

fundamental en la toma de decisiones, esto indica que no solo el rea de riesgos

sino diferentes reas de la Caja Trujillo opinan que es un factor determinante

en la toma de decisiones.
 Tabla 4: Respuesta Nmero Porcentaje
Contribuye a la
Si 20 100.00%
reduccin de riesgos
A veces 0 0.00%
No 0 0.00%
TOTAL 20 100.00%

Nota: Encuesta aplicada/ Elaboracin propia

Interpretacin: Se puede observar que el 100% de los colaboradores

afirma que la toma de decisiones tiene una influencia positiva en la reduccin

de los riesgos de sistemas de la informacin.

Tabla 5: Informacin relevante para el desarrollo de la CMAC Trujillo

Respuesta Nmero Porcentaje

Si 13 67%
A veces 7 33%
No 0 0%
TOTAL 20 100%
Nota: Encuesta aplicada/ Elaboracin propia

Interpretacin: El 67% de los jefes del rea de riesgos afirman que la Caja

Trujillo si reduce el riesgo mediante los sistemas de informacin, mientras que

el 33% afirma que a veces se da el caso del riesgo se reduzca mediante los

sistemas de informacin.
3.2.DISCUSIN

De acuerdo a los resultados de las opiniones ms importantes obtenidas de

la encuesta aplicada a los empleados del rea de riesgo, Se puede apreciar que

se realiza una adecuada administracin de riesgo de sistemas de informacin ,

ya que es una tarea muy importante, el reducir el riesgo, por lo que de esta

manera se puede obtener una mayor rentabilidad para la Caja Trujillo, adems

de la rentabilidad obtenida, la adecuada administracin de riesgos de sistemas

de informacin nos ayuda a detener muchos fraudes cibernticos, es por ello

que con nuestra investigacin se quiere obtener la mayor rentabilidad posible

minimizando el riesgo de sistemas de informacin para que los clientes de la

Caja Trujillo tengan mayor confianza en la entidad, y de esta manera , la

institucin logre acabar con estos fraudes cibernticos.

Con respecto a la recoleccin de datos es muy importante en s, ya que

tambin esto ayuda a la toma de decisiones, hacer preguntas crticas sobre el

problema que se est tratando, a la vez se abre lneas de comunicacin para que

as se mejore el servicio a los clientes.

IV. CONCLUSIONES

La administracin de riesgos de sistemas de informacin, implementada de forma

adecuada, influye positivamente en la toma de decisiones financieras de la Caja

Trujillo-2017.

La administracin de riesgos de sistemas de informacin de la Caja Trujillo es

explicada mediante un proceso basado en la investigacin, evaluacin y manejo de

los riesgos.

La buena toma de decisiones financieras de la Caja Trujillo es importante ya que

permite obtener una mayor rentabilidad y mitigar riesgos de la informacin,

generando mayor confianza en los clientes.

El 100% de los colaboradores de la Caja Trujillo opinan que una adecuada

administracin de riesgos de sistemas de informacin influye positivamente en la

toma de decisiones financieras de la entidad.

V. REFERENCIAS BIBLIOGRAFICAS

Guzman Delgado, M. (2008). La Administracin del Riesgo de Crdito en los

Establecimientos de Crdito: Comparacin Critica del Estndar Internacional y su

Implementacin en Colombia. Bgota: Universidad Externado de Colombia.

Lara Rubio, J. (2009). Los riesgos de los sistemas de informacin en las Instituciones

de Microfinanzas en el Per. Trujillo: Universidad Nacional de Trujillo.

Llerena, F. (2012). Riesgo de sistema de la informacin en la incidencia de los

creditos y su Implicancia en la Gestin Financiera y Econmica en la Cartera de

Crditos de la EDPYME ACCESO CREDITICIO S.A. 2012. Trujillo: Universidad

Nacional de Trujillo.

Morales Guerra, M. (2007). La Administracin del sistema de informacin del riego

de la cartera de Consumo. Guatemala: Universidad San Carlos .

Murillo Flores, K. R., & Huaman Camones, B. R. (2010). Riesgo informatico

Crediticio y su Incidencia en la Morosidad de la Cooperativa de Ahorro y Crdito

Chiquinquira durante el periodo 2010. Huaraz: Universidad NAcional Santiago

Antnez de MAyolo.

Salvador Solsol, E. E. (2010). Principales Determinantes Microeconmicos de los

riesgos en Crditos PYME en Caja Trujillo en la Provincia de Trujillo Durante el

Periodo 2005 2010. Trujillo: Universidad Nacional de Trujillo.