Respuesta lecciones 7 y 8

FUNDESE
Fundacin para el Desarrollo Social y Educativo

CURSO A DISTANCIA DE Administracin

Financiera Mencin Tcnicas Bancarias

DATOS PERSONALES:

NOMBRES: Felix Rafael

APELLIDOS: Allocca Troconis

C.I.: 24267989

CURSO: Administracin Financiera Mencin Tecnicas Bancarias

LECCIONES: 7 y 8

TUTOR: Libia Lopez

1.-Clasifique Las Cuentas Que Estn A Continuacin Y Coloque Las
Cantidades Que Tienen En La Columna Que Le Corresponda; Segn Este
Orden: Activo, Pasivo, Capital Ingreso Y Egresos. Luego Totalice Al Final
Con Una Suma Por Columnas

CUENTAS ACTIVO PASIVO CAPITAL INGRESO EGRESO

EFECTOS POR PAGAR 35.098 35098

BANCO 789.364.563 789364563

DEVOLUCIONES EN VENTA 56.987 56987

GASTOS GENERALES 35.029 35029

TERRENO 609.300 609300

CUENTAS A PAGAR 245.687 245687

CAJA 1.000.000 1000000

DEVOLUCIONES EN COMPRAS 45.970 45970

PRESTAMOS 45.999 45999

CAPITAL PROPIO 123.070 123070

EGRESOS PAGADOS POR ANTICIPADO 56798

56.798

ACCIONES 2.455.970 2455970

IVA D.F. 23.555 23555

MAQUINARIAS 899.787 899787

INTERESES GANADOS 45.687 45687

GASTOS DE ORGANIZACIN 23.455 23455

ACREEDORES 956.666 956666

INGRESOS PERCIBIDOS POR 45802

ANTICIPADO 45.802

INSUMOS 34.567 34567

TOTALES 794444440 1352807 123070 91657 92016

 PRACTICA PARA ENVIAR AL CORREO:

Con Las Operaciones Que Se Dan A Continuacin Se Lleva El Control De Activos,

Pasivos, Nomina De Ingreso Y Egreso.

Realizar El Libro Diario

1 01/03/2008: El Sr Luis Padilla Inicia Un Negocio Denominado Inversiones Alpes C.A;

Realizando Los Siguientes Aportes Iniciales: Dinero En Efectivo 44.000.000 Bf, Edificio
42.000.000 Bf, Mobiliario 800.000 Bf Y Terreno 9.000.000 Bf.

2 03/3/2008: Compra 1 Vehiculo Valorado En 23.000.000 Bf Al Contado

305/3/2008: Compra Mercanca En Inversiones Alcon Por Bolvares 420.000 Bf De La

Siguiente Manera: 250.000 Bf En Efectivo Y Por El Resto Se Firma Una Factura A 30 Das

4 08/03/2008: Abre Una Cuenta Corriente En El Banco Provincial Con El 35% Del
Efectivo De Caja

5 11/03/2008: Vende Un Lote De Mercanca Por 1.900.000 Bf Al Contado

6 14/03/2008: Compra 4 Archivadores A Mueblera La Romana Por 940.000 Bf De La

Siguiente Manera: 400.000 Bf En Efectivo Y Por El Resto Firma 10 Giros De Igual Valor
Cada Uno

7 16/03/2008: Compra Un Lote De Mercanca Por 830.000 Bf A Crdito Se Firma Una

Factura A 30 Das

8 17/03/2008: Vende Mercanca Al Sr Luis Gonzles Por 1.120.000 Bf De La Siguiente

Manera 500.000 Bf Que Depositamos Al Banco Y Por El Resto Firma 5 Giros De Igual
Valor C/U

9 18/3/2008: Cancelamos El 50% De La Deuda Pendiente Con Inversiones Alcon Con El

Cheque N 00000001

10 20/03/2008: Pago De Tarjeta Telefnica Movistar 25.000 Bf Y Corpoelec 45.000 Bf En

Efectivo

11 25/3/2008: Vende Mercanca Por 1.300.000 Bf Ala Sra Maria Alvarado Mediante La
Factura A Crdito 45 Das

12 27/03/2008: Compra Mercanca Por 550.000 Bf A Compuveca De La Siguiente

Manera 280.000 Bf En Cheque N 00000002 Y Por El Resto Se Firma 8 Giros

13 28/03/2008: Se Cancela Alquiler Del Local Por 300.000 Bf Y Propaganda 49.000 Bf En

Efectivo
14 28/03/2008: Se Solicita Un Prstamo Bancario A 90 Das Por 4.500.000 Bf. El Banco
Despus De Descontar Los Intereses Deposita En La Cuenta 3.480.000 Bf

15 29/03/2008: Se Compra Otro Terreno 8.500.000 Bf Emite Cheque 00000003 Por

1.800.000 Bf Y Por La Diferencia Se Hipoteca El Terreno

16 29/03/2008 Sr Luis Goncalvez Cancela 2 Giros De Su Deuda

17 30/03/2008 Se Vende Edificio En 41.200.000 Bf As: 10.000.000 Bf En Efectivo Y Por

La Diferencia Se Firma 24 Giros. (tener en cuenta que hay una prdida)

LIBRO DIARIO INVERSIONES ALPES C.A.

Fecha Descripcin Referencia Debe Haber

01/03/09 1
Caja 01 44000000
Edificio 02 42000000
Mobiliario 03 800000
Terreno 04 9000000
Capital 05 95800000
P/R: Inicio de capital, Constitucin de
Empresa
03/03/08 2
Vehculo 06 23000000
Caja 01 23000000
P/R: Compra de Vehculo
05/03/08 3
Compra 07 420000
Caja 01 250000
Cuentas por pagar 10 170000
P/R: Compra de Mercanca
08/03/08 4
Banco 08 7262500
Caja 01 7262500
P/R: Apertura de cuenta banco provincial
11/03/08 5
Caja 01 1900000
Venta 09 1900000
P/R: Venta de Mercanca

VAN AL FOLIO N 2 128382500 128382500

 VIENEN DEL FOLIO N 1 128382500 128382500
14/03/08 6
Mobiliario 03 940000
Caja 01 400000
Efectos por pagar 18 540000
P/R: Compra de archivadores
16/03/08 7
Compra 07 830000
Cuentas por pagar 10 830000
P/R: Compra de Mercanca
17/03/08 8
Banco 08 500000
Efectos por cobrar 19 620000
Venta 09 1120000
P/R: Venta de Mercanca
18/03/08 9
Cuentas por pagar 10 85000
Banco 08 85000
P/R: Pago de Factura
20/03/08 10
Gastos Generales 12 70000
Caja 01 70000
P/R: Pago de telfono y electricidad
25/03/08 11
Cuentas por cobrar 11 1300000
Venta 09 1300000
P/R: Venta de Mercanca
27/03/08 12
Compra 07 550000
Banco 08 280000
Cuentas por pagar 10 270000
P/R: Compra de Mercanca
28/03/08 13
Gastos de Alquiler 13 300000
Gastos de Publicidad 14 49000
Caja 01 349000
P/R: Pago de alquiler y publicidad
28/03/08 14
Banco 08 3480000
Intereses Cobrados por Banco 15 1020000
Pagare Bancario 16 4500000
P/R: Prstamo bancario

VAN AL FOLIO N 3 138126500 138126500

 VIENEN DEL FOLIO N 2 138126500 138126500
29/03/08 15
Terreno 04 8300000
Banco 08 1800000
Hipoteca por pagar 17 6700000
P/R Compra de terreno
29/03/08 16
Caja 01 248000
Efectos por cobrar 19 248000
P/R: Pago de giros
30/03/08 17
Caja 01 10000000
Efectos por cobrar 19 31200000
Edificio 02 41200000
P/R: Venta de Edificio

TOTAL 187874500 187874500

1.-QUE ES UN BANCO Y CUAL ES SU FUNCION

Establecimiento que se ocupa de la intermediacin financiera. Los bancos son

entidades mercantiles (tambin pueden ser universales, hipotecarios o de
inversin) que se ocupan de comerciar con el dinero, considerado como
mercanca. Sus funciones son las de depsito o ahorro, retiro o cobro, crditos y
resguardos. Los bancos toman fondos del pblico y del gobierno y los utilizan para
efectuar prstamos a los clientes que los solicitan.

2.-VISITE UN BANCO O INVESTIGUE EN LA WEB, CUANTAS CUENTAS BANCARIAS

EXISTEN Y QUE REQUISITOS PIDEN PARA APERTURARLA

Para el Banco Banesco Existen Cuente corriente y cuenta de ahorro, pero existen
tambin subtipos de las mismas: Cuenta Electrnica, Cuenta Corriente sin
intereses, Cuenta Corriente con intereses, Cuenta Corriente en Dlares, Cuenta
de ahorro electrnica, cuenta de ahorro y cuenta de ahorro pensionados.

Segn la pgina de Banesco para abrir una cuenta corriente de una persona
natural estos son los requisitos:
 Copia de Cedula de Identidad.
Dos referencias Bancarias (en caso de no tener referencias mercantiles o
personales).
Recibo de un servicio pblico o una constancia de residencia.
Registro de Informacin Fiscal (RIF).
Copia de documento de inscripcin ante el registro mercantil (en caso de
realizar actividades comerciales).
Para ciertos profesionales se piden otros documentos (constancia de
trabajo, Declaracin ISLR, Certificacin de Ingresos).
Y 2000 Bs F para una cuenta corriente sin intereses.

3.-CUAL ES LA DIFERENCIA ENTRE CUENTA DE AHORRO Y CUENTA CORRIENTE

La cuenta corriente se utiliza con mayor frecuencia como medio de pago y por lo
general no genera intereses, la cuenta de ahorro sirve como forma de inversin ya
que genera intereses sobre los montos de dinero guardados en el banco y tambin
sirve como medio de pago pero no se utiliza ya que se dejaran de obtener los
intereses, aunque ambas cuentas se les asigna por lo general una tarjeta de
dbito la cuenta corriente utiliza cheques y la cuenta de ahorro una libreta, ambos
instrumentos se pueden utilizar como medios de pago.

4.-QUE ES CUENTA DE PERSONA NATURAL Y CUENTA DE PERSONA JURIDICA

Una cuenta para una persona natural se refiere a la cuenta que tiene una persona
comn y corriente en un banco y realiza las operaciones financieras que mejor le
parezca, una cuenta de persona jurdica se refiere a una cuenta que tiene una
empresa o una institucin para guardar sus fondos monetarios y realizar
operaciones financieras que crea pertinentes o oportunas.

5.-CONSIGA ESTOS DOCUMENTOS EN BLANCO (CHEQUE, RECIBO Y FACTURA)

LUEGO LLENELO CON LOS DATOS QUE SUMINISTRAMOS YENVIELA (PUEDE
TOMARLE FOTOS CON SU MOVIL O ESCANEARLA).