IDENTIFICACION DE LOS PROYECTOS Contenido Conceptos Generales 3 4 Defniciones 3 112 Origen de los proyectos 6 1.1.3. Escenariosa tener en cuenta en fox proyectos 6 114 La toma de decisiones como hherramienta en fos proyectos 1.2 Etepas en le formulacién de proyectos 1.21 Estudios preliminares 122 Prefectibiided 1.2.3 Estudio de cielo primario © preparacién 8 | 1.2.4 Estudio de ciclo secunderio © implementacién 15 1.1 CONCEPTOS GENERALES 7 Para definir el término de proyecto, con-el cual se orientaré este libro, vale la pena tener en cuenta las propuestas que sobre el tema han realizado algunos autores reconocidos en el medio: ALEAOMEGA,4 PROYECTOS. FORMULAGION Y © 105 be EMMACION Teuadre 1.17 Definiciones de proyecto. “Conjunto de antecedentes y elementos de juicio ave permiten oNU estimar le conveniencia de osignar recursos a la procuccion de determinados bienes 0 servicios”. -wmecanismo técnico-administrativo que permite minimizer ios | Anénimo riesgos inherentes cia decisi6n de invert" “Unidad operacional de la planeacién del desarrollo que vincula: recursos (fisicos, humanos, monetarios, entre otros) para resolver problemas o necesidades sentidas de la comunidad”. ‘Asi mismo, el proyecto debe contar con los siguiertes atributos: | - Unico: especifico. | ~ Temporal: fechas de inicio y de terminacién. - Espacial: mercado 0 regién que cfeciara. 2008 | _Obietivos: definen los cambios en las variables quese busca | obtener durante el proyecto. | ~ Actividades: accién necesaria pore transformer recursos en productos a partir de insumos. - Beneficiarios: grupos que se verdn afectados por sl proyecto. = Condiciones de contexto: econdmices, politicas, normativas, sociales. Interdisciplinariedac: trabajo en equipo". Metodologia general justada BPIN' Documento | | preparado por | Io Secretaria de le Conferencio Estadistica de las Américas de la. CEPAL “Un proyecto es el conjunto de acciones pionificadas que se | s005_| elecutarén en un tiempo preestablecido con el objeto de lograr Un resultado especifico acorde con la linea de accién que le corresponda”. un proyecto es un esfuerzo temporal emprendido pare crecr un producto o un servicie Unico. Asi, el resuitado tinal buscado puede diferir con la mision de la organizacién que la emprende, Ya que el proyecto tiene determinado especiicamente un plozo yelestuerzo es temporal”. Project Management Institute 11 webbpinddp goo. Banco de proyectos de intersién Planacin Nacional ALEAONECA.pmnicacion 0¢ 10s pRovecros Project Management | ay,4 | “Enos términos més sencilos, un proyecto es un esfuerzo tinico Institute? de carécter temporal, un canjunto con principio y fin Project Management institute “La gestién de proyectos es la aplicacién de los conocimientos, Guiade los 2004 | hobilidaces, heramientas y técnicas para una amplia gama de funcamentos de a actividades a fin de cumplir con los requisitos de un proyecto en gestion de proyectos - | Pevtculer” guia de! PMBOK Un proyecto se refiere a un conjunto arficulade y coherente de actividades orientadas ¢ alcanzar uno 0 varios objetivos siguiendo una metodologia definida, pare lo cucl precisa 2007 | UN equipo de personas idéneas, asi como oros recursos: Cuamtiicados en forma de presuouesto, que prevé ellogro de | Geterminados resultados sin contravenir las normas y buenas Prdcticas establecicas, y cuya programacién en el tiempo | | responde a un cronograma con una duracién limitada” “Conjunto de obras que inciuyen los acciones del sector puibico ecesarias para alcanzar los objetives y metas en un programa subprograma de inversién fendientes ga creccién, omptacion. | © conservacién de patrimonio nacional. Permite identificar el ery 7006 | crigen de los recursos que tequiere lociececion Geree proyectos Ge inversion fsica, necescrios pora la consircecién, ompiacion © remodelacién de inmuebles y os estudios de preinversion, ya | sean por contrato 0 por acministracion” Después de la recopilacién realizada en el cuadro 1, se denominara proyecto al “conjunto de actividades que se desarrollan “Un proyecto es un en forma coherente con el propésito de obtener un resultado final esiuerzo temporal como respuesta una necesidad u oportunidad de negocio, en un ‘emprendido para crear tiempo determinado y mediante la utilizacion de recursos” un producto o un servicio Gnico J 2 EpPrjet Manigemen ast, conosio comme PML a neti de en el mundo, dedicdaimpulsarla gestion de proyec, 3 CentodeInvestigacin dela Facultad de logeier rivera dolos Andes. AusxouacnI PROYECTOS, FORMULAGON ¥ CRTERIOS DE BVALUACION 4.1.2 Origen de los proyectos El enfoque que se le dé a la formulacion de un proyecto de inversion debe ir ‘en concordancia con la informacién contenida en los planes de desarrollo y estratégico de la organizacién en la cual se va a implementar dicho proyecto que, en tode caso, también esté alineada con los planes de expansion y desarrollo de la nacién, region o area de entorno del proyecto. ‘Adicionalmente, los proyectos de inversin se formulan como respuesta a tres aspectos importantes a saber: El enfoque que se le dé a la formulacion de un proyecto de inversion debe ir en concordancia la informacion contenide en los con k corganizacién. © Identificacién de problemas por resolver relacionados con necesidades poblacionales, la escasa disponibilidad de recursos tanto técnicos como financieros y con la optima y eficiente utilizacién de recursos escasos. © Oportunidades de negocio relacionadas con la consolidacién de estrategias que desarrollan objetivos definidos con anterioridad enlas organizaciones, la canalizacién de los recursos depositados en cuentas de ahorro que estimulan la inversion, con el aprovechamiento de recursos extemnos 0 financieros de bajo costo y con él crecimiento econémico y de variables relacionadas en el entomo. © La captacién de recursos de ahorro nacional o extranjero, convertir una parte importante de consumo en proyectos de inversion y la necesidad de tontar con un abundante acervo de proyectos suficientemente formulados y evaluados que posibiliten el desarrollo del pais. 1.1.3 Escenarios que se deben fener en cuenta en los proyectos Laformulaciony evaluacién de proyectos de inversion presenta tres escenarios asicos a tener en cuenta: © Escenario deterministico: en él se conice todo sobre la alternativa de inversion ‘en el mercado, cuando inicia y cuando termina el proyecto, existe seguridad del retorno de las inversiones, es clara la fuente de recursos de la inversi6n, se tiene certeza del comportamiento de los ingresos y de los egresos y, de la misma manera, hay certeza en términos de la recuperacién de la inversiGn. Escenario probabilistico: en este escenario se introduce el concepto de riesgo eincertidumbrea las alternativas de inversi6n; existe una combinacin delo deterministico y lo probabilistico, se empieza a desconocerla duraci6n exacta y real del proyecto de inversién, no es claro cémo se financiaré la inversion, AteAOMEGA Mme oeIbe enFicrcion 05 tos PROVECTOS 7 se desconoce el comportamiento de los ingresos y de los egresos, no hay certeza de le rentabilidad ni de la recuperacién de la inversion y se genera la necesidad de modelar diferentes escenarios para una misma inversi6n. Escenario totalmente incierto: los inversionistas no conocen absolutamente nada de los proyectos por desarrollar, el tema de donde se desenvolvera el proyecto es desconocido, no se han realizado estudios relacionados con la alternativa de inversi6n, las entidades financieras no aprueban con facilidad las inversiones, no hay probabilidades de ocurrencia asociadas con los escenarios de la inversion, las decisiones se toman en forma subjetiva, priman los criterios y la experiencia del inversionista. 1.1.4 La toma de decisiones como herramienta en los proyectos Entendido el proyecto como la argumentacion que permite hacer ono, laasignacion | de recursos necesarios para su correspondiente ejecucién o puesta en marcha, se convierte en una herramienta que ayuda a decidir si se ejecuta ono desde la 6otica dela viabilidad como dela misma factibilidad; finalmenie, el problema que se debe resolver, es el de escoger la proposicién econémica més conveniente. ! 1.2 ETAPAS EN LA FORMULACION DE PROYECTOS 7 Dentro de la formulacién de proyectos se establecen cuatro etapas que deben desarrollarse en forma consecutiva para lograr el éxito; de varios elementos det estas son: proyecto y se recomiendan las alternativas més adecuadas para cada | 1.2.1 Estudios preliminares Dentro de los estudios preliminares es importante contemplar aspectos como los ensayos e investigaciones sobre titulos y reglamentos, patentes, literatura tecnol6gica, pruebas de resistencia de terrenos, pruebas de laboratorio sobre calidad de materiales, estudios pluviométricos, estudio de las intensidades de las cargas eléctricas, etc. Adicionalmente se debe investigar acerca de la disponibilidad de insumos y proveedores en el mercado. En la formulacién de proyectos. se establecen 4 tapas fundementales para 1.2.2 Prefactit lad En la ctapa de profactibilidad se comparan enfoques alternativos de varios elementos del proyecto y se recomiendan las alternati- vas més adecuadas para cada elemento a fin de efectuar andlisis ulteriores. En e estudio de prefactibilidad se establece con mayor AzracucaPROVECTOS, FERMULACION ¥ CRTERIOS DE EVALUACION detalle la informacion del estudio de perfil con el fin de disminuir los riesgos asociados con la decision y se seleccionan las mejores alternativas de inversion. La preparacida de este esiudio requiere la combinacién de fuentes secundarias con trabajos de campo. Permite acotar las alternativas que se evaluarén en el nivel de factibilidad 1.2.3 Estudio de ciclo primario o preparacién Elestudio de preparacién del proyecto 0 ciclo primario contempla tres etapas consecutivas de estudio, como se observa en la siguiente gréfica (ver gréfica 1) y que deben surtirse en forma coherente y consecutiva para lograr los objetivos previstos para el proyecto. Gréfica 1.1) Preparacién del proyecto. | “ESTUDIO DE FACTIBIUDAD CICLO PRIMARIO ‘O1D3A0ad BO NQIOWaWdaad DISENO DETALLADO a. Estudio de factibilidad: el estudio de factibilidad 9 viabilidad necesidades consiste en examinar el ambiente socioeconémico que rodee el proyecto, las exigencias de la vida moderna y el grado de desarrollo de la del proyecto tiene en cuenta los pasos descritos en la grafica que sigue (ver gréfica 1.2), los cuales se van surtiendo uno a uno con su correspondiente verificacién hasta lograr cumplir los requisitos minimes aceptados para darle paso al estudio de la etapa de proyecto preliminar. La detecci6n de La deteccion denecesidades consiste en examinar el ambiente socioeconémico que rodea el proyecto, las exigencias de la vida modema y el grado de desarrollo de la tecnologia, para determinar si existe o no una necesidad evidente o parcialmente evidente para algo. Ejemplo: un producto nuevo, un proceso nuevo, un programa nuevo 0 la modificacion de algun procedimiento obsoleto 0 poco eficiante. tecnologia. ALrAONECA aIROAGON De Los FROvECTOS 9 La definicion del problema se hace de una manera clara y concisa, y debe incluir todos los elementos necesarios para delimitar especificamente cada una de las caracteristicas del problema, Para qué fin? {En qué regi6n? ;Gué caracteristicas? Qué demanda? ,Qué limite de precio? Grafica 1.27 Pasos estudio de facibilidad, DETECCION DE NECESIDADES DEFINIGION DEL PROBLEMA, BOSQUEDA DE INFORMACION [TGENERACIONDESOWUGIONES] + LIGENERACION DE SOLUCIONES "] + EVALUAGION TECNOLOGICA EVALUAGION ECONOMICA EVALUAGION FINANCIERA 1] ‘AL PROYECTO PREUMINAR En la bisqueda de la informacién es necesario enfocar el problema de una forma sistemética. Es conveniente plantearse as{ varias preguntas: ;qué informacién se va a buscar? ,Con qué fin? ;Dénde se puede encontrar? ;Hasta qué limite? Estas preguntas son esenciales porque permiten un enfoque racional del problema mediante la consecucion de informacién estadistica, técnica, cientifica, social y econémica. La generacion de soluciones es un paso de intensa actividad creativa en donde es fundamental, como primer enfoque, no limitar conscientemente las soluciones posibles. El objeto que se persigue es cbtener un conjuntn de probables soluciones que satisfagan la necesidad establecida. Se reconoce que existe un momento tinico, un punto trascendental que nos lleva a encontrar lasolucién a un problema; este instante est precedido y seguido En la bésqueda dela informacién es necesario enfocar el problema de tune forma si ica. ALEACMEGA,10 PROVECTOS, FORMLLACIN ¥ CRTEROS DE EVALLACION por etapas como: la preparacién, la incubacién o gestacién, la iluminacién y la veriticacién La evaluacion técnica es la primera evaluacion; después de tener un conjunto de soluciones que pueden ser validas 0 no, se examinan las probabilidades de que cada una de las soluciones posibles puedan realizarse fisicamente, teniendoen cuenta, entre Pros, los siguientes aspectos: el estado actual de la tecnologia lo permite? 7Es posible su realizacion desde el punto de vista estructural? ;Existen los materiales necesarios para construir ja solucién? 2EI volumen del proyecto est dentro de limites aceptables? {Existen procedimientos de fabricacién o se pueden implantar nuevos procedimientos? Hay alguna limitacion de caracter fisico? La evaluacin econémice, en general, desea medir le bondad del proyecto desde el punto de vista de le colectividad. La evaluacion econémica, en general, desea medir la bondad del proyecto desde el punto de vista de la colectividad. Se hace un andlisis ‘econémico de orden de magnitud en que se determina si los costos y los beneficios estén dentro de las limitaciones establecidas en la definicién del problema, teniendo en cuenta, primero, introducir los ajustes para corregir las distorsiones producidas por los impuestos y los subsidios, ya que estos constituyen transferencias internas entre sectores de la economia y, segundo, revisar los costos (externalidades) y beneficios del proyecto para incluir aquellos que tienen impacto en la comunidad, pero que no afectan al inversionista directamente. Ena evaluacién financiera la alternativa de inversion se estructura teniendo en cuenta los elementos que inicialmente se deben precisar, conducentes a su andlisis y posterior evaluacién financiera. Ellos son: Magnitud de los ingresos y egresos, medidos en unidades monetarias; por ejemplo, euros, pesos, délares, etc. s Ubicacion en el horizonte de tiempo de los momenins en los cuales se producen los ingresos y los egress. La incertidumbre 0 riesgo asociados con la magnitud y la ubicacién de Ios ingresos y egresos, indicador del rango de posibles resultados de la inversion en el flempo, medido como la volatilidad de los retornos de la inversion. En esta etapa se determina si existe conveniencia financiera y cuéles son los medios de financiamiento mas adecuados. Desde este punto de vista los proyectos se clasifican en tres grupos: ALEAOMEGA,ON OF Los PROYECTOE Conveniencia financiera: yes un buen negocio emprender este proyecto de inversion, dada una tasa de interés de oportunidad? Racionamiento de capital (capital budgeting): zen cudles proyectos de inversién que se han identificado se debe colocar la cantidad limitada de dinero que esta disponible para invertir? reque Eleccién entre alternativas mutuamente excluyentes: yew4l a de las altemativas de inversion que se han detectado se debe elegir desde el angulo financiero? Proyecto. Otro aspecto para determinar la viabilidad financiera es la disponibilidad de fondos que se puedan invertir en el proyecto. zAlcanzan para cubrir las erogaciones requeridas?; {la inversiGn’‘es viable 0 posible? Si ellos no son suficientes para tal fin la inversion no es posible, es decir, primero se establece si la inversi6n se puede hacer y luego se determina siella se debe hacer. Elinicio de la fase de factibilidad es saber si se dispone del dinero suficiente en los momentos precisos para atender los pagos requeridos, mediante un anélisis de ingresos del proyecto, lo disponible; después se determina cuanto dinero se necesita para efectuar la inversién, el andlisis de los egresos del proyecto, lo requerido. Cobijamos en el estudio de factibilidad los aspectos mas importantes en el anélisis de proyectos de inversién: la viabilidad y la conveniencia. b. Proyecto preliminar: el proyecto preliminar tiene en cuenta los pasos descritos en la siguiente grafica (ver grafica 1.3), los cuales se van surtiendo uno a uno con su correspondiente verificacién hasta lograr cumplir los requisitos minimos aceptados para darle paso al estudio de la etapa de disefio detallado. Auzaoweca los momentos precisos para atender los pagos ediante un is de ingresos del2 PROVECTOS, FORMULACIN Y CRTEROS DF EVALUACION Gréfica 1.3! Pasos proyecto preliminar, SHECCIONDEL CONCEFION | <— oe sie Dae | [-FORMULACION DEL MODELO. ] _ANAISIS DE ESTABIUDAD ¥ "ANALSS DE SENSIBLIDAD = ee eae ANALISS DE COMPATIBILDAD. SPIMTACR a —=< [EABRICAGION 0 CONSTRUCTION | RSE Sy, : CONTROL DE CALIDAD: a ol = 31 3 os Z| Sec oa aoe S \ Risse Os) Yai g! quae cman = ¥ ZI oe 2 Aor omer) 8 accu Si Le FABRICACION, Es importante resaltar que estos tres elementos conllevan a un proyecto por evolucion, en el cual el andlisis de las nuevas necesidades del entorno cambiante puede modificar las condiciones iniciales del proyecto. ALEAOMECA