Modulo EVALUACION DE PROYECTO

PROYECTO DE AULA PRIMERA PARTE

CREACION DE EMPRESAS

TUTOR: VICTOR RAMOS

GRUPO: 29

INTEGRANTES

BALLESTEROS ROMERO DIANA MAR

CODIGO 1121600
MORENO PORRAS CARLOS
CODIGO 1511021
SILVA CINDY
CODIGO 1511021
SABOGAL ANDREA
CODIGO 1221070
VALENCIA MARLON
CODIGO 1221220

BOGOTA, SEPTIEMBRE 17 DE 2017

 VALUACION DE PROYECTOS
O DE AULA PRIMERA PARTE
N DE EMPRESAS

CTOR RAMOS
29

NTES

ROS ROMERO DIANA MARCELA

CODIGO 1121600239
PORRAS CARLOS
CODIGO 1511021953
DY
CODIGO 1511021018
ANDREA
CODIGO 1221070694
MARLON
CODIGO 1221220014

SEPTIEMBRE 17 DE 2017
 COSTOS FIJOS
Mensual

NOMINA 14,310,000
ARRIENDO 5,625,000
SERVICIOS 3,750,000

TOTAL COSTO FIJO MES 23,685,000.00

INVERSION INCIAL

PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO Valor

MAQUINARIAS Y EQUIPOS 14,587,000.00
EQUIPO DE COMPUTO 17,665,000.00
MUEBLES Y ENSERES 13,483,000.00

CAPITAL DE TRABAJO
COSTOS FIJOS AL MES 23,685,000
COSTOS VARIABLES AL MES 69,375,000
DOS MESES DE COSTOS Y GASTOS 186,120,000

GASTOS DE PREOPERATIVOS
Varios (Ver Detalle) 49,995,737

NOMINA 14,310,000
ARRIENDO 3,750,000
SERVICIOS 2,500,000
IMPUESTOS 26,935,737
OTROS 2,500,000

TOTAL INVERSION INICIAL 281,850,737

DEUDA (81,850,737)
RECURSOS SOCIOS 200,000,000
INFLACIN PROYECTADA - VENTAS
INCREMENTO COSTOS
UTILIDAD ANUAL
UTILIDAD MENSUAL

EJERCICIO

DATOS

ACTIVOS FIJOS 200,000,000.00

ACTIVOS DIFERIDOS

CAPITAL DE TRABAJO 200,000,000.00

LUNES A VIERNES
7A5 9 HORAS DIARIAS

SUPUESTOS

ACTIVOS V/U
* Mesa de patronaje de 0.80 x 1.50 500,000.00

* Una planchadora industrial 878,900.00

* Un caldern generador de vapor 459,900.00

* Una cortadora 248,900.00

* Cuatro mquinas planas 990,000.00

* Dos fileteadoras 550,000.00

* Una botonadora 2,450,000.00

* Una ojaladora 4,990,000.00

COMPUTADORES GERENCIALES 2,300,000.00

COMPUTADORES 1,500,000.00
IMPRESORAS 650,000.00
ESCRITORIOS OFICINAS 350,000.00
ESCRITORIOS GERENCIALES 1,200,000.00
SILLAS GERENCIALES 280,000.00
SILLAS ERGONOMICAS 130,000.00
ESCRITORIO RECEPCION 875,000.00
SILLAS EPSERA RECEPCION X 4 298,000.00
PLANTA TELEFONICA 1,800,000.00
TELEFONOS 45,000.00
SALA DE JUNTAS 6 PUESTOS 3,500,000.00
ELEMENTOS CAFETERIA Y ASEO 3,000,000.00
ELEMENTOS PAPELERIA 1,000,000.00
COMEDOR 8 PUESTOS 1,000,000.00

TOTAL ACTIVOS

GERENTE GENERAL 1
CONTADOR 1
ASISTENTE CONTABLE 1
RECEPCIONITA 1
TESORERIA 1
RECURSOS HUMANOS Y ASISTENTE GERENCIA 1
GERENTE OPERATIVO 1
JEFE OPERATIVO 1
SERVICIOS GENERALES 1
OPERARIOS MAQUINAS 4
OPERARIOS OTROS 3
TOTAL NOMINA

COSTOS 1 MES

COTOS OPERATIVOS
COSTOS FIJOS (ARRIENDO Y SERVICIOS /OTROS )

TOTAL 1 MES

Ropa formal valor unitario

- conjuntos tipo sastre 250,000.00

- blazers 120,000.00

- camisas 35,000.00

- blusas 40,000.00

-pantalones de tela 65,000.00

-con falda blusa y pantaln blusa 90,000.00

- blusas formales 65,000.00

Casual sport

-camisetas tipo polo 28,000.00

- blusas 32,000.00

-pescadores 35,000.00

-shorts 20,000.00

- camisetas con estampados 25,000.00

arriendo 7,500,000.00
servicios 5,000,000.00
otros fabrica 10,000,000.00
 COSTOS

Tipo de Gasto

COSTO FIJO
COSTO FIJO
COSTO FIJO

COSTO VARIABLE UNITARIO = COSTO VARIABLE TOTAL / CAPACIDAD INSTALADA

COSTO FIJO UNITARIO = COSTO FIJO TOTAL / CAPACIDAD INSTALADA

COSTO UNITARIO TOTAL = CVU + CFU

PRECIO DE VENTA = COSTO UNITARIO TOTAL + % GANANCIA

Vida til/ Aos Depreciacin Anual
5 2,917,400.00
5 3,533,000.00
10 1,348,300.00

Ao 1 Ao 2
 2,475,000,000 2,722,500,000
1,896,914,296 2,086,605,726
578,085,704 635,894,274
48,173,809 52,991,190

- 228,178,166

40,000,000.00
CANT VALOR T
1 500,000.00
-
1 878,900.00
-
1 459,900.00
-
1 248,900.00
-
4 3,960,000.00
-
2 1,100,000.00
-
1 2,450,000.00
-
1 4,990,000.00
-
2 4,600,000.00
6 9,000,000.00
3 1,950,000.00
6 2,100,000.00
2 2,400,000.00
3 840,000.00
19 2,470,000.00
1 875,000.00
1 298,000.00
1 1,800,000.00
7 315,000.00
1 3,500,000.00
1 3,000,000.00
1 1,000,000.00
1 1,000,000.00

49,735,700.00

SOCIO 4,200,000.00
SOCIO 2,000,000.00
1,200,000.00
800,000.00
1,200,000.00
1,200,000.00
SOCIO 3,800,000.00
SOCIO 2,000,000.00
800,000.00
 1,000,000.00
1,000,000.00
19,200,000.00

61,875,000.00
25,500,000.00

163,030,700.00

VENTA UNIDADES DIARIO

5 1,250,000.00
-
5 600,000.00
-
15 525,000.00
-
15 600,000.00
-
20 1,300,000.00
-
10 900,000.00
-
10 650,000.00
-
-
-
40 1,120,000.00
-
15 480,000.00
-
10 350,000.00
-
30 600,000.00
-
40 1,000,000.00

9,375,000.00
 COSTOS
COSTOS VARIABLES
horas/mes
COSTOS VARIABLES
COSTOS DE PRODUCCION 180 Horas al mes
OTROS GASTOS MENORES 180 Horas al mes

TOTAL COSTO VARIABLE MES 69,375,000

CAPACIDAD INSTALADA
Horas/mes
valor de produccion 180 horas

RIABLE TOTAL / CAPACIDAD INSTALADA 37.00%

AL / CAPACIDAD INSTALADA 12.63%

49.63%

OTAL + % GANANCIA 60.41%

Precio 113,272,500

Depreciacin Mensual
243,117
294,417
112,358

2,722,500,000 299475000
272250000 2,994,750,000

Ao 3 Ao 4
2,994,750,000 3,294,225,000
2,295,266,298 2,524,792,928
699,483,702 769,432,072
58,290,308 64,119,339

674150
7,124,550.00

142,110,000
832,500,000.00
915,750,000.00
1,007,325,000.00
1,108,057,500.00
1,218,863,250.00
1,340,749,575.00

323,228,842.00
30,000,000.00
14,587,700.00

17,665,000.00
13,483,000.00

1,470,000.00 5,670,000.00
700,000.00 2,700,000.00
420,000.00 1,620,000.00
280,000.00 1,080,000.00
420,000.00 1,620,000.00
420,000.00 1,620,000.00
1,330,000.00 5,130,000.00
700,000.00 2,700,000.00
280,000.00 1,080,000.00
 350,000.00 1,350,000.00
350,000.00 1,350,000.00
6,720,000.00 25,920,000.00

MES

25,000,000.00
-
12,000,000.00
-
10,500,000.00
-
12,000,000.00
-
26,000,000.00
-
18,000,000.00 uniformes
-
13,000,000.00
-
-
-
22,400,000.00
-
9,600,000.00
-
7,000,000.00
-
12,000,000.00
-
20,000,000.00

187,500,000.00

61,875,000.00 COSTOS OPERATIVOS

14,310,000.00 NOMINA

25,500,000.00 costos fijos

2,887,500.00 impuestos

82,927,500.00 28,195,350.00
44.228% 338344200
 Mensual

61,875,000
7,500,000

Cantidad mensual
187,500,000
Ao 5
 3,623,647,500
2,777,272,221
846,375,279
70,531,273

649,892
7798700

143,705,628.50 1,724,467,542.00 35,718,713.39

14,370,562.85 0.10 158,076,191
15,807,619.14 10% 173,883,810.49
17,388,381.05 10% 191,272,191.53
19,127,219.15 10% 210,399,410.69
21,039,941.07 10% 231,439,351.76
23,143,935.18 10% 254,583,286.93

10%

2,250,000,000
 225000000 3,623,647,500
2,475,000,000 329422500
247500000 3,294,225,000

14,310,000.00
11,610,000.00

18750000 206,250,000.00

187,500,000.00
11.4
2,137,500.00 ICA 11.4
750,000.00 AUTORETENCION 0.40%
24,048,236.83 PROV RENTA
26,935,736.83

2,887,500.00

34,650,000.00
70,730,108
###
 ESTADOS FINANC
ESTADO DE R

ESCENARIOS

-
INGRESOS 2,250,000,000
(-)COSTOS DE VENTAS 832,500,000
(=) UTILIDAD BRUTA 1,417,500,000
GASTOS DE VENTAS 142,110,000
GASTOS ADMINISTRACION 206,760,000
(-) DEPRECIACION 7,124,550
(+) AMORTIZACION DIFERIDOS 182,220,000
UTILIDAD OPERACIONAL 1,243,725,450
Gastos Financieros 117,253,978
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 1,126,471,472
Provisin de Impuestos 34% 383,000,300
UTILIDAD NETA 743,471,171
RESERVA LEGAL N/A
UTILIDAD DEL EJERCICIO 743,471,171

FLUJO DE CAJA POR

-
UTILIDAD OPERACIONAL 1,243,725,450
(-) IMPUESTOS OPERACIONALES 417,650,300
(=) NOPAT/UODI 826,075,150
(+) DEPRECIACIONES 7,124,550
(+) AMORTIZACIONES 182,220,000
(+/-) CAPITAL DE TRABAJO 719,314,172
(+/-) INVERSIN ACTIVOS FIJOS 49,735,700
FLUJO DE CAJA LIBRE -
PAGO INTERESES 32,220,000
PAGO CAPITAL 182,220,000
(+) EFECTO SOBRE LOS IMPUESTOS -
FLUJO CAJA ACCIONISTA -
DIVIDENDOS -
FLUJO DE CAJA DEL PERIODO -
FLUJO DE CAJA INICIAL
FLUJO DE CAJA FINAL

ESTADO DE SITUACIN FINANCIERA

Periodo -
ACTIVO
EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO 1,390,558,271
ACTIVO FIJO 49,735,700
DEPRECIACION 7,798,700
ACTIVO FIJO NETO 41,937,000
ACTIVOS DIFERIDOS 182,220,000
TOTAL ACTIVO 1,614,715,271
PASIVO
OBLIGACIONES FINANCIERAS 671,244,099.41
TOTAL PASIVO 671,244,099
PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL 200,000,000
RESERVA LEGAL
UTILIDAD DEL EJERCICIO 743,471,171
UTILIDADES RETENIDAS
TOTAL PATRIMONIO 943,471,171
TOTAL PASIVO+PATRIMONIO 1,614,715,271

CHECK SUMAS 0

ANLISIS DE S
TASA DE DESCUENTO 10%

FLUJO DE CAJA LIBRE -

VALOR PRESENTE NETO 8,746,428,749

RBC 1.58

TIR 1.5988

PRI - 0.8582
ESTADOS FINANCIEROS EMPRESA
ESTADO DE RESULTADOS

1 2 3
2,475,000,000 2,722,500,000 2,994,750,000
915,750,000 1,007,325,000 1,108,057,500
1,559,250,000 1,715,175,000 1,886,692,500
156,321,000 171,953,100 189,148,410
227,436,000 250,179,600 275,197,560
7,124,550 7,124,550 7,124,550
182,220,000
1,350,588,450 1,285,917,750 1,415,221,980
128,976,526 141,871,329 156,055,612
1,221,611,924 1,144,046,421 1,259,166,368
415,348,054 388,975,783 428,116,565
806,263,870 755,070,638 831,049,803
N/A N/A N/A
806,263,870 755,070,638 831,049,803

FLUJO DE CAJA POR METODO INDIRECTO

1 2 3
1,350,588,450 1,285,917,750 1,415,221,980
415,348,054 388,975,783 428,116,565
935,240,396 896,941,967 987,105,415
7,124,550 7,124,550 7,124,550
182,220,000 - -
1,513,907,741 1,701,706,454 1,777,685,620
64,323,400 64,323,400 64,323,400
 2,702,816,087 2,670,096,371 2,836,238,985
32,220,000
182,220,000
102,103,963
1,481,687,741 1,481,687,741 1,481,687,741
322,505,547.88 302,028,255.14 332,419,921.13
898,622,798 886,380,375 1,022,131,322
2,810,881,635 2,972,124,626 3,168,658,906
1,006,688,346 1,188,408,630 1,354,551,243

1 2 3

2,273,085,269 2,500,393,796.44 2,750,433,176

64,323,400 64,323,400 64,323,400
10,716,100 10,959,217 10,959,217
53,607,300 53,364,183 53,364,183
182,220,000
2,508,912,569 2,553,757,980 2,803,797,359

759,177,528.09 798,687,342.14 972,747,556.09

759,177,528 798,687,342 972,747,556

200,000,000 1,000,000,000 1,000,000,000

1,549,735,041 755,070,638 831,049,803

1,749,735,041 1,755,070,638 1,831,049,803

2,508,912,569 2,553,757,980 2,803,797,359

0 - 0 0

ANLISIS DE SENSIBILIDAD
2,702,816,087 2,670,096,371 2,836,238,985
 4 5
3,294,225,000 3,623,647,500
1,218,863,250 1,340,749,575 1,480,843,978
2,075,361,750 2,282,897,925
208,063,251 228,869,576
302,717,316 332,989,048
7,124,550 7,124,550

1,557,456,633 1,713,914,751
171,658,323 188,821,306
1,385,798,310 1,525,093,445 1,126,471,472
471,171,425 518,531,771
914,626,884 1,006,561,674
N/A N/A
914,626,884 1,006,561,674

4 5
1,557,456,633 1,713,914,751
471,171,425 518,531,771
1,086,285,208 1,195,382,980
7,124,550 7,124,550
- -
1,861,262,701 1,953,197,491
64,323,400 64,323,400
 3,018,995,859 3,220,028,421

-
1,481,687,741 1,481,687,741
365,850,753.72 402,624,669.56
1,171,457,364 1,335,716,010
3,384,846,613 3,622,653,090
1,537,308,118 1,738,340,679

4 5

3,025,476,494 3,328,024,143
64,323,400 64,323,400
10,959,217 10,959,217
53,364,183 53,364,183

3,078,840,677 3,381,388,326

1,164,213,792.24 1,374,826,652.40
1,164,213,792 1,374,826,652

1,000,000,000 1,000,000,000

914,626,884 1,006,561,674

1,914,626,884 2,006,561,674
3,078,840,677 3,381,388,326

0 0
3,018,995,859 3,220,028,421
RECURSOS PROPIOS
RECURSOS DE TERCEROS

APLICACIN DE MODELO CAPM

COSTOS PROMEDIO PONDERADO DE RECURSOS DE TERCEROS

S
Analice aqu los resultados de los indicadores financieros.