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Administracin de la auditora
Administracin de la auditora
La informacin contenida en esta obra tiene un fin exclusivamente didctico. Todos los
nombres propios de programas, sistemas operativos, equipos, hardware, etc., que aparecen
en este material son marcas registradas de sus respectivas compaas u organizaciones.
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Tecsup. Administracin de la auditora Auditor del sistema de gestin de seguridad y
salud en el trabajo, segn OHSAS 18001:2007 y la Ley N. 29783. Lima: Tecsup, 2015.
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Administracin de la auditora
Administracin de la auditora
ndice
Listado de siglas, figuras y tablas................................................................................. 4
Presentacin ................................................................................................................... 6
Introduccin .................................................................................................................... 7
Objetivos......................................................................................................................... 8
I. Registro....9
1.1.Control de registros.......................................................................................... 10
II. Auditora interna .................................................................................................... 14
2.1.Programa de auditora ..................................................................................... 15
2.2.Actividades de la auditora interna ................................................................... 16
2.3.Competencias de los auditores........................................................................ 16
III. Revisin por la direccin ..................................................................................... .19
3.1.Requisitos de la norma OHSAS 18001:2007 y la Ley N.o 29783 ...................... 20
3.2.Elementos de entrada ...................................................................................... 21
3.3.Resultados de la revisin por la direccin ....................................................... 22
3.4.Resultados de las auditoras externas realizadas al sistema de la seguridad y
salud en la gestin de rabajo ............................................................................ 22
IV. Gestin de un programa de auditora ................................................................... 27
4.1. Los objetivos del programa de auditora ......................................................... 28
4.2. Establecer el programa de auditora ............................................................... 29
4.3.Implementacin del programa de auditora ..................................................... 35
4.4.Monitoreo del programa de auditora ............................................................... 42
4.5.Revisin y mejora del programa de auditora ................................................... 43
V. Ejercicios ............................................................................................................ 45
Mapa conceptual. ..................................................................................................... .46
Glosario ...................................................................................................................... 47
Bibliografa ................................................................................................................. 48
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Administracin de la auditora
Siglas
Figuras
Figura 1. Control de registros
Figura 2. Requisito 4.5.5. auditora interna
Figura 3. Requisito 4.6. Revisin por la direccin
Figura 4. . Preguntas para demostrar la idoneidad, adecuacin y eficacia del SGSST
4
Administracin de la auditora
Figura 16. Requisito 5.4.4. Seleccin de los miembros del equipo auditor
Figura 17. Requisito 5.4.5 Asignacin de responsabilidades de una auditora individual
al lder del equipo auditor
Tablas
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Administracin de la auditora
Presentacin
Tecsup Virtu@l, plataforma de Tecsup, inicia sus actividades a finales de los aos 90 con el
fin de aprovechar el uso extendido del internet para acortar distancias y prolongar la
comunicacin entre alumno-docente, en modo virtual.
En la actualidad, esta plataforma se encuentra en su quinta versin y las herramientas que se
han desarrollado a lo largo de su vida propiciaron que sea ms amigable e intuitiva para el
usuario.
Es mediante esta plataforma que Tecsup disea y elabora una serie de cursos virtuales, cuyo
proceso de aprendizaje se caracteriza por implementar un novedoso modelo colaborativo, el
cual fomenta la interaccin entre docentes y participantes.
Administracin de la auditora del curso Auditor del sistema de gestin de seguridad y salud
en el trabajo, segn OHSAS 18001:2007 y la Ley N. 29783 es el resultado de un trabajo
conjunto, cuyo fin es propiciar el desarrollo de las capacidades profesionales de cada uno de
sus participantes.
Desde ya felicitamos a cada uno de los participantes de este curso por el deseo de superacin
y la bsqueda del conocimiento. Nos sumamos a su esfuerzo, poniendo todo de nosotros en
la elaboracin de este curso virtual.
Tecsup Virtu@l
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Administracin de la auditora
Introduccin
Este captulo proporciona el enfoque que debe tener todo sistema de gestin de seguridad y
salud en el trabajo (SGSST) para gestionar el programa de auditora.
Por un lado, a lo largo de esta unidad se detallar el establecimiento de los objetivos del
programa de auditoras, el programa de auditoras, as como la implementacin, el monitoreo,
la revisin y la mejora del mismo.
Tambin se abordan temas como el control de registros, la auditora interna y la revisin por
la direccin, basados en la norma OHSAS 18001:2007 y la Ley N.o 29783.
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Administracin de la auditora
Objetivos
Objetivo ge ner a l
Entender el propsito y requerimientos de las clusulas 4.5.4. Registros, 4.5.5.
Auditora Interna y 4.6. Revisin por la Direccin para auditarlos segn las norma
OHSAS 18001:2007 y la Ley N. 29783. Desarrollando el proceso de mejora continua
en las auditorias internas.
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Administracin de la auditora
I. Registro
Es un documento que presenta resultados obtenidos o proporciona evidencias de las
actividades desempeadas a lo largo de la gestin del SST. Tales registros permiten que la
organizacin maneje informacin con facilidad, por lo que ser necesario considerar el tiempo
que se deben mantener en la empresa, la ubicacin, aquellos legibles, su proteccin, entre
otros factores que faciliten su conservacin.
OHSAS 18001:2007 y la Ley N.o 29783 exigen a toda organizacin que se mantenga la
totalidad de los registros. Esto a fin de que se demuestre la conformidad con los requisitos del
SGSST y se justifique lo que la organizacin ha realizado, y que, a la vez, se midan y controlen
tanto los objetivos planificados como los resultados alcanzados.
Figura 1.
1 Control de registros
Fuente:
Fuente Elaboracin propia
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Administracin de la auditora
Por tal motivo, cada organizacin debe establecer, implementar y mantener uno o varios
procedimientos para la identificacin, el almacenamiento, la proteccin, la recuperacin, el
tiempo de retencin y la disposicin de los registros (OHSAS 18001).
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Administracin de la auditora
Recordar
Para todo auditor, los registros son una de las principales fuentes de
evidencia sobre la conformidad del SGSST. Por ello, se recomienda que el
grupo auditor localice, en todo el SGSST, registros, tales como
entrenamiento, concientizacin, comunicacin, consulta a trabajadores,
contratistas y partes interesadas, entre otros. Tambin, se insta a que se
verifiquen los periodos de retencin de los registros, la ubicacin, la
confidencialidad, la lista maestra de los registros, entre otros.
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Administracin de la auditora
Actividad N.o 1
4.5. Verificacin
Control de los
4.5.4.
registros
Tabla
Tabl a 1.
1 . Requisitos 4.5.4. Control de los registros para la actividad N.o 1
Fuente. Elaboracin propia
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Administracin de la auditora
Actividad N.o 2
Todo auditor conocer que la gestin de registro exige estar acorde con la normativa de
Seguridad y Salud en el Trabajo y Ley N.o 29783 (Anexo 3).Estos documentos reguladores
proporcionan formatos referenciales que consignan la informacin primordial que todo registro
obligatorio del Sistema de Gestin de la Seguridad y Salud en el Trabajo debe tener.
Uno de los formatos primordiales sobre los que sientan la base el registro es la Gua bsica
sobre la lista de verificacin de lineamientos del Sistema de Gestin de Seguridad y Salud en
el Trabajo, RM-050-2013-TR.
Cumplimiento
Lineamientos Indicador Observacin
Fuente S No
Registro de auditoras.
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Administracin de la auditora
El procedimiento para realizar una auditora interna es muy similar a aquellas de tipo externas
o de certificacin, ya que todas siguen la normativa OHSAS 18001:2007 y la Ley N.o 29783
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Administracin de la auditora
El anlisis de los requisitos para esta auditora interna cierra la fase de verificacin, por lo que
la realizacin de esta es obligatoria en cualquier organizacin que busca evaluar la
constitucin de su SGSST.
Para hacer tal evaluacin se elaborar un programa de auditoras y se dispondr de
procedimientos adecuados con un proceso objetivo e imparcial para determinar si el SGSST
cumple con los siguientes requisitos:
a. Sigue los lineamientos de la normativa del sst y las OHSAS:2007 en la planificacin para
la gestin de la seguridad y salud en el trabajo
b. Es Eficaz al cumplir con la poltica del SST y los objetivos establecidos
La utilidad de efectuar auditoras internas radica en que estas proporcionan informacin a la
direccin sobre los resultados obtenidos.
Las empresas deben planificar los programas de auditoras basados en la evaluacin de
riesgos de las actividades de la empresa y los resultados de las auditoras internas previas.
De igual forma, se debe establecer procedimientos de auditora que incluyan lo siguiente:
a. Responsables, competencias y requisitos para realizar auditoras e informes sobre los
resultados.
b. Criterios, alcance, frecuencia y tipos de mtodos de auditora.
La seleccin de los auditores y la realizacin de las auditoras deben testificar la objetividad y
la imparcialidad del proceso de las auditoras.
Tabla 3.
3 Modelo de programa de auditoria interna
Fuente:
Fuente Elaboracin propia
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Administracin de la auditora
Recordar
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Administracin de la auditora
Actividad N.o 1
4.5 Verificacin
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Administracin de la auditora
Actividad N.o 2
Todo auditor conocer que la gestin de registro exige estar acorde con la normativa de
Seguridad y Salud en el Trabajo y Ley N.o 29783 (Anexo 3).
Estos documentos reguladores proporcionan formatos referenciales que consignan la
informacin primordial que todo registro obligatorio del Sistema de Gestin de la Seguridad y
Salud en el Trabajo debe tener.
Uno de los formatos primordiales sobre los que sientan la base el registro es la gua bsica
sobre la lista de verificacin de lineamientos del Sistema de Gestin de Seguridad y Salud en
el Trabajo, RM-050-2013-TR.
Fuente
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Administracin de la auditora
Es el estudio del ltimo requisito exigido por OHSAS 18001:2007 y la Ley 29783. La revisin
por direccin cierra el ciclo de gestin de la seguridad y salud en el trabajo.
Este requisito establece que la alta direccin debe revisar todo el SGSST para
asegurarse que sea adecuado y eficiente, as como para detectar oportunidades de
mejora continua.
continua
Figura 3.
3 Requisito 4.6. Revisin por la direccin
Fuente: Elaboracin propia
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Administracin de la auditora
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Administracin de la auditora
Figura 4.4 Preguntas para demostrar la idoneidad, adecuacin y eficacia del SGSST
Fuente:
Fuente Adaptada de Asociacin Espaola de Normalizacin y Certificacin [AENOR], (2007). 4..6.
Revisin por la direccin (p. 78), en OHSAS 18001: 2007 Sistemas de gestin de la seguridad y salud
en el trabajo Directrices para la implementacin de OHSAS 18001:2007. AENOR: Madrid.
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Administracin de la auditora
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Administracin de la auditora
Actividad N.o 1
4.6. Actuar
Revisin por la
4.6.
direccin
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Administracin de la auditora
Actividad N.o 2
Todo auditor debe conocer que la gestin de registro exige estar acorde con la normativa de
Seguridad y Salud en el Trabajo y con la Ley N.o 29783 (Anexo 3). Estos documentos
reguladores proporcionan formatos referenciales que consignan la informacin primordial, que
todo registro obligatorio del Sistema de Gestin de la Seguridad y Salud en el Trabajo debe
tener.
Uno de los formatos primordiales que sientan la base y el registro son la gua bsica sobre la
lista de verificacin de lineamientos del Sistema de Gestin de Seguridad y Salud en el
Trabajo, RM-050-2013-TR.
Cumplimiento
Lineamientos Indicador Observacin
Fuente S No
La alta direccin:
Revisa y analiza peridicamente el sistema de gestin
para asegurar que es apropiada y efectiva.
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Administracin de la auditora
El empleador
Facilita al trabajador una copia del reglamento
interno de seguridad y salud en el trabajo.
Capacita al trabajador sobre el reglamento interno
de seguridad.
Asegura poner en prctica las medidas de
seguridad y salud en el trabajo.
Gestin de la
Elabora un mapa de riesgos del centro de trabajo y
mejora
lo exhibe en un lugar visible.
contnua
El empleador entrega al trabajador las
recomendaciones de seguridad y salud en el trabajo
considerando los riesgos del centro de labores y los
relacionados con el puesto o funcin, el primer da
de labores.
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Administracin de la auditora
Tabla 7.
7 Revisin por la direccin, segn RM-050-2013-TR, para la actividad N.o 2
Fuente:
Fuente Adaptada de Per, Ministerio de Trabajo y Promocin de Empleo. Anexo 3 Gua bsica sobre sistemas
de gestin de seguridad y salud en el trabajo (pp. 14-15), en Ley N.o 29783: Ley de Seguridad y Salud
Ocupacional. El Peruano. Lima: 20 de agosto de 2011.
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Administracin de la auditora
La Ley N.o 29783 y la norma OHSAS 18001:2007 establecen que la organizacin debe realizar
auditoras internas, establecidas bajo programas de auditoras. Esto con el propsito de que
mejore la efectividad del SGSST.
La direccin de la organizacin tendr en cuenta que se establezcan tanto los objetivos del
programa de auditora como la asignacin de trabajadores competentes para poder gestionar
adecuadamente dicho programa. Su alcance incluir el tipo de organizacin, las actividades,
la funcionalidad y su complejidad, as como la asignacin de recursos.
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Administracin de la auditora
Nota
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Administracin de la auditora
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Administracin de la auditora
Figura 7.
7 . Requisito 5.3.1. Roles y responsabilidades del programa de auditora
Fuente:
Fuente Elaboracin propia
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Administracin de la auditora
Figura 8.
8 Requisito 5.3.2 Competencias de la persona que gestiona el programa de auditoras
Fuente:
Fuente Elaboracin propia
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Administracin de la auditora
Figura 9.
9 Requisito 5.3.3. Establecer el alcance del programa de auditora
Fuente: Elaboracin propia
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Administracin de la auditora
Figura 10. Requisito 5.3.4. Identificar y evaluar los riesgos del programa de auditora
Fuente:
Fuente Elaboracin propia
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Administracin de la auditora
Figura 11.
11 Requisito 4.3.5. Establecer procedimientos para el programa de auditora
Fuente:
Fuente Elaboracin propia
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Administracin de la auditora
4.3.1. Generalidades
En la fase de la implementacin del programa de auditora, debe asegurarse que las
auditoras se realicen de acuerdo con el programa de auditoras, dar los recursos
necesarios a los auditores y que el equipo de auditores sean competentes. Asimismo,
definir las actividades que se realizarn en la auditora y establecer los objetivos como
el alcance del programa de auditora.
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Administracin de la auditora
Figura 13.
13 Requisito 5.4.1. Generalidades
Fuente: Elaboracin propia
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Administracin de la auditora
Figura 14.
14 Requisito 5.4.2. Definicin de los objetivos, alcances y criterios del programa de auditora
Fuente:
Fuente Elaboracin propia
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Administracin de la auditora
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Administracin de la auditora
Figura 16. Requisito 5.4.4. Seleccin de los miembros del equipo auditor
Fuente:
Fuente Elaboracin propia
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Administracin de la auditora
Figura 17. Requisito 5.4.5 Asignacin de responsabilidades de una auditora individual al lder del
equipo auditor
Fuente: Elaboracin propia
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Administracin de la auditora
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Administracin de la auditora
Figura 19. Requisitos 5.4.7. Gestionar y mantener registros del programa de auditora
Fuente:
Fuente Elaboracin propia
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Administracin de la auditora
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Administracin de la auditora
V. Ejercicios
Determinar acciones correctivas para el caso estudio que se presenta a continuacin,
segn la metodologa vista:
1. Identificar el problema o no conformidad.
2. Registrar la frase que resume el problema en el diagrama causa-efecto.
3. Realizar una tormenta de ideas para las posibles causas.
4. Determinar las principales categoras de las posibles causas (materiales, mtodos,
mquina, mano de obra, mtodos, ambiente de trabajo).
5. Colocar las posibles causas en el diagrama e identificar la causas races, hacindose
la pregunta por qu?, a cada posible causa.
6. Identificar las causas ms probables (causas raz).
7. Determinar las acciones correctivas, cmo se pueden eliminar las causas ms
probables?
8. Establecer el plan de accin para cada una de las acciones correctivas..
Caso estudio
Durante una auditora en el rea de Servicios de Seguridad y Salud en el trabajo, se
han revisado los 10 ltimos informes finales de auditora, los cuales contienen en total
24 reportes de no conformidad, en ninguno de ellos se evidencia que se tenga
alguna anotacin que indique la causa identificada del incumplimiento.
Las acciones correctivas propuestas para 21 no conformidades se relacionan con los sntomas
o las causas inmediatas nicamente (y no con las causas raz de las no conformidades).
Ocho de las no conformidades son recurrencias de problemas identificados previamente.
Los procedimientos que cubren las acciones correctivas y las actividades de auditora no
requieren conducir una investigacin sobre la causa raz de las no conformidades y registrar
los resultados, ni requieren claramente las acciones correctivas necesarias para eliminar la
causa de las no conformidades.
En posterior entrevista con el Gerente de Seguridad y Salud se evidencia que este no entiende
la diferencia entre "acciones inmediatas" y "acciones correctivas" y cree en un remedio de
efecto rpido.
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Administracin de la auditora
Mapa conceptual
Administracin de la auditora
abarca requiere
se basa en requiere
Los objetivos del programa de
Control de registros
Programa de auditora Requisitos de la norma OHSAS auditora
18001:2007 y la Ley N. 29783
Establecer el programa de
Actividades de la auditora
auditora interna Elementos de entrada
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Administracin de la auditora
Glosario
Auditado. Quien est siendo auditado. Por lo general, referido a una asociacin, empresa,
entidad.
Auditor. Quien lleva a cabo una auditora.
Competencia. Habilidad para aplicar conocimientos y habilidades para alcanzar los
resultados esperados.
Criterios. En auditora, se refiere a un conjunto de polticas, procedimientos o requisitos
utilizados referencia frente a la cual se compara la evidencia de la auditora.
E videncia. En auditora, se refiere al registro, la declaracin de hechos o de cualquier
otra informacin que sea pertinente para los criterios de auditora y verificable. Esta puede
ser cualitativa o cuantitativa.
Mejora continua.
continua. Proceso recurrente de optimizacin del SGSST para lograr mejoras en el
desempeo de la seguridad y salud en el trabajo global, de forma coherente con la poltica
del SST de la organizacin.
Organizacin.
rganizacin Compaa, corporacin, firma, empresa, autoridad, institucin, parte o
combinacin de ella, sean o no sociedades, pblica o privada, que tiene sus propias
funciones y administracin.
P rograma. En auditora, se refiere a un conjunto de una o ms auditoras planificadas para
un periodo de tiempo determinado y dirigidas hacia un propsito especfico.
Riesgo.
iesgo Combinacin de la probabilidad de que ocurra un suceso o exposicin peligrosa
y la severidad del dao o deterioro de la salud que puede causar el suceso o exposicin.
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Administracin de la auditora
Bibliografa
Libros de consulta
Gatell, C. y Pardo, Jos (2011). Factores que contribuyen al xito de una auditora
integrada. Madrid: AENOR.
Salas, C.; Arriaga, E.; Pla, E. (2006). Gua para auditoras del sistema de gestin de
prevencin de riesgos laborales, Auditora Legal, OHSAS 18001 y Criterios OIT. Madrid:
Ediciones Daz de Santos.
Snchez-Toledo, A. (2010). Gua para la auditora de los sistemas de gestin de
seguridad y salud en el trabajo. OHSAS 18001. Madrid: Asociacin Espaola de
Normalizacin y Certificacin.
Per, Ministerio de Trabajo y Promocin de Empleo. Ley N.o 29783: Ley de Seguridad y
Salud Ocupacional en el Trabajo. El Peruano. Lima: 20 de agosto de 2011.
Per, Ministerio del Trabajo y Promocin de Empleo, Decreto Supremo N.o 005-2012-TR
[Reglamento de la Ley N.o 29783]. El Peruano. Lima: 25 de abril del 2012.
Per, Ministerio del Trabajo y Promocin de Empleo. Resolucin Ministerial N 050-2013-
TR. El Peruano. Lima: 15 de marzo del 2013.
Per, Ministerio del Trabajo y Promocin de Empleo. Ley que modifica a la Ley N.o 29783:
Ley de Seguridad y Salud Ocupacional en el Trabajo, Ley N.o 30222. El Peruano. Lima:
11 de julio del 2014.
Per, Ministerio del Trabajo y Promocin de Empleo, Decreto Supremo N.o 006-2014-TR
[Modifican el Reglamento de la Ley N.o 30222, D.R. 005-2012-TR]. El Peruano. Lima: 9
de agosto del 2014.
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Documentos Webs
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