LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
PT LEO INVESTMENTS TBK DAN ENTITAS ANAK
31 DESEMBER 2011 DAN 2010PT, LEO INVESTMENTS TBK DAN ENTITAS ANAK
DAFTAR ISI
Halaman
Daftar isi
‘Surat pernyataan direksi tentang tanggung jawab ates laporan keuangan untuk
periode sembilan bulan yang berakhir 31 Desember 2011, untuk tahun yang
berakhir 31 Desember 2010, 31 Desember 2009 dan 31 Desember 2008 PT.
Leo Investments Tbk dan entitas anak.
Laporan Auditor independen 1
Laporan Posisi Keuangan Konsolidasian 2
Laporan Laba Rugi Komprehensif Konsolidasian 3
Laporan Perubahan Ekuitas Konsolidasian 4
Laporan Arus Kas Konsolidasian 5
Catatan Atas Laporan Keuangan Konsolidasian 6-27VEN,
er LEO INVESTMENTS Tbk
‘SURAT PERNYATAAN DIREKSI
TENTANG TANGGUNG JAWAB ATAS
LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
(31 DESEMBER 2011)
PT LEO INVESTMENTS Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN
Kami yang bertanda tangan dibawah ini:
1 Nama Saad Shaarawi
Alamat Jl. Imam Bonjol Kav 68 Menteng Jakarta Pusat 10310
‘Alamat Domisili Kempinski Private Residences Jakarta unit 36 B
JI. MH. Thamrin No. 1, Jakarta Pusat - 10310
Nomor Telepon (62-21) 392 6505,
Jabatan Direktur
2.Nama Syivia
Alamat Jl. Imam Bonjol No 68 Menteng Jakarta Pusat 10310
‘Alamat Domisili Jl. I, H, Juanda Ill No. 30N RT.001 RW,001 Suka Damai-
Medan Polonia Kotamadya Medan
Nomor Telepon (62-21) 392 6505
Jabatan Direktur
Menyatakan bahwa:
1. Bertanggung jawab alas penyusunan dan penyajian laporan keuangan
konsolidasian perusahaan
2. Laporan keuangan konsolidasian perusahaan telah disusun dan disajikan sesual
dengan prinsip akuntansi yang berlaku umum di Indonesia:
3. a, Semua informasi dalam laporan keuangan konsolidasian perusahaan telah
dimuat secara lengkap dan benar;,
. Laporan keuangan konsolidasian perusahaan tidak mengandung informasi
‘atau fakta material yang tidak benar, dan tidak menghilangkan informasi
atau fakta material
4. Bertanggungjawab atas sistem pengendalian interen dalam perusahaan
Demikian penyataan ini dibuat dengan sebenarnya.
Jakarta, 22 Maret 2012
Za
‘Saad_Shaarawi Sylvia
Direktur Direktur
JI. Imam Bonjol No. 68, Jakarta 10310 ~ Indonesia. Phone +62 (21) 392 650S ; Fax +62 (21) 314 3982KANTOR AKUNTAN PUBLIK
Drs. BASRI HARDJOSUMARTO, M.Si,Ak & REKAN
Ijin Usaha Men.Keu. No. KEP.109/KM.5/2005 dan No. KEP.1398/KM. 1/2009
Nomor : LAI 008.1/BHS.IN/CB/2012
Kepada Yth, Pemegang Saham, Dewan Korisaris dan Dewan Direksi
PT Leo Invesments Tbk dan Anak Perusahaan
Sugico Graha, JI Imam Bonjol no, 68-70
Menteng, Jakarta Pusat
LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN
ami telah mengaudit laporan posisi keuangan konsolidasian PT. Leo Investments Tbk ( "Perseroan" ) dan enttas anak
tenggal 31 Desember 2011, serta laporan laba-rugi komprehensf,laporan perubahan ekuitas dan laporan arus kas
ronsolidasian untuk tahun yang berakhir pada tanggal tersebut. Laporan keuangan konsolidasian adalah tanggung
jawab menajemen Perseroan. Tanggung jawab kami terletak pada pemyataan pendapat atas laporan keuangan
onsolidasi berdasarkan aucit kami. Laporan Keuangan Konsoldasian PT. Leo Invesments Tbk (Perseroan) dan enttas
‘anak untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2010 diauelt oleh aueltorindependen lain dengan nomar
‘CUR-025 tanggal 30 Maret 2011, dengan pendapat wajar dengan paragrafpenjelasan,
Kami melaksanakan audit berdasarkan standar auciting yang ditetapkan Institut Akuntan Publik Indonesia. Standar
tersebut mengharuskan Kami merencanakan dan melaksanakan aueit agar kami memperoleh keyakinan memadai
bahwa laporan keuangan Konsolidasian bebas dari salah saji meterial. Suatu aucit meliputi pemerksaan, atas dasar
Pengujen, bukt-bukti yang mendukung jumlah-jumiah dan pengungkapan dalam laporan Keuangan konsolidasian,
Audit juga meliputi peniian atas prinsip akuntansi yang digunakan dan etimasi signifkan yang dibuat oleh
rmangjemen, serta penilaian terhiadap penyajian laporen Keuangan konsolidasian secara keseluruhan. Kami yakin
bahwa audit kami memberikan dasar memadai untuk menyatakan pendapat.
Menurut pendepat kami, laporan keuangan konsolidasian yang kami sebut diatas menyajkan secara wajar, dalem
semua hal yang meteral, posisi Kevangan konsoldasi Perseroan dan enttas anak tanagal 31 Desember 2011, serta
hasil usaha dan arus kas Konsolidasian untuk tahun yang berakhir pada tanggal tersebut sesuai dengan standar
akuntansi Kevangan di Indonesia,
Seperti yang diungkapken pada cataten 2s atas laporan keuangan konsolidasian, sebagai akibat dari Pemyataan
‘Standar Akuntansi Keuangen (PSAK) nomor 1 “penyajian laporan keuangan yang beriaku efektif tanggal 1 Januar
201 perseroan dan entitas anak telah mereklasifkasi Kepentingan non pengendali pada tanggal 31 Desember 2010.
Laporan keuangan Konsolidasian terlampir telah disusun dengan anggapan Perseroan akan melanjutkan usahanya
ssecara berkelanjutan seperti yang diuraikan dalam catatan nomor 27 atas laporan keuangan Konsolidasian, perseroan
pada tahun 2009 dan tahurtahun sebelumnya telah mengalami kerugian yang berulang kali dari usahanya dan
mengakibatkan saldo ekuitas negatif pada tanggal 31 Desember 2011 sebesar negatif Rp.24 096.776.370.
Drs. Bambang Surjanto. MBA,Ak
Nomor kin Akuntan Publik ‘No Registrasi AP.O281
Nomor jin Usaha KAP KEP.1398/KM.1/2009
Jakarta, 26 Maret 2012
‘Jakarta = JI, Sultan Iskandar Muda (Arteri Pondok Indah ) No. 35C, Jakarta Selatan 12240 Telp.: (021) 9691 9730
Fax/Telp.: (021) 7205645 Email: project_kapbasri@yahoo.com
Surabaya: JI. Gubeng Kertajaya Ill F/10 Surabaya 60281 Telp./Fax.: (031) 5046348 Flexi: (031) 70741982
E-mail: kapbasridanrekan@yahoo.comPT. LEO INVESTMENTS TBK DAN ENTITAS ANAK
LAPORAN POSIS| KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2011
|. 31 DESEMBER 2010 DAN 1 JANUARI 2010
{Dalam Rupiah Penh)
_Gatetan—St-Dectt —BNDeot0tadan-10%
Aset
‘Aset lancar
Kes dan benk ang 3,169,993,682 69,120,791 962,554,311
Plutang ueaha 26, 2m 204 : (665,500,000 4,180,720,581
Piutang Iaianya Boars 63,848,792 64,825.34 9(088,202,875
Porsodiaan 2 - = 1275,893.479
jak dbayar dimuka fe 305,435,700 155452527 2,053,188.875,
Biaya dibayar dimuka 6 646,260,000 : 180,507,866
Jumiah eset lancar 47185,528,175 965,508,084 17,760,999,007
‘set tidak lancer
Plutang pihak berelesi 222 $34,250,000 31,260,000 31,260,000
Penyertaan Saham 207 45,000,000 16,000,000 16,000,000
“Taksiran teglhan pajok penghasilon 20, 184 1,852,731,372_1,652,731,372 889,719,529
Asattetap, 2n2r8 11256,710,216 '588,590,150 _8,799,542,045
‘Selelen cturangi atures! penyusuton
p.t04 320.564 a9 Rp 637 253680 por S1.Dee-
10 srs Rp. 14.612.443508 pr ln 10)
‘Aset pajak tangguhan 20,27, 120 197,077,008 er764207 —3,829,828,065,
‘Aset tok teraujud 21,10 : : 587,489,988
Asetleindain 7 1,800,000, 1,800,000 _2,083,620,503,
Jumiah aset tidak lancar 3,184,268.604 —2,976,644,819 —15.906,667,490
Jumiah aset 7,399,705,809 __3,532,643.483 __27,667,605,137
Labittas dan Ekuitas
LUsbiltes jangka pendek
Hutang ussha 29,2710 649,000,000
Hutang pajak 2 162,597,749 198,883,400
Baya yang masih harus dibayar " 875,684,157 994,983,367 676,258,128
Hutang taindain : : 163,884,157
‘agian hutang bank jangka parjang - yang
‘kan jtuh tempo dalam wakt setahun : = __2,887,016,080
Jumeh Libiltas jangka pendek Tea ars 1642 828, 757 19, 835,260,880,
Lbittas jangka panjang
Bagian hutang bank jangka panjang - yang
‘bolum fateh tomo dalam waktu seanun : : 589,254,010,
ewajiban pasca masa kerja 21,13 399,489,620 319708348 _3.976,143,972
Hutang kepads pinak beraiasi 2d2r14, 22 12,672,.049,690 -6,983,860,510 —_10,798,798,591
Hutangjangka panjang lainnya @ - = __18,265,793,079
Jurelab Habits jangka parjang TEDEAGDIO —7203568,886_ __ 90,620 008,652
Jurmiah labitas 410,715,116 __8.928.205,613 _— 48,486,259,592
Ekutas
Ekutas yang dapat diatbusikan
kepada peril Perusahaan:
‘Moca saharn 16 19,850,000.000_-9,850,000,000_9,860,000,000
Deft (24.178,346,568) (23,002,096,945) _(31,773.036,521)
Komponen ekuitas lainnya 20,2125.16 -TS58244815 —_7,958,244,815 ——_7,558,244,015
(6:770,101,763) —(6.588,852,190) (14,364,799, 705)
Kepentingan nonpengendali 29,26, 25,17 (16,554) + __(4,492,861,689)
Jumiah Ekuitas (6770,218,307) _(6,589652,190) __(18,797,058,986)
Jumiah Habiltas dan okuitas 3,902,543,483 _27,667,605,137
*) Lihat cataten 28
7,830,796,009
Linat catatan ata laporan kevangan konsolidasian yang merupakan baglan yang tidak tepisahkan del laporankewangan konsclidasiansecara
esolroban
2PT. LEO INVESTMENTS TBK DAN ENTITAS ANAK
LAPORAN LABA RUGI KOMPREHENSIF KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR:
31 DESEMBER 2011 DAN 2010
(Dalam Rupiah Peruh }
Catatan 2011
Pendapatan 2m, 2n,18 '34,460,100,000
Boban pokok penjualan aman, 19
Leva brute 1.138,870,000
Beban usaha 2. 212h,20 2,416,708,968 3,583,578,743
Pendapatan (beban) lain tain 20,28 (44,720854) __12,417,906,696
Laba / (Rug)) sebelum pajak penghasiian 71322, 759,822),
aja penghasilan
‘Beban palak tanggunan 120 109,312,748 (185,244,525)
Laba (rugi tahun berelan (1,213,447,073) 2,759,083,328
endapatan komprehensif lain, setelah pajak 37,497,480 (119.448)
Total Laba (Rug) komprehensit 76249 623) 8, 758,963,880
Laba yang dapat ddistibusikan kepada
Pemilk Perusahaan (1,214,268,627) 8,771,059,023
Kepentingan nonpengendali 816,554 11,975,685)
3, 758,083,328
Total aba komprehensif yang dapat
iatibusikan kepada:
Pemilk Perusahaan (1,17,088,178) 2,770,939,575
Kepentingan non pengendalt 816,554 (11,975,685)
(1,176,249,622) 8,758,963,880
Laba (Rug per seham dasar 2p 2.99) 22.23
tina catatan ates laporan keuangan konzoidasian ynag merupekenbaglan yang tidak terpsahkan dari laporan kevangan konsolidasiansecara
keseluruhan
3Uweynanjosey exedas verse
suo veBuenoy veloc} ep ueyyesiéue yepa duck uedeq veyednoUs BUCA Us
»
fesuoy veBuenay
Zoe e16 OL
War ere)
Telor ory
‘Werereerr ve
rode} seve ue. UN)
gave we L ‘00 000 0586 Loz sequiesad Le ones
(9c1'g90'z21's) —(vss'9r8) (eeo'eve'9us's) (zeo'eve'9tt's) upjelieg unyey seuouordwoy eqe7
- - : - : vuepireq
(oe1'zsa'ees's) - (oer'zse'ess's) —ste'pee'asa'z —(Gr6'980"z00'ez) —_00'000'as8'6 Lhoz uenuer 4 opies
Th02
{oey'z99'e6s's) 2 (oes'zse'ess's) _ste’vre'egs'z _(sv6'980"z00'ez)__o00'000'058'6 40 soquiosea 1¢ opIes
voc'bos'e0z0r = Gagiige'zer', —ssee6'ous's 7 sus'eee'0us'e : Uerettog unye ssusyosdwor eae
7 - S : - vapmeg
(gee'eso'zez'st) (eao'Lea’zer's) —(0z"s6z"voe'vi) —sie'vre'eas'z ——(4za"ge0'eLz'te) —_og0'000'0se'6 0102 Henuer | opreS
‘woe
epuebued vou ehuuey
‘SeUm FPIOL ueBuquadey, reo, ‘seunyg uauodwoy (Bru) eqe| Opies wueYeS |ePON
(unveg yerdngs werea)
0102 NWO LLOz HaSWASaG +e
IH VESE ONVA NOH YN
NVISVGMOSNOM S¥LINS NVHYaNead NVYOdYT
SIWNY SVLILNS NVG 48 SLNSWLSSANI O37 ‘LdPT. LEO INVESTMENTS TBK DAN ENTITAS ANAK
LAPORAN ARUS KAS KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR
31 DESEMBER 2011 DAN 2010
(Oatam Rupiah Penh)
2011 2010
Arus Kas Dari Aktivitas Operast
Penerimaan kas dari pelanggan 34,825,600,000 3,624,500,000
Penerimaan kas kepada
Pemasok (83,670,430,000)_(3,531,000,000)
Direksi dan karyawan (413,708,700) (800,206,068)
Kas yang diperoleh dati (digunakan untuk) operesi "741,461,300 (706,705,068)
Penerimaan pendapatan bunga 4,068,904 915,548
Pembayaran bunga - :
Pembayaran pajak penghasilan - (043,767)
Kegiatan operasional linnya (2,838,559,992) (9:389,505.733)
Kas Bersih Dari Aktiitas Operas! - (088,020,189) (4,068,198,720)
Anus Kas Dari Aktivitas Investasi
(1,082,760,000) -
Hesil perjualan asettetap 547,563,000 2,999,000,000
as bersih dari aktvitas investasi is, 187,000) 2,888,000,000"
‘Pembayaran hutang bank :
Pembayaran hutang kepada pik istimewa 5,709,089,080 173,708,200
Penambahan hutang kepada piak istimewa -
Kas bersih dari aktivitas pendanaan 73,705,200
Kenaken (penurunan) kas bersih dan bank 3,100,872,881 (698,433,520)
as dan bank awal period 69,120,791 962,864,311
‘Kos dan bank akhir period 3,169,993,682 69,120,791
Lunar catatan ates laporen keuangan konsolidasian yang merupaken baglan yang tidak terpisahkan darllaporen keuangan konsoldasiansecara
keseluruhan
5PT. LEO INVESTMENTS TBK DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
(elem Rupiah Penuh)
1 Umum
endian den Informasi Umum
PT. Leo Invesments Tbk (selanjutnya cisebut “Perusahaan*) diirkan berdasarkan Akta Notaris nomor 45 tanggal 25 Maret
11999 oleh Hestholan Siggian, S.H., dengan nama PT Integrasi Teknologi Tbk. Akta Pendirian ini telah cisehkan oleh Mentari
Hukum dan Perundang-undangan Republic Indonesia tanggal 3 Maret 2000 dalam Surat Keputusan No. C -
4724.HT.01.01.HT-2000. Anggeran Dasar Perusahaan telah mengelami beberapa kali perubahan tereknir mengensl
Pemyataan Keputusan Rapat Perusanaan yang dituengkan dalam Akta nomer 09 pada tanggal 21 Desember 2011 yang
dibuat oleh Notaris Leolin Jayant, SH yang menyetujul untuk meningkatkan Modal Daser Perusahaan yang semula
Rp,32,000.000.000 menjadi Rp.128.000.000.000. Sehingga jumiah ssham menjadi 5.120,000,000 sahem, masing-masing
bernlai nominal Rp.25, Akta Pendirian ini teiah disahkan oleh Menteri Hukum dan Perundang-undangan Republik Indonesia
tanggal 6 Januari 2012 dengan nomor AHU-01077.AH.01.02. Tahun 2012 tanggal 2012.
‘Sesuai dengan pasal 3 Anggeran Dasar Perusahaan, Perusahaan menjalankan usaha dalam bidang investasi dengan art
kata beruseha di bidang umum yang seluss-luasnya, Kantor pusat Perusahaan terletak di Sugico Graha, J. Imam Bonjol no.
88-70, Jakarta Pusat
Penewaran Umum Efek Perusahasn
Sesual dengan Surat Keputusan Ketua Badan Pengawes Pasar Modal (Bapepam) nomor S-2717/PM 2001 tanggal 5
November 2001, Perusahaan memperoleh pernyataan efektif untuk melakukan penawaran umum perdana kepada
masyarakat sebanyak 70 juta saham Perusahaan, dengan rilal nominal Rp.25 per saham Bursa Efek Indonesia (BEI) dengan
hharga penawaran Rp.150 per saham. Peruschazn mencatatkan saham-sahem tersebut di BEI pada tanggal 26 November
2001. Perusahaan telah mencatatkan seluruh sahamnya pada BE
Anak Perusahasn
LLaporan keuangan konsolidasian dalam peviode yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2011 dengan angka pembendling
31 Desember 2010 meliputi laporan keuangan Perusahaan dan Anak Perusahaan. Kepemilikan Perusahaan secara langsung
kepada Anak Perusahaan adalah sebagai berikut
Nama Perusahaan Persantase Tamiah Aset
Kepemitkan 31-Dec-tt 31-Dec-10 4.Jan-10
PT. Lion Nickel 90,90% 5,106,068 5,331,068 5,331,068
PT. Leo Resources 99.20% 34,173,940,145, 479,193,809 479,193,999
PT. Integrasi Solutions: 98.97% - = 22,980/594,275
(hulu PT itera Softvare)
Pada 3 Agustus 2010, kepemifkan saham atas PT. Integrasi Solutions dialnkan kepada Wellgrow Invesment sebesat Rp.
2.988,000.000.
PT. Lion Nickel dan PT. Leo Resources berusaha di bidang perlambangan sedangkan PT. Integres! Solutions berusaha
clibidang perdagangan barang dan jasa konsultas
Karyawan, Dioksi dan Komisaris
‘Susunan dewan komisaris dan direksi Perusshaan adalah sebagai berikut
Nama
20H 2010
Dewan Komisaris
Komisaris Ulama/
Komisaris Independen Meina Benny Louls
Komisaris Loty Johan Rusti
Dey
Direktur Utama Benny Louls Kokos Leo Lim
Direktur Syvia Vishal Balju Kirpaten
Direktur Saad Shasrawi Sherly Angela
‘Audit indeponden
Ketua Benny Louis Benny Louis
Anggota Hena Pergiveti Hana Pergiwati
Anggota ‘Aditya Dwi Laksana ‘Aditya Dwi Laksana
Pada tanggal 31 Desember 2011 dan 31 Desemiver 2010 karyawan tetap Perusahaan sebenyak 3 orang karyawan.PT. LEO INVESTMENTS TBK DAN ENTITAS ANAK
‘CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN,
(Calem Rupieh Penut)
2 Kebijakan Akuntansi
Berkut ini adalah ikhtsar Kebijekan akuntans’ terpenting yang cianut peruszhaan dalam menyusun laporan keuangan
‘8, Pemyataan Kepatuhsn dan Dasar Penyalian Laporan Keuangan Konsolidasian
1) Pernyatean Kepatunan
LLeporan keuangan konsoldas’ disusun dengan mengunakan prnsip dan praktek pelaporan akuntansi yang berleku
lumum di Indonesia yaitu Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan dan Peraturen Badan Pengawas Pasar Modal
{Sapepam) nomor Vil.G,7.tanggal 13 Maret 2000, tentang pedoman penyajan Laporan Keuengan serta perubahan
‘ya Salinan Keputusan Ketua Bapspam dan Lembega Keuangan Nomor KEP-SS4/BLI2010 tanggal 30 Desember
2010.
2) _Dasar Penyaiian Laporan Keuangan Konsolidasian
‘Dasar penyusunan leporan keuengan Konsolidasi, Kecuall untuk laporan arus kas Konsolidesi adalah dasar akrual
‘Mata uang yang cigunskan untuk penyusunan laporan keuangan konsolidasi adalah mata uang Rupiah (Rp), dan
laporen keuangan konsoliesi tersebut disusun berdasarkan nai historis, Kecuali beberapa akun tertentu disusun
berdasarken pengukuran lain sebagaimana direixen dalam kebijakan ekuntansi masing-masing akun tersebut.
Leporan arus kas Konsolidas! disusun dengan metade langsung dengan mengelompokan arus kas dalam aktivtes
operasi,investasi den pendanaan.
._ Prinsip Konsoldasian
Laporan keuangan konsoldasi menggabungkan laporan keuangan Perusahaan dan enttas yang dlkendalikan oleh
Perusahaan (anak perusahaan). Pengendalian dianggap ada apablla Perusehasn memilki hak untuk mengatur dan
menentukan kebijakan finansial dan operasional dar Investea untuk mempercloh manfaat dan aktvtgsnya
Hasit dari anak perusahaan yang diakuisis! atau dial solama periode berjalan dari tanggal effet akuisis! atau sampei