ARTICULO 215 DEL CODIGO PENAL ATENTADO CONTRA EL SISTEMA

CREDITICIO?
Por: Ricardo Ponte Olazbal

Docente adscrito al Departamento de Ciencias Jurdicas.

Dentro de los Delitos contra la confianza y la buena fe en los negocios nuestro cdigo penal regula un grupo de tipos
penales denominados atentados contra el sistema crediticio. Si nos dejamos guiar de la denominacin del capitulo:
Atentados contra el Sistema Crediticio, podemos entender que la conducta incriminada en los referidos tipos penales
es aquella en la cual el deudor que oculta bienes o simula deudas para impedir que su acreedor pueda hacerse cobro
de la deuda.

Pero realizando un anlisis detallado de la conducta encontramos que este tipo penal sanciona las conductas antes
indicadas pero no en cualquier situacin, sino que estas conductas solo son sancionadas si son cometidas dentro de
un procedimiento concursal. Y es que este tipo penal solo sanciona aquellos actos cometidos por el deudor dirigido a
recortar su patrimonio y no dejar al acreedor cobrar su acreencia pero siempre y cuando el deudor est sometido a un
procedimiento concursal. Entonces si el verbo rector de este tipo penal no puede consumarse si no se realiza dentro de
un procedimiento concursal, este capitulo de los delitos contra la confianza y la buena fe en los negocios denominado
atentados contra le sistema crediticio devendra en demasiado amplio, por lo que a mi parecer debe ser modificado, y
es que de continuar as se podra llegar a mal entender que para el derecho penal el sistema crediticio radica
nicamente en los procedimientos concursales, situacin que es por dems equivocada debido a que el sistema
crediticio es mucho mas amplio que un procedimiento concursal. Por ello soy de la opinin que es necesaria la
modificacin del Capitulo denominado atentados contra el sistema crediticio, siendo la opcin mas lgica y correcta la
de denominar a este capitulo fraude concursal o delitos concursales.

Todo ello se suma a la idea de que este delito tipifica un hecho por dems limitado y que ya es momento de ampliar el
mbito de imputacin, y me refiero a que no es posible que en el Per se sancione una conducta defraudatoria
realizada por el deudor en contra del acreedor solo dentro de un procedimiento concursal y no se sancione la misma
conducta en contra del acreedor pero fuera de un procedimiento concursal, ya que el derecho penal sanciona acciones
y por dems esta decirlo en ambos casos las acciones tienen el mismo impacto negativo en la sociedad. Por ello
debemos adoptar las tcnicas legislativas comparadas como la Italiana donde tipifican en captulos separados los
delitos de quiebra que se cometen dentro de un procedimiento concursal y los delitos de insolvencia fraudulenta que
son cometidos fuera de un procedimiento concursal. En Espaa se utiliza la denominacin genrica de insolvencias
punibles y dentro de ese capitulo estn las insolvencias que se cometen fuera y dentro de un procedimiento concursal.

Ello es importante para evitar lesiones al principio de legalidad como sucede por ejemplo en los ya conocidos fraudes
laborales, y que no son otra cosa que las simulaciones de deudas laborales por parte de una empresa con la finalidad
de impedir la ejecucin de la garanta hipotecaria que tienen a favor de una entidad financiera. Este hecho ha sido
exageradamente tipificado como fraude procesal violentando de manera inescrupulosa el principio de legalidad debido
a que tratan de extender el tipo penal antes mencionado para poder tipificar estas conductas, con lo que no slo se da
como resultado la lesin antes mencionada, sino que tambin esta ocasionando una falta de uniformidad en las
decisiones jurisdiccionales y en los operadores del derecho, principalmente el Ministerio Pblico, cuando el problema
esta en la laguna de punibilidad que existe en el Cdigo Penal al no sancionarse los fraudes contra los acreedores que
no se encuentren dentro de un procedimiento concursal. Por ello es urgente una estricta modificacin de este delito en
lo que respecta a su denominacin y adems considero que legislativamente se debe ampliar la tutela penal a los actos
similares pero que son cometidos fuera de un procedimiento concursal.

DELITOS CONTRA LA
CONFIANZA Y LA BUENA FE
EN LOS NEGOCIOS
DELITOS CONTRA LA CONFIANZA Y LA BUENA FE EN LOS NEGOCIOS

CAPITULO I

QUIEBRA (*)
(*) Denominacin modificada por la Octava Disposicin Final de la Ley N 27146,
publicada el 24-06-99, cuyo texto es el siguiente:

"CAPITULO I

ATENTADOS CONTRA EL SISTEMA CREDITICIO"

Actos Ilcitos

"Artculo 209.- Ser reprimido con pena privativa de libertad no menor de tres ni mayor
de seis aos e inhabilitacin de tres a cinco aos conforme al Artculo 36 incisos 2) y 4), el
deudor, la persona que acta en su nombre, el administrador o el liquidador, que en un
procedimiento de insolvencia, procedimiento simplificado, concurso preventivo,
procedimiento transitorio u otro procedimiento de reprogramacin de obligaciones
cualesquiera fuera su denominacin, realizara, en perjuicio de los acreedores, alguna de
las siguientes conductas:

1. Ocultamiento de bienes;

2. Simulacin, adquisicin o realizacin de deudas, enajenaciones, gastos o prdidas;

y,

3. Realizacin de actos de disposicin patrimonial o generador de obligaciones,

destinados a pagar a uno o varios acreedores, preferentes o no, posponiendo el pago del
resto de acreedores. Si ha existido connivencia con el acreedor beneficiado, ste o la
persona que haya actuado en su nombre, ser reprimido con la misma pena.

Si la Junta de Acreedores hubiere aprobado la reprogramacin de obligaciones en un

procedimiento de insolvencia, procedimiento simplificado, concurso preventivo,
procedimiento transitorio u otro procedimiento de reprogramacin de obligaciones
cualesquiera fuera su denominacin, segn el caso o, el convenio de liquidacin o
convenio concursal, las conductas tipificadas en el inciso 3) slo sern sancionadas si
contravienen dicha reprogramacin o convenio. Asimismo, si fuera el caos de una
liquidacin declarada por la Comisin, conforme a lo sealado en la ley de la materia, las
conductas tipificadas en el inciso 3) slo sern sancionadas si contravienen el desarrollo
de dicha liquidacin.

Si el agente realiza alguna de las conductas descritas en los incisos 1), 2) 3) cuando
se encontrare suspendida la exigibilidad de obligaciones del deudor, como consecuencia
de un procedimiento de insolvencia, procedimiento simplificado, concurso preventivo,
procedimiento transitorio u otro procedimiento de reprogramacin de obligaciones
cualesquiera fuera su denominacin, ser reprimido con pena privativa de libertad no
menor de cuatro ni mayor de ocho aos e inhabilitacin de cuatro a cinco aos, conforme
al Artculo 36 incisos 2) y 4)."

Comisin de delito por culpa del agente

"Artculo 210.- Si el agente realiza por culpa alguna de las conductas descritas en el
Artculo 209, los lmites mximo y mnimo de las penas privativas de libertad e
inhabilitacin se reducirn en una mitad." (*)
(*) De conformidad con la Novena Disposicin Final de la Ley N 27146, publicada el 24-
06-99, antes de ejercer la accin penal en lo relacionado con la materia de
reestructuracin patrimonial, el Fiscal deber solicitar el informe tcnico del INDECOPI, el
cual deber emitirlo en el trmino de 5 (cinco) das hbiles. Dicho informe deber ser
valorado por los rganos competentes del Ministerio Pblico y del Poder Judicial en la
fundamentacin de los dictmenes o resoluciones respectivas; la misma que ha sido
recogida por el Decreto Supremo N 014-99-ITINCI, Texto Unico Ordenado de la Ley de
Reestructuracin Patrimonial, publicado el 01-11-99.

Suspensin ilcita de la exigibilidad de las obligaciones del deudor

"Artculo 211.- El que en un procedimiento de insolvencia, procedimiento simplificado,

concurso preventivo, procedimiento transitorio u otro procedimiento de reprogramacin de
obligaciones cualesquiera fuera su denominacin, lograre la suspensin de la exigibilidad
de las obligaciones del deudor, mediante el uso de informacin, documentacin o
contabilidad falsas o la simulacin de obligaciones o pasivos, ser reprimido con pena
privativa de libertad no menor de cuatro ni mayor de seis aos e inhabilitacin de cuatro a
cinco aos, conforme al Artculo 36 incisos 2) y 4)."

Beneficios por colaboracin

"Artculo 212.- Podr reducirse la pena hasta por debajo del mnimo legal en el caso de
autores y eximirse de pena al partcipe que, encontrndose incurso en una investigacin a
cargo del Ministerio Pblico o en el desarrollo de un proceso penal por cualquiera de los
delitos sancionados en este Captulo, proporcione informacin eficaz que permita:

1. Evitar la continuidad o consumacin del delito.

2. Conocer las circunstancias en las que se cometi el delito e identificar a los autores y
partcipes.

3. Conocer el paradero o destino de los bienes objeto material del delito y su restitucin
al patrimonio del deudor. En tales casos los bienes sern destinados al pago de las
obligaciones del deudor segn la ley de la materia.

La pena del autor se reducir en dos tercios respecto del mximo legal y el partcipe
quedar exento de pena si, durante la investigacin a cargo del Ministerio Pblico o en el
desarrollo del proceso penal en el que estuvieran incursos, restituye voluntariamente los
bienes o entrega una suma equivalente a su valor, los mismos que sern destinados al
pago de sus obligaciones segn la ley de la materia. La reduccin o exencin de pena slo
se aplicar a quien o quienes realicen la restitucin o entrega del valor sealado."

Ejercicio de la accin penal e intervencin del INDECOPI

"Artculo 213.- En los delitos previstos en este Capitulo slo se proceder por accin
privada ante el Ministerio Pblico. El Instituto Nacional de Defensa de la Competencia y
Proteccin de la Propiedad Intelectual (INDECOPI), a travs de sus rganos
correspondientes, podr denunciar el hecho en defecto del ejercicio de la accin privada y
en todo caso podr intervenir como parte interesada en el proceso penal que se instaure."

Manejo ilegal de patrimonio de propsito exclusivo

 "Artculo 213-A.- El factor fiduciario o quien ejerza el dominio fiduciario sobre un
patrimonio fideicometido, o el director, gerente o quien ejerza la administracin de una
sociedad de propsito especial que, en beneficio propio o de terceros, efecte actos de
enajenacin, gravamen, adquisicin u otros en contravencin del fin para el que fue
constitudo el patrimonio de propsito exclusivo, ser reprimido con pena privativa de
libertad no menor de dos (2), ni mayor de cuatro (4) aos e inhabilitacin de uno a dos (2)
aos conforme al Artculo 36, incisos 2) y 4)." (*)

(*) Artculo aadido por la Dcimo Segunda Disposicin Final del Decreto Legislativo N
861, publicado el 22-10-96.

CAPITULO II

USURA

Usura

Artculo 214.- El que, con el fin de obtener una ventaja patrimonial, para s o para otro,
en la concesin de un crdito o en su otorgamiento, renovacin, descuento o prrroga del
plazo de pago, obliga o hace prometer pagar un inters superior al lmite fijado por la ley,
ser reprimido con pena privativa de libertad no menor de uno ni mayor de tres aos y con
veinte a treinta das-multa.

Si el agraviado es persona incapaz o se halla en estado de necesidad, la pena privativa

de libertad ser no menor de dos ni mayor de cuatro aos.

CAPITULO III

LIBRAMIENTO Y COBRO INDEBIDO

Modalidades de libramientos indebidos

"Artculo 215.- Ser reprimido con pena privativa de la libertad no menor de uno ni
mayor de cinco aos, el que gire, transfiera o cobre un Cheque, en los siguientes casos:

1) Cuando gire sin tener provisin de fondos suficientes o autorizacin para sobregirar
la cuenta corriente;

2) Cuando frustre maliciosamente por cualquier medio su pago;

3) Cuando gire a sabiendas que al tiempo de su presentacin no podr ser pagado

legalmente;

4) Cuando revoque el cheque durante su plazo legal de presentacin a cobro, por

causa falsa;

5) Cuando utilice cualquier medio para suplantar al beneficiario o al endosatario, sea en

su identidad o firmas; o modifique sus clusulas, lneas de cruzamiento, o cualquier otro
requisito formal del Cheque;
 6) Cuando lo endose a sabiendas que no tiene provisin de fondos.

En los casos de los incisos 1) y 6) se requiere del protesto o de la constancia expresa

puesta por el banco girado en el mismo documento, sealando el motivo de la falta de
pago.

Con excepcin del incisos 4) y 5), no proceder la accin penal, si el agente abona el
monto total del Cheque dentro del tercer da hbil de la fecha de requerimiento escrito y
fehaciente, sea en forma directa, notarial, judicial o por cualquier otro medio con entrega
fehaciente que se curse al girador."

TITULO VII