Está en la página 1de 40

DESARROLLO DE LA GUA DEL TRABAJO ACADMICO

I. Presentacin adecuada del trabajo (redaccin, ortografa, formato):


(2 puntos)

El presente trabajo tiene carcter aplicativo. Para poder desarrollarlo adecuadamente es


necesario, primero, leer y comprender los temas relacionados a las preguntas que
encontraran en el material del curso, luego de ello podrn resolver con mayor facilidad y
rapidez las situaciones del aprendizaje planteadas.

II. Investigacin: (8 puntos)

A. El trabajo se realizar de manera individual, considerando el siguiente tema:

1. El alumno desarrollar un Informe de Auditora Ambiental de cumplimiento legal;


es decir, evaluar el grado de cumplimiento legal de una empresa en cuanto a la
gestin de los Residuos Slidos.

B. El procedimiento consta de lo siguiente:

1. Usted deber verificar y analizar el Estudio de Impacto Ambiental de las


empresas industriales y servicios de su localidad o regin, como: Extractoras de
materias primas, transformadoras de productos, mineras, transportes, etc.;
debiendo Identificar, Revisar y Analizar el Resumen Ejecutivo del Estudio del
Impacto Ambiental (EIA).

2. Elaborar el plan de auditoria

3. Elaborar los papeles de trabajo

4. Emplear cuestionarios o procedimientos de auditoria

5. Realizar la auditoria segn las etapas del proceso de auditoria

6. Identificar y analizar los riesgos potenciales del Estudio del Impacto Ambiental
(EIA) elaborado por la empresa

7. Determinar la materialidad y las evidencias de auditora, as como tipos de


pruebas

8. Fases y evaluacin del control interno del Estudio del Impacto Ambiental que
haya implementado y realizado la organizacin en la conservacin del medio
ambiente, agua, clima y recursos naturales

1
9. Identificar y Analizar el Marco Legal del Proyecto haciendo mayor referencia a la
Gestin de Residuos Slidos.

10. Dentro de las Descripcin de las Actividades Actuales del Proyecto, identificar
y describir el Manejo de Residuos Slidos.

11. Dentro de la Mitigacin y Controles del proyecto, identificar y describir el Plan


de Manejo de Residuos Slidos.

12. Deber indicar las normas, directivas. leyes y reglamentos vigentes del pas
respecto al tema

13. Deber identificar cules son las normas de la Organizacin Internacional de


Estandarizacin (ISO) 14000 y 19000. que la empresa ha transgredido, as
como las normas vigentes del pas en el Informe de Auditora Ambiental.

III. Proceso de Auditoria (10 puntos)

El alumno trabajar con los siguientes trminos de referencia.

A: Mis padres por su amor y su fe en


m, les presento este pequeo tributo
fruto de mi estudio perseverante.
Quienes me motivan para desarrollar
el presente trabajo

2
INTRODUCCIN

Mediante este trabajo dirigido me permito desarrollar el caso de la empresa DOE RUN S.A. en la cual

empleare mis conocimientos de acuerdo a las fuentes de informacin propuestas por la direccion universitaria

de educacion a Distancia, en la cual me baso a la Ley de Residuos Solidos N 27314. Para este caso mi

persona ineterviene como Jefe de Auditoria para obtener como resultado el informe final de auditoria.

PROCESO DE AUDITORIA
Equipo Auditor: SOA AUDICOM S.A. Pgina 01 de 03
Auditado: MIRIAM MAGALY CAINICELA SANABRIA rea:
Auditoria N 0001-2012 Criterio de Auditoria:
Fecha: 10-06-12 AL 31-07-2012
ELEMENTO ASPECTOS A AUDITAR SI / NO EVIDENCIAS OBJETIVAS
1. MARCO LEGAL Disposiciones relativas a
x
DEL ESTUDIO DE saneamiento ambiental
IMPACTO Disposiciones relativas a
x
AMBIENTAL residuos slidos

3
Disposiciones referidas a
x
residuos slidos peligrosos
Alimentos y bebidas x
Compuestos cloro, fluor,
x
carbonados
Legislacin de incineradores x
Generacin de residuos slidos x
2. DESCRIPCIN
DE LAS Sistema de manejo de residuos
x
ACTIVIDADES slidos
ACTUALES Residuos orgnicos de vuelos
x
internacionales
Residuos sanitarios x
MANEJO DE
RESIDUOS Residuos peligrosos x
SLIDOS x
Incinerador
Plan de limpieza de
instalaciones del aeropuerto x
internacional Jorge Chvez
Desratizacin x
3. MITIGACIN Y
Desinsectacin x
CONTROLES
Manejo de aceites usados x
PLAN DE MANEJO
DE RESIDUOS Manejo de residuos peligrosos x
Manejo de residuos de la
x
actividad de construccin
Manejo de tierras
x
contaminadas

HALLAZGOS DETECTADOS EN
LA AUDITORIA

SOA AUDICOM SAC.


: 064623302

HALLAZGO DE AUDITORIA

1. DEFICIENTE INCUMPLIMIENTO DE NORMAS AMBIENTALES EN LOS


RECIDUOS SOLIDOS QUE AFECTAN LA CALIDAD DE VIDA

4
De la revisin, anlisis y estudio de las polticas ambientales de la empresa Doe
Rum Peru SA. Del periodo 2011 se ha detectado la deficiencia en el incumplimiento
de las normas ambientales, que afecten a los recursos naturales renovables y no
renovables.
Con este hecho se ha transgredido el Art. 5 de la ley del medio ambiente, que seala:
Las normas del medio ambiente contribuyan a mejorar la calidad de vida de la
poblacin a fin de garantizar su disponibilidad a largo plazo. Adems se inobservo
por parte de los directivos alternativas de la entidad.
La causa se ha originado por la negligencia del gerente general, administrador, e
ingenieros responsables de operaciones, especficamente del medio ambiente,
quienes no han previsto la preservacin del medio ambiente.
Como consecuencia de lo mencionado, se observa: L a afectacin directa de los
recursos naturales del medio ambiente. Especficamente se ha generado la afectacin
del agua por el exceso de reactivos en un porcentaje de 91.60%.


CPC. Cainicela Sanabria Miriam Magaly
AUDITORA
N Matricula 457
SOA AUDICOM SAC.

PARTES DE UN HALLAZGO
SOA AUDICOM SAC.
: 064623302

HALLAZGO DE
AUDITORIA SUMILLA

Deficiente incumplimiento de normas ambientales que afectan la


calidad de vida.
De la revisin, anlisis y estudio de las polticas ambientales de la
CONDICIN
empresa Doerram Peru SA. Del periodo 2011 se ha detectado la
deficiencia en el incumplimiento de las normas ambientales, que
afecten a los recursos naturales renovables y no renovables.
PARTE BASICA DEL
HALLASGO

5
Con este hecho se ha transgredido el Art. 5 de la ley del medio
ambiente, que seala: Las normas del medio ambiente contribuyan a
CRITERI mejorar la calidad de vida de la poblacin a fin de garantizar su
O
disponibilidad a largo plazo. Adems se inobservo por parte de los
directivos alternativas de la entidad.
La causa se ha originado por la negligencia del gerente general,
administrador, e ingenieros responsables de operaciones,
CAUSA
especficamente del medio ambiente, quienes no han previsto la
preservacin del medio ambiente.
NOTA: Elaboracin de oficios a los responsables del caso cada uno
por separado la forma de documentacin en un sobre cerrado
engrapado delante adjuntado el oficio dirigido al responsable del
rea mencionando los folios para su mayor precisin del auditor.
Como consecuencia de lo mencionado, se observa: L a afectacin
directa de los recursos naturales del medio ambiente. Especficamente
EFECTO
se ha generado la afectacin del agua por el exceso de reactivos en un
porcentaje de 91.60%.

OFICIOS DE COMUNICACIN A
LOS RESPONSABLES DE LA
EMPRESA DE AL ALTA DIRECCIN
SOA AUDICOM SAC.
: 064623302

Ao de la integracin nacional y reconocimiento de nuestra diversidad

Huancayo, 19 de Junio de 2012

OFICIO N 001-2012/ADP.SAC.

Seor:
Ing. Humberto Francisco Tocona Alias
GERENTE GENERAL EMPRESA DOE RUM PERU SA.

PRESENTE.-

6
ASUNTO : Comunicacin de Hallazgos

REF. : Auditoria Ambiental


Contrato N 100-2012 Doe Rum Per SA.

Previo mi cordial saludo me dirijo a usted, a fin de comunicarle que la Sociedad auditora SOA
AUDICOM SAC viene realizando la Auditoria ambiental a la empresa DOE RUM PERU S.A por el
periodo comprendido entre el 02. ENE. Al 31.DIC.2011. En ello se ha detectado hallazgos de auditoria
en tantos folios ( ) Los mismos que se detallan en el anexo adjunto

En tal sentido, agradecer se sirva alcanzarnos en forma individual y directa a la Oficina de la


Sociedad auditora AUDICOM SAC. sito en la Oficina N 546 en el mismo establecimiento de la
empresa, sus aclaraciones y comentarios debidamente sustentados respecto a su participacin en los
hechos formulados, en un plazo de tres (03) das hbiles, contados a partir del da siguiente de su
recepcin, a fin de realizar su respectiva evaluacin y considerar en el Informe Final.

De no recibir respuesta alguna dentro del plazo establecido, sta Oficina revelar este hecho en
el correspondiente informe final, de acuerdo a lo establecido en las Normas de Auditoria.

Sin otro particular, me suscribo de usted.

Atentamente,

|
CPC. Cainicela Sanabria Miriam Magaly
AUDITORA
N Matricula 457
SOA AUDICOM SAC
C.c. Archivo

SOA AUDICOM SAC.


: 064623302

Ao de la integracin nacional y reconocimiento de nuestra diversidad

Huancayo, 19 de Junio de 2012

OFICIO N 002-2012/ADP.SAC.

Seor:
Lic. Melgar Toribio Saldaa Guzmn
ADMINISTRADOR EMPRESA DOERRAN PERU SA.

7
PRESENTE.-

ASUNTO : Comunicacin de Hallazgos

REF. : Auditoria Ambiental


Contrato N 100-2012 Doe Rum Per SA.

Previo mi cordial saludo me dirijo a usted, a fin de comunicarle que la Sociedad auditora SOA
AUDICOM SAC viene realizando la Auditoria ambiental a la empresa DOE RUM PERU S.A por el
periodo comprendido entre el 02. ENE. al 31.DIC.2011. En ello se ha detectado hallazgos de auditoria
en tantos folios ( ) Los mismos que se detallan en el anexo adjunto

En tal sentido, agradecer se sirva alcanzarnos en forma individual y directa a la Oficina de la


Sociedad auditora AUDICOM SAC. sito en la Oficina N 546 en el mismo establecimiento de la
empresa, sus aclaraciones y comentarios debidamente sustentados respecto a su participacin en los
hechos formulados, en un plazo de tres (03) das hbiles, contados a partir del da siguiente de su
recepcin, a fin de realizar su respectiva evaluacin y considerar en el Informe Final.

De no recibir respuesta alguna dentro del plazo establecido, sta Oficina revelar este hecho en
el correspondiente informe final, de acuerdo a lo establecido en las Normas de Auditoria.

Sin otro particular, me suscribo de usted.

Atentamente,

..
CPC. Cainicela Sanabria Miriam Magaly
AUDITORA
N Matricula 457
SOA AUDICOM SAC.
C.c. Archivo.

SOA AUDICOM SAC.


: 064623302

Ao de la integracin nacional y reconocimiento de nuestra diversidad

Huancayo, 19 de Junio de 2012

OFICIO N 003-2012/ADP.SAC.

Seor:
Ing. Pablo Ernesto Morales vila
Ing. AMBIENTAL EMPRESA DOERRAN PERU SA.

PRESENTE.-
ASUNTO : Comunicacin de Hallazgos

8
REF. : Auditoria Ambiental
Contrato N 100-2012 Do Rum Per SA.

Previo mi cordial saludo me dirijo a usted, a fin de comunicarle que la Sociedad auditora SOA
AUDICOM SAC viene realizando la Auditoria ambiental a la empresa DOE RUM PERU S.A por el
periodo comprendido entre el 02. ENE. al 31.DIC.2011. En ello se ha detectado hallazgos de
auditoria en tantos folios ( ) Los mismos que se detallan en el anexo adjunto

En tal sentido, agradecer se sirva alcanzarnos en forma individual y directa a la Oficina de la


Sociedad auditora AUDICOM SAC. sito en la Oficina N 546 en el mismo establecimiento de la
empresa, sus aclaraciones y comentarios debidamente sustentados respecto a su participacin en los
hechos formulados, en un plazo de tres (03) das hbiles, contados a partir del da siguiente de su
recepcin, a fin de realizar su respectiva evaluacin y considerar en el Informe Final.

De no recibir respuesta alguna dentro del plazo establecido, sta Oficina revelar este hecho en
el correspondiente informe final, de acuerdo a lo establecido en las Normas de Auditoria.

Sin otro particular, me suscribo de usted.

Atentamente

..
CPC. Cainicela Sanabria Miriam Magaly
AUDITORA
N Matricula 457
SOA AUDICOM SAC.

C.c. Archivo

SOA AUDICOM SAC.


: 064623302

HALLASGOS DE AUDITORIA

2. DEFIENTE INFORMACIN SOBRE LOGROS AMBIENTALES ALCANZADOS POR LA

EMPRESA DOE RUM PERU S.A

De la revisin y anlisis a los documentos de gestin y a la legislacin ambiental se ha detectado

que la empresa Doe Rum Per S.A ha incumplido con procesar informacin real, sobre gestin

ambiental as como divulgo informacin falsa sobre los avances ambientales creando con ello una

percepcin equivocada a la opinin pblica.

9
Con lo manifestado, se ha incumplido con las normas del ISO 14000 y dems normas vigentes

relacionados al medio ambiente que seala: la gestin ambiental debe ser primordial en una

empresa minera toda vez que las leyes ambientales de su fiel cumplimiento en preservacin del

medio ambiente y la legislacin ambiental vigente propuesta y las instancias pertinentes es con

la finalidad de aplicar el estricto cumplimiento de las mismas con el fin de prevenir riesgos

potenciales con el medio ambiente

La causa producida se debe al descuido del Gerente general y responsable de recursos del medio

ambiente quienes no han tomado en consideracin el cumplimiento y consideracin las normas

ambientales

Como consecuencia del hecho la informacin proporcionada por la empresa Doe Rum Per S.A.

provoc una visin innecesaria a la opinin publica creando falsas expectativas del reinicio de

operaciones en la Oroya.

..
CPC. Cainicela Sanabria Miriam Magaly
AUDITORA
N Matricula 457
SOA AUDICOM SAC.

SOA AUDICOM SAC.


: 064623302

Ao de la integracin nacional y reconocimiento de nuestra diversidad

Huancayo, 23 de Junio de 2012

OFICIO N 004-2012/ADP.SAC.

Seor:
Ing. Humberto Francisco Tocona Alias
GERENTE GENERAL EMPRESA DOE RUM PERU SA.

PRESENTE.-
ASUNTO : Comunicacin de Hallazgos
REF. : Auditoria Ambiental
Contrato N 100-2012 Doe Rum Per SA.

Previo mi cordial saludo me dirijo a usted, a fin de comunicarle que la Sociedad auditora SOA
AUDICOM SAC viene realizando la Auditoria ambiental a la empresa DOE RUM PERU S.A por el

10
periodo comprendido entre el 02. ENE. Al 31.DIC.2011. En ello se ha detectado hallazgos de
auditoria en tantos folios ( ) Los mismos que se detallan en el anexo adjunto

En tal sentido, agradecer se sirva alcanzarnos en forma individual y directa a la Oficina de la


Sociedad auditora AUDICOM SAC. sito en la Oficina N 546 en el mismo establecimiento de la
empresa, sus aclaraciones y comentarios debidamente sustentados respecto a su participacin en los
hechos formulados, en un plazo de tres (03) das hbiles, contados a partir del da siguiente de su
recepcin, a fin de realizar su respectiva evaluacin y considerar en el Informe Final.

De no recibir respuesta alguna dentro del plazo establecido, sta Oficina revelar este hecho en
el correspondiente informe final, de acuerdo a lo establecido en las Normas de Auditoria.

Sin otro particular, me suscribo de usted.

Atentamente


CPC. Cainicela Sanabria Miriam Magaly
AUDITORA
N Matricula 457
SOA AUDICOM SAC.

C.c. Archivo

SOA AUDICOM SAC.


: 064623302

Ao de la integracin nacional y reconocimiento de nuestra diversidad

Huancayo, 23 de Junio de 2012

OFICIO N 005-2012/ADP.SAC.

Seor:
Ing. Pablo Ernesto Morales vila
Ing. AMBIENTAL EMPRESA DOERRAN PERU SA.

PRESENTE.-

ASUNTO : Comunicacin de Hallazgos


REF. : Auditoria Ambiental
Contrato N 100-2012 Do Rum Per SA.

11
Previo mi cordial saludo me dirijo a usted, a fin de comunicarle que la Sociedad auditora SOA
AUDICOM SAC viene realizando la Auditoria ambiental a la empresa DOE RUM PERU S.A por el
periodo comprendido entre el 02. ENE. al 31.DIC.2011. En ello se ha detectado hallazgos de auditoria
en tantos folios ( ) Los mismos que se detallan en el anexo adjunto

En tal sentido, agradecer se sirva alcanzarnos en forma individual y directa a la Oficina de la


Sociedad auditora AUDICOM SAC. sito en la Oficina N 546 en el mismo establecimiento de la
empresa, sus aclaraciones y comentarios debidamente sustentados respecto a su participacin en los
hechos formulados, en un plazo de tres (03) das hbiles, contados a partir del da siguiente de su
recepcin, a fin de realizar su respectiva evaluacin y considerar en el Informe Final.

De no recibir respuesta alguna dentro del plazo establecido, sta Oficina revelar este hecho en
el correspondiente informe final, de acuerdo a lo establecido en las Normas de Auditoria.

Sin otro particular, me suscribo de usted.

Atentamente

..
CPC. Cainicela Sanabria Miriam Magaly
AUDITORA
N Matricula 457
SOA AUDICOM SAC.

C.c. Archivo
SOA AUDICOM SAC.
: 064623302

HALLAZGO DE AUDITORIA

3. DOE RUM PERU S.A IMCUMPLE CON EL PAMA POR DEFICIENCIA


DE FUNCIONARIOS QUE PERMITEN DICHO IMCUMPLIMIENTO
PROVOCANDO UNA NOTORIA CONTAMINACIN DE LOS RECURSOS
RENOVABLES Y NO RENOVABLES.
De la revisin, anlisis y estudio de las polticas ambientales de la empresa Doe
Rum Peru SA. Del periodo 2011 se ha detectado la deficiencia en el incumplimiento
de las normas del PAMA, que afecten a los recursos naturales renovables y no
renovables.
Con este hecho se ha transgredido las disposiciones complementarias del PAMA.
Disposicin tercera, que seala:

12
La elaboracin e implementacin de los planes para el mejoramiento de la
Calidad del Aire, deben respetar los compromisos y responsabilidades vigentes
asumidos por las diferentes autoridades ambientales sectoriales y las
empresas.A fin de garantizar los recursos a largo plazo. Adems se inobservo por
parte de los directivos alternativas de la entidad.
La causa se ha originado por la negligencia por los funcionarios, Gerente general y
responsable de recursos del medio ambiente y quienes no han previsto el cuidado de
los recursos renovables y no renovables del medio ambiente.
Como consecuencia de lo mencionado, se observa: La contaminacin directa de los
recursos renovables y no renovables del medio ambiente por parte de la empresa
Doe Rum Peru S.A. afectando directamente a los recursos naturales no servible para
la alimentacin de los seres vivos.


CPC. Cainicela Sanabria Miriam Magaly
AUDITORA
N Matricula 457
SOA AUDICOM SAC.

SOA AUDICOM SAC.


: 064623302

Ao de la integracin nacional y reconocimiento de nuestra diversidad

Huancayo, 23 de Junio de 2012

OFICIO N 006-2012/ADP.SAC.

Seor:
Ing. Humberto Francisco Tocona Alias
GERENTE GENERAL EMPRESA DOE RUM PERU SA.

PRESENTE.-

ASUNTO : Comunicacin de Hallazgos


REF. : Auditoria Ambiental
Contrato N 100-2012 Doe Rum Per SA.

Previo mi cordial saludo me dirijo a usted, a fin de comunicarle que la Sociedad auditora SOA
AUDICOM SAC viene realizando la Auditoria ambiental a la empresa DOE RUM PERU S.A por el
periodo comprendido entre el 02. ENE. al 31.DIC.2011. En ello se ha detectado hallazgos de
auditoria en tantos folios ( ) Los mismos que se detallan en el anexo adjunto

13
En tal sentido, agradecer se sirva alcanzarnos en forma individual y directa a la Oficina de la
Sociedad auditora AUDICOM SAC. sito en la Oficina N 546 en el mismo establecimiento de la
empresa, sus aclaraciones y comentarios debidamente sustentados respecto a su participacin en los
hechos formulados, en un plazo de tres (03) das hbiles, contados a partir del da siguiente de su
recepcin, a fin de realizar su respectiva evaluacin y considerar en el Informe Final.

De no recibir respuesta alguna dentro del plazo establecido, sta Oficina revelar este hecho en
el correspondiente informe final, de acuerdo a lo establecido en las Normas de Auditoria.

Sin otro particular, me suscribo de usted.

Atentamente


CPC. Cainicela Sanabria Miriam Magaly
N Matricula 457
AUDITORA
SOA AUDICOM SAC.

C.c. Archivo
SOA AUDICOM SAC.
: 064623302

Ao de la integracin nacional y reconocimiento de nuestra diversidad

Huancayo, 23 de Junio de 2012

OFICIO N 007-2012/ADP.SAC.

Seor:
Ing. Pablo Ernesto Morales vila
Ing. AMBIENTAL EMPRESA DOERRAN PERU SA.

PRESENTE.-
ASUNTO : Comunicacin de Hallazgos
REF. : Auditoria Ambiental

Contrato N 100-2012 Do Rum Per SA.

Previo mi cordial saludo me dirijo a usted, a fin de comunicarle que la Sociedad auditora SOA
AUDICOM SAC viene realizando la Auditoria ambiental a la empresa DOE RUM PERU S.A por el
periodo comprendido entre el 02. ENE. al 31.DIC.2011. En ello se ha detectado hallazgos de
auditoria en tantos folios ( ) Los mismos que se detallan en el anexo adjunto

14
En tal sentido, agradecer se sirva alcanzarnos en forma individual y directa a la Oficina de la
Sociedad auditora AUDICOM SAC. sito en la Oficina N 546 en el mismo establecimiento de la
empresa, sus aclaraciones y comentarios debidamente sustentados respecto a su participacin en los
hechos formulados, en un plazo de tres (03) das hbiles, contados a partir del da siguiente de su
recepcin, a fin de realizar su respectiva evaluacin y considerar en el Informe Final.

De no recibir respuesta alguna dentro del plazo establecido, sta Oficina revelar este hecho en
el correspondiente informe final, de acuerdo a lo establecido en las Normas de Auditoria.

Sin otro particular, me suscribo de usted.

Atentamente

..
CPC. Cainicela Sanabria Miriam Magaly
RESPUESTA DE ACLARACIONES A LA
AUDITORA
SOCIEDAD AUDITORA
N Matricula 457
MEDIANTE UN OFICIO.
SOA AUDICOM SAC.

Ao de la integracin nacional y reconocimiento de nuestra diversidad

Huancayo, 23 de junio del 2012

OFICIO N 025-2012/GG- DRP S.A.

Seorita.

CPC. Cainicela Sanabria Miriam Magaly


JEFE DE AUDITORA

CIUDAD.-

ASUNTO : Remito aclaracin y/o comentario


REF. : OFICIO N 001-2012/ADP-SA 16/06/2012

---------------------------------------------------------------------------------------------------------------

Previo mis cordiales saludos, me dirijo a usted en atencin a los documentos de la

referencia, remito adjunto al presente el respectivo anexo, en el cual detallo mi aclaracin y comentario, a

fin de desvirtuar categricamente las imputaciones que se me atribuye sin fundamento alguno.

15
Al respecto, sealo que no tuve participacin directa en los hechos materia de observacin.

Motivo por el cual, solicito desvirte de las observaciones establecidas en contra de mi persona.

Sin otro particular, aprovecho la oportunidad para expresarle las muestras de mi especial

consideracin y estima personal.

Dr. Ticona Francisco Arias Humberto


GERENTE GERENAL
EMPRESA DOE RUN PER S.A.

ANEXO DE LAS ACLARACIONES Y COMENTARIOS A LOS HALLAZGOS DE AUDITORIA

AMBIANTAL

GERENTE GENERAL

1. Respecto al hallazgo N 1 debo aclarar que todas las normas ambientales han sido aplicadas en la

empresa DOE RUM PERU S.A por lo tanto no afectaron en nada la calidad de vida dela poblacin;

sin embargo debo reconocer que dichas normas no han sido aprobadas por la gerencia general por

que deben estar debidamente aprobadas para su aplicacin.

2. Respecto al hallazgo N 2 debo precisar que la informacin sobre logros ambientales fueron

proporcionados por la gerencia de recursos del medio ambiente, ocasionando una mala informacin

a la poblacin de la oroya, ya que fueron sorprendidos con dicha noticia. Al respecto me pronuncio

y aclaro sobre esta mala informacin sin fundamento alguno para la empresa.

3. Como gerente general mi funcin es monitorear el cumplimiento del pago; sin embargo la

responsabilidad recae en el gerente de recursos del medio ambiente; quien debe pronunciarse y

preocuparse por la contaminacin de los recursos renovables no renovables de la empresa.

Por tanto, solicito se me desvirte el hallazgo.

16
Por lo que solicito ser absuelto.

Ao de la integracin nacional y reconocimiento de nuestra diversidad

Huancayo, 23 de Junio del 2012

OFICIO N 35-2012/GRMA- DRP S.A.

Seorita.

CPC. Cainicela Sanabria Miriam Magaly


JEFE DE AUDITORA

CIUDAD.-

ASUNTO : Remito aclaracin y/o comentario

REF. : OFICIO N 002-2012/ADM.SAC.

--------------------------------------------------------------------------------------------------------------

Previo mis cordiales saludos, me dirijo a usted en atencin a los documentos de la

referencia, remito adjunto al presente el respectivo anexo, en el cual detallo mi aclaracin y comentario, a

fin de desvirtuar categricamente las imputaciones que se me atribuye sin fundamento alguno.

Al respecto, sealo que no tuve participacin directa en los hechos materia de observacin.

Motivo por el cual, solicito desvirte de las observaciones establecidas en contra de mi persona.

17
Sin otro particular, aprovecho la oportunidad para expresarle las muestras de mi especial

consideracin y estima personal.

Ing. Pablo Ernesto Morales vila


GERENTE DE RECURSOS DEL MEDIO AMBIENTE
EMPRESA DOE RUM PERU SA.

ANEXO DE LAS ACLARACIONES Y COMENTARIOS A LOS HALLAZGOS DE AUDITORIA

AMBIENTAL

GERENTE DE RECURSOS DEL MEDIO AMBIENTE

1. Como ingeniero ambientalista mi funcin es interpretar, difundir y aplicar las normas

ambientales, en el proceso de las operaciones que realiza la empresa DOE RUM PERU SA con la

finalidad de evitar que afecte la calidad de vida de los pobladores de la oroya, sin embargo a

pesar que existen las normas ambientales estas no fueron cumplidos en los procesos. De lo cual no

es sus responsabilidad sino de las reas operacionales.

2. Respecto a la mala informacin sobre logros ambientales debo manifestar que en ningn momento

mi persona difundi esta informacin porque no recae la responsabilidad como ya es de

conocimiento mi funcin es velar por el cumplimiento de las normas ambientales.

3. Respecto al incumplimiento del PAMA debo manifestar que en su oportunidad mi persona expuso

el cumplimiento descrito del PAMA ya que es requisito indispensable en una empresa minera, sin

embargo la alta gerencia incumpli este programa recayendo la responsabilidad en ellos, mas no

en mi gerencia.

Por tanto, solicito se me desvirte el hallazgo.

18
Por lo que solicito ser absuelto.

Ao de la integracin nacional y reconocimiento de nuestra diversidad

Huancayo, 23 de Junio del 2012

OFICIO N 045-2012/GA- DRP S.A.

Seorita.

CPC. Cainicela Sanabria Miriam Magaly


JEFE DE AUDITORA

CIUDAD.-

ASUNTO : Remito aclaracin y/o comentario

REF. : OFICIO N 003-2012/ADM.SAC.

--------------------------------------------------------------------------------------------------------

Previo mis cordiales saludos, me dirijo a usted en atencin a los documentos de la referencia,

remito adjunto al presente el respectivo anexo, en el cual detallo mi aclaracin y comentario, a fin de

desvirtuar categricamente las imputaciones que se me atribuye sin fundamento alguno.

Al respecto, sealo que no tuve participacin directa en los hechos materia de observacin.

Motivo por el cual, solicito desvirte de las observaciones establecidas en contra de mi persona.

19
Sin otro particular, aprovecho la oportunidad para expresarle las muestras de mi especial

consideracin y estima personal

Lic. Melgar Toribio Saldaa Guzmn


GERENTE DE ADMINISTRACION
EMPRESA DOE RUM PERU SA.

ANEXO DE LAS ACLARACIONES Y COMENTARIOS A LOS HALLAZGOS DE AUDITORIA

AMBIENTAL

ADMINISTRADOR

1. Respecto al incumplimiento de las normas ambientales debo precisar que es funcin netamente de

la gerencia general y de la gerencia de recursos del medio ambiente; solo que mi firma se registra

en las resoluciones para la aplicacin de las normas, teniendo en consideracin el aspecto

econmico y financiero de la empresa DOE RUM PERU SA.

3. Respecto al hallazgo N 3 que trata sobre el incumplimiento del PAMA aclaro que como

administrador de la empresa no puede inmiscuirme en funciones que no es de mi competencia; ya

que sabemos que se nombr al gerente general y gerente de recursos del medio ambiente, para que

ellos ejecuten, monitorean al cumplimiento del PAMA una vez ms sealo que mi funcin es

netamente administrativo mas no operativo.

Por tanto, solicito se me desvirte el hallazgo.

Por lo que solicito ser absuelto.

20
CUADRO DE EVALUACIONES DE ACLARACIONES

AUDITORIA AMBIENTAL A LA EMPRESA DOE RUM PERU S.A.-2011

CUADRO DE EVALUACIONES DE ACLARACIONES Y /O COMENTARIOS

OBSERVACIONES SERVIDORES RESUMEN DE ACLARACIONES EVALACION DE ACLARACIONES DETERMINACION DE


INMERSOS RESPONSABILIDADES
Ing. Humberto Con OFICIO N 025-2012/GG- DRP S.A. con fecha El equipo de auditoria determina Se determina Responsabilidad Administrativa
Francisco Ticona 23/06/2012 el Ing. Humberto Francisco Ticona Alias que el hallazgo no se al Ing. Humberto Francisco Ticona Alias
Alias manifiesta: Respecto al hallazgo N 1 debo aclarar que desvirtu, porque no sustenta con GERENTE GENERAL de la empresa DOE
GERENTE todas las normas ambientales han sido aplicadas en la Documentos su afirmacin lo expresado. RUM PERU SA. Por el incumplimiento de las
GENERAL empresa DOE RUM PERU S.A por lo tanto no normas ambientales.
N 1 afectaron en nada la calidad de vida de la poblacin; sin
EMPRESA DOE embargo debo reconocer que dichas normas no han
RUM PERU SA. sido aprobadas por la gerencia general por que deben
DEFICIENTE estar debidamente aprobadas para su aplicacin.
INCUMPLIMIENTO
DE NORMAS Ing. Pablo Ernesto Con OFICIO N 035-2012/GRMA- DRP S.A. con fecha Al evaluar las aclaraciones del gerente de Se determina Responsabilidad
AMBIENTALES EN Morales vila 23/06/2012 manifiesta lo siguiente: Como ingeniero recursos del medio ambiente determino Administrativa
GERENTE DE ambientalista mi funcin es interpretar, difundir y aplicar Que no desvirta el hallazgo. Por que
LOS RECIDUOS RECURSOS DEL las normas ambientales, en el proceso de las como ingeniero ambientalista su funcin
SOLIDOS QUE MEDIO AMBIENTE operaciones que realiza la empresa DOE RUM PERU es hacer cumplir las normas ambientales.
AFECTAN LA SA con la finalidad de evitar que afecte la calidad de
CALIDAD DE VIDA EMPRESA DOE vida de los pobladores de la oroya, sin embargo a pesar
RUM PERU SA que existen las normas ambientales estas no fueron
cumplidos en los procesos. De lo cual no es sus
responsabilidad sino de las reas operacionales.
Lic. Melgar Toribio Con OFICIO N 045-2012/GA- DRP S.A. con fecha El servidor, no puede culpar a los dems, porque Se determina Responsabilidad
Saldaa Guzmn 23/06/2012 en que precisa lo siguiente: Respecto al es funcin de cada trabajador de la entidad, Administrativa, Civil por difundir mala
GERENTE DE incumplimiento de las normas ambientales debo saber y conocer sus funciones en el rea donde informacin.
ADMINISTRACION precisar que es funcin netamente de la gerencia est laborando; sin embargo, no adjunta la
general y de la gerencia de recursos del medio documentacin que sustente lo manifestado.
EMPRESA DOE ambiente; solo que mi firma se registra en las
RUM PERU SA. resoluciones para la aplicacin de las normas, teniendo
en consideracin el aspecto econmico y financiero de
la empresa DOE RUM PERU SA.

21
Ing. Humberto Con OFICIO N 025-2012/GG- DRP S.A. El equipo de auditoria determino Se determina Responsabilidad civil al Ing.
Francisco Tocona Alias con fecha 23/06/2012 el Ing. Humberto que, no se desvirta el hallazgo ya que Humberto Francisco Tocona Alias
GERENTE GENERAL Francisco Tocona Alias manifiesta: como gerente general de la empresa debe GERENTE GENERAL de la empresa DOE
Respecto al hallazgo N 2 debo precisar estar al tanto de las informaciones RUM PERU SA. Por la mala informacin
EMPRESA DOE RUM que la informacin sobre logros que se publiquen a la colectividad. difundida a la poblacin.
N 2 PERU SA. ambientales fueron proporcionados por la
gerencia de recursos del medio
ambiente, ocasionando una mala
DEFIENTE INFORMACIN informacin a la poblacin de la oroya, ya
SOBRE LOGROS que fueron sorprendidos con dicha
AMBIENTALES noticia. Al respecto me pronuncio y
ALCANZADOS POR LA aclaro sobre esta mala informacin sin
EMPRESA DOE RUM PERU fundamento alguno para la empresa.
Ing. Pablo Ernesto Con OFICIO N 035-2012/GRMA- DRP Cabe sealar que dado el tiempo que Se determina Responsabilidad, Civil por
S.A Morales vila S.A. con fecha 23/06/2012 manifiesta lo permaneci dicho servidor como Difundir mala informacin perjudicando a la
GERENTE DE siguiente: Respecto a la mala responsable de recursos del medio Entidad..
RECURSOS DEL informacin sobre logros ambientales ambiente, no ha cumplido con
MEDIO AMBIENTE debo manifestar que en ningn momento difundir la informacin sobre los
mi persona difundi esta informacin logros alcanzados
EMPRESA DOE RUM porque no recae la responsabilidad como Por tanto, la observacin no es desvirtuada.
PERU SA ya es de conocimiento mi funcin es
velar por el cumplimiento de las normas
ambientales.

Ing. Humberto Con OFICIO N 025-2012/GG- DRP S.A. con la comisin de auditoria determina Se determina Responsabilidad Administrativa
Francisco Tocona Alias fecha 23/06/2012 el Ing. Humberto Francisco que el hallazgo no se al Ing. Humberto Francisco Tocona Alias
N 3 GERENTE GENERAL Tocona Alias manifiesta: Como gerente desvirtu, porque no sustenta con GERENTE GENERAL de la empresa DOE
general mi funcin es monitorear el Documentos para su afirmacin. RUM PERU SA. Por el incumplimiento de las
INCUMPLIMIENTO EMPRESA DOE RUM cumplimiento del pago; sin embargo la normas ambientales.
PERU SA. responsabilidad recae en el gerente de
DEL PAMA, CAUSADO recursos del medio ambiente; quien debe
POR LA NEGLIGENCIA pronunciarse y preocuparse por la
DE LOS contaminacin de los recursos renovables no
RESPONSABLES DE LA renovables de la empresa.
EMPRESA DOE RUM S.A.
Ing. Pablo Ernesto Con OFICIO N 035-2012/GRMA- DRP S.A. Al evaluar las aclaraciones del gerente de Se determina Responsabilidad
PROVOCANDO UNA Morales vila con fecha 23/06/2012 manifiesta lo siguiente: recursos del medio ambiente determino Administrativa por el incumplimiento del PAMA
NOTORIA GERENTE DE Respecto al incumplimiento del PAMA debo Que no desvirta el hallazgo. Por que
CONTAMINACIN DE RECURSOS DEL manifestar que en su oportunidad mi persona Como ingeniero ambientalista su
LOS RECURSOS MEDIO AMBIENTE expuso el cumplimiento descrito del PAMA ya Funcin es hacer cumplir el PAMA.
NATURALES. que es requisito indispensable en una empresa
EMPRESA DOE RUM minera, sin embargo la alta gerencia incumpli

22
PERU SA. este programa recayendo la responsabilidad en
ellos, mas no en mi gerencia.
Lic. Melgar Toribio Con OFICIO N 045-2012/GA- DRP S.A. con El servidor, no puede culpar a los Se determina Responsabilidad, civil por el
Saldaa Guzmn fecha 23/06/2012 en que precisa lo siguiente : dems, porque es funcin de cada incumplimiento del PAMA por parte de los
GERENTE DE Respecto al hallazgo N 3 que trata sobre el trabajador de la entidad, como trabajadores.
ADMINISTRACION incumplimiento del PAMA aclaro que como administrador debe monitorear el
administrador de la empresa no puede cumplimento del PAMA.
EMPRESA DOE RUM inmiscuirme en funciones que no es de mi
PERU SA. competencia; ya que sabemos que se nombr
al gerente general y gerente de recursos del
medio ambiente, para que ellos ejecuten,
monitorean al cumplimiento del PAMA una vez
ms sealo que mi funcin es netamente
administrativo mas no operativo.

23-06-2012
____________________________________ _____________________________
CPC. Cainicela Sanabria Miriam Magaly FECHA
N matrcula 001- 520
AUDITORA
SOA AUDICOM SAC

23
INFORME

AUDITORIA AMBIENTAL A LA EMPRESA DOE RUM PERU S.A.


PERIODO 2011
INDICE

Pgina
SINTESIS DEL INFORME .. 29

I. INTRODUCCIN . 31

1. Origen del examen .. 31


2. Naturaleza . 31
3. Objetivos del examen ..... 31
4. Alcance del examen ... 32
6. Antecedentes....................................... 32
7. Base legal ....... 32-33
8. Comunicacin de hallazgos .... 33

I OBSERVACIONES. 33
II. CONCLUSIONES . 39
III. RECOMENDACIONES . 40
IV. ANEXOS.. 41

24
INFORME

AUDITORIA AMBIENTAL A LA EMPRESA DOE RUM PERU S.A.


PERIODO 2011

SINTESIS DEL INFORME

I. ANTECEDENTES

La auditora ambiental a la empresa DOE RUM PERU S.A, perodo comprendido del 02.ENE.al 31.DIC.2011;
realizado por la Oficina de Control Interno, es una Accin de Control no Programada en el ao 2011 La
naturaleza de la auditora de gestin orientado a determinar el grado de cumplimiento y aplicacin de la
normatividad vigente: en cuanto a la ejecucin de los trabajos efectuados en la Oroya.

II. CONCLUSIONES

Se formulan las siguientes conclusiones:

2.1. Se ha comprobado que las reas responsables de la empresa DOE RUM PERU S.A., no ha dado
cumplimiento a las normas ambientales establecidos ley de residuos slidos N27314, dentro de
nuestro pas adems se inobservo los daos ocasionados a los recursos renovables y no renovables
por parte de los directivos de la empresa (observacin N1)

2.2. Se ha establecido que durante el desarrollo de la auditoria la empresa DOE RUM PERU S.A ha
incumplido con procesar informacin real, sobre gestin ambiental as como divulgo informacin falsa
sobre los avances ambientales creando con ello una percepcin equivocada a la opinin pblica. Con
lo manifestado, se ha incumplido con las normas del ISO 14000 y dems normas vigentes
relacionados al medio ambiente que seala: la gestin ambiental teniendo presente la finalidad de
aplicar el estricto cumplimiento de las mismas con el fin de prevenir riesgos potenciales al medio
ambiente (observacin N2)

2.3. Se ha determinado que los responsables de la empresa DOE RUM PERU S.A han transgredido las
disposiciones complementarias del PAMA. Disposicin tercera, que seala: La elaboracin e
implementacin de los planes para el mejoramiento de la Calidad del Aire, que se debe respetar los
compromisos y responsabilidades vigentes A fin de garantizar los recursos (observacin N3)

25
III. RECOMENDACIONES

En mrito a las conclusiones expuestas en el presente informe se propone las siguientes recomendaciones:

Al Seor: Ing. Humberto Francisco Tocona Alias GERENTE GENERAL DE LA EMPRESA DOE RUM PERU
S.A
Efecte las siguientes acciones:

4.1. Disponer por escrito al Gerente de recursos del medio ambiente de la empresa prestigiosa que direcciona
las leyes del ambiente de los recursos naturales renovables, PAMA, ley de residuos slidos N27314
para que tomen conocimiento de la naturaleza de las observaciones reveladas en el presente informe de
auditora, y en cumplimiento a sus atribuciones a los que le confiere la ley del medio ambiente vigente,
deslinde las responsabilidades de los diferentes cargos a su gestin.(Conclusin 1)

4.2. Disponer por escrito al Gerente de administracin de la empresa prestigiosa que direcciona de su cargo,
las leyes del ambiente de los recursos naturales renovables, PAMA para que tomen conocimiento de la
naturaleza de las observaciones reveladas en el presente informe de auditora, y en cumplimiento a sus
atribuciones a los que le confiere la ley del medio ambiente vigente, deslinde las responsabilidades de los
diferentes cargos a su gestin, con el fin de prevenir riesgos potenciales al medio ambiente considerando
la veracidad de los avances ambientales y la reiniciacin de labores. (Conclusin 2)

4.3. Verifique, aplique las disposiciones complementarias del PAMA. Disposicin tercera, que seala: La
elaboracin e implementacin de los planes para el mejoramiento de la Calidad del Aire, que se debe
respetar los compromisos y responsabilidades vigentes A fin de garantizar los recursos naturales
(Conclusin 3)

Huancayo, 31 de julio del 2012

Atentamente,

----------------------------------------------------------
CPC. Cainicela Sanabria Miriam Magaly
N matrcula 001-520
JEFE DE LA COMISION

26
INFORME

AUDITORIA AMBIENTAL A LA EMPRESA DOE RUM PERU S.A.


PERIODO 2011

I.- INTRODUCCIN

1. ORIGEN DEL EXAMEN


La auditora ambiental a la empresa DOE RUM PERU S.A, Perodo comprendido entre el 02.ENE. al
31.DIC.2011.
Es una Accin de Control NO Programada, que se efecta en cumplimiento con contrato celebrado
entre la EMPRESA DOE RUM PERU S.A. y la firma auditora AUDICOM S.A.C.
Para cuyo efecto la Oficina de Control Interno de la empresa DOE RUM PERU S.A. Acredit a la
Comisin de Auditora, mediante Oficio N 001-2012/AA del 19.JUNIO.2012.

2. NATURALEZA
La presente accin de control corresponde a una auditora ambiental que se llev a cabo
selectivamente orientado a determinar el cumplimiento y aplicacin de las disposiciones legales en
materia del medio ambiente de la empresa DOE RUM PERU S.A.

3. OBJETIVOS DEL EXAMEN


Objetivo General:

Obtener evidencia suficiente, competente y relevante que permita al auditor, revelar el grado de
eficiencia, eficacia y economa en la ejecucin de la auditora ambiental durante el perodo 2011 de la
empresa DOE RUM PERU S.A.

Objetivos Especficos
a) Evaluar el marco normativo de la empresa DOE RUM PERU S.A. a fin de determinar
consistencia y legalidad del medio ambiente.

b) Obtener evidencia suficiente, competente y relevante que permita al auditor, revelar el grado de
cumplimiento y aplicacin de las normas bsicas del medio ambiente en la empresa DOE RUM
PER S.A., durante el perodo 2011.

27
4. ALCANCE DEL EXAMEN
La auditora ambiental, se realiz de acuerdo a la ley del medio ambiente as como todas las normas
ambientales.
Cabe sealar que el estudio y evaluacin, no revela necesariamente todas las debilidades que
podran existir en la evaluacin del medio ambiente, debido al carcter selectivo de la informacin
examinada.

5. ANTECEDENTES

HISTORIA DE LA EMPRESA
Doe Run Per es una compaa minera y metalrgica con operaciones localizadas en los Andes
centrales del Per. La empresa es duea del Complejo Metalrgico de La Oroya desde Octubre de
1997 y de la mina Cobriza en Huancavelica desde setiembre de 1998. Ambos fueron adquiridos del
Estado Peruano (ver contratos de transferencia).

Doe Run Per es una de las principales empresas en los Andes centrales del Per. Durante el 2007,
Doe Run Per fue el cuarto mayor exportador del pas, con ventas anuales que superaron los 1,450
millones de dlares, procesando concentrados por un valor mayor a los mil millones de dlares,
provenientes en su gran mayora de proveedores Peruanos.

Con un potencial que garantiza el futuro de la minera nacional y la continuidad operativa del principal
centro metalrgico del pas, la fundicin y las refineras de La Oroya conforman uno de los centros
metalrgicos ms grandes y tcnicamente complejos del mundo, debido a la diversidad de
tecnologas, procesos y operaciones que funcionan en un solo lugar para el procesamiento y
transformacin de concentrados poli metlicos en diez metales y nueve subproductos.

Doe Run Per est asignando todos los recursos necesarios y reinvirtiendo casi la totalidad de sus
utilidades para garantizar la conclusin de sus programas de mejora ambiental y lograr sus objetivos
dentro del plazo ms corto posible. La experiencia adquirida por la compaa, los retos superados, y el
compromiso de Doe Run Per como parte integral de la comunidad, han marcado un nuevo estilo de
administracin y de relaciones comunitarias en la industria minera metalrgica peruana, generando
importantes beneficios sociales, econmicos y ambientales.

6.2 BASE LEGAL

Constitucin Poltica del Per 1993, promulgada el 29.Dic.1993.


LEY GENERAL DE RESIDUOS SLIDOS LEY N 27314

28
leyes del ambiente de los recursos naturales renovables
PAMA

7. COMUNICACIN DE HALLAZGOS

En aplicacin a los procedimientos de auditoria, la Comisin de auditora al hallar evidencias


deficientes en el medio ambiente, en su oportunidad ha formulado y realiz la Comunicacin de
Hallazgos a los funcionarios y/o servidores, presuntos involucrados en la presente accin de
control, que laboraron en la empresa DOE RUM PERU S.A. durante el perodo del 2011.

Las aclaraciones decepcionadas han sido evaluadas y tomadas en consideracin para determinar
las responsabilidades del caso.

La relacin de funcionarios, ex funcionarios y servidores comprendidos en las observaciones del


presente informe se detalla en el ANEXO N 01.

II. OBSERVACIONES

1. DEFICIENTE INCUMPLIMIENTO DE NORMAS AMBIENTALES EN LOS RECIDUOS SOLIDOS


QUE AFECTAN LA CALIDAD DE VIDA

De la revisin, anlisis y estudio de las polticas ambientales de la empresa DOE RUM PERU SA. Del
periodo 2011 se ha detectado la deficiencia en el incumplimiento de las normas ambientales, que
afecten a los recursos naturales renovables y no renovables.

Con este hecho se ha transgredido el Art. 5 de la ley del medio ambiente, que seala: Las normas
del medio ambiente contribuyan a mejorar la calidad de vida de la poblacin a fin de garantizar
su disponibilidad a largo plazo. Adems se inobservo por parte de los directivos alternativas de la
entidad.

La causa se ha originado por la negligencia del gerente general, administrador, e ingenieros


responsables de operaciones, especficamente del medio ambiente, quienes no han previsto la
preservacin del medio ambiente.

Como consecuencia de lo mencionado, se observa: L a afectacin directa de los recursos naturales


del medio ambiente. Especficamente se ha generado la afectacin del agua por el exceso de
reactivos en un porcentaje de 91.60%.

29
Resumen de aclaraciones

De las comunicaciones realizadas mediante oficios emitidos el 19.06.12, a los funcionarios y


servidores de la EMPRESA DOE RUM PERU S.A, se decepcionaron sus comentarios y/o
aclaraciones, los cuales fueron evaluados y son los siguientes:

a) Con OFICIO N 025-2012/GG- DRP S.A. con fecha 23/06/2012 el Ing. Humberto Francisco Ticona
Alias manifiesta: Respecto al hallazgo N 1 debo aclarar que todas las normas ambientales han sido
aplicadas en la empresa DOE RUM PERU S.A por lo tanto no afectaron en nada la calidad de vida
dela poblacin; sin embargo debo reconocer que dichas normas no han sido aprobadas por la
gerencia general por que deben estar debidamente aprobadas para su aplicacin.

Evaluacin de aclaraciones:
El equipo de auditoria determina que el hallazgo no se desvirtu, porque las normas
ambientales aplicados no han sido aprobados por la gerencia general lo Cul es su
funcin aprobar dichas normas.

Determinacin De Responsabilidades
Se determina Responsabilidad Administrativa al Ing. Humberto Francisco Ticona Alias,
Gerente General de la empresa DOE RUM PERU SA. Por el incumplimiento de aprobacin
de las normas ambientales.

b) Con OFICIO N 035-2012/GRMA- DRP S.A. con fecha 23/06/2012 el Ing. Pablo Ernesto Morales
vila GERENTE DE RECURSOS DEL MEDIO AMBIENTE manifiesta lo siguiente: Como ingeniero
ambientalista mi funcin es interpretar, difundir y aplicar las normas ambientales, en el proceso de las
operaciones que realiza la empresa DOE RUM PERU SA con la finalidad de evitar que afecte la
calidad de vida de los pobladores de la oroya, sin embargo a pesar que existen las normas
ambientales estas no fueron cumplidos en los procesos. De lo cual no es sus responsabilidad sino de
las reas operacionales.

Evaluacin de aclaraciones
Al evaluar las aclaraciones del gerente de recursos del medio ambiente se determin que
no desvirta el hallazgo. Por que como ingeniero ambientalista su funcin es hacer cumplir
las normas ambientales durante el desarrollo de su funcin.

30
Determinacin De Responsabilidades
Se determina Responsabilidad Administrativa por el incumplimiento de las normas ambientales.

c) Con OFICIO N045-2012/GA- DRP S.A. la Lic. Melgar Toribio Saldaa Guzmn, Gerente de
Administracin con fecha 23/06/2012 en que precisa lo siguiente: Respecto al incumplimiento de las
normas ambientales debo precisar que es funcin netamente de la gerencia general y de la gerencia
de recursos del medio ambiente; solo que mi firma se registra en las resoluciones para la aplicacin
de las normas, teniendo en consideracin el aspecto econmico y financiero de la empresa DOE RUM
PERU SA.

Evaluacin de aclaraciones
El servidor, no puede culpar a los dems, porque es funcin de cada trabajador de la entidad,
saber y conocer sus funciones en el rea donde est laborando; sin embargo, no adjunta la
documentacin que sustente lo manifestado.

Determinacin De Responsabilidades
Se determina Responsabilidad Administrativa, por difundir mala informacin a la poblacin.

2. DEFICIENTE INFORMACIN SOBRE LOGROS AMBIENTALES ALCANZADOS POR LA


EMPRESA DOE RUM PERU S.A

Dela revisin y anlisis a los documentos de gestin y a la legislacin ambiental se ha detectado que
la empresa DOE RUM PERU S.A ha incumplido con procesar informacin real, sobre gestin
ambiental as como divulgo informacin falsa sobre los avances ambientales creando con ello una
percepcin equivocada a la opinin pblica.

Con lo manifestado, se ha incumplido con las normas del ISO 14000 y dems normas vigentes
relacionados al medio ambiente que seala: la gestin ambiental debe ser primordial en una
empresa minera toda vez que las leyes ambientales de su fiel cumplimiento en preservacin
del medio ambiente y la legislacin ambiental vigente propuesta y las instancias pertinentes
es con la finalidad de aplicar el estricto cumplimiento de las mismas con el fin de prevenir
riesgos potenciales con el medio ambiente

La causa producida se debe al descuido del Gerente general y responsable de recursos del medio
ambiente quienes no han tomado en consideracin el cumplimiento y consideracin las normas
ambientales

31
Como consecuencia del hecho la informacin proporcionada por la empresa DOE RUM PERU S.A.
provoc una visin innecesaria a la opinin publica creando falsas expectativas del reinicio de
operaciones en la Oroya.

Resumen de aclaraciones
Con OFICIO N 025-2012/GG- DRP S.A. con fecha 23/06/2012 el Ing. Humberto Francisco
Ticona Alias manifiesta: Respecto al hallazgo N 2 debo precisar que la informacin sobre logros
ambientales fueron proporcionados por la gerencia de recursos del medio ambiente,
ocasionando una mala informacin a la poblacin de la oroya, ya que fueron sorprendidos con
dicha noticia. Al respecto me pronuncio y aclaro sobre esta mala informacin sin fundamento
alguno para la empresa.

Evaluacin de aclaraciones:
El equipo de auditoria determino que, no se desvirta el hallazgo ya que como gerente
general de la empresa debe estar al tanto de las informaciones que se publiquen a la
colectividad.

Determinacin De Responsabilidades:
Se determina Responsabilidad administrativa al Ing. Humberto Francisco Tocona Alias;
GERENTE GENERAL de la empresa DOE RUM PERU SA. Por la mala informacin difundida a
la poblacin.

Con OFICIO N 035-2012/GRMA- DRP S.A. con fecha 23/06/2012 el Ing. Pablo Ernesto Morales
vila GERENTE DE RECURSOS DEL MEDIO AMBIENTE manifiesta lo siguiente: Respecto a la
mala informacin sobre logros ambientales debo manifestar que en ningn momento mi persona
difundi esta informacin porque no recae la responsabilidad como ya es de conocimiento mi
funcin es velar por el cumplimiento de las normas ambientales.

Evaluacin de aclaraciones
Cabe sealar que dado el tiempo que permaneci dicho servidor como responsable de
recursos del medio ambiente, no ha cumplido con difundir la informacin sobre los logros
alcanzados. Por tanto, la observacin no es desvirtuada.

Determinacin De Responsabilidades
Se determina Responsabilidad administrativa, por difundir mala informacin perjudicando a
la Entidad.

32
3. INCUMPLIMIENTO DEL PAMA, CAUSADO POR LA NEGLIGENCIA DE LOS RESPONSABLES
DE LA EMPRESA DOE RUM S.A. PROVOCANDO UNA NOTORIA CONTAMINACIN DE LOS
RECURSOS NATURALES

De la revisin, anlisis y estudio de las polticas ambientales de la empresa DOE RUM PERU
SA. Del periodo 2011 se ha detectado la deficiencia en el incumplimiento de las normas del
PAMA, que afecten a los recursos naturales renovables y no renovables.

Con este hecho se ha transgredido las disposiciones complementarias del PAMA. Disposicin
tercera, que seala:
La elaboracin e implementacin de los planes para el mejoramiento de la Calidad del
Aire, deben respetar los compromisos y responsabilidades vigentes asumidos por las
diferentes autoridades ambientales sectoriales y las empresas.A fin de garantizar los
recursos a largo plazo. Adems se inobservo por parte de los directivos alternativas de la
entidad.

La causa se ha originado por la negligencia por los funcionarios, Gerente general y responsable
de recursos del medio ambiente y quienes no han previsto el cuidado de los recursos
renovables y no renovables del medio ambiente.

Como consecuencia de lo mencionado, se observa: La contaminacin directa de los recursos


renovables y no renovables del medio ambiente por parte de la empresa DOE RUM PERU S.A.
afectando directamente a los recursos naturales no servible para la alimentacin de los seres
vivos.

Resumen de aclaraciones

Con OFICIO N 025-2012/GG- DRP S.A. con fecha 23/06/2012 el Ing. Humberto Francisco
Ticona Alias manifiesta: Como gerente general mi funcin es monitorear el cumplimiento del
pago; sin embargo la responsabilidad recae en el gerente de recursos del medio ambiente; quien
debe pronunciarse y preocuparse por la contaminacin de los recursos renovables no renovables
de la empresa.

Evaluacin de aclaraciones:
La comisin de auditora determina que el hallazgo no se desvirtu, porque como gerente
general tambin debe supervisar el cumplimiento de las normas ambientales para evitar la
contaminacin a los recursos renovable y no renovables.

33
Determinacin De Responsabilidades:

Se determina Responsabilidad Administrativa al Ing. Humberto Francisco Tocona Alias


Gerente General de la empresa DOE RUM PERU SA. Por el incumplimiento de las normas
ambientales.

Con OFICIO N 035-2012/GRMA- DRP S.A. con fecha 23/06/2012 el Ing. Pablo Ernesto Morales
vila GERENTE DE RECURSOS DEL MEDIO AMBIENTE manifiesta lo siguiente: Respecto al
incumplimiento del PAMA debo manifestar que en su oportunidad mi persona expuso el
cumplimiento descrito del PAMA ya que es requisito indispensable en una empresa minera, sin
embargo la alta gerencia incumpli este programa recayendo la responsabilidad en ellos, mas no
en mi gerencia.

Evaluacin de aclaraciones
Al evaluar las aclaraciones del gerente de recursos del medio ambiente determino Que no
desvirta el hallazgo. Por que Como ingeniero ambientalista su funcin es hacer cumplir el
PAMA.

Determinacin De Responsabilidades
Se determina Responsabilidad Administrativa por el incumplimiento del PAMA.

Con OFICIO N 045-2012/GA- DRP S.A. con fecha 23/06/2012 la Lic. Melgar Toribio Saldaa
Guzmn GERENTE DE ADMINISTRACION precisa lo siguiente: Respecto al hallazgo N 3 que
trata sobre el incumplimiento del PAMA aclaro que como administrador de la empresa no puede
inmiscuirme en funciones que no es de mi competencia; ya que sabemos que se nombr al
gerente general y gerente de recursos del medio ambiente, para que ellos ejecuten, monitorean
al cumplimiento del PAMA una vez ms sealo que mi funcin es netamente administrativo mas
no operativo.

Evaluacin de aclaraciones
El servidor, no puede culpar a los dems, porque es funcin de cada trabajador de la
entidad, como administrador debe monitorear el cumplimento del PAMA.

Determinacin De Responsabilidades
Se determina Responsabilidad, administrativa por el incumplimiento del PAMA por parte de
los trabajadores.

34
III. CONCLUSIONES

Como resultado de la Auditoria ambiental a la empresa DOE RUM PERU S.A. del perodo
comprendido del 02.ENE.al 31.DIC.2011; y en mrito a lo expuesto en el rubro de observaciones y a
la evaluacin de los descargos, se concluye lo siguiente:

3.1. Se ha comprobado que las reas responsables de la empresa DOE RUM PERU S.A., no ha dado
cumplimiento a las normas ambientales establecidos, ley de residuos slidos N27314 dentro de
nuestro pas adems se inobservo los daos ocasionados a los recursos renovables y no renovables
por parte de los directivos de la empresa (observacin N1)

3.2. Se ha establecido que durante el desarrollo de la auditoria la empresa DOE RUM PERU S.A ha
incumplido con procesar informacin real, sobre gestin ambiental as como divulgo informacin falsa
sobre los avances ambientales creando con ello una percepcin equivocada a la opinin pblica. Con
lo manifestado, se ha incumplido con las normas del ISO 14000 y dems normas vigentes
relacionados al medio ambiente que seala: la gestin ambiental teniendo presente la finalidad de
aplicar el estricto cumplimiento de las mismas con el fin de prevenir riesgos potenciales al medio
ambiente (observacin N2)

3.3. Se ha determinado que los responsables de la empresa DOE RUM PERU S.A han transgredido las
disposiciones complementarias del PAMA. Disposicin tercera, que seala: La elaboracin e
implementacin de los planes para el mejoramiento de la Calidad del Aire, que se debe respetar los
compromisos y responsabilidades vigentes A fin de garantizar los recursos (observacin N3)

35
IV. RECOMENDACIONES

En mrito a las observaciones y conclusiones expuestas por los responsables y con el propsito de
contribuir a mejorar la calidad de vida, se formulan las recomendaciones siguientes:

Al Seor: Ing. Humberto Francisco Tocona Alias GERENTE GENERAL DE LA EMPRESA DOE RUM
PERU S.A
Efecte las siguientes acciones:

4.1. Disponer por escrito al Gerente de recursos del medio ambiente de la empresa prestigiosa que
direcciona las leyes del ambiente de los recursos naturales renovables, PAMA, ley de residuos slidos
N27314 para que tomen conocimiento de la naturaleza de las observaciones reveladas en el presente
informe de auditora, y en cumplimiento a sus atribuciones a los que le confiere la ley del medio
ambiente vigente, deslinde las responsabilidades de los diferentes cargos a su gestin.(Conclusin 1)

4.2. Disponer por escrito al Gerente de administracin de la empresa prestigiosa que direcciona de su
cargo, las leyes del ambiente de los recursos naturales renovables, PAMA para que tomen
conocimiento de la naturaleza de las observaciones reveladas en el presente informe de auditora, y en
cumplimiento a sus atribuciones a los que le confiere la ley del medio ambiente vigente, deslinde las
responsabilidades de los diferentes cargos a su gestin, con el fin de prevenir riesgos potenciales al
medio ambiente considerando la veracidad de los avances ambientales y la reiniciacin de labores.
(Conclusin 2)

4.3. Verifique, aplique las disposiciones complementarias del PAMA. Disposicin tercera, que seala: La
elaboracin e implementacin de los planes para el mejoramiento de la Calidad del Aire, que se debe
respetar los compromisos y responsabilidades vigentes A fin de garantizar los recursos naturales

(Conclusin 3)
Huancayo, 31 de julio del 2012

Atentamente,

----------------------------------------------------------
CPC. Cainicela Sanabria Miriam Magaly
N matrcula 001-520
JEFE DE LA COMISION

36
ANEXO N 01
Relacin de Responsables de la empresa DOE RUM PERU SA.

FECHA OFICIO N NOMBRES Y APELLIDOS CARGO OFICINA

19.06.12 Oficio N001-2012 Ing. Humberto Francisco Tocona Alias Gerente general Gerencia

19.06.12 Oficio N002-2012 Ing. Pablo Ernesto Morales vila Gerente de recursos del medio Recursos del medio ambiente
ambiente
19.06.12 Oficio N003-2012 Lic. Melgar Toribio Saldaa Guzmn Gerente de administracin Administracin

37
ANEXO N 02
AUDITORA AMBIENTAL A LA EMPRESA DOE RUN Per S.A

DOCUMENTOS EMITIDOS

01 02 03

04 05 06

07 08 09

10 11 12

38
ANEXO N 03

AUDITORA AMBIENTAL A LA EMPRESA DOE RUN Per S.A

COMUNICACIN DE HALLAZGOS

03
01 02

06
04 05

07 08 09

10 11 12

39
INVESTIGACIN BIBLIOGRFICA:

LEY DE RESIDUOS SLIDOS N 27314


Trabajo De Campo_

http://www.ins.gob.pe/repositorioaps/0/0/jer/comite_bioseguirdad/ley_27314_1
%5B1%5D.pdf
.

40

También podría gustarte