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PROYECTO: CENTRO DE FOTOCOPIADO COMUNITARIO

PRESENTADO POR: VIASNEY YELITZA, NAVAS CARVAJAL


Cdula de identidad N: 8.871.108
Edo. Bolvar. Cdad. Bolvar Parroquia Catedral
Barrio La Toma. Calle La Toma casa 12
Entidad receptora: Fondo Bolvar
Monto solicitado: Bs. 4.872.858,3

Elaborado por: Omar de Jess , Aquino. V.- 5.551.796


e-mail: omaraqui2000@hotmail.com.
Telef: 0285 63 22 405
Parroquia catedral. Barrio La Toma. Callejn Aquino casa 2
Ciudad Bolvar Edo. Bolvar
1.-INTRODUCCIN..........................................................4
2.-SITUACIN ACTUAL......................................................4
3.-SITUACIN DESEADA.....................................................5
4.-PERFIL DEL PROYECTO...................................................5
4.1 OBJETIVOS DEL ESTUDIO................................................5
.........................................................................5
4.2-CARACTERSTICAS......................................................5
IMPORTANCIA..............................................................5
LOCALIZACIN.............................................................5
4.3-ESTUDIO DE MERCADO...................................................6
IDENTIFICACIN, DISPONIBILIDAD Y PRECIOS DE LA MATERIA PRIMA............6
IDENTIFICACIN DEL PRODUCTO TERMINADO....................................6
OFERTA DEL PRODUCTO TERMINADO............................................6
DEMANDA DEL PRODUCTO TERMINADO...........................................6
PRECIOS DEL PRODUCTO TERMINADO...........................................6
COMERCIALIZACIN DEL PRODUCTO TERMINADO..................................7
FRACCIN DE LA DEMANDA QUE CUBRIR EL PROYECTO...........................7
4.4-ESTUDIO TCNICO......................................................7
CAPACIDAD INSTALADA......................................................7
CAPACIDAD A INSTALARSE...................................................7
INSUMOS REQUERIDOS EN EL PROCESO.........................................7
PROCESO Y TECNOLOGA REQUERIDO...........................................8
MANO DE OBRA REQUERIDA..................................................8
OBRAS FSICAS REQUERIDAS.................................................8
4.5-ESTUDIO FINANCIERO...................................................8
NECESIDAD DE CAPITAL PARA LA EJECUCIN DEL PROYECTO....................8
DESCRIPCIN Y COSTO DE LOS EQUIPOS.......................................8
PLAN DE INVERSIONES......................................................9
MODALIDAD DE FINANCIAMIENTO............................................10
PLAN DE INVERSIONES-En Bolvares........................................10
INGRESOS Y BENEFICIOS...................................................10
4.6-EVALUACIN ECONMICA................................................10
PRINCIPALES INDICADORES (TIR, VPN , B/C)................................10
ANLISIS DE SENSIBILIDAD (CUADRO).......................................11
PRINCIPALES INDICADORES.................................................11
Sensibilidad por Egresos: TIR= 75,12%...................................12
CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES..........................................14
A.- VENTAS:.............................................................15
B.- MATERIA PRIMA:......................................................15
C.- OTROS MATERIALES DIRECTOS...........................................15
E.- GTOS DE FABRICACION:................................................16
COSTO PRIMO.............................................................16
GASTOS DE FABRIC........................................................16
GASTOS ADMON.Y VENTAS...................................................16
GASTOS FINANCIEROS......................................................17
COSTO TOTAL PROD........................................................17
ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS..........................................18
INSTALACION.............................................................18
CAPACIDAD DE PAGO.......................................................18
INSTALACION.............................................................18
USOS....................................................................18
Costo Total Produc......................................................18
Disponi. P/Amort........................................................19
FLUJO DE CAJA FINANCIERO................................................19
INSTALACION.............................................................19
COSTOS OPERATIVOS.......................................................19
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FLUJO DE CAJA INVERSIONISTA.............................................20
CAPITAL DE TRABAJO......................................................20
COSTOS OPERATIVOS.......................................................20
PUNTO DE EQUILIBRIO.......................................................21
ACTIVOS FIJOS.............................................................21
ACTIVOS CIRCULANTES.....................................................22
VIDA UTIL DEL PROYECTO....................................................22
PLAN DE INVERSIONES.......................................................22
SERVICIO DE LA DEUDA- PLAN DE PAGOS.....................................23
ACTIVOS FIJOS...........................................................23
SERVICIO DE LA DEUDA-PLAN DE PAGOS........................................25
ACTIVOS CIRCULANTE......................................................25

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1.-INTRODUCCIN

El CENTRO DE FOTOCOPIADO COMUNITARIO que quiero instalar en el Barrio la


Toma; consiste en una unidad de produccin de servicios, la cual tendr como actividad
fundamental sacar fotocopias, la capacidad de produccin segn las caractersticas de la
mquina de copiado, ser de 500.000 fotocopias al ao y segn los ingresos estimados y las
ganancias netas proyectadas es suficiente para crear 2 puestos de trabajo, el mo y el de m
hija.

A continuacin presento una sntesis con las caractersticas ms relevantes de este negocio

MICRO-EMPRESA :
"CENTRO DE
FOTOCOPIADO
COMUNITARIO "
" "
A.- VENTAS:
Capacidad Instalada : Produc. Subprod.
Princ.
- Teorica : FOTOCOPIAS 500.000,0 0,0
- Efectiva : FOTOCOPIAS 500.000,0 0,0
Curva/Aprendizaje: Produc. Princ. Subprod.
Ao 1: 50,0 % 0,0
Ao 2: 55,0 % 0,0
Ao 3: 55,0 % 0,0
PRECIO DE VENTA 1,0 120,0
FOTOCOPIA

B.- MATERIA PRIMA:


Precio Mat. Prima Nac.: 1,0 22,0 Bs./Und.de
Prod. termin.
Precio CIF Mat. Prima Imp. 1,0 11,0 Bs./Und.de
Prod. termin.
Porcent.(%)Mat. Prima Nac. 61,0 %
Porcent.(%)Mat. Prima Imp. 39,0 %

2.-SITUACIN ACTUAL

Cuento con el local para poner a funcionar este Centro de Copiado comunitario, en el
barrio existe el tendido elctrico formal, como ex-trabajadora de CANTV, cuento con la
experiencia necesaria en el trato directo al pblico y en mi comunidad soy una persona
muy relacionada.

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3.-SITUACIN DESEADA

Instalar un CENTRO DE FOTOCOPIADO COMUNITARIO con capacidad de hasta


500.000 Fotocopias al ao y generar 2 puestos de trabajo fijos.

4.-PERFIL DEL PROYECTO

4.1 OBJETIVOS DEL ESTUDIO


El siguiente estudio, est dirigido a demostrar la factibilidad
econmica, tcnica y financiera de un CENTRO DE FOTOCOPIADO
COMUNITARIO en el barrio la Toma.

4.2-CARACTERSTICAS.

IMPORTANCIA.

El servicio Centro de Copiado no est instalado en nuestra comunidad y los usuarios de


este servicio deben trasladarse hasta sitios distantes, ocasionando por efectos del pago de
pasaje un mayor costo.

En tal sentido este CENTRO DE FOTOCOPIADO COMUNITARIO prestar un servicio


que necesita la comunidad y barrios circunvecinos ( El Cambao, La Esperanza, Nueva
Repblica, El Edn.)y generar 1 puestos de trabajo directo y 1 puesto de trabajo indirecto.

LOCALIZACIN.

El centro de Fotocopiado Comunitario estar ubicado en : Estado Bolvar. Ciudad Bolvar.


Parroquia Catedral. Sector Plaza Las Banderas. Barrio La Toma. Calle La Toma Casa 12

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4.3-ESTUDIO DE MERCADO.

IDENTIFICACIN, DISPONIBILIDAD Y PRECIOS DE LA MATERIA


PRIMA
ITEM DESCRIPCIN DISTRIBUIDORA PRECIO + I.V.A. Precio total
UNITARIO

16%
1 Kit de recarga http//www.Mi 30.000,0 4.800,0 34.800,0
para Cartucho de punto com.
toner negro

2 Papel bond B20 Papelera al 8.189,7 1.310,3 9.500,0


carta por mayor C.A.

3 Papel bond B20 Papelera al 10.842,2 1.734,8 12.577,0


oficio por mayor C.A.

IDENTIFICACIN DEL PRODUCTO TERMINADO

Fotocopias de calidad a precios populares

OFERTA DEL PRODUCTO TERMINADO.

El servicio de FOTOCOPIADO, no existe dentro de nuestra comunidad, esto significa que


la demanda existente; en virtud de la cercana y de los bajos precios se dirigirn hacia
nuestro negocio.

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DEMANDA DEL PRODUCTO TERMINADO.

Con esta unidad de produccin de servicios se atender una poblacin aproximada de


5.000 habitantes de la comunidad y de barrios circunvecinos, que por la cercana y por los
precios optarn por solicitar nuestro servicio.

PRECIOS DEL PRODUCTO TERMINADO.

ITEM DESCRIPCIN P/U


Bs. 120
01 Fotocopia

COMERCIALIZACIN DEL PRODUCTO TERMINADO.

DIRECTA: El cliente llegar hasta nuestras empresa y solicitar el servicio

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FRACCIN DE LA DEMANDA QUE CUBRIR EL PROYECTO

El proyecto de empresa est diseado para cubrir el 100% de la demanda de estas


comunidades

4.4-ESTUDIO TCNICO.

CAPACIDAD INSTALADA

La empresa en este momento est a nivel de proyecto y no cuenta con mobiliario y equipos
para producir el servicio.

CAPACIDAD A INSTALARSE

Con el financiamiento de la institucin se instalar el 100% de la capacidad de la empresa


y tendr una capacidad de producir hasta 500.000 fotocopias al ao.

INSUMOS REQUERIDOS EN EL PROCESO.


DESCRIPCIN

Kit de recarga para Cartucho de toner negro

Papel bond B20 carta

Papel bond B20 oficio

PROCESO Y TECNOLOGA REQUERIDO.

1)Compra de los equipos y mobiliario

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2)Instalacin de los equipos

3)Solicitud del servicio

4) Elaboracin Del Trabajo.

5)Cobro Del Trabajo

6) Papel Bond Base 20 Tipo Carta

7)Papel Bond Base 20 Tipo Oficio

8) Cartucho de toner negro

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MANO DE OBRA REQUERIDA

item descripcin cantidad

01 Operador De Fotocopiadora 01

02 Ayudante General 01

Total de mano de obra requerida 02

OBRAS FSICAS REQUERIDAS.

Se requiere de un local de 16 m2 y se cuenta con l.

4.5-ESTUDIO FINANCIERO.

NECESIDAD DE CAPITAL PARA LA EJECUCIN DEL


PROYECTO

DESCRIPCIN Y COSTO DE LOS EQUIPOS


ITE DESCRIPCI PRECIO I.V.A. SUBTOTAL
M N
1 FOTOCOPIADORA 2.850.000,0 456.000,0 3.306.000,0
CANON MOD. NP7130
2 GUILLOTINA DE 170.000,0 27.200,0 197.200,0
MADERA DE 15"
TOTAL 3.503.200,0

PLAN DE INVERSIONES
(En Bolivares)
Aporte Aporte Inversin Inversin
FONDO
RUBRO Propio BOLVAR Total Ejecutada
Terreno 2.000.000,0 0,0 2.000.000,0 2.000.000,0
Construccion 5.000.000,0 0,0 5.000.000,0 5.000.000,0
Maq. y Equipos 0,0 3.503.200,0 3.503.200,0 0,0
Puesta en Marcha 0,0 50.000,0 50.000,0 0,0
Traslado 0,0 20.000,0 20.000,0 0,0
Capital de Trabajo 1.249.658,0 1.249.658,0 0,0
TOTAL 7.000.000,0 4.872.858,0 11.872.858,0 7.000.000,0
Participacion % 59,0 41,0 100,0 59,0
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MODALIDAD DE FINANCIAMIENTO

PLAN DE INVERSIONES-En Bolvares


Aporte Inversion
RUBRO FONDO Total
BOLVAR
Maq. y Equipos 3.503.200,0 3.503.200,0
Intalacion y Montaje 50.000,0 50.000,0
Puesta en Marcha 50.000,0 50.000,0
Traslado 20.000,0 20.000,0
Capital de Trabajo 1.249.658,3 1.249.658,3
TOTAL 4.872.858,3 4.872.858,3
Participacion % 100,0 100,0

INGRESOS Y BENEFICIOS.
AO 1 AO 2 AO 3
INGRESOS
VENTAS 30.000.000 33.000.000 36.000.000
EGRESOS
COSTO PRIMO 12.927.500 13.620.250 14.313.000
GASTOS DE FABRIC. 7.557.733 7.557.733 7.557.733
GSTOS ADMON.Y VENTAS 1.700.000 1.700.000 1.700.000
GASTOS FINANCIEROS 584.743 308.921 0
COSTO TOTAL PROD. 22.769.976 23.186.904 23.570.733
UTILIDAD BRUTA 7.230.024 9.813.096 12.429.267
ISLR 50% 3.615.012 4.906.548 6.214.633
UTILIDAD NETA 3.615.012 6.198.084 6.214.633

4.6-EVALUACIN ECONMICA

PRINCIPALES INDICADORES (TIR, VPN , B/C)


CRITERIOSDEDECISION SituacinProyecto

RENTABILIDAD 50,54%
PERODODERECUPERACIN 2,22AOS
VALORACTUALNETO BS.27.875.182
TASABENEFICIOCOSTO BS.1,42
TIRFinanciero: 75,12%
TIRInversionista: 77,35%
Capdepago(m.deBs.): BS.2.774.227
Pto.deequlibrio%: 56%
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ANLISIS DE SENSIBILIDAD (CUADRO)

PRINCIPALES INDICADORES
SensibilidadporIngresos:TIR=75,12
%CAMBIO VENTAS Bs./
FOTOCOPIA
40% 28,74%
30% 2,30% 25,27%
20% 28,48% 13,13%
10% 52,44% 45,41%
0% 75,12% 75,12%
10% 97,01% 103,46%
20% 118,34% 130,96%
30% 139,29% 157,90%
40% 159,94% 184,47%

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Sensibilidad por Egresos: TIR= 75,12%
MAT.PRIMA MAT.PRIMA
MANODE
%CAMBIO INFLACIN OBRA IMPORT. NACIONAL
40% 7% 53,13% 70,98% 62,05%
30% 15% 58,69% 72,02% 65,35%
20% 36% 64,20% 73,05% 68,62%
10% 56% 69,68% 74,09% 71,88%
0% 75% 75,12% 75,12% 75,12%
10% 94% 80,54% 76,16% 78,35%
20% 112% 85,93% 77,19% 81,56%
30% 131% 91,30% 78,22% 84,75%
40% 149% 96,64% 79,24% 87,93%

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CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES.

a. El proyecto goza de factibilidad tcnica, por cuanto se cuenta con los recursos
productivos necesarios.
b. El proyecto goza de factibilidad econmica y financiera, como lo demuestran las
evaluaciones que se han presentado.
1.- El valor presente neto a la taza de inters social del 12%, es de
BS. 27.875.182 .en una proyeccin de 3 aos, puesto que VPN>0, El proyecto
es altamente recomendable, pues no solo satisface la taza de inters social, sino
que adems reporta Utilidades a Bolvares de hoy.
2.- la taza interna de retorno que hace que el VPN =0, aplicada sobre el flujo neto
de caja es del 75,12%, puesto que TIR>TIO el proyecto es rentable.
3.- LA relacin Beneficios Costo, es de BS. 1,42 de beneficio por cada Bolvar
invertido, lo cual es demostrativo de la alta generosidad de este proyecto.
c. EL proyecto contribuye a la generacin de empleos en la cuanta indicada y a un
bajo costo.
d. El proyecto contribuye al desarrollo endgeno de la comunidad.
e. El proyecto contribuye al incremento de la produccin nacional, del P.B.I. en las
cantidades indicadas en la evaluacin econmica.
f. En cuanto al anlisis de sensibilidad tal y como se aprecia en los respectivos
cuadros y grficos , el proyecto es poco sensible al aumento de la materia prima
nacional, e importada , al aumento de la mano de obra y con relacin a la
inflacin de costos puede soportar hasta un 30% de esta.
g. En cuanto al anlisis de sensibilidad tal y como se aprecia en los respectivos
cuadros y grficos, el proyecto es sensible a una baja en las ventas y a una baja
en los precios de venta, sin embargo puede llegar a tolerar hasta un 20% de
disminucin en las ventas.

Recomendacin final: desde el punto de vista del sector privado de la economa, se recomienda
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financiar y ejecutar este proyecto por sus bondades econmicas y financieras, pero siempre
siguiendo los parmetros indicados en el estudio.

El proyecto puede ejecutarse a ttulo personal sin necesidad de constituir una compaa para
ello.

Anexos.

Anlisis econmico

Grficos

Anlisis financiero

Grficos

EMPRESA:"CENTRODE
FOTOCOPIADO"

A.- VENTAS:
CapacidadInstalada: Produc.Princ.
Subprod.
Teorica: T.M. 500.000
Efectiva: T.M. 500.000 0
Curva/Aprendizaje: Produc.
Princ. Subprod.
Ao1: 50 % %
Ao2: 55 % %
Ao3: 60 % %
Ao4: 65 % %
Ao5: 70 % %
PrecioExFab.(Bs./T.M.) 1,00 120,0000
PrecioExFab.Subprd.(Bs./T.M.)

B.- MATERIA PRIMA:


PrecioMat.PrimaNac.: 1,00 22,0000 Bs./Und.deProd.termin.
PrecioCIFMat.PrimaImp. 1,00 11,0000 Bs./Und.deProd.termin.
Porcent.(%)Mat.PrimaNac. 61,00 %
Porcent.(%)Mat.PrimaImp. 39,00 %

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C.- OTROS MATERIALES DIRECTOS
PrecioOtrosMat.Direct.: 10,0000 Bs./Und.deProd.termin.
D.MANODEOBRA: Ao1 Ao2 Ao3
ManoObraDirecta 6.000.000 6.000.000 6.000.000
ManoObraIndirecta 4.000.000 4.000.000 4.000.000
PersonalAdmon. 1.200.000 1.200.000 1.200.000
ParticipacionPorcent.(%) %
ManoObraCalif. 82,00 %
ManoObraNoCalif. 18,00 %

E.- GTOS DE FABRICACION:


Ao1 Ao2 Ao3
MaterialesIndirectos 200.000 200.000 200.000
Combustible 100.000 100.000 100.000
Electricidad 800.000 800.000 800.000
RepuestosMantenimiento 500.000 500.000 500.000
OtrosGastosdeFab. 500.000 500.000 500.000

COSTO PRIMO
AO1 AO2 AO3
12.927.500 13.620.250 14.313.000

MateriaPrima 4.427.500 4.870.250 5.313.000


OtrosMat.Directos 2.500.000 2.750.000 3.000.000
ManoObraDirecta 6.000.000 6.000.000 6.000.000
7.557.733 7.557.733 7.557.733
GASTOS DE
FABRIC.
ManoObraIndirecta 4.000.000 4.000.000 4.000.000
MaterialesIndirectos 200.000 200.000 200.000
Combustible 100.000 100.000 100.000
Electricidad 800.000 800.000 800.000
RepuestosMant. 500.000 500.000 500.000
OtrosGastosdeFab. 500.000 500.000 500.000
Amortizacion 23.333 23.333 23.333
Depreciacion 1.434.400 1.434.400 1.434.400
1.700.000 1.700.000 1.700.000
GASTOS ADMON.Y
VENTAS
PersonalAdmon. 1.200.000 1.200.000 1.200.000
Amort.ydepreciac. 0 0 0

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OtrosGtos.Admon. 500.000 500.000 500.000

584.743 308.921 0
GASTOS
FINANCIEROS

InteresesFONDO 434.784 229.697 0


BOLVAR
Interesesdif. 0 0 0
InteresCap.Trab. 149.959 79.224 0

22.769.976 23.186.904 23.570.733


COSTO TOTAL
PROD.
cap.inst.\ cap.util.%
Teorica:
50% 55% 60%
Efectiva:
VolumendeProd.(en 250.000 275.000 300.000
t.m.)
PrecioExFab. 120 120 120
(Bs./T.M.)
PrecioExFab. 0 0 0
Subprd.(Bs./T.M.)
Mat.PrimaNac. 1 1
Mat.PrimaImp. 0 1
ManoObraCalif. 1
ManoObraNoCalif. 0

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EMPRESA : " CENTRO DE FOTOCOPIADO "

ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS

INSTALACION
AO1 AO2 AO3
INGRESOS

VENTAS 30.000.000 33.000.000 36.000.000
EGRESOS
COSTOPRIMO 12.927.500 13.620.250 14.313.000
GASTOSDEFABRIC. 7.557.733 7.557.733 7.557.733
GSTOSADMON.YVENTAS 1.700.000 1.700.000 1.700.000
GASTOSFINANCIEROS 584.743 308.921 0

COSTOTOTALPROD. 22.769.976 23.186.904 23.570.733
UTILIDADBRUTA 7.230.024 9.813.096 12.429.267
ISLR50% 3.615.012 4.906.548 6.214.633

UTILIDADNETA 3.615.012 6.198.084 6.214.633

EMPRESA : " CENTRO DE FOTOCOPIADO "

CAPACIDAD DE PAGO

INSTALACION

AO1 AO2 AO3

IngresosporVentas 30.000.000 33.000.000 36.000.000
Deprec.yAmort. 1.457.733 1.457.733 1.457.733

TOTAL 31.457.733 34.457.733 37.457.733

USOS

Costo Total Produc.


22.769.976 23.186.904 23.570.733
ISLR 3.615.012 4.906.548 6.214.633
TOTAL 26.384.988 28.093.452 29.785.367

Elaborado por: Omar de Jess , Aquino. V.- 5.551.796


e-mail: omaraqui2000@hotmail.com.
Telef: 0285 63 22 405
Parroquia catedral. Barrio La Toma. Callejn Aquino casa 2
Ciudad Bolvar Edo. Bolvar
Disponi. P/Amort.
Amort.FONDOBOLVAR 5.072.745 6.364.281 7.672.367
Amort.Cap.Trab. 1.709.057 1.914.143 0
DisponibleAO 589.461 660.197 0
2.774.227 3.789.941 7.672.367

EMPRESA : " CENTRO DE FOTOCOPIADO "

FLUJO DE CAJA FINANCIERO

INSTALACION
AO0 AO1 AO2 AO3
TERRENO 2.000.000 0 0 0
CONSTRUCCIONES 5.000.000 0 0 0
MAQUINARIAY 3.503.200 0 0 0
EQUIPO
Import.CIF 3.503.200 0 0 0
Planta
ACTIVOS 70.000 0 0 0
INTANGIBLES
INSTAL.Y 50.000 0 0 0
MONTAJE
CAPITALDE 1.249.658 0 0 0
TRABAJO
Efectivo(1 360.842 0 0 0
Mes)
Inv.deM.P.(1 173.777 0 0 0
Mes)
Inv.deP.T.(1 534.619 0 0 0
Mes)
Ctaspor 180.421 0 0 0
cobrar(15
Dias)

COSTOS OPERATIVOS
Mat.PrimaNac. 0 4.225.775 4.648.353 5.070.930
Mat.PrimaImp. 0 2.701.725 2.971.898 3.242.070
M.o.calif. 0 9.184.000 9.184.000 9.184.000
M.o.no 0 2.016.000 2.016.000 2.016.000
calif.
Comb. 0 100.000 100.000 100.000
Electricidad 0 800.000 800.000 800.000
Repues. 0 500.000 500.000 500.000
p/Mant.
O.Gtosde 0 500.000 500.000 500.000

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Fab.
O.Gtos. 0 500.000 500.000 500.000
Admon.
TOTALEGRESOS 11.872.858 20.527.500 21.220.250 21.913.000
INGRESOS 0 30.000.000 33.000.000 36.000.000
SALDO 11.872.858 9.472.500 11.779.750 14.087.000
EMPRESA : " CENTRO DE FOTOCOPIADO "

FLUJO DE CAJA INVERSIONISTA


INSTALACION
AO0 AO1 AO2 AO3
TERRENO 2.000.000 0 0 0
CONSTRUCCIONES 5.000.000 0 0 0
MAQUINARIAY 0 0 0 0
EQUIPO
Import.CIF 0 0 0 0
Planta
Nacional 0 0 0 0
ACTIVOS 0 0 0 0
INTANGIBLES
INSTAL.Y 0 0 0 0
MONTAJE

CAPITAL DE TRABAJO
Efectivo(1 0 0 0 0
Mes)
Inv.deM.P.(1 0 0 0 0
Mes)
Inv.deP.T.(1 0 0 0 0
Mes)
Ctaspor 0 0 0 0
cobrar(15
Dias)

COSTOS OPERATIVOS
Materia 0 4.225.775 4.648.353 5.070.930
PrimaNac.
Materia 0 2.701.725 2.971.898 3.242.070
PrimaImp.
Manoobra 0 9.184.000 9.184.000 9.184.000
calif.
Manoobra 0 2.016.000 2.016.000 2.016.000
nocalif.
Combustible 0 100.000 100.000 100.000
0 800.000 800.000 800.000
Electricidad

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Repuestos 0 500.000 500.000 500.000
p/Mantenim.
Otros 0 500.000 500.000 500.000
GastosdeFab.
OtrosGtos 0 500.000 500.000 500.000
deAdmon.
Gastos 0 584.743 308.921 0
Financieros
ISLR 0 3.615.012 4.906.548 6.214.633
0 1.709.057 1.914.143 0
Amortizacin

TOTALEGRESOS 7.000.000 26.436.311 28.349.862 28.127.633

INGRESOS 0 30.000.000 33.000.000 36.000.000

SALDO 7.000.000 3.563.689 4.650.138 7.872.367

EMPRESA : " CENTRO DE FOTOCOPIADO "

PUNTO DE EQUILIBRIO
CONCEPTO AO1 AO2 AO3
CostosFijos 9.142.476 8.866.654 8.557.733
CostosVariables 13.627.500 14.320.250 15.013.000
Ventas 30.000.000 33.000.000 36.000.000
CV/Ventas 45% 43% 42%
1CV/Ventas 55% 57% 58%
Pto.deEquilibrio.
(milesdeBs.) 16.752.132 15.663.999 14.679.487
Pto.deEq.(en%) 56 47 41
CostosTotal 22.769.976 23.186.904 23.570.733
CAPITALDETRABAJO 4.151.405 4.209.400 4.260.500
NECESARIO
Efectivo(1Mes) 29% 1.198.729 1.175.743 1.150.000
Inv.deM.P.(1Mes) 14% 577.292 635.021 692.750
Inv.deP.T.(1Mes) 43% 1.776.020 1.810.764 1.842.750
Ctasporcobrar(15 21% 888.010 905.382 921.375
Dias)
Ctasporpagar(15 7% 288.646 317.510 346.375
Dias)

EMPRESA : " CENTRO DE FOTOCOPIADO "

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ACTIVOS FIJOS
MontoCrdito: 3.623.200 (milesdeBs.)
Plazo: 2 (aos)
Inters 12 %
Perio.deGrac.: 0 (aos)
Int.diferidos: 0 (aos)dediferim.deint.
ComisinFinanc. 8 %nodiferida

ACTIVOS CIRCULANTES
MontoCrdito: 1.249.658 (milesdeBs.)
Plazo: 2 (aos)
Inters 12 %
Perio.deGrac.: 0 (aos)
Int.diferidos: 0 (aos)dediferim.deint.
ComisinFinanc. 8 %nodiferida

EMPRESA : " CENTRO DE FOTOCOPIADO "

VIDA UTIL DEL PROYECTO


Inversion Partici. Vida Promed.
Util Vida Depreciacion
RUBRO Total(Bs.) Porcent. No.Aos Util(Ao y/o
s) amortiz.
Terreno
Construccion 5.000.000 57,98% 20 11,60 250.000
Maq.yEquipos 3.503.200 40,63% 3 1,22 1.167.733
Intalaciony 50.000 0,58% 3 0,02 16.667
Montaje
PuestaenMarcha 50.000 0,58% 3 0,02 16.667
Traslado 20.000 0,23% 3 0,01 6.667
CapitaldeTrabajo
Mat.detransport. 0 0,00% 3 0,00 0
Equip.deOfic. 0 0,00% 3 0,00 0
OtrosActivos 0 0,00% 3 0,00 0
_ _ _ _ _
TOTAL 8.623.200 100,00%
Participacion%
VidaUtildelProyecto: 13 (Aos)

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PLAN DE INVERSIONES
(EnBolivares)
Aporte Aporte Inversion Inversion
RUBRO Propio FONDO Total Ejecutada
BOLVAR
Terreno 2.000.000,0 0,0 2.000.000 2.000.000
Construccion 5.000.000,0 0,0 5.000.000 5.000.000
Maq.yEquipos 0,0 3.503.200,0 3.503.200 0
Intalaciony 0,0 50.000,0 50.000 0
Montaje
PuestaenMarcha 0,0 50.000,0 50.000 0
Traslado 0,0 20.000,0 20.000 0
CapitaldeTrabajo 1.249.658,0 1.249.658 0
TOTAL 7.000.000 4.872.858 11.872.858 7.000.000
Participacion% 59 41 100 59

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Ciudad Bolvar Edo. Bolvar
SERVICIO DE LA DEUDA- PLAN DE PAGOS

ACTIVOS FIJOS

MontoCrdito: 3.623.200 (miles


deBs.)
Plazo: 2 (aos)
Inters 12 %
Perio.de 0 (aos)
Grac.:
Int. 0 (aos)dediferim.de FONDO
diferidos: int. BOLVAR
Comisin 8 %no
Financ. diferida
Anualidad: 2.143.841 (miles
deBs.)
Aos Capital Intereses Amortizacion Cuota
1 3.623.200 434.784 1.709.057 2.143.841
2 1.914.143 229.697 1.914.143 2.143.841
TOTAL: 664.481 3.623.200 4.287.681

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e-mail: omaraqui2000@hotmail.com.
Telef: 0285 63 22 405
Parroquia catedral. Barrio La Toma. Callejn Aquino casa 2
Ciudad Bolvar Edo. Bolvar
SERVICIO DE LA DEUDA-PLAN DE PAGOS

ACTIVOS CIRCULANTE
MontoCrdito: 1.249.658 (miles
deBs.)
Plazo: 2 (aos)
Inters 12 %
Perio.de 0 (aos)
Grac.:
Int. 0 (aos)dediferim.de FONDO
diferidos: int. BOLVAR
Comisin 8 %no
Financ. diferid
a
Anualidad: 739.420 (miles
deBs.)
Aos Capital Intereses Amortizacion Cuota
1 1.249.658 149.959 589.461 739.420
2 660.197 79.224 660.197 739.420
TOTAL: 229.183 1.249.658 1.478.841

Elaborado por: Omar de Jess , Aquino. V.- 5.551.796


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