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INTITUTO: CEPEA PROPEL

TEMA:
CHEQUE, TTULO DE CRDITO, HIPOTECARIO,
DE EMBARQUE Y CARTA PARA WARRANTS

CURSO: DOCUMENTACIN

DOCENTE: FIORELA RENGIFO CRUZ

INTEGRANTES:
AGUILAR SANCHEZ EDISON
CRUZ NAVARRO JOAQUIN
CRUZ NEYRA DARWIN ALEXANDER
DE LA CRUZ CRUZ GUILLERMO A.
ESQUIVEL ALVA ERIKA ELIZABETH
RODRIGUEZ OVIEDO LUIS FRANCISCO

AO: 2017
EL CHEQUE
Es un documento mediante el cual el titular de una cuenta corriente
ordena al banco que pague determinada cantidad a una persona natural o
judicial.
Adems constituye un importante instrumento en la actividad bancaria y
es un medio de pago aceptado por la ley.

PARTES DEL CHEQUE


. Contenido del cheque.
. Medidas de seguridad.

CONTENIDOS DE UN CHEQUE
MEDIDAS DE SEGURIDAD

ELEMENTOS DEL CHEQUE


CLASIFICACION DEL CHEQUE
CHEQUE CRUZADO:
Es una forma especial del ttulo valor en el cual quien lo expide, o quien lo
tiene en su poder, traza dos rayas paralelas en diagonal que atraviesan el
documento en toda su extensin vertical.

TIPOS:
Cruzamiento general.
Cruzamiento especial.

PARA ABONO DE CUENTA:


Cheque nominativo en el que se anota dicha clusula, que prohbe al
banco en cuenta.
El cheque no es negociable a partir de la insercin de la clusula.
FUNCION: En caso de robo o extravo no podr cobrarlo persona alguna
que no sea el beneficiario en la cuenta y nombre sealados, pues
solamente la persona indicada no es negociable.
CERTIFICADO:
El librador de un cheque nominativo le solicita librado, al, momento de
expedir el cheque que lo certifique, declarando que existen fondos
suficientes para cubrir el importe.
Se garantiza la existencia de recursos para el pago del documento aun
cuando posteriormente la cuenta pudiera quedarse sin fondos ya que el
titular de la misma no podr disponer de ese dinero.

DE CAJA:
Es una orden de pago que el banco realiza para que sea cobrada ah
mismo, o en su casa, para que su importe sea depositado en la cuenta
bancaria que el beneficiario tenga en esa institucin.
Es posible acudir a cualquier banco para su adquisicin, sin importar que
cliente tenga o no una cuenta bancaria con esa institucin.
DE VIAJERO:
Los cheques de viajero, son cheques expedidos por las instituciones
bancarias, para ser utilizadas en el extranjero.
Pueden solicitarse en el banco, unos das antes de realizar un viaje al
extranjero.
Estn listos en no ms de 2 das.

DE VENTANILLA:
Esqueleto de cheque que proporcionara al banco a su cliente cuando ste
no tiene cheques para girar.
Emitido por un cliente de un banco que no posee una cuenta corriente
pero su dinero depositado en el mismo. A la hora de realizar una
transferencia debe comprarle un cheque al banco, a cambio de una
comisin, para el pago se efecte.
POSTFECHADOS:
Cheque emitido en una fecha pero para ser cobrado en una fecha
posterior.
Es una orden librada contra un banco por un titular de una cuenta
corriente para su pago en una fecha posterior a la emisin.

TTULO DE CRDITO
Es aquel documento necesario para ejercer el derecho literal y autnomo
expresado en el mismo ttulo.
No debe confundirse con los TTULOS DE CREDITO de las obras
audiovisuales, tambin llamadas CRDITOS a secas.
Se entiende por consiguiente, que los ttulos de crdito se componen de
dos partes principales: El valor que consignan y el ttulo, derecho o
soporte material que lo contiene, y que sta combinacin resulta una
unidad inseparable.
CARACTERSTICAS:
INCORPORACIN:
Es decir que el documento y el derecho que representa esta unidos de tal
forma que no se puede ejercitar el derecho si no se tiene el documento.
Consiste en que el derecho est inserto o constituido en el documento.

LEGITIMACIN:
Es la propiedad que tiene el ttulo de crdito para facultare al que lo
detenga para exigir del suscriptor la obligacin de l.
La posesin del documento generalmente prueba la pertenencia del
derecho.

LITERALIDAD:
Se le denomina a que la medida de los derechos y las obligaciones
incorporados en el documento est en lo que aparece escrito en el mismo.
Sin que se puedan hacer valer derechos que no se encuentren en lo
expresante consignado en el ttulo de crdito.

AUTONOMA:
Consiste en que hace inoponible al tenedor del ttulo las excepciones
personales que tengan el deudor en contra del beneficiario y los que
hayan tenido con anteriores al ttulo.
Deriva de la propiedad del ttulo mismo y por eso puede subsistir aunque
no exista el derecho del que lo tramita.

CIRCULACIN:
Dicho elemento se refiere a que el ttulo de crdito est destinado a
circular, a transmitirse de una a otra.
CLASIFICACIN:
SEGN LA FORMA DE TRANSMITRISE:
- TTULOS NOMINATIVOS: Son aquellos que tienen una circulacin
restringida, pues designan a una persona como titular, y que para
ser transmitidos, necesitan el endoso del titular y la cooperacin del
obligado en el ttulo, el que deber llevar un registro de los ttulos
emitidos.
- TTULOS A LA ORDEN: Aquellos que, estando expedidos a favor de
determinada persona, se transmiten que por medio del endoso y de
la entrega misma del documento.

SEGN SI SON REGIDOS POR LA LEY:


Son ttulos innominados o atpicos y ttulos nominados tpicos. Son Ttulos
tpicos los que se encuentran reglamentados en forma expresa en la ley,
como la letra de cambio y el pagar.

SEGN SU OBJETIVO:
Este criterio atiende al objeto, es decir, al derecho incorporado en el ttulo
de crdito.
Segn ste criterio podemos clasificar los ttulos en:

- TITULOS PERSONALES: Cuyo objetivo principal no es un derecho de


crdito, si no atribuir una calidad personal de un miembro de una
sociedad.
- TITULOS OBLIGACIONALES: Cuyo objetivo principal es un derecho
de crdito y en consecuencia atribuyen a su titular accin para exigir
el pago de las obligaciones a cargo de los suscriptores.
- TITULO REALES: Cuyo objetivo principal no consiste en un derecho
crdito, si no en un derecho real sobre la mercanca amparada por
el ttulo.

SEGN SU FORMA CREACIN:


Segn este criterio los podemos clasificar en ttulos singulares y seriales o
de masa.
Ttulos singulares son aquellos que son creados uno solo en cada acto de
creacin, como la de cambio, el pagare, etc.

SEGN SUSTANTIVA:
Este criterio los divide en principales y accesorios. Siendo stos ltimos los
que dependen de otro ttulo de crdito principal.
Como el caso de los bonos de prenda del certificado de depsito.

SEGN SU CIRCULACIN:
Es la principal clasificacin. Segn la forma de transmitirse los ttulos de
crdito se clasifican de la siguiente forma o formas.

- TITULOS NOMINATIVOS: Son aquellos que tienen una circulacin


restringida, porque designan a una persona como titular, y que para
ser transmitido necesitan el ambos o del titular y la cooperacin del
obligado en el ttulo.
- TITULOS DE ORDEN: Son aquellos que estn expedidos a parar
determinada persona, se transmiten por medio de ambos y de la
entrega misma del documento.
- TITULOS AL PORTADOR: Son aquellos que se transmiten
cambiariamente por la sola tradicin, y cuya simple tendencia
produce el efecto de legitimas al procesar.
- SEGN SU EFICACIA PROCESAL: Segn este criterio los ttulos
pueden ser eficacia plena o ilimitada. En el primer caso
encontramos a la letra de cambio y al cheque, porque no necesitan
hacer referencia a otro documento o a ningn acto para tener
eficacia procesal plena hasta exhibirlos para que se consideren por
s mismo sus pacientes para el ejercicio de la accin en ellos
consignadas.
TTULO HIPOTECARIO
Los ttulos hipotecarios son instrumentos de financiacin de las entidades
de crdito que forman parte del mercado hipotecario. Por tanto, dichos
ttulos slo pueden ser emitidos por parte de los bancos, cajas,
cooperativas de crdito, sociedades de crdito hipotecario, fondos
hipotecarios y entidades de financiacin. Dicho de otra forma, los ttulo
hipotecarios son una forma rpida de obtener liquidez por parte de las
entidades financieras que los emiten.

Tipos:
Podemos encontrar tres tipos de ttulos hipotecarios:
. Cdulas Hipotecarias.
. Bonos Hipotecarios.
. Participaciones Hipotecarias.
Los dos primeros son nominativos, a la orden o al portador y estn
respaldados por el volumen de prstamos hipotecarios que tiene
concedidos su emisor. Los plazos de emisin pueden variar pero pueden
llegar hasta los 10 aos. La diferencia entre los bonos y las cdulas
hipotecarias es que mientras en las cdulas el emisor respalda estas con el
total de prstamos concedidos, en el caso de los bonos estn garantizados
por un conjunto determinado de prstamos. Por ejemplo, de una
determinada calificacin crediticia.
Las participaciones hipotecarias son una cesin de crdito total o parcial,
mediante la cual otra entidad participa en uno o ms prstamos
hipotecarios y cobra la parte correspondiente a su participacin en dicho
conjunto de prstamos. Las participaciones hipotecarias slo pueden ser
emitidas por las entidades participantes en el mercado hipotecario. Las
participaciones hipotecarias permiten a los inversores en crditos
hipotecarios participar en los crditos concedidos por las entidades que
actan en el mercado hipotecario mientras las ltimas mantienen la
administracin y custodia.
Las participaciones hipotecarias se suelen emitir a largo plazo dada la
naturaleza del instrumento y el inversor corre el riesgo de impago del
crdito dado que no hay un cupn establecido como ocurre en los bonos y
las cdulas sino que el inversor cobra conforme se va amortizando el
prstamo.

En Resumen:
Cdulas hipotecarias: Garantizados por la totalidad de los crditos
hipotecarios del emisor. Lmite de los 90% de la suma de los capitales no
amortizados de todos los crditos hipotecarios de la entidad, aptos para
servir de cobertura.
Bonos hipotecarios: Garantizados por el crdito o crditos hipotecarios
vinculados a su emisin. Lmite del 90 % del valor de los crditos afectados
a su emisin. Vencimiento y tipo de inters no superior al de los crditos
vinculados.
Participaciones hipotecarias: participacin en todo o en parte de uno (o
varios) crditos hipotecarios. Cada uno representa una participacin en un
crdito particular, y el plazo y tipo de inters no son superiores a los de los
crditos que participan. El emisor de las participaciones conserva la
custodia y la administracin del crdito hipotecario y su titularidad parcial.
Tanto los bonos hipotecarios como las cdulas hipotecarias pueden ser
vendidos antes de su vencimiento en un mercado secundario creado para
tal fin y que goza de un volumen importante de negociacin.
TTULO DE EMBARQUE
El conocimiento de embarque es el recibo que prueba el embarque de la
mercanca.
Sin ste ttulo no se puede retirar la mercanca en el lugar de destino.

Orden de Embarque:
Documento, conocido como O/E, ampara la carga de exportacin, dando
fe de todas las formalidades de tipo legal entre el embarcador y
consignatario, requisitos para realizar el embarque de la misma. El
armador o su representante dejan constancia de que la carga ha sido
embarcada, o dan fe de que esta cuenta con espacio para ser embarcada
de acuerdo a lo indicado en el documento. Llevando la firma y timbre de
ellos.

Luego de recepcionada la factura comercial, las instrucciones sobre el


embarque y otros documentos que haya sido solicitado por el importador,
el agente aduanero o despachador oficial procede a tramitar a orden de
embarque ante la autoridad aduanera , solicitando la numeracin de la
orden de embarque y de la Declaracin Aduanera de Mercancas.
Mediante este documento se solicita a la Intendencia de Aduana la
exportacin definitiva. Con la orden de embarque, Aduanas autoriza el
embarque de la mercanca en un solo vehculo. Sin embargo puede
efectuarse en diferentes vehculos, pero del mismo tipo.
Numeracin De La Orden De Embarque:
1. El Despachador de Aduana transmite por va electrnica a la Aduana
de despacho, la informacin contenida en la Orden de Embarque,
utilizando la clave electrnica que le ha sido asignada, la misma que
reemplaza a la firma manuscrita.
2. EL SIGAD valida los datos de la informacin transmitida por el
Despachador de Aduana, as como los datos relativos al nmero del
contribuyente: Registro nico del Contribuyente (RUC), nombre o
denominacin social del exportador, los cuales se consignan exactamente
de acuerdo a su inscripcin en la Superintendencia Nacional de
Administracin Tributaria. De ser conforme genera automticamente el
nmero correspondiente de la Orden de Embarque; caso contrario, se le
comunica inmediatamente por el mismo medio para las correcciones
pertinentes.
3. La conformidad otorgada por el SIGAD mediante el nmero generado,
es transmitida por el mismo medio al Despachador de Aduana, quien
procede a imprimir la Orden de Embarque para su presentacin en zona
primaria, conjuntamente o una vez ingresada la mercanca.
4. Conjuntamente con el nmero de la Orden de Embarque asignado por
el SIGAD, el Despachador de Aduana por la misma va es notificado para
que dentro del plazo de quince (15) das hbiles computados a partir del
trmino del ltimo embarque, presente a satisfaccin de ADUANAS la
Declaracin nica de Aduanas y la documentacin sustentatoria
pertinente.
Se presenta el documento en original y cuatro copias a Aduanas, una vez
que se ha obtenido la numeracin respectiva. Dicho documento debe ser
extendido por el agente de aduanas o despachador oficial. La distribucin
del documento es el siguiente:
En los casos de que el trmite sea efectuado por el agente de aduanas:
- Original: color celeste (agente de aduana)
- 1 era copia: color rosado (area de exportaciones)
En los casos de que el trmite no sea efectuado por el agente de aduanas:
- Original: color celeste (aduana de despacho)
- 1era copia: color rosado (rea de exportaciones)
En todos los casos:
- 2da copia: color verde (terminal de almacenamiento9
- 3era copia: color naranja (exportador)
- 4ta copia: color amarillo (rea de regmenes no definitivos o
puestos de control en aduanas de frontera.
CONTENIDO:
- Nombre y cdigo de la aduana.
- Nombre y direccin del exportador.
- Registro de la aduana.
- Declaracin de mercancas: cantidad de bultos, cantidad de
unidades fsicas, peso neto en kilos, peso bruto en kilos, etc.
- Autorizaciones de ingreso al almacn y a la compaa
transportadora.
- Nombre del declarante
- Controles de exportacin en trnsito.
- Aduana de salida, etc.
COMO LLENAR ADECUADAMENTE UNA ORDEN DE EMBARQUE

MODELO DE UNA ORDEN DE EMBARQUE


CARTA PARA WARRANTS
Qu es el Warrants?
El warrant es un ttulo valor a la orden que, al igual que el certificado de
tambin representa derechos reales sobre las mercaderas depositadas.
La diferencia radica en que el warrant representa un derecho real de
prenda a favor del tenedor de dicho ttulo valor, mientras que la
propiedad de las mercaderas corresponde al tenedor del certificado de
depsito. Es decir, el warrant convierte a su tenedor en acreedor
prendario de la mercadera o productos en depsito, mientras que el
certificado de depsito convierte a su titular en propietario de dichas
mercaderas.
El warrant es emitido por el almacn general de depsito a solicitud del
depositante, expresando informacin idntica al certificado de depsito.
Asimismo, constituye el instrumento que servir de garanta para que una
entidad financiera o cualquier inversor otorguen financiamiento al
depositante o a un tercero endosatario titular del warrant.
Qu informacin deben contener tanto el certificado
de depsito como el warrant?
Como hemos expresado anteriormente, tanto el warrant como el
certificado de depsito deben contener idntica informacin respecto a la
mercadera en depsito. Esta informacin debe estar constituida por:

- La denominacin y nmero que corresponde tanto al certificado de


depsito como al warrant, en caso de que se emitan ambos ttulos
- El lugar y fecha de emisin.
- El nombre, el nmero del documento oficial de identidad y
domicilio del depositante.
- El nombre y domicilio del almacn general de depsito.
- Qu sujetos intervienen en el certificado de depsito y en el
warrant?
- En estos ttulos valores, intervienen necesariamente:
- El almacn general de depsito o depositario, que es la sociedad
annima que, a solicitud del depositante de las mercaderas, emite
tanto el certificado de depsito como el warrant.
- El depositante, que es la persona que acopia determinadas
mercaderas en un almacn general de depsito, recibiendo por ello
tanto el certificado de depsito como el warrant. Es el primer
tenedor de ambos ttulos valores y obligado principal al pago del
crdito garantizado por el warrant.