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PLAN DE NEGOCIOS

RESTAURANT CAMPESTRE DELICIA ANDINA.

CARHUAZ - ANCASH

ALUMNO:

VELSQUEZ ALEGRE, Carlos Jhonnatan.


CARHUAZ - ANCASH 1
INDICE
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CAPITULO I

1.1. RESUMEN EJECUTIVO. 04

CAPITULO II

2.1. NOMBRE DEL PLAN...... 06


2.2. NATURALEZA DEL SERVICIO. 06
2.3. UBICACIN DEL NEGOCIO. 06
2.4. UNIDAD EJECUTORA 06
2.5. CONCEPCIN DEL PROBLEMA. 06
2.6. OBJETIVOS DEL PROYECTO.. 06
2.6.1. Objetivo General... 06
2.6.2. Objetivos Especficos... 07
2.7. ESTRATEGIA DEL PROYECTO... 07
2.7.1. Estrategias a desarrollar para ingresar al mercado 07
2.7.2. Logotipo del restaurante campestre.. 07
2.7.3. Posicionamiento del mercado. 08
2.7.4. rea geogrfica de mercado... 08
2.7.5. Canales de comercializacin y distribucin.. 08
2.7.6. Estrategias de las 4 Ps 08
Precio 08
Promocin y Publicidad.. 09
Producto 09

CAPITULO III

3.1. ESTRATEGIAS. 11
3.2. VISION... 11
3.3. MISION.. 11
3.4. VALORES.. 11
3.5. ANALISIS FODA.. 12
Oportunidades.... 12
Amenazas.... 12
Fortalezas.... 13
Debilidades.. 13
3.5.1. Aspecto Econmico.. 14
3.5.2. Aspecto Poltico y Legal.. 14
3.5.3. Aspecto Demogrfico y Social 14
3.5.4. Competencia.. 14
3.5.5. Aparicin de nuevos competidores 17
3.5.6. Productos Sustitutos........ 17
3.5.7. Poder de Negociacin con los Proveedores.... 17

CAPITULO IV

4.1. ANLISIS DE LA DEMANDA. 18


4.1.1. Segmentacin del mercado. 18
4.1.2. Demanda Histrica Proyectada.. 18
4.1.3. Proyeccin de la Demanda. 19
4.1.4. Elasticidad del Precio... 21
4.1.5. Variables que afectan la Demanda 21

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4.2. ANLISIS DE LA OFERTA. 21
4.2.1. Anlisis de la Oferta Histrica. 21
4.2.2. Proyeccin de la Oferta 22
4.3. BALANCE OFERTA / DEMANDA. 23

CAPITULO V

5.1. PROCESO Y TECNOLOGA. 24


5.1.1. Descripcin General del Proceso... 24
a. Ubicacin. 24
b. Descripcin de los servicios. 24
c. Control de calidad.. 24
5.2. TAMAO 24
5.2.1. Determinacin del Tamao. 24
5.3. LOCALIZACIN... 10
5.3.1. Alternativas de Localizacin 10
5.3.2. Factores de la Localizacin. 10
5.3.3. Alternativas 10
5.3.4. Determinacin de la Localizacin.. 10
5.4. MATERIALES Y ACONDICIONAMIENTO.. 10

CAPITULO VI

6.1. ASPECTO LEGAL 10


6.1.1. Organizacin Empresarial... 10
6.2. ESTUDIO DE LA ORGANIZACIN.. 10
6.3. ESTRUCTURA ORGNICA... 10
Organigrama 10
6.4. ORGANIZACIN Y FUNCIONES. 10
6.5. PREVISIN DE RECURSOS HUMANOS... 10
6.6. HORARIO DE ATENCIN. 10
6.7. ESTUDIO MEDIOAMBIENTAL.. 10

CAPITULO VII

7.1. COSTOS DEL PROYECTO... 10


7.2. FINANCIAMIENTO DEL PROYECTO.. 10
7.3. SERVICIO DE LA DEUDA.. 10
7.4. INGRESO DEL PROYECTO.. 10
7.5. PROYECCIN DE COSTOS OPERATIVOS.. 10

CAPITULO VIII

8.1. ESTADO DE GANANCIAS Y PRDIDAS PROYECTADOS 10


8.2. FLUJO DE CAJA PROYECTADOS.. 10
8.3. BALANCE GENERAL PROYECTADOS.......................................................................... 10
8.4. EVALUACIN ECONMICA Y FINANCIERA 10
8.4.1. Evaluacin Econmica. 10
8.4.2. Evaluacin Financiera.. 10
8.4.3. Anlisis de la Sensibilidad... 10

CONCLUSIONES....................................................................................................................... 10
RECOMENDACIONES.. 10
REFERENCIAS BIBLIOGRFICAS 10
ANEXOS... 10

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CAPITULO I

1.1. RESUMEN EJECUTIVO:

Esta investigacin tiene por finalidad realizar un planeamiento estratgico para la


implantacin del recreo campestre Delicia Andina para lograr un posicionamiento
satisfactorio en el Callejn de Huaylas.

Para concretar el objetivo propuesto se ha realizado un anlisis del entorno en donde se


observa que existen empresas que estn dedicadas a prestar servicios de restaurant
campestre, pero que estas a su vez no ofrecen un servicio de calidad ni productos
innovadores a sus clientes. Por lo tanto nuestra empresa busca satisfacer a sus clientes
bridando productos innovadores y de buena calidad.

En general, un esfuerzo en conjunto y en forma coordinada con alineamiento de


objetivos y estrategias definidas y en base a una gestin integral permitir superar
limitantes internos, lograr un mayor poder de negociacin con clientes, logrando una
rentabilidad suficiente y sostenida. Desde esta perspectiva, y en funcin a la
informacin analizada, visitas a los dems recreos, anlisis de se identificaron las
principales fortalezas, oportunidades, debilidades y amenazas, derivados del proceso
estratgico. Adems, se defini la visin, misin, los objetivos de largo plazo y las
estrategias y acciones correspondientes que ayudarn a fortalecer el desarrollo del
recreo campestre.

Seguidamente, junto con los objetivos de corto plazo, se presenta la implementacin,


evaluacin y control de la propuesta estratgica para finalizar con las conclusiones y
recomendaciones.

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ABSTRACT

This research aims to conduct strategic planning for the implementation of rural
recreation "Delicia Andina" to achieve a satisfactory position in the Callejon de
Huaylas.

Narrow the proposed objective has been made in environment analysis which
shows that there are companies that are dedicated to providing services to country
restaurant, but these in turn do not provide quality service and innovative products to its
customers. Therefore our company seeks to satisfy its customers bridando innovative
and high quality products.

In general, a joint effort and coordination with alignment of objectives and


strategies defined and based on a comprehensive management will overcome internal
constraints; achieve greater bargaining power with customers, achieving a sufficient and
sustained profitability. From this perspective, and according to the information
analyzed, visits to other breaks, analysis of the main strengths, weaknesses,
opportunities and threats arising from the strategic process were identified. In addition,
the vision, mission, objectives and long-term strategies and corresponding actions that
will help strengthen the development of rural recreation was defined.

Then, along with short-term objectives, implementation, evaluation and control of the
strategic proposal to end with conclusions and recommendations are presented.

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CAPITULO II

INFORMACIN GENERAL DEL PROYECTO

2.1. NOMBRE DEL PLAN:


Plan de Negocios RESTAURANT CAMPESTRE DELICIA ANDINA.

2.2. NATURALEZA DEL SERVICIO:


Servicio gastronmico,

2.3. UBICACIN DEL NEGOCIO:

Departamento : Ancash.
Provincia : Carhuaz.
Distrito : Yungar.

2.4. UNIDAD EJECUTORA:


Delicia Andina S.R.L.

2.5. CONCEPCIN DEL PROBLEMA:


Se observa en la actualidad, que existen empresas que estn
dedicadas a prestar servicios de restaurant campestre, pero que estas a su
vez no ofrecen un servicio de calidad ni productos innovadores a sus
clientes.

2.6. OBJETIVOS DEL PROYECTO:

2.6.1. Objetivo General:

Elaborar un plan de negocios de restaurant campestre dirigido al


mercado nacional e internacional.

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2.6.2. Objetivos Especfico:

a. Satisfacer a nuestros clientes brindando productos de calidad e


innovadores.
b. Brindar atencin personalizada.
c. Asegurar el entretenimiento de nuestros clientes.
d. Obtener utilidades considerables.

2.7. ESTRATEGIA DEL PROYECTO:

2.7.1. Estrategias a desarrollar para ingresar al mercado:

Debido a que el servicio de restaurant campestre est dirigido


a clientes nacionales y extranjeros, la primera estrategia ser
contratar a un chef profesional de modo que aseguremos la
calidad de nuestros platos, ya que como se trata de platos
innovadores debemos asegurar el buen sabor, higiene y
presentacin.

Para lograr la aceptacin de nuestros productos ser


necesario contar con materia prima de calidad. Para ello
contaremos con maquinarias modernas que mantendrn frescos
nuestra materia prima.

Para tener acogida y posicionamiento tendremos que utilizar


los medios de comunicacin para publicitar nuestro restaurant
campestre.

2.7.2. Logotipo de Restaurant Campestre:

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2.7.3. Posicionamiento del mercado:

Dar a conocer a nuestros potenciales consumidores que van a


tener una variedad de platos para consumir, hechos con insumos
de nuestra zona y que nos diferenciaran de la competencia.
Existen muchas personas que buscan consumir platos nuevos y
que no sean los mismos de siempre, a su vez buscan
tranquilidad y diversin fuera de la ciudad.

2.7.4. rea geogrfica de mercado:


A nivel local, nacional e internacional.

2.7.5. Canales de comercializacin y distribucin:

En Huaraz los restaurants campestres se encuentran


ubicados a lo largo del callejn de Huaylas, las cuales cuentan
con amplios locales y variedad de platos tpicos.

Esto las hace muy competitivas y poderosas puesto que ya


estn posicionadas.

La comercializacin de los platos se realizara de manera


directa.

2.7.6. Estrategia de las 4Ps:

Precio:

El precio de los platos no es fijo, sino que vara dependiendo


de la temporada en que vendamos nuestro producto. Son distintas
las variables que debemos considerar para fijar el precio de venta
en el mercado, el cual no ser el precio final de venta, ya que
nuestros principales clientes seran las personas nacionales y
extranjeras.

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Principales variables para fijar el precio:
Costo de la materia prima.
Costos de transporte.
Costo de almacenaje.
Precio de referencia de los competidores.
La calidad del servicio.
Costo de mano de obra.

Promocin y publicidad:

Estrategia publicitaria se realizara a travs de medios de


comunicacin (Radio, TV, internet, volantes y afiches), ya que el
objetivo de Delicia Andina S.R.L. es comunicarles a los clientes que
los platos son deliciosos e innovadores, adems que se contar
con una diversidad de ambientes en el que se ofrecer diferentes
alternativas de diversin y/o esparcimiento.

Producto:

Chancho al palo: Generoso, suculento, carnoso y crocante:


el chancho al palo rene muchas de las caractersticas que los
peruanos buscamos en un plato.

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Pachamanca de cuy: Es un plato tpico del Per, elaborado por
la coccin, al calor de piedras precalentadas, de carne de
cuy previamente aderezados con ingredientes como huacatay,
aj, comino, pimiento y otras especias, asimismo de productos
originales andinos adicionales como: papas, camote, choclo,
habas, humita y tamal.

Pollo al cilindro: Delicioso pollo a la brasa, jugoso y totalmente


saludable por la tcnica de coccin que tiene el cilindro.

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CAPITULO III

PLANEAMIENTO ESTRATGICO

3.1. ESTRATEGIAS:

Se desarrollara un estudio estratgico de marketing local y nacional,


identificacin de los restaurants competidores y los volmenes de
produccin de la competencia.

3.2. VISIN:

Posicionarse en el mercado como un restaurant con una buena


aceptacin a travs de su servicio con calidad humana, principios ticos y
asimismo calidad e innovacin en sus platillos. Logrando de esta forma,
ser una empresa altamente productiva, innovadora, competitiva y
dedicada a la satisfaccin plena de nuestros clientes.

3.3. MISIN:

Delicia Andina S.R.L. es un restaurant campestre comprometido a


ofrecerles un buen servicio a todos nuestros clientes, no dejando a un
lado sobrepasar las expectativas con un men diferente e innovador, con
un sabor inigualable y un ambiente acogedor.

3.4. VALORES:

El cliente primero.
Trabajo en equipo.
Mejora continua.
Honestidad.
Respeto mutuo.

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3.5. ANLISIS FODA:

OPORTUNIDADES AMENAZAS

Comercial: Poder adquisitivo alto de Comercial: Limitado conocimiento


los clientes. de la administracin de empresas
gastronmicas.
Tecnolgicos: La tecnologa se ha
universalizado. Econmicos: Altos intereses
bancarios.
Econmicos: Clientes potenciales
provenientes de extranjero, como Sociales: Empresarios
tambin de nuestra zona (canon emprendedores de otras empresas.
minero). Clientes extranjeros exigen altos
requisitos de control de calidad.
Sociales: Demanda del servicio
gastronmico. Legales: Altos pagos de impuestos y
licencias.
Proveedores: Con productos de alta
calidad en el callejn de Huaylas y Proveedores: Posibles alzas en los
otros Departamentos. precios de la materia prima y otros
insumos.
Competencia: La situacin actual,
permite que todas las empresas Competencia: Empresas del mismo
dedicadas al mbito gastronmico rubro con mayor experiencia y
compitan en las mismas condiciones. posicionamiento.

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ANLISIS FODA:

FORTALEZAS DEBILIDADES

Potencial Humano: Potencial Humano:

Profesionales y tcnicos especializados en Liderazgo inicial dbil, sin experiencia.

gastronoma. Incertidumbre y desconfianza.

Interesados en la mejora del servicio e Falta de cultura y valores.

higiene.
Calidad del servicio. Recursos Tecnolgicos: Posibles fallas

Alto nivel de motivacin empresarial. de maquinarias.

Recursos Econmicos: Servicios de Recursos Econmicos: Limitado recurso


comercializacin de productos de calidad genera financiero.
altos ingresos econmicos al negocio.

Infraestructura y Equipamiento: Exceso


Infraestructura y Equipos: de equipamiento en algunos casos
El negocio cuenta con un local amplio y innecesario.
acogedor.
Contamos con una diversidad de ambientes Procesos: Dificultad en la gestin
en el que se ofrecer diferentes alternativas empresarial al inicio del negocio.
de diversin y/o esparcimiento.
El negocio cuenta con equipos modernos para Cultura Organizacional: No se logra
el almacenamiento y preparacin de los uniformizar e integrar valores y creencias
potajes. dentro de la empresa.
Se cuenta con mobiliario nuevo y moderno.
Se cuenta con equipos de tecnologa de
Informacin y Comunicacin.

Productos: Los potajes sern tpicos e


innovadores.

Procesos: Nuestros procesos sern de calidad.

Cultura Organizacional: El personal se


encuentra satisfecho y entusiasta por el clima y
cultura organizacional que se experimentar en el
centro de trabajo.

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3.5.1. Aspecto Econmico:

La empresa se conformar con el aporte econmico personal de


los socios por una parte y por otra ser con un prstamo bancario.

3.5.2. Aspecto Poltico y Legal:

La organizacin empresarial ser el tipo de Sociedad de


Responsabilidad Limitada.

Nombre de la sociedad : Delicia Andina S.R.L.


Nmero de socios : 3 socios.

3.5.3. Aspecto Demogrficos y Sociales:

El negocio comercial estar dirigido principalmente al pblico


nacional y extranjero variado de nios, jvenes y adultos; varones y
mujeres; de diferentes estratos de poder econmico.

3.5.4. Competencia:

a) Competencia Directa:

ECCAME: Est ubicado en Yungar, Carhuaz, ofrece servicio


de hospedaje y zonas de esparcimiento.

RINCONCITO AREQUIPEO: Restaurant Rinconcito


Arequipeo, es un negocio familiar, dirigido por Lily Simion
Manrique que se dedica a preparar platos arequipeos,
adems ofrece el servicio de paseos a caballo.

Los Platos que ms destacan son:

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El Caldo Blanco, que lleva como ingrediente carne de res,
carnero, gallina, chalona, chuo, yuca, papa, garbanzo,
arroz, yerbas aromticas como perejil, hierba buena. El
caldo lo consumen ms porque tambin el clima que
Ancash tiene lo amerita.

El Cuy Chactado, muy clsico de cualquier restaurante


Arequipeo con una gran diferencia de sabores.

El Rocoto Relleno, servido con el Pastel de Papas es el


producto bandera del Rinconcito Arequipeo.

LA COSTA VERDE: Es un recreo campestre ubicado en


Carhuaz, que cuenta con un amplio local con piscina, juegos
para nios, reas verdes y adems ofrece una amplia
variedad de platos.

RANCHO CHICO: Ubicado en Carretera Huaraz - Caraz Km


242 Centro Poblado de Tingua - Distrito de Mancos YUNGAY,
posee un amplio local con piscina y reas verdes, y variedad
de platos tpicos.

Canales de Distribucin: ser de canal directo, es decir que se


preparan los platos y se venden directamente al consumidor.

Ventajas sobre los competidores:

"Compramos materiales y materia prima de la mejor calidad,


al mismo precio que ellos compran el suyo de menor
calidad".

"Contamos con un sistema que agilizar el proceso de


pedidos".

"Contamos con personal eficiente.

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Poseemos un local amplio y con una mini granja.

Innovacin de platillos y del concepto del negocio.

Mayor valor del servicio: Se crea valor para el cliente y la


entrega del servicio es ms eficiente y eficaz.

Desventajas sobre los competidores:

No tenemos un conocimiento preciso del lugar donde


comprar el insumo ms barato".

Introduccin al mercado, gastos de publicidad.

Poltica comercial (plazo, descuentos, forma de pago).

Estrategia publicitaria.

Nuevos en el mercado.

Cules son los principales lderes?

a) En primer lugar se encuentra Rancho Chico.

b) En segundo lugar tenemos a la Costa Verde.

c) Otras empresas como Janet, Rinconcito Arequipeo,


Eccame.

Dnde estn ubicados?

Las empresas competidoras estn ubicadas en el callejn de


Huaylas.

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Cules son sus mercados?

La mayora de los recreos tienen como consumidores a las


personas que habitan en el callejn de Huaylas como a turistas
nacionales y extranjeros.

Cules son sus precios?

Los precios de los platos oscilan entre los 10 a 20 soles.

3.5.5. Aparicin de nuevos competidores:

Cuando el restaurant campestre crezca, aparecern nuevas


empresas. En este caso se aplicaran estrategias creativas y planes
de contingencia para superar a la competencia.

3.5.6. Productos Sustitutos:

Cuando se produjera una competencia en perjuicio de nuestra


empresa, ser necesario diversificar los productos, crear
promociones y otras formas de entretenimiento.

3.5.7. Poder de Negociacin con los Proveedores:

El Poder de negociacin estar basada en el dialogo entre


nuestros socios y los proveedores agricultores acerca de la calidad
del producto, presentacin, volumen de produccin, precio,
periodicidad de entrega del producto.

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CAPITULO IV

ESTUDIO DE MERCADO

4.1. ANLISIS DE LA DEMANDA:

3.5.4. Segmentacin del mercado:

La segmentacin del Mercado dentro del proyecto se sustenta


en los siguientes tems::

Geogrfica: El Callejn de Huaylas se encuentra dividido en 5


provincias (Recuay, Huaraz, Carhuaz, Yungay y Huaylas),
dentro de los cuales el restaurant campestre ser dirigido a la
poblacin de los lugares mencionados y a turistas nacionales y
extranjeros.

Psicogrfico: Ser dirigido a las personas que buscan platos


sabrosos e innovadores, como tambin de entretenimiento y
diversin.

3.5.5. Demanda Histrica Proyectada:

Para la demanda histrica se tom la data estadstica de la


poblacin y de los arribos extranjeros al Callejn de Huaylas de los
aos 2009 al 2013.

Nuestra demanda histrica considera la poblacin urbana en un


90%, dado que la mayor parte de la poblacin mencionada en el
proyecto acude de forma recreativa al Callejn de Huaylas, el
turismo nacional y extranjero del 50% y 5% respectivamente,
quienes buscan probar la comida tpica de la Zona.

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Cuadro N 01:
DEMANDA HISTORICA DEL PROYECTO.

MERCADO MERCADO DEMANDA


POBLACION DEMANDA MERCADO
AO NACIONALES META EXTRANJEROS META HISTORICA
URBANA META 5%
90% 50% TURISTAS TOTAL
2009 1109,849 998,864 789,108 394,554 21,781 1,089 790,197 1789,061
2010 1170,891 1053,802 885,268 442,634 30,543 1,527 886,795 1940,597
2011 1206,017 1085,415 914,061 457,031 31,758 1,588 915,649 2001,064
2012 1242,198 1117,978 914,061 457,031 31,758 1,588 915,649 2033,627
2013 1279,464 1151,518 974,487 487,244 34,335 1,717 976,204 2127,721
Fuente: Elaboracion Propia.

El mercado, se ve atractivo dada la alta afluencia de la poblacion interna asi como de los
turistas, que en su mayoria acuden sobre todo los fines de semana y fechas festivas al
Callejon de Huaylas, lugar donde se ubicara el proyecto.

3.5.6. Proyeccin de la Demanda: Para proyectar la demanda se aplic


el mtodo de la Tasa de crecimiento poblacional, siendo en
Ancash del 0.55% al ao y del turismo 0.033%. La frmula usada
es la siguiente:

T.C = (DH1 - DH0 / DHO) * 100

Dnde:

T.C. = Tasa de Crecimiento

DH1 = Demanda Histrica total (2013).

DH0 = Demanda Histrica total (2012).

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Cuadro N 02:

AO PROYECCION
2014 2197,085
2015 2268,710
2016 2342,670
2017 2419,041
2018 2497,902
2019 2579,333
2020 2663,420
2021 2750,247
2022 2839,905
2023 2932,486
2024 3028,085
Fuente: Elaboracin propia.

Grfico N 01:

PROYECCIN DE LA DEMANDA
3,500,000.00

3,000,000.00

2,500,000.00

2,000,000.00

1,500,000.00

1,000,000.00

500,000.00

0.00
2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2014

Fuente: Elaboracin propia.

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3.5.7. Elasticidad del Precio:

La variacin o elasticidad del precio estar en funcin al


incremento o disminucin de precios de los diversos factores
(materia prima, transporte, sueldo del empleado, etc.), por lo cual
Delicia Andina S.R.L. optar por utilizar diversas estrategias, tales
como: reajustar los precios de los platos, buscar nuevos
proveedores, entre otros.

3.5.8. Variables que afectan la Demanda:

Crisis econmica.

Temporadas fluviales.

Incremento de competidores.

4.2. Anlisis de la Oferta:

4.2.1. Anlisis de la Oferta Histrica:

Cuadro N 03:

COMPETIDORES
Eccame 150,000
Rancho chico 500,000
Costa Verde 612,000
Otros 750,000
TOTAL 2012,000
Fuente: Elaboracin propia.

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4.2.2. Proyeccin de la Oferta:

Segn estudios de expertos la oferta se ha


incrementado en los ltimos aos en 3%.

Cuadro N 04:

PROYECCION
AO DE LA
OFERTA
2014 2052,240
2015 2093,285
2016 2135,150
2017 2177,854
2018 2221,411
2019 2265,839
2020 2311,156
2021 2357,379
2022 2404,526
2023 2452,617
2024 2501,669
Fuente: Elaboracin propia.

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4.3. Balance Oferta / Demanda:

Cuadro N 05:

DEMANDA OFERTA MERCADO META


AO BRECHA
PROYECTADA PROYECTADA 15%
2014 2197,085 2052,240 144,845 21,727
2015 2268,710 2093,285 175,425 26,314
2016 2342,670 2135,150 207,519 31,128
2017 2419,041 2177,854 241,188 36,178
2018 2497,902 2221,411 276,491 41,474
2019 2579,333 2265,839 313,495 47,024
2020 2663,420 2311,156 352,264 52,840
2021 2750,247 2357,379 392,868 58,930
2022 2839,905 2404,526 435,379 65,307
2023 2932,486 2452,617 479,869 71,980
2024 3028,085 2501,669 526,416 78,962
Fuente: Elaboracin propia.

Grfico N 02:
600,000

500,000

400,000
BRECHA

300,000
MERCADO
META 15%
200,000

100,000

0
2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024

Fuente: Elaboracin propia.

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CAPITULO V

ESTUDIO TCNICO

5.1. PROCESO Y TECNOLOGA:

5.1.1. Descripcin General del Proceso:

a. Ubicacin:

El negocio estar ubicado en Yungar, Carhuaz Ancash.

b. Descripcin de los servicios:

El negocio se dedicar principalmente al servicio


gastronmico y entretenimiento, que estar dirigido a la poblacin
del callejn de Huaylas y a los turistas nacionales y extranjeros,
debido a que estas personas mayormente buscan un lugar donde
hacer sus actividades recreativas y a la vez tener una variedad de
platos a su disposicin.

c. Control de calidad:

El control de calidad se desarrollar desde la compra de la


materia prima del proveedor, a quien se le exigir: alimentos de
calidad y que seas preferentemente orgnicos, con manipulacin
adecuada durante la cosecha y entrega a nuestra empresa
cumpliendo los estndares de calidad establecidas. Para la
preparacin se cumplirn una serie de controles de calidad en
cuanto a almacn, higiene y coccin.

5.2. TAMAO:

5.2.1. Determinacin del Tamao:

El tamao de la empresa corresponde a una S.R.L.

CARHUAZ - ANCASH 24
5.3. LOCALIZACIN:

5.3.1. Alternativas de Localizacin:

a) Malpaso, Carhuaz - Ancash.

b) Yungay, Ancash.

5.3.2. Factores de la Localizacin:

a) Competencia mnima.

b) Amplio local con vista al paisaje.

c) Facilidad de transporte.

5.3.3. Alternativas:

Alquiler del local para eventos sociales.

5.3.4. Determinacin de la Localizacin:

El negocio de servicio gastronmico se ubicar en Yungar,


Carhuaz Ancash.

5.4. MATERIALES Y ACONDICIONAMIENTO:

Almacn:

El almacn del local estar destinado a contener alimentos e insumos


frescos, congelados y secos, para ello tendr las siguientes
caractersticas:

Contar con congeladoras y refrigeradoras que permitan mantener la


temperatura de los alimentos perecederos como carnes y verduras.

Tendr alacenas y armarios especiales que permitan el


almacenamiento de insumos secos.
Contar con una balanza electrnica y un termmetro que permitan
controlar el peso y la temperatura de los insumos que ingresen al
mismo.

CARHUAZ - ANCASH 25
El almacn tendr ventanas que permitan una adecuada iluminacin y
que mantengan el ambiente fresco.

Las paredes del almacn debern ser impermeables facilitando as la


limpieza diaria.

Las puertas tendrn como mnimo 0.8 m de ancho y 2.1 m de altura.

El almacn estar ubicado cerca del rea de cocina.

Cocina:

La cocina es una de las reas ms importantes del local, deber estar


ubicada en el primer piso. Estar cerca del comedor y del almacn. Esta
tendr las siguientes caractersticas:

Las paredes y pisos de la cocina sern resistentes a las grasas y al


aceite; asimismo, debern ser lavables e impermeables; y estar
provista de ventilacin e iluminacin natural, a travs de ventanas.

No se colocarn las refrigeradoras cerca de los hornos o de las


cocinas.

El rea de cocina contar con 2 tipos de lavaderos, uno para la


limpieza de los utensilios e insumos de cocina y otro para el lavado y
desinfeccin de materiales de limpieza como escobas, recogedores,
trapeadores. Ambos tipos de lavaderos deben estar provistos de un
grifo que emita el flujo suficiente de agua.

Estar provisto de jabn lquido desinfectante sin olor y papel toalla


para el secado de manos.

Las tuberas que conducen el agua limpia y las aguas residuales


deben estar limpias y recibir oportuno mantenimiento para evitar la
formacin de bacterias y hongos.

Con respecto a la seguridad, el rea de cocina tendr un extintor que


permita combatir fuegos del tipo K (tipo de fuego producido por
aceites y grasas).

CARHUAZ - ANCASH 26
Comedor:

El comedor es el rea ms importante del local, pues es el lugar


donde los clientes pasarn ms tiempo dentro del establecimiento. Este
tendr las siguientes caractersticas:

El comedor tendr iluminacin natural provista por ventanas amplias y


complementadas con iluminacin artificial.

El comedor deber comunicarse con la cocina a travs del mostrador


con la finalidad de facilitar el flujo de platos con comida entre los
mozos y los asistentes de cocina.

Contar con mesas y sillas adecuadas para el consumo de comida,


pantallas tctiles que permitan la gestin adecuada de pedidos y
contenedores de residuos para el adecuado manejo de los mismos.

La puerta de ingreso al comedor tendr 3 m de ancho y 2.5 m de alto


como mnimo y ser la misma puerta de ingreso al establecimiento;
adems, contar con escaleras que permitan el traslado adecuado de
clientes y empleados.

Depsito de limpieza:

El depsito de limpieza estar ubicado cerca del rea de almacn, en


el interior de esta rea se encontrarn contenedores de desechos,
instrumentos de limpieza tales como escobas, recogedores,
trapeadores, entre otros, tanques de agua y una bomba de agua que
permita abastecer de agua a todas las habitaciones del
establecimiento.

El depsito de limpieza deber estar alejado del comedor para evitar


el filtro de malos olores que puedan afectar a los clientes.

Contar con amplias ventanas que permitirn una adecuada


ventilacin al interior del ambiente. Se limpiar dicha rea diariamente
para evitar la formacin de hongos.

Estacionamiento:

El rea de estacionamiento se ubicar a las afueras del local, con


techo y se ubicar al nivel del suelo. Este se encontrar dentro del
mismo predio donde se encuentra el restaurant campestre.

CARHUAZ - ANCASH 27
Las dimensiones de cada estacionamiento estn basadas en el
Reglamento Nacional de Edificaciones, donde cada espacio estar
destinado a automviles y camionetas de hasta 7 asientos.

Cada espacio en el estacionamiento estar sealizado con una lnea


de color blanca que permita la divisin entre un espacio y otro.

Juegos infantiles:

Los juegos infantiles contarn con dos zonas claramente


diferenciadas: el rea del juego y el patio infantil:

En el rea del juego se ubicar la infraestructura del juego infantil que


ser de material impermeable, plstico de preferencia, que permita su
adecuada limpieza.

Este tendr una altura mayor a la altura de un piso (2.8 m). El juego
infantil ser de colores variados que llamen la atencin de los nios.

Servicios higinicos para clientes:

Los servicios higinicos debern estar alejados de las reas de cocina


y almacn de alimentos.

Los clientes no deben recorrer una distancia mayor a 50 m para


acceder a un servicio sanitario, ni puede haber ms de un piso de
distancia entre ellos, en sentido vertical.

El material de los pisos debe ser antideslizante y las paredes deben


estar cubiertas de un material impermeable y lavable.

Cada ambiente sanitario debe contar con sumideros para poder


evacuar el agua en caso de posibles aniegos.

Los servicios higinicos contarn con grifos que emitan un flujo


suficiente de agua y un cierre automtico que evite el desperdicio del
mismo.

Cada lavadero estar provisto de jabn lquido desinfectante y papel


toalla para el secado de manos.

CARHUAZ - ANCASH 28
Con respecto a las puertas de los servicios higinicos, stas debern
contar con un sistema de cierre automtico, el ancho mnimo ser de
0.7 m y el alto mnimo ser de 2.1 m. Adems, sern de un material
que no permita la visualizacin al interior del ambiente sanitario.

Los ambientes sanitarios contarn con ventanas en la parte superior


de las paredes con la finalidad de que haya una ventilacin e
iluminacin adecuada.

Servicios higinicos para personal:

A diferencia de los servicios higinicos de los clientes, stos debern


contar con casilleros para los trabajadores con el fin de facilitar la
comodidad de los empleados al guardar sus pertenencias en forma
segura y ordenada.

Zona administrativa:

Esta zona estar conformada por oficinas y servicios higinicos slo


para uso del personal administrativo.

Los servicios higinicos tendrn caractersticas similares a los


servicios higinicos del personal con excepcin de los casilleros.

El piso de las oficinas estar revestido con alfombras y las paredes


estarn revestidas con pintura lavable y durable.

La zona administrativa contendr credenzas, estantes y escritorios


que permitan el almacenamiento adecuado de documentos y equipos
de oficina.

En general todos los establecimientos tendrn conexiones elctricas,


sanitarias y la zona administrativa y cocina contar con servicio de telefona
e internet.

CARHUAZ - ANCASH 29
CAPITULO VI

ESTUDIO LEGAL Y MEDIO AMBIENTE

6.1. ASPECTO LEGAL:

6.1.1. Organizacin Empresarial:

La empresa de servicio gastronmico, tendr como nombre de


personera Jurdica: Delicia Andina S.R.L.

6.2. ESTUDIO DE LA ORGANIZACIN:

En la organizacin surge la necesidad de agrupar, dividir y asignar


funciones a fin de promover la prestacin de servicio gastronmico de
Delicia Andina S.R.L.

6.3. ESTRUCTURA ORGNICA:

Organigrama:

La empresa contara con una estructura organizativa diseada para


satisfacer la necesidades de los socios, sin embargo, de acuerdo con
las dimensiones del negocio, esta estructura no es la ms eficiente. Por
ello se plantea una estructura que permita adecuarse al periodo de
introduccin y aprendizaje y que estn preparados para hacer frente a
la creacin y crecimiento de nuestro negocio en los prximos aos.

CARHUAZ - ANCASH 30
Grfico N 03:

GERENTE

Chef Cajero
(Operaciones) (administrativo)

Ayudantes
Mayordomo Mozos Vigilante
de cocina

6.4. ORGANIZACIN Y FUNCIONES:

Gerencia General:

El tipo de contrato laboral ser de tiempo indefinido lo cual no tiene


definida la fecha de finalizacin.

El horario de trabajo es de antes de la apertura del restaurante con


una hora de entrada desde las 9:00 a.m. hasta la hora de cierre del
restaurante ya sea de lunes a viernes y los das sbados y domingos
hasta las 8:00 p.m., ser el encargado de velar por un ambiente
agradable del restaurante y a su vez realizando tareas administrativas
o funcionales del restaurante.

Tambin este llevar a su cargo los proveedores del restaurante y


a cada uno de los empleados que laboren en l. As como tambin
llevara el control de los estados financieros y todo lo relacionado con la
contabilidad.

CARHUAZ - ANCASH 31
Chef o cocineros:

El tipo de contrato laboral ser de tiempo indefinido lo cual no tiene


definida la fecha de finalizacin.

El horario de trabajo ser desde las 9:00 a.m. Antes de la apertura


del restaurante para comenzar con la preparacin de la materia prima.

Ser el encargado principalmente de realizar las compras de la


materia prima para el Restaurante, tambin de darle el sabor y olor a
todos os platillos que el restaurante ofrece y su vez ser la mano
creativa en los platillos, manteniendo as higiene y control de la cocina.
Asimismo, es el encargado de coordinar el trabajo de los ayudantes de
cocina.

Meseros:

El tipo de contrato laboral ser de tiempo indefinido lo cual no tiene


definida la fecha de finalizacin.

Habr seis meseros los cuales tendrn un horario de trabajo de


lunes a domingo.

La funcin de estas personas ser basada en la buena atencin y


servicio al cliente ya que son las personas con la que los clientes tienen
ms interaccin y contacto, adems de responder a las quejas de los
clientes de una forma adecuada.

Mayordomo:

Es responsable de la limpieza de las cocinas y restaurante. Es


responsable de mantener completo el equipo en las reas de
preparacin y servicio de alimentos y bebidas. Tambin es el
encargado de supervisar la correcta limpieza del material y equipo
completo en las reas de preparacin y servicio de alimentos y
bebidas. Supervisa que el mise en place se encuentre surtido
diariamente. Elabora y ejecuta la aplicacin del plan de limpieza. En

CARHUAZ - ANCASH 32
este plan se indica la periodicidad de la limpieza de cada rea. Y
tambin elabora y supervisa la aplicacin del plan de trabajo nocturno
que se efecta en la cocina.

Vigilante:

Ejercer la vigilancia y proteccin de bienes muebles e inmuebles,


as como la proteccin de las personas que puedan encontrarse en los
mismos. Evitar la comisin de actos delictivos o infracciones en
relacin con el objeto de su proteccin.

En general, brindarles toda la seguridad necesaria a los clientes del


restaurante para permitirles tener una estada tranquila.

Cajero:

Como cajero ser responsable de:

Recibir los pagos de los clientes.

Mantener un registro de estos pagos.

Preparar el reporte de caja diariamente.

Saludar siempre a los clientes con una sonrisa amistosa.

6.5. PREVISIN DE RECURSOS HUMANOS:

PERSONAS
PUESTO CLASIFICACIN
REQUERIDAS
Gerente General Sueldo Administrativo 1
Gerente de marketing Sueldo Administrativo 1
Chef profesional.
Mano de obra directa 1
Bartender
Mano de obra directa 1
Meseros
Mano de obra directa 4
Ayudante de cocina
Mano de obra directa 3
Ayudante de bar
Mano de obra indirecta 2
personal de Mano de obra directa 1

CARHUAZ - ANCASH 33
Mantenimiento

TOTAL 14
Fuente: Elaboracin propia.

6.6. HORARIO DE ATENCIN:


Lunes viernes: 10 am. 5 pm.
Sbados domingos: 10 am. 8 pm.

6.7. ESTUDIO MEDIOAMBIENTAL:

Criterios de evaluacin de impacto ambiental.


SENTIDO PUNTAJES
Positivo +
Negativo -
FORMA INCIDENCIA
Directo 2
Indirecto 1
DISTRIBUCIN
Local 1
Regional 2
TIEMPO DE INCIDENCIA
Inmediato 2
Mediato 1
PERMANENCIA
Temporal 2
Permanente 1
DESENVOLVIMIENTO
Cclico 1
Reversible 2
Irreversible 4
INTENSIDAD
Pequea 1
Mediana 2
Grande 4
IMPORTANCIA
Pequea 1
Mediana 2
Grande 4
RELEVANCIA SUMATORIA

CARHUAZ - ANCASH 34
Fuente: Elaboracin propia.

Tabla de resultados de relevancia de impactos ambientales:

RELEVANCIA DE IMPACTOS
Critico (-) ( 16 20 )
Optimo (+) 16 20
Severo (-) (11 15)
Bueno (+) 11 15
Moderado (-) (5 10)
Aceptable (+) 5 10
Fuente: Elaboracin propia.

CARHUAZ - ANCASH 35
Matriz de evaluacin de impactos ambientales:

Proyecto: Restaurant Campestre Delicia Andina.


Etapa de construccin.

Alteraciones ATRIBUTOS DE IMPACTO


Ambientales Sentido Incidencia Distribucin Tiempo Permanencia Forma de Desenvolvimiento Intensidad Importancia
Generadores Relevancia
Positivo Negativo Directo Indirecto Local Regional Inmediato Mediato Temporal Permanente Cclico Reversible Irreversible Pequea Mediana Grande Pequea Mediana Grande
de Impactos
Generacin de
+ 2 2 2 1 2 2 2 13
empleo
Incremento
+ 1 2 1 1 2 2 2 11
salarial
Incremento
Recauda. + 1 2 1 1 2 2 2 11
Fiscal
Emisin de
- 2 1 2 1 1 2 2 - 11
ruidos
Mod. de
- 2 1 2 2 4 4 4 - 19
Geomorfologa
Emisin
material - 2 1 2 1 1 2 2 - 11
particulado
Efectos sobre
- 2 1 2 1 4 2 2 - 14
vegetacin
Efectos sobre
- 2 1 2 1 4 2 2 - 14
fauna
Alteracin del
- 2 1 2 2 4 2 2 - 17
paisaje
Efecto socio
+ 2 1 1 1 2 2 2 11
econmico

Fuente: Elaboracin propia.

CARHUAZ - ANCASH 36
Proyecto: Restaurant Campestre Delicia Andina.

Etapa de construccin.

Alteraciones ATRIBUTOS DE IMPACTO


Ambientales Sentido Incidencia Distribucin Tiempo Permanencia Forma de Desenvolvimiento Intensidad Importancia
Generadores Relevancia
Positivo Negativo Directo Indirecto Local Regional Inmediato Mediato Temporal Permanente Cclico Reversible Irreversible Pequea Mediana Grande Pequea Mediana Grande
de Impactos
Generacin
+ 2 2 2 2 4 1 4 17
de empleo
Incremento
+ 1 2 1 2 4 1 1 12
salarial
Incremento
Recauda. + 1 2 1 2 4 1 1 12
Fiscal
Alteraciones
- 2 1 1 2 1 2 1 - 10
Bioclima
Mod. de
calidad de - 2 1 1 2 1 2 2 - 11
agua
Efectos
sobre - 2 1 1 2 1 1 1 -9
vegetacin
Efectos
- 2 1 1 2 1 1 1 -9
sobre fauna
Alteracin
- 2 1 1 2 1 2 2 - 11
del paisaje
Efecto socio
+ 1 2 1 2 4 2 4 16
econmico

CARHUAZ - ANCASH 37
CAPITULO VII

COSTOS, INVERSIONES, OPERACIONES Y BENEFICIOS DE LA


ALTERNATIVA SELECCIONADA

7.1. COSTO DEL PROYECTO:

DESCRIPCIN TOTAL
Activos Fijos Tangibles 3487,875
Activos Fijos Intangibles 20,414
Capital de Trabajo 362,690
TOTAL INVERSIN 3870,980
Fuente: Elaboracin propia.

7.2. FINANCIAMIENTO DEL PROYECTO:

CAPITAL
FINANCIAMIENTO
DESCRIPCIN TOTAL PROPIO
30%
70%
Activos Fijos Tangibles 3487,875 2441,513 1046,363
Activos Fijos Intangibles 20,414 14,290 6,124
Capital de Trabajo 362,690 362,690
TOTAL INVERSIN 3870,980 2455,803 1415,177
Fuente: Elaboracin propia.

7.3. SERVICIO DE LA DEUDA:

BANCO FINANCIERO
TASA DE INTERES 3% MENSUAL
TIEMPO 3 AOS 36 MESES
VALOR PRESTAMO 1415,177
CALCULANDO CUOTA 64,820
Fuente: Elaboracin propia.

7.4. INGRESO DEL PROYECTO:

CONCEPTO 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023
PRECIO 40.54 50.48 34.57 25.26 22.89 20.84 19.28 17.97 16.86 15.92
DEMANDA
21,726.76 26,313.79 31,127.92 36,178.13 41,473.68 47,024,.19 52,839.61 58,930.27 65,306.84 71,980.40
PROYECTADA
TOTAL
880,716.82 1328,358.04 1076,113.94 914,016.18 949,165.39 979,984.63 1018,584.50 1059,011.23 1101,335.73 1145,631.47
INGRESOS
Fuente: Elaboracin propia.

CARHUAZ - ANCASH 38
7.5. PROYECCCIN DE COSTOS OPERATIVOS:

AOS DE OPERACIN
ELEMENTOS
2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023
A. COSTO DE
PRODUCCION 305,770.42 326,412.04 348,075.66 370,801.58 394,631.55 419,608.84 445,778.25 473,186.19 501,880.77 531,911.78
COSTOS
DIRECTOS 236,970.42 257,612.04 279,275.66 302,001.58 325,831.55 350,808.84 376,978.25 404,386.19 433,080.77 463,111.78
Materiales
Directos 97,770.42 118,412.04 140,075.66 162,801.58 186,631.55 211,608.84 237,778.25 265,186.19 293,880.77 323,911.78
Mano de
Obra Directa 139,200.00 139,200.00 139,200.00 139,200.00 139,200.00 139,200.00 139,200.00 139,200.00 139,200.00 139,200.00
COSTO
INDIRECTO 68,800.00 68,800.00 68,800.00 68,800.00 68,800.00 68,800.00 68,800.00 68,800.00 68,800.00 68,800.00
Mano de
Obra Indirecta 28,800.00 28,800.00 28,800.00 28,800.00 28,800.00 28,800.00 28,800.00 28,800.00 28,800.00 28,800.00
Materiales
Indirectos 40,000.00 40,000.00 40,000.00 40,000.00 40,000.00 40,000.00 40,000.00 40,000.00 40,000.00 40,000.00
B. GASTOS DE
OPERACIN 46,000.00 46,000.00 46,000.00 46,000.00 46,000.00 46,000.00 46,000.00 46,000.00 46,000.00 46,000.00
Gastos
Administrativos 42,000.00 42,000.00 42,000.00 42,000.00 42,000.00 42,000.00 42,000.00 42,000.00 42,000.00 42,000.00
Gastos de
Venta 4,000.00 4,000.00 4,000.00 4,000.00 4,000.00 4,000.00 4,000.00 4,000.00 4,000.00 4,000.00
C. OTROS GASTOS
42,455.32 325,299.28 132,622.71
Gastos
Financieros 42,455.32 325,299.28 132,622.71
D.DEPRECIACIN
Y AMORTIZACIN 202,870.41 202,870.41 202,870.41 202,870.41 202,870.41 198,787.52 198,787.52 198,787.52 198,787.52 198,787.52
Depreciacin
198,787.52 198,787.52 198,787.52 198,787.52 198,787.52 198,787.52 198,787.52 198,787.52 198,787.52 198,787.52
Amortizacin
4,082.89 4,082.89 4,082.89 4,082.89 4,082.89
COSTOS Y
GASTOS TOTALES 597,096.15 900,581.72 729,568.77 619,671.99 643,501.96 664,396.36 690,565.77 717,973.71 746,668.29 776,699.30
COSTO
27.48 34.22 23.44 17.13 15.52 14.13 13.07 12.18 11.43 10.79
UNITARIO
Fuente: Elaboracin propia.

CARHUAZ - ANCASH 39
CAPITULO VIII
EVALUACIN ECONMICA FINANCIERA

8.1. ESTADO DE GANANCIAS Y PRDIDAS PROYECTADOS:

AOS
RUBROS
2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023
INGRESOS 885.716,82 1.333.358,04 1.081.113,94 919.016,18 954.165,39 984.984,63 1.023.584,50 1.064.011,23 1.106.335,73 1.150.631,47
Ingresos por venta 880.716,82 1.328.358,04 1.076.113,94 914.016,18 949.165,39 979.984,63 1.018.584,50 1.059.011,23 1.101.335,73 1.145.631,47
Otros ingresos 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00
EGRESOS 597.096,15 900.581,72 729.568,77 619.671,99 643.501,96 664.396,36 690.565,77 717.973,71 746.668,29 776.699,30
Costos de produccin
305.770,42 326.412,04 348.075,66 370.801,58 394.631,55 419.608,84 445.778,25 473.186,19 501.880,77 531.911,78
de servicios
Gastos de operacin 46.000,00 46.000,00 46.000,00 46.000,00 46.000,00 46.000,00 46.000,00 46.000,00 46.000,00 46.000,00
Depreciacin y
202.870,41 202.870,41 202.870,41 202.870,41 202.870,41 198.787,52 198.787,52 198.787,52 198.787,52 198.787,52
amortizacin
Otros gastos 42.455,32 325.299,28 132.622,71
UTILIDAD NETA 288.620,67 432.776,32 351.545,17 299.344,19 310.663,43 320.588,27 333.018,74 346.037,51 359.667,44 373.932,17
Impuesto a la renta
86.586,20 129.832,90 105.463,55 89.803,26 93.199,03 96.176,48 99.905,62 103.811,25 107.900,23 112.179,65
(30%)
UTILIDAD DESPUS
202.034,47 302.943,42 246.081,62 209.540,94 217.464,40 224.411,79 233.113,12 242.226,26 251.767,21 261.752,52
DE IMPUESTO
Reserva legal (10%) 20.203,45 30.294,34 24.608,16 20.954,09 21.746,44 22.441,18 23.311,31 24.222,63 25.176,72 26.175,25
Dividendos (40%) 80.813,79 121.177,37 98.432,65 83.816,37 86.985,76 89.764,72 93.245,25 96.890,50 100.706,88 104.701,01
Utilidades retenidas
101.017,23 151.471,71 123.040,81 104.770,47 108.732,20 112.205,89 116.556,56 121.113,13 125.883,60 130.876,26
(50%)
TOTAL 303.051,70 454.415,13 369.122,42 314.311,40 326.196,60 336.617,68 349.669,68 363.339,39 377.650,81 392.628,78
Fuente: Elaboracin propia.

CARHUAZ - ANCASH 40
8.2. FLUJO DE CAJA PROYECTADOS:

AOS
RUBROS
2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023
BENEFICIOS 528.946,40 955.946,00 682.038,28 497.214,60 508.533,84 514.375,79 526.806,26 539.825,03 553.454,96
Ingreso por ventas 880.716,82 1.328.358,04 1.076.113,94 914.016,18 949.165,39 979.984,63 1.018.584,50 1.059.011,23 1.101.335,73
COSTOS - 3.870.980,06 351.770,42 372.412,04 394.075,66 416.801,58 440.631,55 465.608,84 491.778,25 519.186,19 547.880,77
Inversin fija - 3.508.289,65
Capital de trabajo - 362.690,42
Costos de produccin 305.770,42 326.412,04 348.075,66 370.801,58 394.631,55 419.608,84 445.778,25 473.186,19 501.880,77
Gastos de operacin 46.000,00 46.000,00 46.000,00 46.000,00 46.000,00 46.000,00 46.000,00 46.000,00 46.000,00
Impuesto a la renta
158.683,92 286.783,80 204.611,48 149.164,38 152.560,15 154.312,74 158.041,88 161.947,51 166.036,49
(30%)
FLUJO DE CAJA
- 3.870.980,06 370.262,48 669.162,20 477.426,80 348.050,22 355.973,69 360.063,05 368.764,38 377.877,52 387.418,47
ECONMICO
Prstamo 1.415.177,31
Inters de la deuda 42.455,32 325.299,28 132.622,71
Amortizacin principal 317.406,96 452.546,43 645.224,01
Ganancia impositiva
150.975,59 400.982,87 230.139,15 112.427,17 112.069,72 109.306,57 108.914,03 108.502,91 108.072,49
por financiamiento
FLUJO DE CAJA
- 2.455.802,75 161.375,79 292.299,36 - 70.280,77 460.477,39 468.043,40 469.369,62 477.678,41 486.380,43 495.490,96
FINANCIERO
Fuente: Elaboracin propia.

CARHUAZ - ANCASH 41
8.3. BALANCE GENERAL PROYECTADOS:
AOS
RUBROS
2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023
1. ACTIVO
1.1. ACTIVO CORRIENTE
* Caja y Bancos 513.592,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00
* Existencias 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 518.592,00 10.000,00 10.000,00 10.000,00 10.000,00 10.000,00 10.000,00 10.000,00 10.000,00 10.000,00
1.2. ACTIVO NO
CORRIENTE
* Activo Fijo Tangible
Edificios y Construcciones 3.270.000,00 3.270.000,00 3.270.000,00 3.270.000,00 3.270.000,00 3.270.000,00 3.270.000,00 3.270.000,00 3.270.000,00 3.270.000,00
Muebles y Enseres - 74.104,00 74.104,00 74.104,00 74.104,00 74.104,00 74.104,00 74.104,00 74.104,00 74.104,00
Equipos Diversos 61.973,60 61.973,60 61.973,60 61.973,60 61.973,60 61.973,60 61.973,60 61.973,60 61.973,60 61.973,60
* Activo Intangible 20.414,45 20.414,45 20.414,45 20.414,45 20.414,45 20.414,45 20.414,45 20.414,45 20.414,45 20.414,45
* Cargas Diferidas - 42.455,32 325.299,28 132.622,71 - - - - - -
* Depreciacin y
- 202.870,41 202.870,41 202.870,41 202.870,41 202.870,41 198.787,52 198.787,52 198.787,52 198.787,52
Amortizacin Acumulada
TOTAL ACTIVO NO
3.352.388,05 3.671.817,77 3.954.661,73 3.761.985,16 3.629.362,45 3.629.362,45 3.625.279,57 3.625.279,57 3.625.279,57 3.625.279,57
CORRIENTE
TOTAL ACTIVO 3.870.980,05 3.681.817,77 3.964.661,73 3.771.985,16 3.639.362,45 3.639.362,45 3.635.279,57 3.635.279,57 3.635.279,57 3.635.279,57
2. PASIVO
2.1. PASIVO CORRIENTE
* Cuentas por pagar
158.683,92 286.783,80 204.611,48 149.164,38 152.560,15 154.312,74 158.041,88 161.947,51 166.036,49
(impuestos)
* Dividendos 80.813,79 121.177,37 98.432,65 83.816,37 86.985,76 89.764,72 93.245,25 96.890,50 100.706,88
TOTAL PASIVO CORRIENTE 239.497,71 407.961,17 303.044,13 232.980,75 239.545,91 244.077,45 251.287,12 258.838,01 266.743,37
2.2. PASIVO NO
CORRIENTE
* Deudas de largo plazo 3.003.692,00 2.922.388,00 2.676.068,00 3.280.657,00 3.269.338,00 3.256.555,00 3.244.125,00 3.231.106,00 3.217.476,00
Otras cuentas del pasivo 1.415.177,31 317.406,96 452.546,43 645.224,01
TOTAL PASIVO NO
1.415.177,31 3.321.098,96 3.374.934,43 3.321.292,01 3.280.657,00 3.269.338,00 3.256.555,00 3.244.125,00 3.231.106,00 3.217.476,00
CORRIENTE
TOTAL PASIVO 1.415.177,31 3.560.596,67 3.782.895,61 3.624.336,14 3.513.637,75 3.508.883,91 3.500.632,45 3.495.412,12 3.489.944,01 3.484.219,37
3. PATRIMONIO
3.1. Capital Social 2.455.802,75
3.2. Reservas 20.203,45 30.294,34 24.608,16 20.954,09 21.746,44 22.441,18 23.311,31 24.222,63 25.176,72
3.2. Resultados
101.017,23 151.471,71 123.040,81 104.770,47 108.732,20 112.205,89 116.556,56 121.113,13 125.883,60
Acumulados
TOTAL PATRIMONIO 2.455.802,75 121.220,68 181.766,05 147.648,97 125.724,56 130.478,64 134.647,07 139.867,87 145.335,76 151.060,32
TOTAL 3.870.980,06 3.681.817,35 3.964.661,66 3.771.985,11 3.639.362,32 3.639.362,55 3.635.279,53 3.635.279,99 3.635.279,77 3.635.279,69
Fuente: Elaboracin propia.

CARHUAZ - ANCASH 42
8.4. EVALUACIN ECONMICA Y FINANCIERA:
8.4.1. Evaluacin Econmica:
Flujo de Caja Econmico:

AOS
RUBROS
2014 2015
BENEFICIOS 528.946,40
Ingreso por ventas 880.716,82
COSTOS - 3.870.980,06 351.770,42
Inversin fija - 3.508.289,65
Capital de trabajo - 362.690,42
Costos de produccin 305.770,42
Gastos de operacin 46.000,00
Impuesto a la renta (30%) 158.683,92
FLUJO DE CAJA ECONMICO - 3.870.980,06 370.262,48
Fuente: Elaboracin propia.

8.4.2. Evaluacin Financiera:


Flujo de Caja Financiero:

AOS
RUBROS
2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023
Prstamo 1.415.177,31
Inters de la deuda 42.455,32 325.299,28 132.622,71
Amortizacin principal 317.406,96 452.546,43 645.224,01
Ganancia impositiva por financiamiento 150.975,59 400.982,87 230.139,15 112.427,17 112.069,72 109.306,57 108.914,03 108.502,91 108.072,49
FLUJO DE CAJA FINANCIERO - 2.455.802,75 161.375,79 292.299,36 - 70.280,77 460.477,39 468.043,40 469.369,62 477.678,41 486.380,43 495.490,96
Fuente: Elaboracin propia.

CARHUAZ - ANCASH 43
8.1.1. Anlisis de la Sensibilidad:

VAN:

Frmula:

VAN = S/. 1327,599.55

TIR:
TIR = 7%

BENEFICIO COSTO:

B/C = 2

PERIODO DE RECUPERO DE CAPITAL:

6 aos y 11 meses

CARHUAZ - ANCASH 44
CONCLUSIONES

1. El Valor Actual Neto VAN es positivo (+), por lo tanto el proyecto es viable.

2. La Tasa Interna de Retorno TIR es aceptable, porque es menor que el COK.

3. El Beneficio / Costo B/C es positivo porque es mayor a 1; es decir, que todos


los ingresos cubren nuestros costos tanto financieros como operativos.

4. El tiempo de recuperacin de capital es de 6 aos y 11 meses.

CARHUAZ - ANCASH 45
RECOMENDACIONES

1. Deben optarse por publicitar el recreo campestre en los medios televisivos ms vistos.

2. El proceso productivo de los platos deben estar cuidados, de manera que se brindar a los
clientes alimentos en buen estado y de calidad.

3. Los espacios de recreacin deben mantenerse muy bien cuidados, con reas verdes
extensas para brindar a los clientes un espacio de tranquilidad, adems que seremos
amigables con el medio ambiente.

4. Se debe intensificar la preparacin de platos peruanos, para rescatar nuestra cultura.

CARHUAZ - ANCASH 46
ANEXOS

1. ACTIVOS TANGIBLES:

INVERSION EN TERRENO:
DESCRIPCIN REA REQUERIDA (m2) SOLES POR (m2) TOTAL
Terreno Yungar 10.000 150 1.500.000

INVERSION EN EDIFICACIONES:

DESCRIPCIN REA REQUERIDA (m2) SOLES POR (m2) SUB TOTAL IGV TOTAL
rea de Operaciones 8.000 150 1.200.000 216.000 1.416.000
rea Administrativa 2.000 150 300.000 54.000 354.000
Total Edificaciones 10.000 150 1.500.000 270.000 1.770.000

INVERSIN EN MAQUINARIA Y EQUIPOS


PRECIO UNITARIO PRECIO UNITARIO PRECIO TOTAL
ELEMENTO CANTIDAD IGV
(C/IGV) (S/IGV) (C/IGV)
Refrigeradora
2 6.000 12.000 2.160 14.160
Comercial
Congeladora
1 5.000 5.000 900 5.900
Comercial
Horno Ecolgico 1 3.500 3.500 630 4.130
Cilindro 2 1.000 2.000 360 2.360
Freidoras de papas 2 1.800 3.600 648 4.248
Cocina industrial 1 5.600 5.600 1.008 6.608
Licuadora 3 140 420 76 496
Lustradora industrial 1 2.500 2.500 450 2.950
Televisor 2 1.000 2.000 360 2.360
Otros 10.000 1.800 11.800
Total Maquinaria y Equipos (en nuevos soles) 46.620 8.392 55.012

INVERSION EN EQUIPOS DE OFICINA:


DESCRIPCIN CANTIDAD PRECIO UNITARIO (C/IGV) SUB TOTAL IGV TOTAL
Cmara Digital 1 700 700 126 826
Computadora de Escritorio 1 1.500 1.500 270 1.770
Computadora Porttil 1 2.500 2.500 450 2.950
Impresora Multifuncional 1 700 700 126 826
Proyector 1 500 500 90 590
Total Equipos de Oficina 5.900 1.062 6.962

CARHUAZ - ANCASH 47
INVERSION EN MUEBLES Y ENSERES.
PRECIO UNITARIO PRECIO UNITARIO PRECIO TOTAL
ELEMENTO CANTIDAD IGV
(C/IGV) (S/IGV) (C/IGV)
Juego Infantil 5 1.000 5.000 900 5.900
Mesas 180 120 21.600 3.888 25.488
Sillas 72 20 14.400 2.592 16.992
Anaquel 7 100 700 126 826
Lavadero 2 250 500 90 590
Estructura para
12 400 4.800 864 5.664
SS.HH
Mesa de trabajo 2 400 800 144 944
Otros 15.000 2.700 17.700
Total Muebles y Enseres (en nuevos soles) 62.800 11.304 74.104

INVERSION EN VEHICULO.
DESCRIPCIN SUB TOTAL IGV TOTAL
Toyota Hilux 59.000 10.620 69.620
Total Vehculo 59.000 10.620 69.620

INVERSION EN LA MINI GRANJA:


DESCRIPCIN CANTIDAD PRECIO UNITARIO SUB TOTAL IGV TOTAL
Gallina China 4 20 80 14 94
Cerdo 2 100 200 36 236
Oveja 2 90 180 32 212
Pato 4 15 60 11 71
Conejo 4 25 100 18 118
Cuy 6 30 180 32 212
Loro 2 150 300 54 354
Total Mini Granja 24 430 10.320 1.858 1.298

RESUMEN DE INVERSION EN ACTIVOS FIJOS TANGIBLES:


DESCRIPCIN SUB TOTAL IGV TOTAL
Terreno 1.500.000 - 1.500.000
Edificios 1.500.000 270.000 1.770.000
Equipos de Oficina 5.900 1.062 6.962
Maquinarias y Equipos 46.620 8.392 55.012
Muebles y Enseres 62.800 11.304 74.104
Vehculo 59.000 10.620 69.620
Mini Granja 10.320 1.858 12.178
Total Activos Fijos Tangibles (en nuevos soles) 3.184.640 303.235 3.487.875

CARHUAZ - ANCASH 48
2. ACTIVOS INTANGIBLES:

INVERSION EN TRMITES DE CONSTITUCIN


DESCRIPCIN SUB TOTAL HONORARIOS IGV TOTAL
Bsqueda de reserva y nombre en SUNARP 16 25 3 44

Elaboracin de Minuta, elevacin de Escritura 117 150 21 288


Pblica e inscripcin en el Registro
Legalizacin de libros contables y autorizacin de 50 50 9 109
emisin de comprobantes de pago.
Registro de marca - clase 43 178 178
Derecho de trmite de licencia de 500 500
funcionamiento
Licencias de edificacin 1.770 319 2.089
Defensa Civil 50 50
Autorizacin de publicidad exterior 150 27 177
Total Trmites de Constitucin 2.831 225 379 3.435

INVERSIN EN CAPACITACIN Y EN DESARROLLO DE SERVICIOS

DESCRIPCIN SUB TOTAL IGV TOTAL


Capacitacin de personal 1.500 270 1.770
Desarrollo e implementacin de software de gestin 5.000 900 5.900
Licencia Windows 7 Professional 500 90 590
Licencia Microsoft Office 2010 300 54 354
Total Capacitacin y Desarrollo de Servicios 7.300 1.314 8.614

INVERSION EN POSICIONAMIENTO DE LA MARCA

DESCRIPCIN SUB TOTAL IGV TOTAL


Diseo de imagen corporativa 5.000 900 5.900
Hosting y diseo de pgina web 1.259 227 1.486
Total Posicionamiento de Marca 6.259 1.127 7.386

RESUMEN DE INVERSION EN ACTIVOS FIJOS INTANGIBLES


DESCRIPCIN SUB TOTAL IGV TOTAL
Capacitacin y desarrollo de servicios 7.300 1.314 8.614
Posicionamiento de marca 6.259 1.127 7.386
Trmites de constitucin 3.056 379 3.435
Sub Total 16.615 2.819 19.434
Imprevistos (5%) 831 150 980
Total Activos Fijos Intangibles 17.446 2.969 20.414

CARHUAZ - ANCASH 49
3. CAPITAL DE TRABAJO:

AO 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023
CONCEPTO MONTO MONTO MONTO MONTO MONTO MONTO MONTO MONTO MONTO MONTO
Materia prima 86.907 105.255 124.512 144.713 165.895 188.097 211.358 235.721 261.227 287.922
Insumos 10.863 13.157 15.564 18.089 20.737 23.512 26.420 29.465 32.653 35.990
Gastos Generales de
97.770 118.412 140.076 162.802 186.632 211.609 237.778 265.186 293.881 323.912
produccin
Publicidad 4.000 4.000 4.000 4.000 4.000 4.000 4.000 4.000 4.000 4.000
Remuneraciones 210.000 210.000 210.000 210.000 210.000 210.000 210.000 210.000 210.000 210.000
Servicios 50.920 50.920 50.920 50.920 50.920 50.920 50.920 50.920 50.920 50.920
Saldo 362.690 383.332 404.996 427.722 451.552 476.529 502.698 530.106 558.801 588.832
SALDO ACUMULADO 362.690 746.022 788.328 832.717 879.273 928.080 979.227 1.032.804 1.088.907 1.147.633

SERVICIOS MONTO
AGUA 2.400
TELEFONO 960
ENERGIA ELECTRICA 6.000
INTERNET 840
CABLE 720
OTROS 40.000
TOTAL 50.920

4. PRESUPUESTO DETALLADO DE PERSONAL POR AO:


AO 2014

PERSONAS SALARIO SUB


PUESTO CLASIFICACIN ANUAL
REQUERIDAS MENSUAL TOTAL
Sueldo
Gerente General 1 3.500 3.500 42.000
Administrativo
Sueldo
Chef 1 2.500 2.500 30.000
Administrativo
Mano de obra
Cajero 1 900 900 10.800
directa
Mano de obra
Mayordomo 2 800 1.600 19.200
directa
Mano de obra
Mozo 6 750 4.500 54.000
directa
Mano de obra
Vigilante 2 750 1.500 18.000
indirecta
Ayudante de Mano de obra
4 750 3.000 36.000
cocina directa
TOTAL 17 9.950 17.500 210.000

CARHUAZ - ANCASH 50
5. FINANCIAMIENTO:

CUADRO DE FINANCIAMIENTO:

DESCRIPCIN TOTAL CAPITAL PROPIO 70% FINANCIAMIENTO 30%


Activos Fijos Tangibles 3.487.875 2.441.513 1.046.363
Activos Fijos Intangibles 20.414 14.290 6.124
Capital de Trabajo 362.690 362.690
Total Inversin 3.870.980 2.455.803 1.415.177

SERVICIO DE LA DEUDA:

BANCO FINANCIERO
TASA DE INTERES 3% MENSUAL
TIEMPO 3 AOS 36 MESES
VALOR PRESTAMO 1.415.177
CALCULANDO CUOTA 64.820

CARHUAZ - ANCASH 51
CUADRO DE AMORTIZACION:

MESES SALDO INTERES AMORTIZACION CUOTA


0 1.415.177 64.820
1 1.392.812 42.455 22.365 64.820
2 1.369.776 41.784 23.036 64.820
3 1.346.049 41.093 23.727 64.820
4 1.321.610 40.381 24.439 64.820
5 1.296.438 39.648 25.172 64.820
6 1.270.510 38.893 25.927 64.820
7 1.243.805 38.115 26.705 64.820
8 1.216.299 37.314 27.506 64.820
9 1.187.967 36.489 28.332 64.820
10 1.158.786 35.639 29.181 64.820
11 1.128.729 34.764 30.057 64.820
12 1.097.770 33.862 30.959 64.820
13 1.065.883 32.933 31.887 64.820
14 1.033.039 31.976 32.844 64.820
15 999.210 30.991 33.829 64.820
16 964.366 29.976 34.844 64.820
17 928.476 28.931 35.890 64.820
18 891.510 27.854 36.966 64.820
19 853.435 26.745 38.075 64.820
20 814.217 25.603 39.217 64.820
21 773.823 24.427 40.394 64.820
22 732.217 23.215 41.606 64.820
23 689.363 21.967 42.854 64.820
24 645.224 20.681 44.140 64.820
25 599.760 19.357 45.464 64.820
26 552.932 17.993 46.828 64.820
27 504.700 16.588 48.233 64.820
28 455.021 15.141 49.679 64.820
29 403.851 13.651 51.170 64.820
30 351.146 12.116 52.705 64.820
31 296.860 10.534 54.286 64.820
32 240.945 8.906 55.915 64.820
33 183.353 7.228 57.592 64.820
34 124.033 5.501 59.320 64.820
35 62.933 3.721 61.099 64.820
36 -0 1.888 62.933 64.820

CARHUAZ - ANCASH 52
6. PRESUPUESTO DE INGRESO:

CONCEPTO 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023
PRECIO 40,536 50,481 34,570 25,264 22,885 20,840 19,276 17,970 16,864 15,915
0405 4491 6945 3302 9708 0125 9118 583 0186 8818
DEMANDA 21726, 26313, 31127, 36178, 41473, 47024, 52839, 58930, 65306, 71980,
PROYECTADA 7599 7859 9236 1283 6784 1863 6101 2654 8378 3953
TOTAL 88071 13283 10761 91401 94916 97998 10185 10590 11013 11456
INGRESOS 6,818 58,04 13,94 6,18 5,394 4,629 84,5 11,23 35,73 31,47

7. FLUJO DE CAJA

CALCULO DE LA GANANCIA IMPOSITIVA


- 7.708 114.199 25.528 - 36.737 - 40.490 - 45.006 - 49.128 - 53.445 - 57.964 - 62.694
158.684 286.784 204.611 149.164 152.560 154.313 158.042 161.948 166.036 170.316
150.976 400.983 230.139 112.427 112.070 109.307 108.914 108.503 108.072 107.622

CARHUAZ - ANCASH 53
judithdelpilar@hotmail.com

CARHUAZ - ANCASH 54