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INTERES COMPUESTO

INDICE:

DEDICATORIA.02Pag.
AGRADECIMIENTO03Pag.
INTRODUCCION04Pag.
INTEREZ COMPUESTO...05Pag.
1.1 Inters Compuesto...05Pag.
1.2 Formula para el Cal. de Int. Compuesto....08Pag.
1.3Como Calcular el Inters Compuesto...10Pag.

COCLUSION...13Pag.
BIBLIOGRAFIA..14Pag.

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INTERES COMPUESTO

DEDICATORIA:
Dedico este trabajo a mis padres, hermanos y las
personas que me estn apoyando con mucho
esfuerzo para poder lograr mis propsitos
profesionales y a todos mis maestros e instructores
que da a da me acompaan y guan con sus
enseanzas y experiencias guindome por un buen
camino.

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INTERES COMPUESTO

AGRADECIMIENTO:
Agradezco primeramente a Dios y a mis padres y hermanos que me
apoyan moral y econmicamente en mis estudios para poder culminar
mi carrera profesional, tambin agradezco a maestros e
instructores que da a da me acompaan y guan con sus enseanzas
y experiencias.

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INTRODUCCION
Ser debe saber primero que el inters compuesto representa
la acumulacin de intereses devengados por un capital inicial (CI) o principal
a una tasa de inters (r) durante (n) periodos de imposicin de modo que los
intereses que se obtienen al final de cada perodo de inversin no se retiran
sino que se reinvierten o aaden al capital inicial, es decir, se capitalizan.

Significa tambin entender que cada problema relacionado al


tema tratado que se nos presenta es un nuevo reto, as perdamos en el
primer intento tenemos la obligacin de ganar.

El presente trabajo a sido elaborado por los alumnos de la


I.S.T.P AMAUTA, de tal manera que el lector no solamente podr estudiar
las formas como debe resolver un tema porcentual.

Si no tambin el estudiante tiene que aprender la teora


basndose en el estudio general de dicho tema. He tratado de ser lo mas
explicito posible en la elaboracin de este trabajo.

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INTERES COMPUESTO

INTERES COMPUESTO

1.1 INTERES COMPUESTO:

Inters compuesto es aquel inters que se cobra por un crdito y al ser


liquidado se acumula al capital (Capitalizacin el inters), por lo que en la
siguiente liquidacin de intereses, el inters anterior forma parte del
capital o base del clculo del nuevo inters.

A manera de ejemplo se puede decir que si se tiene un crdito por


1.000.000 al 2% mensual, al cabo del primer mes se ha generado un inters
de 20.000 (1.000.000 * 0.02), valor que se suma al capital inicial, el cual
queda en 1.020.000. Luego en el segundo mes, el inters se calcula sobre
1.020.000, lo que da un inters de 20.400 (1.020.000 *0,02), valor que se
acumula nuevamente al saldo anterior de 1.020.000 quedando el capital en
1.040.400 y as sucesivamente.

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Este sistema, al capitalizar los intereses, hace que el valor que se paga por
concepto de intereses se incremente mes a mes, puesto que la base para el
clculo del inters se incrementa cada vez que se liquidan los respectivos
intereses.

Este sistema es ampliamente aplicado en el sistema financiero. En todos los


crditos que hacen los bancos sin importar su modalidad, se utiliza el
interese compuesto.

La razn por la que existe este sistema, es porque supone la reinversin de


los intereses por parte del prestamista.

Supongamos que una persona se dedica a prestar dinero, y su sustento


depende de los intereses que esos crditos le generen.

Si esa persona tiene prestados a la persona A el valor 20.000.000 al 3%


mensual, ganara el primer mes 600.000 (20.000.000 * 0.03). Luego esos
600.000 los prestar a la persona B quien le pagara tambin el 3% por
concepto de intereses, que equivale a 18.000 (600.000 * 0.03). Pero si A no
le pagara los intereses del primer mes, el prestamista no le podra prestar a
B los 600.000 y dejara de recibir ingresos por 18.000. As que para que el
prestamista no pierda ingresos, los 600.000 de los intereses no pagados se
los acumula al capital inicial del prstamo (Es como volverle a prestar lo
ganado por intereses, puesto que si no los paga, los queda debiendo y esa
deuda debe seguir generando intereses).

Para mayor claridad:

En el mes 01 se presta a A 20.000.000.

Al finalizar el primer mes, habr ganado un inters de 600.000

En el mes 02, se prestan esos 600.00 a B

Al finalizar el mes segundo mes, se tienen 600.000 de intereses que paga A


y 18.000 que paga B, es decir, que en dos meses, los 20.000.000 iniciales
han rentado 1.218.000 dando un total acumulado de 21.218.000 (20.000.000
de capital inicial + 1.218.000 de intereses)

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Ahora, si A no paga los intereses, no habr dinero para prestarle a B, pero


de todas formas el prestamista debe ganar los mismo, por lo que los
intereses no pagados por A se deben acumular al capital para que al final de
los dos meses se haya ganado lo mismo que si se le hubiera presta a B
(1.218.000), y a esto sumndole el capital inicial de 20.000.000 s debe dar al
cabo de dos meses el valor total de 21.218.000

Veamos.

Prstamo inicial 20.000.000

Intereses primer mes (20.000.000*0,03) = 600.000

Nuevo saldo (20.000.000 + 600.000) = 20.600.000

Intereses segundo mes (20.600.000*0,03) = 618.000

Nuevo saldo (20.600.000 + 618.000) = 21.218.000

En cualquiera de los casos, el prestamista debe ganar exactamente igual, y


esa es la razn de ser del inters compuesto, pues se entiende que el
interese mensual que se gane, se debe invertir en el siguiente mes y seguir
generando renta.

Como ya se hizo mencin, el inters compuesto es utilizado por todas las


entidades financieras pblicas o privadas.

En Colombia, la nica entidad que no cobraba inters compuesto era la


Direccin de impuestos y aduanas nacionales por los impuestos que el
contribuyente adeudara al estado, pero a partir de la Ley 1066 de 2006, se
debe aplicar tambin el inters compuesto, lo que hace mucho mas gravosa
la mora en el pago de impuestos. (Vea: Plantilla en Excel para el clculo de
intereses moratorios).

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1.2 FORMULA PARA EL CALCULA DE INTEREZ


COMPUESTO:
Para determinar el valor futuro de un prstamo a una tasa de inters
determinada, en un periodo determinado, se utiliza la siguiente formula:

S=P(1 + I)N

De donde:

S es el valor futuro del crdito, es decir, el valor inicial del crdito mas lo
ganado por intereses.

P es el valor presente del crdito, es decir, el valor inicial de crdito.

I Es la tasa de inters expresada en decimales (5% = 0,05 que resulta de


5/100).

N es el periodo o nmero de meses de plazo del crdito.

Tomando el ejemplo antes realizado tenemos:

S es lo que debemos averiguar.

P 20.000.000

I 3% = 0,03

N 2 meses

Entonces:

S = 20.000.000 (1,03)2

S = 20.000.000 * 1,0609

S = 21.218.000

Ahora, si queremos saber nicamente el valor de los intereses, a S le


restamos P y tendremos los intereses ganados durante esos dos meses:

21.218.000 (S) 20.000.000 (P) = 1.218.000 (I).

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OTRA FORMULA:

Algunos usuarios nos han solicitado la frmula con la que se calcula el


inters compuesto, as que trataremos de exponerla de forma resumida, sin
demostraciones matemticas que a veces confunden.

Para determinar el inters compuesto, es preciso tener claro una serie de


variables a considerar en el clculo.

Valor presente o actual: Es el valor actual del crdito o depsito. Se conoce


tambin como capital inicial.

Inters o tasa de inters: Es la tasa de inters que se cobrar o pagar


segn sea el caso.

Periodo: Tiempo o plazo durante el cual se pagar el crdito (un ao, seis
meses, etc.)

Valor futuro: Es el valor total que se pagar al terminar el periodo o plazo


del crdito. Se conoce tambin como capital final.

Cuando hacemos un crdito, conocemos el monto del crdito [valor


presente], el plazo [periodo] y la tasa de inters, es decir que slo
necesitamos determinar el valor futuro.

Bien, la frmula para determinar el capital final es la siguiente:

CF = CI(1+i)^n donde CF es el capital final, CI es el capital inicial, i es la


tasas de inters y n es el plazo o nmero de periodos.

Supongamos un crdito de $1.000.000 a una tasa de inters mensual del 2%


con un plazo de 12 meses.

Tenemos: CI = 1.000.000. i = 0,02. n = 12. CF = ?

Entonces:

CF= 1.000.000(1+0,02)^12

CF=1.000.000(1,02)^12

Resolvemos primero la potencia de 1.02 elevado a la 12 = 1,268241795

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CF = 1.000.000x1, 268241795 = 1.268.241,79

Si queremos determinar cunto inters hubo que pagar por ese crdito,
restamos el capital inicial al capital final [1.268.241,79-1.000.000], dando un
resultado de 268.241,79.

Partiendo de la frmula CF = CI (1+i)^n podemos determinar cualquiera de


las cuatro variables [capital inicial, capital final, periodo y tasa de inters],
lo cual es ya un ejercicio para matemtica financiera. En este caso slo
determinamos la variable capital final.

1.3 COMO CALCULAR EL INTEREZ COMPUESTO:

En primer lugar debemos tener claro que el inters compuesto implica que
los intereses se capitalizan [si eso mismo, intereses sobre intereses], esto
es que el inters que se calcule en cada periodo se suma al capital o al saldo
anterior.

Para tratar de hacerlo ms comprensible, supongamos un ejemplo muy


sencillo.

Se hace un crdito de $1.000.000 con un inters compuesto del 2% mensual


con 6 meses de plazo.

El saldo inicial del crdito que llamaremos mes cero (0) ser entonces de
$1.000.000

Mes Capital Inters Saldo

0 1.000.000 0 1.000.000

1 1.000.000 20.000 1.020.000

2 1.020.000 20.400 1.040.400

3 1.040.400 20.808 1.061.208

4 1.061.208 21.224 1.082.432

5 1.082.432 21.649 1.104.081

6 1.104.081 22.082 1.126.163

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Como se observa, mes a mes el inters se suma al capital y el nuevo inters


se calcula sobre el nuevo capital, lo que hace que mes a mes el valor por
intereses se incremente.

Claro que la determinacin del inters compuesto se puede hacer de forma


muy sencilla, utilizando para ello una frmula que fcilmente realizable en la
calculadora o en Excel.

Lo que frmula es la siguiente: K*(1+i)^n, donde K es el capital inicial, i es el


inters y n es el nmero de periodos, luego en nuestro ejemplo tendramos
lo siguiente:

1.000.000*(1,02)^6 = 1.126.162,42.

Se presenta una pequea diferencia con el clculo manual realizado en la


tabla debido al manejo de las aproximaciones.

Clculo del inters compuesto:

Para un perodo de tiempo determinado, el capital final (CF) se calcula


mediante la frmula

Ahora, capitalizando el valor obtenido en un segundo perodo

Repitiendo esto para un tercer perodo

y generalizando a n los perodos, se obtiene la frmula de inters


compuesto:

donde:

es el capital al final del ensimo perodo

es el capital inicial

es la tasa de inters expresada en tanto por uno (v.g., 4 % = 0,04)


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es el nmero de perodos

Obtencin de los elementos de la frmula de inters compuesto

De la ecuacin del inters compuesto, para n perodos, se obtenie el capital


inicial, conocidos el capital final, el inters y el nmero de perodos:

El nmero de perodos puede calcularse, conocidos los capitales inicial y


final y el inters, despejando n en la ltima frmula, obtindose:

El inters puede calcularse, conocidos los capitales inicial y final y el nmero


de perodos, despejndolo de esa misma frmula:

S= P(1 + I)

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CONCLUSION:

Podemos concluir que el inters compuesto es aquel inters que se cobra por
un crdito y al ser liquidado se acumula al capital (Capitalizacin el inters),
por lo que en la siguiente liquidacin de intereses, el inters anterior forma
parte del capital o base del clculo del nuevo inters.

Adems que se puede calcular por diferentes mtodos y procesos segn las
formulas que tengan. Hemos podio aprender un poco mas sobre este tema y
como poder desarrollarlo.

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INTERES COMPUESTO

BIBLIOGRAFIA:

WWW.Wikipedia.com/interezcompuesto/jrs

www.rincon delvago.com7temaslogicosmatematicos

www.monografias.com/interessiempreycompuesto

www.Slider7jr.com

www.buenastareas/interez.com

www.monografias.com/resumidas/rdecv

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