EMPRESA PUMA REAL

La empresa Puma Real ofrece el producto de la pasta pura de cacao en la Ciudad del Cusco

.la pasta pura de cacao son alimentos que se adaptan preferentemente a los desayunos y las

meriendas, lo cual es un necesario, aporte energtico extra, como pueden ser en la

prctica de deporte u otras actividades fsicas intensas. Los expertos en nutricin

consideran que el consumo del cacao en sus diversas variedades es recomendable, dentro de

una dieta equilibrada y en cantidades moderadas, para todas las edades.

La empresa Puma Real cuenta con un lote de fabricacin en Palma Real - Quillabamba

En la regin del cusco existen varios productores, sin embargo principalmente competimos

con dos grandes productores de pasta pura de cacao, con capacidades similares a la empresa

puma real. Pero la mayor competencia la representa un importante nmero de pequeos

productores informales, quienes no representan una gran preocupacin debido a los

problemas sanitarios y de presentacin que poseen sus productos.

Infraestructura
 1.1.1. PRODUCTO O SERVICIO

El producto que ofrece la empresa puma real es la pasta pura de cacao orgnica,

nutritiva y saludable a base de granos de cacao fermentados con un aroma

inconfundible trado desde el corazn de Palma Real La convencin. As como

tambin el ser un producto de calidad con un diseo de empaque exclusivo y

autentico.

FICHA TCNICA DEL PRODUCTO

NOMBRE COMN Pasta pura de cacao
PRESENTACIONES:
Pasta pura de cacao
Por gramos
Nifs 100 gramos
Gourmet 200 gramos
400 gramos
INFORMACIN NUTRICIONAL:
Energa 255 (KCAL)
Protenas 26 (GR)
Carbohidratos 16 (GR)
Almidn 13
Fibra 23 (GR)
Grasa 11 (GR)
Fosforo 600(MG)
Hierro 20 (MG)
Vitamina a 3 (UI)
 1. PRECIO

El precio de mercado de la pasta pura de cacao flucta entre 3-5 soles el de 100 gramos. 8-

10 soles el de 200 gramos y de 15- 20 soles el de 400 gramos.

Como el producto que ofrece la empresa puma real es de excelente calidad la pasta pura de

cacao de 100 gramos tendr un costo de 5 soles, el de 200 gramos de 10 soles y el de 400

gramos con un precio de 18 soles.

1.1 PROMOCIN DE VENTAS

Por lanzamiento del producto se ofrecer degustaciones o cortesas, entregando muestras

gratis en universidades, y lugares de trabajos como centros de comercio, entre otros. Donde

las personas prueben el producto ya a su vez se dar una breve explicacin del

funcionamiento y los beneficios de consumir el producto. Se elaborara un programa en el

cual se brindara descuentos a aquellos clientes que demandan el producto en grandes

cantidades.

Tabla 12. Presupuesto anual de marketing.

GASTO DE PUBLICIDAD
MEDIO CANTIDAD VALOR VALOR ANUAL
ANUAL
Gigantografias 4 s/ 100.00 s/ 400.00
Vallas publicitarias 2 s/ 500 s/ 100.00

Material Point of purchase 200 s/ 100 s/ 200

Pginas web. 1 s/ 65.20 s/ 782.00

Redes sociales (Costo de internet) 3 S/ 50.00 s/ 50.00

Pasta pura de cacao 200g 52 s/ 10 s/ 520

Total s/ 2552.00
 1.2 DESCRIPCION DE LOS PRODUCTOS OFRESIDOS

Pasta pura de cacao Fermentado Ofrece presentaciones de 100gr. 200 gr. y

400gr.
corriente
Nibs Cacao tostado triturado
Cascarilla Cascara de cacao que contiene almendra

MAQUINARIA Y EQUIPOS

I. MAQUINARIA Y EQUIPO
DESCRIPCIN CANTIDAD P. UNITARIO Total
tostadora manual UD 1 100.00 100.00
molino pelar UD 1 700.00 700.00
molino a motor UD 2 1,000.00 2,000.00
refrigeradora UD 1 1,200.00 1,200.00
Ventilador UD 1 200.00 200.00
romanas de qintales UD 1 200.00 200.00
romana de gramos UD 1 100.00 100.00
Selladora UD 1 300.00 300.00
Bandejas UD 3 70.00 210.00
Sub total S/. 5,010.00
 II. MUEBLES Y ENSERES
DESCRIPCIN CANTIDAD P. UNITARIO Total
Mesa UD 2 400.00 800.00
Sillas UD 10 10.00 100.00
Enseres UD 1 70.00 70.00
Olla UD 2 30.00 60.00
moldes UD 1 290.00 290.00
Sub total S/. 1,320.00

REQUERIMIENTOS DE EQUIPOS Y HERRAMIENTAS

MAQUINARIA PARA PLANTA DE PRODUCCION
ACTIVIDAD EQUIPO NECESARIO DESRIPCION CANTIDAD
tostado tostadora Tostadora manual 1
descascarillado Molino peladora Molino manual 1
ventilado ventilador Ventilador semiindustrial
molienda Molinos para triturar Molinos semi industriales 3
balanza gramera Balanza electrnica pequea 2
empastado Moldes Moldes de material INOX 100
enfriado Refrigeradoras Refrigeradora convencional 2
Empaquetado Pistolas de silicona Pistola electrnica manual 2
 FUERZA DE TRABAJO

Horario de trabajo
Cantidad Sueldo
Cargo Das de trabajo
Requerida 3:00 pm 6:00 pm Mensual

Turno 1:

Operador 1 1 Lunes a domingo 6:00 am 2:00 pm S/. 800

Turno 2:
Operador 2 1 Lunes a domingo S/.800
3:00 pm -11:00 pm

1.3 FINANZAS Y CONTABILIDAD

El objetivo principal es formular unas estimaciones crebles y comprensibles que reflejan

las previsiones de resultados y que de alguna manera van a determinar la viabilidad del

proyecto. A la hora de establecer un plan financiero es necesario analizar ciertos elementos

que en algunos casos ya se habrn definido como los siguientes objetivos:

Determinar el ndice de crecimiento del beneficio de la empresa Puma Real a travs

del tiempo.

conocer la Disponibilidad de fondos.

Rentabilidad financiera.

Maximizacin del margen sobre ventas.

Maximizacin del valor de la empresa.

 PRESUPUESTO DE INVERSIN

REQUERIMIENTOS ACTIVOS TANGIBLES E INTANGIBLES

Inversiones (soles)
CONCEPTO U.M. CANT. P.UNIT TOTAL
S/. S/.
ACTIVOS FIJOS 6,330.00
I. Maquinaria y equipo
tostadora manual ud 1 100.00 100.00
molino pelar ud 1 700.00 700.00
molino a motor ud 2 1,000.00 2,000.00
refrigeradora ud 1 1,200.00 1,200.00
ventilador ud 1 200.00 200.00
romanas de qintales ud 1 200.00 200.00
romana de gramos ud 1 100.00 100.00
selladora ud 1 300.00 300.00
bandejas ud 3 70.00 210.00
Sub total S/. 5,010.00
II. Muebles y enseres
mesa ud 2 400.00 800.00
sillas ud 10 10.00 100.00
enseres ud 1 70.00 70.00
olla ud 2 30.00 60.00
moldes ud 1 290.00 290.00

Sub total S/. 1,320.00

1.1.1 REQUERIMIENTOS DE CAPITAL DE TRABAJO

III CAPITAL DE TRABAJO

Costos variables mes 1 4,286.00 4,286.00
Costos y gastos fijos mes 1 6,201.67 6,201.67
()
Sub total S/. 10,487.67

1.1.2 GASTOS PRE OPERATIVOS

IV GASTOS PREOPERATIVOS
Plan de negocio, estudios ud 1 200.00 200.00
Licencias y constitucion de empresa ud 1 600.00 600.00
Pagina Web ud 1 400.00 400.00
0.00
Sub total S/. 1,200.00
 PUNTO DE EQUILIBRIO

PASTA PURA CASCARILLA

CONCEPTO NIFS
DE CACAO DE CACO

Precio de Venta 5.06 1.07 4.62

Costo Variable Unitario 1.22 0.14 1.18

Margen de Contribucion 3.83 0.93 3.44

Proporcion de Ventas 99% 0.1% 0.9%

Costos Fijos 2,701.67 2,674.65 1.35 24.32

PUNTO DE EQUILIBRIO UNIDADES 698 1 7

PUNTO DE EQUILIBRIO SOLES (es el PE en Unds. X Precio) 3,527 2 33

FLUJO DE CAJA

PERIODO 0 AO 1 AO 2 AO 3 LIQUIDACION
Valor de
INGRESOS Rescate
VENTAS TOTALES 53,281 58,609 64,470

EGRESOS
INVERSIN TOTAL 10,234 3,390
ACTIVO FIJO 6,330
CAPITAL DE TRABAJO 2,704
GASTOS PRE-OPERATIVOS 1,200

RECUPERACION DE CAPITAL DE TRABAJO - - 2,704

COSTOS 44,184 48,713 53,694

COSTOS FIJOS 31,304 34,544 38,109

COSTOS VARIABLES 12,880 14,168 15,585

COSTOS Y GASTOS TOTALES 44,184 48,713 53,694

IMPUESTO A LA RENTA (30%) 2,729 2,969 3,233

FLUJO DE CAJA ECONMICO -10,234 6,368 6,927 13,637