ESCUELA SUPERIOR FRANCISCANA

ESPECIALIZADA.

Modulo: Gestin de planes de negocio

Docente: Tec. Helen Karina Bolaos.

Alumno: Alejandrina Elizabeth Santos Castaneda

Ingrid Alejandra ventura
Dina Luz Tobar Barrientos
Laura Esperanza Rodrguez.

Carrera: Tec. En Ing. de Desarrollo de Software.

Fecha de Entrega: . Ao: 2017.
 FOLA

Fortalezas. Limitantes.

*Personal capacitado en el cultivo de *No se cuenta con transporte propio.

chocolate. *Capital inicial.
*Mercado extenso para la distribucin *Local con una mala ubicacin.
de productos. *No se cuenta con un terreno para el cultivo del
*Productos innovadores. cacao.

Oportunidades. Amenazas.
*Clientes Insatisfechos. *Delincuencia.
*Competencia.
 REGLAMENTO DE LA IDENTIDAD LEGAL.
-Reglamento General.
Perandori kakao tiene como finalidad asegurar eficiencia de sus miembros estableciendo el respeto
al contrato; y cumplimientos, derechos y deberes a todo el personal dentro de la empresa y
promover as la convivencia armoniosa entre ambas partes de manera que implique la
competitividad y el crecimiento de la misma y junto con ella sus colaboradores/as.
Captulo I Objeto del reglamento
Artculo 1: El objeto del reglamento es para incentivar el orden, valores y limites que se deben
cumplir dentro de la empresa con responsabilidad y veracidad.
Capitulo II Principios generales.
Artculo 2: La aplicacin de este reglamento no exime al infractor de responsabilidades en los
tribunales de la Republica si estas tuvieran lugar.
Artculo 3: Respeto entre los colaboradores/as dentro de la empresa.

No bromear dentro del trabajo.

Adoptar posiciones inadecuadas.
Ropa inadecuada.
No actitudes fuera de lugar.
No acciones precipitadas.

Artculo 4: El horario de labores es de lunes a viernes a excepcin de sbado que se tomara en

cuenta si fuese necesario o de aspecto urgente continuando el horario de 6:00 am a 2 pm y de 2:00
pm a 8:00 pm.

Ser puntual: Cumplir con el horario establecido.

Si se encuentra en estado de ebriedad ni bajo los efectos de alguna droga o estupefaciente
lo cual pod5ra generar su baja definitiva.
Ningn colaborador podr recibir visitas de carcter personal.
Ningn colaborador podr realizar llamadas personales excepto emergencias.
No se aceptan mascotas dentro de las instalaciones.
No podr fumar dentro de las instalaciones.
No bebidas alcohlicas ni drogas.
No armas de fuego o pinzas cortantes.

Artculo 5: El horario para clientes es de 7:00 am a 2:00 pm y de 3:00 pm a 8:00 pm.

Tomar buenas actitudes.

Respetar rdenes y seales.
Ejecutar tareas sin autorizacin.
Evitar accidentes.
No prdida de tiempo.
Educacin y lealtad a la empresa.
 Artculo 6: Todos los colaboradores debern presentarse a elaborar con su respectivo
uniforme y excelente presentacin.

Usar los artculos adecuados segn las diversas tareas.

Uas recortadas.
No exceso de maquillaje.
Ropa formal.
No joyas que afecten la realizacin de las tareas de forma higinica y eficaz.

Artculo 7: Se realizarn reuniones peridicas a las cuales deber asistir de forma puntual
y responsable.

Artculo 8: Se realizarn actividades a manera de mantener la armona entre el empleador

y el empleado.

Artculo 9: Las medidas a tomar ser segn el comportamiento de cada trabajador.

No platicar.
No redes sociales.
No comer en el rea de trabajo.
Cumplir con el trabajo.
Revisar herramientas de trabajo, mquinas y equipo antes de hacer uso de ellas.
Adoptar posiciones inadecuadas al realizar una tarea.
Fallas del trabajador.
Negligencia personal.
Fallas fsicas o mecnicas en que trabaja el individuo y expuesto a sufrir un accidente
Ventilacin e iluminacin.
Maquinaria sin proteccin.
Herramienta en mal estado.
Materiales txicos o filosos.
Desorden en almacenaje de materiales.
Pisos resbalosos.
Impedimento fsico
Limitacin mental.
La irresponsabilidad, obstinacin, mal aprendizaje del oficio.
Factores hereditarios.
No olvidando las mencionadas con anterioridad desde el reglamento general.

Capitulo III Derechos y deberes de los y las trabajores/as.

Artculo 10: El / la trabajador/a que se considere afectado por la falta cometida por otro
trabajador/a goza de los siguientes derechos:

Ser escuchado/a y tratado/a con respeto y dignidad durante el procedimiento de

investigacin de una falta.
Presentar su versin de los hechos y solicitar ser escuchado/a por las instancias
correspondientes.
 Tener acceso o reglamento, derechos, deberes y sanciones.
Resolver el conflicto de forma veraz.
Recibir asesora por parte del comit correspondiente.
Proponer diversas opciones en cuanto a la resolucin del conflicto.

Artculo 11: El/ la trabajador/a es identificado/a por cometer una falta tiene los siguientes
deberes.

Conocer el reglamento y sanciones.

Asistir a las convocatorias para resolver el conflicto tomando en cuenta las autoridades
competentes.
Actuar con respeto, responsabilidad y veracidad no olvidando que la prctica de ellos
ser beneficio para su perfil.
Cumplir con el reglamento y sanciones.

Capitulo IV Sanciones

Artculo 12: Perandori Kakao impondr infracciones leves, graves y muy graves.
Se conocern como infracciones leves:
Inasistencia al horario establecido en el trabajo durante 3 das.
Fumar dentro de las instalaciones de la empresa.
No respetar lo establecido en el Art 1, Art 2, Art 3, excepto el literal (c, el Art 4), excepto
el literal (b, g, h) Art 5 excepto el literal (g) Art 7, Art 8.

Se conocern como infracciones graves:

No respetar el literal (c, e) del Art 3.
No respetar el literal (g), del Art 4.
No respetar el literal (f) del Art 5.
No respetar el Art 9.
El quebrantamiento de sanciones por infraccin leve.
Realizar o participar acciones que daen la integridad e imagen de la empresa.
Realizar propagandas polticas partidista dentro de la empresa.
Realizar acoso sexual o actos sexuales dentro de la empresa.

Se conocern como infracciones muy graves:

Implantacin identidad de cualquier trabajador/a.
Practicar actos vandlicos portando uniforme o identificacin de la empresa.
Practicar actos injustos ante cualquier trabajador/a.
Alterar o falsificar documentos.
Realizar dos faltas graves continuas.
El personal no podr entrar a las instalaciones si se encuentra en estado de ebriedad ni
bajo los efectos de alguna droga o estupefaciente.
Porta armas de fuego o puntas cortantes.

Artculo 13: Las infracciones leyes sern sancionadas de forma verbal por primera vez
y escrita cuando se comenta la infraccin por segunda vez.
Artculo 14: Las infracciones graves sern objeto de despido definitivo si se cometen
por tercera vez.

Artculo 15: Las infracciones muy graves sern objetivo de despido definitivo si se
comete por primera vez.

Artculo 16: los hechos sujetos a sancin sern investigadas por las instancias
respectivas para la resolucin de conformidad de ambas partes y la falta de
conocimientos del reglamento del mismo.

Artculo 17: Si en un dado caso se realiz un acto que no estaba establecido

explcitamente ser resultado de la mejor manera para la tranquilidad de las partes
sumerjas en el acto, siendo los responsables de tomar cartas en el asunto la junta
directiva siempre aplicando principios ticos y morales.
 Organigrama

Directora General
Dina Luz Tobar
Barrientos

Directora de Finanzas Directora de Directora de Directora de R.H

Mercadotecnia Produccin
Ingrid Ventura Laura Rodriguez
Joseline Zelada Alejandrina Castaneda

Superior de Personal
Auxiliar Financiera Ventas
Produccin administrativo

Operadores de
Produccin

Departamento de
control de calidad

Auditores Internos Auditores Extras

Cronograma
Lista de productos y servicios

Servicios
- Entrega a domicilio
- Entrega de productos en horas solicitadas
- Transparencia en los precios
- Medidas adecuadas de higiene
- Fechas de caducidad
- Personal capacitado
Productos
- Lassanga de chocolate
- Chocolate en tableta
- Chocolate en barra
- Chocolate en polvo
- Chocolate variado
- Nevadas de chocolate
- Postres fros y calientes
 Programa Seamos Productivos

CONTENIDO
1. DESCRIPCIN DEL NEGOCIO. .................................................................................................................................. 12
a. Identificacin del negocio. .................................................................................................................................. 12
b. Integrantes del equipo emprendedor. ................................................................................................................ 12
c. Datos de la institucin educativa ........................................................................................................................ 12
d. Resumen del proyecto emprendedor ................................................................................................................. 12
e. Ventana de oportunidad en el mercado (demanda insatisfecha) ....................................................................... 12
f. Socios claves del negocio .................................................................................................................................... 13
g. Actividades claves del negocio. ........................................................................................................................... 13
h. Valores empresariales ......................................................................................................................................... 13
2. PLAN DE PRODUCCIN ........................................................................................................................................... 13
a. Base de proveedores ........................................................................................................................................... 13
b. Proceso de compra. ............................................................................................................................................. 13
c. Proceso de produccin/otorgamiento del servicio. ............................................................................................ 13
d. Control de aseguramiento de la calidad del producto/servicio. ......................................................................... 13
e. Distribucin en planta. ........................................................................................................................................ 13
3. PLAN DE MERCADEO ............................................................................................................................................... 14
a. Principales competidores .................................................................................................................................... 14
b. Condiciones del mercado (clientes) .................................................................................................................... 14
c. lista de productos/servicios a ofrecer ................................................................................................................. 15
d. Propuesta de valor del producto/servicio ........................................................................................................... 15
e. Variables de mercadeo ........................................................................................................................................ 15
f. Proceso de venta ................................................................................................................................................. 17
4. PLAN DE ORGANIZACIN ........................................................................................................................................ 18
a. Cuadro de CEPs de los y las integrantes del equipo .......................................................................................... 18
b. Organizacin de la gestin .................................................................................................................................. 19
c. Estructura de la gestin de la empresa (organigrama) ....................................................................................... 19
5. PLAN FINANCIERO ................................................................................................................................................... 19
a. Estimacin de costos ........................................................................................................................................... 19
b. Clculo de precio de venta .................................................................................................................................. 21
c. Punto de equilibrio .............................................................................................................................................. 22
d. Proyeccin de ventas .......................................................................................................................................... 23
e. Plan de inversin ................................................................................................................................................. 24
 Requerimientos de capital de trabajo ................................................................................................................. 25
f. Flujo de caja......................................................................................................................................................... 26
g. Estado de Resultado ............................................................................................................................................ 27
h. Rentabilidad por producto .................................................................................................................................. 28
6. PLAN DE TRABAJO PARA EL PRIMER AO .............................................................................................................. 28
ANEXOS ............................................................................................................................................................................ 29
a. Listado de anexos para proyectos de planes de negocios que se desarrollaran en aula con fines completamente
acadmicos. .................................................................................................................................................................. 29
b. Listado de anexos para proyectos de planes de negocios que participaran por capital semilla en el programa
Seamos Productivos .................................................................................................................................................. 29
c. Lienzo del modelo canvas ................................................................................................................................... 30
1. DESCRIPCIN DEL NEGOCIO.

a. IDENTIFICACIN DEL NEGOCIO.

Razn social:
Nombre comercial:
Giro del negocio (principal actividad):
Direccin completa y exacta de la ubicacin del negocio:

b. INTEGRANTES DEL EQUIPO EMPRENDEDOR.

Nombre completo Sexo Fecha de Domicilio y telfono de e-mail/WhatsApp/ Especialidad
F M nacimiento contacto Facebook de
DD/MM/AA Bachillerato

*Para UDP mnimo 5 integrantes y para Asociaciones cooperativas mnimo 15 integrantes.

c. DATOS DE LA INSTITUCIN EDUCATIVA

Nombre de la Institucin:
Direccin:
Municipio:
Departamento:
Nmero de telfono:
Correo electrnico:
Nombre docente orientador/e-mail:
Nombre de director/a:

d. RESUMEN DEL PROYECTO EMPRENDEDOR

e. VENTANA DE OPORTUNIDAD EN EL MERCADO (DEMANDA INSATISFECHA )

 f. SOCIOS CLAVES DEL NEGOCIO
Identificacin del socio Actividades del socio clave Contacto

g. ACTIVIDADES CLAVES DEL NEGOCIO.

h. VALORES EMPRESARIALES
Misin
Visin
Valores

2. PLAN DE PRODUCCIN

a. BASE DE PROVEEDORES
Contacto
Tipo de insumos Condiciones Condiciones
Nombre del proveedor Direccin del proveedor,
que distribuye de pago de entrega
telfono y correo electrnico

b. PROCESO DE COMPRA.

c. PROCESO DE PRODUCCIN /OTORGAMIENTO DEL SERVICIO.

d. CONTROL DE ASEGURAMIENTO DE LA CALIDAD DEL PRODUCTO/SERVICIO.

e. DISTRIBUCIN EN PLANTA.
3. PLAN DE MERCADEO

a. PRINCIPALES COMPETIDORES
Nombre del competidor Productos/servicios de Principal fortaleza Principal debilidad
ofrece de mercado de mercado

b. CONDICIONES DEL MERCADO (CLIENTES)

Perfil de consumidor.
Perfil . Para personas.
Sexo
Edad
Ocupacin
Vive en:
Trabaja en:
Estudia en:
Situacin sentimental
Su hobbie es:
Msica favorita
Pelcula favorita:
Otro:

Perfil . Para empresas.

Nombre
Fecha de fundacin
Productos/servicios
de que ofrece
Ubicacin
Horario de servicio
Cantidad de sucursales
Otro:
 Tamao y descripcin del mercado

Mercado
potencial*

Mercado
objetivo

*Fuente de informacin:

c. LISTA DE PRODUCTOS /SERVICIOS A OFRECER

d. PROPUESTA DE VALOR DEL PRODUCTO/SERVICIO

e. VARIABLES DE MERCADEO
Estrategia de los principal(es) producto(s)/servicio(s)
Nombre del producto*

Principal problema que

resuelve al cliente
Marca comercial del
producto
Tamao/presentaciones**
Tipo de empaque**
Calidad en trminos de
desempeo
(Caractersticas tcnicas)
Calidad en trminos de
percepcin
Garanta
Servicio post venta,
instalacin, domicilio,
crdito.
*Un cuadro por producto. **Solo si es producto.
 Imagen comercial/logotipo

Estrategia de precio
Producto 1.

Precio al detalle* $

Precio mayorista* $

Precio de introduccin* $

*Validar hasta que se realice el costeo.

Producto 2.

Precio al detalle* $

Precio mayorista* $

Precio de introduccin $

*Validar hasta que se realice el costeo.

Estrategia de distribucin
Tipo de canal Descricpin

En local propio

A domicilio

Distribuidores

Otros

Estrategia de comunicacin
Tipo de accin de Descripcin Periodo de Costo
comunicacin implementacin estimado
en el ao 1
Acciones de Publicidad

Acciones de Promocin de
venta

Acciones de venta directa

Acciones de promocin en
internet
(marketing directo)

f. PROCESO DE VENTA
4. PLAN DE ORGANIZACIN

a. CUADRO DE CEPS DE LOS Y LAS INTEGRANTES DEL EQUIPO

Nombre del Puntaje objetico por cada integrante del equipo en el Test de autoevaluacin de capacidades emprendedoras
integrante
del equipo C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25
 b. ORGANIZACIN DE LA GESTIN
rea de gestin Cargo Responsabilidades del cargo Habilidades Nmero de Nombre de los
requeridas colaboradores colaboradores
requeridos
Administracin Administrador .

Compras Encargado de
compras


Gestin de Ejecutivo de
ventas ventas

Produccin Encargado de
produccin

.

c. ESTRUCTURA DE LA GESTIN DE LA EMPRESA (ORGANIGRAMA)

5. PLAN FINANCIERO

a. ESTIMACIN DE COSTOS
Clculo de costo variable unitario.

MATERIA PRIMA VARIABLE

Descripcin
de la Precio
Producto Cantidad Total
Materia Unitario
Prima
$0.00
$0.00
Producto 1 $0.00
$0.00
$0.00
Costo variable materia prima total $0.00
Total de produccin mensual
Costo variable materia prima/total de produccin = costo variable unitario materia
#DIV/0!
prima
 MANO DE OBRA VARIABLE
Nmero de Total costo MO
Producto Descripcin Salario
Personas Mensual
$
-
$
-
$
Producto 1
-
$
-
$
-
$
Costo variable mano de obra
-
Total de produccin
Costo variable mano de obra / total de produccin = costo variable
unitario mano de obra

TOTAL DE COSTOS VARIABLES UNITARIOS

Costo Unitario Costo Unitario Total Costo

Producto de Materia de Mano de Variable
Prima Obra Unitario.

Producto 1 $ $ $

Clculo de costo fijo

CALCULO DE COSTOS FIJOS

 Numero de Meses
Descripcin Valor Mensual Valor Total
Pagados
Alquiler del local $
Electricidad $
Agua. $
Telfono / internet $
Servicios de contadura $
Publicidad $
Tarjetas de
$
presentacin
Transporte, viajes
$
varios
Depreciacin de equipo $
Otros $
TOTAL COSTOS FIJOS MENSUALES $
TOTAL DE PRODUCCIN
Total de costos fijos/total de produccin = costos fijos
$
unitarios

Clculo de costo unitario total

COSTO UNITARIO TOTAL

Costo materia Costo Mano de Costo

Producto Costo Fijo
Prima Unitario Obra Unitario Total

Producto 1 $

Clculo del costo total anual

COSTO TOTAL ANUAL

Total de Produccin Total de Costos Total de Costos Costos Totales

Producto
Anual Variables Anual Fijos Anual Anuales

Producto 1 $ $ $ $

b. CLCULO DE PRECIO DE VENTA

DETERMINACION DE PRECIO DE VENTA
 Precio
Precio de
Costo Unitario Porcentaje de de
Producto IVA Venta con
Total Ganancia Venta
IVA
sin IVA
Producto 1 $ $ $

c. PUNTO DE EQUILIBRIO
PUNTO DE EQUILIBRIO MENSUAL
Punto de
Punto de
Costos Fijos Precio de Costo Variable Equilibrio en
Producto Equilibrio en
Total Venta Unitario Unidades
Unidades
Monetarias
$
Producto 1 $ - $ -
-
 d. PROYECCIN DE VENTAS
PROYECCIONES DE VENTAS
Unidad Precio Trimestre 1
Unidades Ventas
Producto de de Mes 1 Mes 2 Mes 3 Vendidas Trimestrales
medida Venta Unidades Trimestrales en Dlares
Monto Unidades Monto Unidades Monto
Producto
1
Total Mensual

Unidad Precio Trimestre 2 Unidades Ventas

Producto de de Mes 4 Mes 5 Mes 6 Vendidas Trimestrales
medida Venta Unidades Monto Unidades Monto Unidades Monto Trimestrales en Dlares

Producto
1
Total Mensual
Total de ventas Trimestre 2

Unidad Precio Trimestre 3 Unidades Ventas

Producto de de Mes 7 Mes 8 Mes 9 Vendidas Trimestrales
medida Venta Unidades Monto Unidades Monto Unidades Monto Trimestrales en Dlares

Producto
1
Total Mensual
Total de ventas Trimestre 3

Unidad Precio Trimestre 4 Unidades Ventas

Producto de de Mes 10 Mes 11 Mes 12 Vendidas Trimestrales
medida Venta Unidades Monto Unidades Monto Unidades Monto Trimestrales en Dlares

Producto
1
Total Mensual
Total de ventas Trimestre 4
Ventas Totales Ao 1
e. PLAN DE INVERSIN
Requerimientos de inversin en adecuacin de local, equipo, herramientas y material prima()

PRESUPUESTO ADECUACIN DE LOCAL, MATERIALES, EQUIPO Y HERRAMIENTAS

Adecuamiento del Local

Descripcin Cantidad Costo Unitario Costo Total Lugar de Compra
$ $
$ $
$ $
$ $
$ $
$ $
$ $
$ $
TOTAL ADECUAMIENTO LOCAL
Equipo/Maquinaria
Descripcin Cantidad Costo Unitario Costo Total Lugar de Compra
$ $
$ $
$ $
$ $
$ $
Herramientas
Descripcin Cantidad Costo Unitario Costo Total Lugar de Compra
$ $
$ $
$ $
$ $
$ $
$ $
$ $
TOTAL EQUIPO Y HERRAMIENTAS
Materia Prima e Insumos Iniciales
Descripcin Cantidad Costo Unitario Costo Total Lugar de Compra

TOTAL MATERIA PRIMA E INSUMOS

 TOTAL ADECUAMIENTO DEL LOCAL + EQUIPO Y
$
HERRAMIENTAS + MATERIA PRIMA E INSUMOS

Requerimientos de capital de trabajo

PLAN DE INVERSION CAPITAL DE TRABAJO*

Considerar al menos 3 meses para cada apartado

Descripcin Cantidad Costo Mensual Costo Total

Arrendamiento
$
Alquiler del local 3 $ -
-
Servicios Bsicos
$
Electricidad 3 $ -
-
$
Agua. 3 $ -
-
$
Telfono 3 $ -
-
Salarios
$
Salarios Contador 3 $ -
-
$
Salario de Secretaria 3
-
Promocin y Publicidad
$
Publicidad 3 $ -
-
Tarjetas de $
3 $ -
presentacin -
Otros
Transporte, viajes $
3 $ -
varios -
$
Depreciacin de equipo 3 $ -
-
TOTAL CAPITAL DE TRABAJO $ -

TOTAL DEL PLAN DE INVERSIN

 Inversion total requerida.

TOTAL DEL PLAN DE INVERSIN

Inversin en local, herramientas, equipos y
$
materiales + inversin en capital de trabajo

f. FLUJO DE CAJA

FLUJO DE EFECTIVO PROYECTADO

Mes Mes Mes Mes Mes Mes Mes Mes Mes Mes Mes Mes
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
Saldo del
Perodo
anterior
Ingreso por
Ventas
Ingresos
Totales
EGRESOS
Costos Fijos
$
(Costos de $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
Operacin) -
Costos
Variables $
(Compra de
$ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
-
Materia Prima)
Costos
Variables (Pago $
de Mano de
$ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
-
Obra)
$
Egresos Totales $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
-
Flujo de
Efectivo
Proyectado =
(Ingresos -
Egresos)
 g. ESTADO DE RESULTADO
Estado de Resultados Proyectado
Ao 1 Total
Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Ao 1
Ingreso por Ventas $ - $ - $ 7,220.18 $ - $ - $ 7,220.18 $ - $ - $ 7,220.18 $ - $ - $ 7,220.18 $ 28,880.72
Costo de Bienes
Vendidos $ 46.50 $ 1,125.00 $ 1,125.00 $ 2,553.50 $ 1,125.00 $ 1,125.00 $ 2,553.50 $ 1,125.00 $ 1,125.00 $ 2,553.50 $ 1,125.00 $ 15,582.00
Ganancia Bruta $ (46.50) $ (1,125.00) $ 6,095.18 $ (2,553.50) $ (1,125.00) $ 6,095.18 $ (2,553.50) $ (1,125.00) $ 6,095.18 $ (2,553.50) $ (1,125.00) $ 7,220.18 $ 13,298.72
Salarios $ 380.00 $ 9.00 $ 1,140.00 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ 1,529.00
Prestaciones $ -
Alquileres de
Locales $ 40.00 $ 40.00 $ 40.00 $ 40.00 $ 40.00 $ 40.00 $ 40.00 $ 40.00 $ 40.00 $ 40.00 $ 40.00 $ 40.00 $ 480.00
Alquileres de
Maquinaria $ -
Mantenimiento $ -
Seguros $ -
Agua, Gas,
Electricidad $ 15.00 $ 15.00 $ 15.00 $ 15.00 $ 15.00 $ 15.00 $ 15.00 $ 15.00 $ 15.00 $ 15.00 $ 15.00 $ 15.00 $ 180.00
Comunicaciones $ 20.00 $ 20.00 $ 20.00 $ 20.00 $ 20.00 $ 20.00 $ 20.00 $ 20.00 $ 20.00 $ 20.00 $ 20.00 $ 20.00 $ 240.00
Utiles de Oficina $ -
Promocin y
Publicidad $ 7.50 $ 7.50 $ 7.50 $ 7.50 $ 7.50 $ 7.50 $ 7.50 $ 7.50 $ 7.50 $ 7.50 $ 7.50 $ 7.50 $ 90.00
Pasajes y Viticos $ -
Transportes $ 40.00 $ 40.00 $ 40.00 $ 40.00 $ 40.00 $ 40.00 $ 40.00 $ 40.00 $ 40.00 $ 40.00 $ 40.00 $ 40.00 $ 480.00
Depreciacin $ -
Otros $ -
Total Gastos
Generales y de
Admn. $ 502.50 $ 131.50 $ 1,262.50 $ 122.50 $ 122.50 $ 122.50 $ 122.50 $ 122.50 $ 122.50 $ 122.50 $ 122.50 $ 122.50 $ 2,999.00
Intereses Pagados $ -
Ganancia
Gravable(GAI) $ (549.00) $ 131.50 $ 1,262.50 $ 122.50 $ 122.50 $ 122.50 $ 122.50 $ 122.50 $ 122.50 $ 122.50 $ 122.50 $ 122.50 $ 1,947.50
Impuesto sobre
Renta (25%) $ 486.88
Ganancia Neta $ (549.00) $ 131.50 $ 1,262.50 $ 122.50 $ 122.50 $ 122.50 $ 122.50 $ 122.50 $ 122.50 $ 122.50 $ 122.50 $ 122.50 $ 1,460.63
 h. RENTABILIDAD POR PRODUCTO
Rentabilidad

Producto 1.
Produccin estimada en unidades
Venta en unidades monetarias de $
ao 1
Costos de ao 1 $
Rentabilidad $

6. PLAN DE TRABAJO PARA EL PRIMER AO

Actividades Tiempo de ejecucin/mes Responsable
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
ANEXOS
a. LISTADO DE ANEXOS PARA PROYECTOS DE PLANES DE NEGOCIOS QUE SE DESARROLLARAN EN AULA CON
FINES COMPLETAMENTE ACADMICOS .

Fotografa del equipo emprendedor.

Evidencia de la experiencia del equipo emprendedor, en el rea de la idea de negocio.

Cotizaciones de equipos, herramientas e insumos.

Lienzo del Modelo Canvas.

b. LISTADO DE ANEXOS PARA PROYECTOS DE PLANES DE NEGOCIOS QUE PARTICIPARAN POR CAPITAL SEMILLA
EN EL PROGRAMA SEAMOS PRODUCTIVOS

Solicitud de fondos de capital semilla.

Fotografa del equipo emprendedor.

Evidencia de la experiencia del equipo emprendedor, en el rea de la idea de negocio.

Carta compromiso de alquiler o prstamo de local

Cotizaciones de equipos, herramientas e insumos.

Lienzo del Modelo Canvas.

c. LIENZO DEL MODELO CANVAS
Socios Clave Actividad Clave Propuesta de Relacin con Segmento de Clientes
Valor clientes

Restaurante. Hombres,
Ofrecer productos Cultura. Mujeres, nios
Lugares turisticos. innovadores a Perseverancia. Y de la tercera
domicilio. Optimismo. Edad que goce de
Hotels. Variedad de lugares Humildad. una Buena salud.
Innovacin.
en Sonsonate. Confianza.
Centros Entrega a domicilio.
Justicia.
comerciales. Entrega de productos
en hora solicitada.
Proveedores. Transparencia en
Recursos Clave precios. Canales
Tiendas de Medidas adecuadas
mayoreo. de higiene.
Productos en buen Redes sociales.
Otros. estado incluyendo
Personal Hoja de volantes.
capacitado. fecha de caducidad. Radio, Tv.
Satisfaccion. Pgina web.
Innovacion.

Estructura de Costos Fuente de Ingreso

 Transporte, pago personal, proveedores,
Luz, internet, tecnologas, equipo de Dinero en efectivo.
Comunicacin.

Compra de materia prima.

1. PLAN FINANCIERO

a. ESTIMACIN DE COSTOS
Clculo de costo variable unitario.

MATERIA PRIMA VARIABLE

Descripcin
Precio
Producto de la Materia Cantidad Total
Unitario
Prima
cacao/lb 1 $2.50 $2.50
azcar/lb 6 $0.50 $3.00
chocolate natural en barra canela/onza 0.1 $0.50 $0.05
nuez
0.1 $0.25 $0.03
moscada/onza
$5.58
Costo variable materia prima total
Total de produccin mensual 20
Costo variable materia prima/total de produccin = costo variable unitario materia
$5.58
prima

MANO DE OBRA VARIABLE

Nmero de Total costo MO
Producto Descripcin Salario
Personas Mensual
$
Chocolate productor $150.00 1
- 150.00
natural en
$
barra
-
 $
-
$
-
$
-
$
Costo variable mano de obra
- 150.00
Total de produccin 20

Costo variable mano de obra / total de produccin = costo variable $7.50

unitario mano de obra

TOTAL DE COSTOS VARIABLES UNITARIOS

Costo Unitario Costo Unitario Total Costo

Producto de Materia de Mano de Variable
Prima Obra Unitario.
Chocolate
$ 5.58 $ 7.50 $ 13.08
natural en barra
Clculo de costo fijo
CALCULO DE COSTOS FIJOS

Numero de Meses
Descripcin Valor Mensual Valor Total
Pagados
Alquiler del local $0,00 0 $0,00
Electricidad $10,00 1 $10,00
Agua. $2,00 1 $2,00
Telfono $30,00 1 $30,00
Salarios Contador $150,00 1 $150,00
secretaria $0,00 0 $0,00
Publicidad $150,00 1 $150,00
Tarjetas de presentacin $10,00 1 $10,00

Transporte dentro de sonsonate $30,00 1 $30,00

$20,00 1 $20,00
TOTAL COSTOS FIJOS MENSUALES $402,00
NUMERO DE PRODUCTOS A OFRECER 4
COSTO FIJO POR CADA PRODUCTO A OFRECER $100,50

Clculo de costo unitario total

COSTO UNITARIO TOTAL

Costo materia Costo Mano de Costo

Producto Costo Fijo
Prima Unitario Obra Unitario Total

Chocolate
natural en $10.00 $150.00 $100.50 $0.50
barra
Calculo de costos total anual

COSTO TOTAL ANUAL

Total de Produccin Total de Costos Total de Costos Costos Totales

Producto
Anual Variables Anual Fijos Anual Anuales
 Chocolate natural
10000 $1.600,00 $1.005,00 $2.605,00
en barra

a. CLCULO DE PRECIO DE VENTA

DETERMINACION DE PRECIO DE VENTA
Precio
Precio de
Costo Unitario Porcentaje de de
Producto IVA Venta con
Total Ganancia Venta
IVA
sin IVA
Producto 1 $ $ $

b. PUNTO DE EQUILIBRIO
PUNTO DE EQUILIBRIO MENSUAL
Punto de
Punto de
Costos Fijos Precio de Costo Variable Equilibrio en
Producto Equilibrio en
Total Venta Unitario Unidades
Unidades
Monetarias
$
Producto 1 $ - $ -
-

a. PROYECCIN DE VENTAS

PROYECCIONES DE VENTAS
Producto Trimestre 1
 Unidad Precio Mes 1 Mes 2 Mes 3 Unidades Ventas
de de Unidade Vendidas Trimestrales en
Unidades Monto Unidades Monto Monto Trimestrales Dlares
medida Venta s
Chocolate $0.50 $10.000.00 10
4 onzas 500 $200.00 10 $200.00 520 $10.400
natural en barra
Total Mensual

Trimestre 2
Unidades Ventas
Precio de
Producto Mes 4 Mes 5 Mes 6 Vendidas Trimestrales
Venta
Trimestrales en Dlares
Unidades Monto Unidades Monto Unidades Monto

Chocolate natural en barra $20,00 1000 $ 20.000,00 800 $16.000,00 900 $18.000,00 2700 $54.000,00

Total de ventas Trimestre 3

Trimestre 4
Unidad Precio Unidades Ventas
Mes 10 Mes 11 Mes 12
Producto de de Vendidas Trimestrales en
medida Venta Unidades Unidade Trimestrales Dlares
Monto Unidades Monto Monto
s
Chocolate 0.50 $3.000.00
4 onzas 150 20 $400.00 20 $400.00 240 $4.400.00
natural en barra
Total Mensual

Total de ventas Trimestre 4

Ventas Totales Ao 1

b. PLAN DE INVERSIN
Requerimientos de inversin en adecuacin de local, equipo, herramientas y material prima()
 PRESUPUESTO ADECUACIN DE LOCAL, MATERIALES, EQUIPO Y HERRAMIENTAS

Adecuamiento del Local

Descripcin Cantidad Costo Unitario Costo Total Lugar de Compra
Lmpara 1 $50.00 $50.00
Estufas 1 $105.00 $105.00
Refrigeradora 1 $1.000 $1.000
Licuadora 1 $60.00 $60.00
Telfono 1 $50.00 $50.00 Izalco,
sonsonate
Encendedor 1 $0.25 $0.25
Moldes 15 $45.00 $45.00
Caserolas 5 $50.00 $50.00
TOTAL ADECUAMIENTO LOCAL $361.25

Equipo/Maquinaria
Descripcin Cantidad Costo Unitario Costo Total Lugar de Compra
Sillas 20 $50.00 $
Mesas 4 $50.00 $
Espejos 1 $15.00 $
Estantes 1 $20.00 $

$ $
Herramientas
Descripcin Cantidad Costo Unitario Costo Total Lugar de Compra
Cucharon 1 $12.00 $12.00
Espatulas 3 $15.00 $45.00
Dullas 3 $20.00 $60.00
Ollas 5 $10.00 $50.00
huacales 4 $1.00 $40.00
Tenedor 2 $1.00 $2.00
Cuchillo 1 $1.25 $1.25
TOTAL EQUIPO Y HERRAMIENTAS $345.25
Materia Prima e Insumos Iniciales
Descripcin Cantidad Costo Unitario Costo Total Lugar de Compra
Cacao 1 $2.50 $2.50
azcar 6 $0.50 $3.00
canela 0.1 $0.50 $0.50
Nuez moscada 0.1 $0.25 $0.25
TOTAL MATERIA PRIMA E INSUMOS $6.25

TOTAL ADECUAMIENTO DEL LOCAL + EQUIPO Y

$712.75
HERRAMIENTAS + MATERIA PRIMA E INSUMOS

Requerimientos de capital de trabajo

PLAN DE INVERSION CAPITAL DE TRABAJO*
Considerar al menos 3 meses para cada apartado

Descripcin Cantidad Costo Mensual Costo Total

Arrendamiento
$
Alquiler del local 3 $ -
-
Servicios Bsicos
 $
Electricidad 3 $ -
-
$
Agua. 3 $ -
-
$
Telfono 3 $ -
-
Salarios
$
Salarios Contador 3 $ -
-
$
Salario de Secretaria 3
-
Promocin y Publicidad
$
Publicidad 3 $ -
-
Tarjetas de $
3 $ -
presentacin -
Otros
Transporte, viajes $
3 $ -
varios -
$
Depreciacin de equipo 3 $ -
-
TOTAL CAPITAL DE TRABAJO $ -

TOTAL DEL PLAN DE INVERSIN

 Inversion total requerida.
TOTAL DEL PLAN DE INVERSIN
Inversin en local, herramientas, equipos y
$
materiales + inversin en capital de trabajo

a. FLUJO DE CAJA

FLUJO DE EFECTIVO PROYECTADO

Mes Mes Mes Mes Mes Mes Mes Mes Mes Mes Mes
Mes 1
2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
Saldo del
Perodo 20.000.00
anterior
Ingreso por
Ventas
Ingresos
Totales
EGRESOS
Costos Fijos
$
(Costos de $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
Operacin) -
Costos
Variables $
(Compra de
$ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
-
Materia Prima)
Costos
Variables (Pago $
de Mano de
$ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
-
Obra)
$
Egresos Totales $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
-
 Flujo de
Efectivo
Proyectado =
(Ingresos -
Egresos)

a. ESTADO DE RESULTADO
Estado de Resultados Proyectado
Ao 1 Total
Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Ao 1
Ingreso por Ventas $ - $ - $ 7,220.18 $ - $ - $ 7,220.18 $ - $ - $ 7,220.18 $ - $ - $ 7,220.18 $ 28,880.72
Costo de Bienes
Vendidos $ 46.50 $ 1,125.00 $ 1,125.00 $ 2,553.50 $ 1,125.00 $ 1,125.00 $ 2,553.50 $ 1,125.00 $ 1,125.00 $ 2,553.50 $ 1,125.00 $ 15,582.00
Ganancia Bruta $ (46.50) $ (1,125.00) $ 6,095.18 $ (2,553.50) $ (1,125.00) $ 6,095.18 $ (2,553.50) $ (1,125.00) $ 6,095.18 $ (2,553.50) $ (1,125.00) $ 7,220.18 $ 13,298.72
Salarios $ 380.00 $ 9.00 $ 1,140.00 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ 1,529.00
Prestaciones $ -
Alquileres de
Locales $ 40.00 $ 40.00 $ 40.00 $ 40.00 $ 40.00 $ 40.00 $ 40.00 $ 40.00 $ 40.00 $ 40.00 $ 40.00 $ 40.00 $ 480.00
Alquileres de
Maquinaria $ -
Mantenimiento $ -
Seguros $ -
Agua, Gas,
Electricidad $ 15.00 $ 15.00 $ 15.00 $ 15.00 $ 15.00 $ 15.00 $ 15.00 $ 15.00 $ 15.00 $ 15.00 $ 15.00 $ 15.00 $ 180.00
Comunicaciones $ 20.00 $ 20.00 $ 20.00 $ 20.00 $ 20.00 $ 20.00 $ 20.00 $ 20.00 $ 20.00 $ 20.00 $ 20.00 $ 20.00 $ 240.00
Utiles de Oficina $ -
Promocin y
Publicidad $ 7.50 $ 7.50 $ 7.50 $ 7.50 $ 7.50 $ 7.50 $ 7.50 $ 7.50 $ 7.50 $ 7.50 $ 7.50 $ 7.50 $ 90.00
Pasajes y Viticos $ -
Transportes $ 40.00 $ 40.00 $ 40.00 $ 40.00 $ 40.00 $ 40.00 $ 40.00 $ 40.00 $ 40.00 $ 40.00 $ 40.00 $ 40.00 $ 480.00
Depreciacin $ -
Otros $ -
Total Gastos
Generales y de
Admn. $ 502.50 $ 131.50 $ 1,262.50 $ 122.50 $ 122.50 $ 122.50 $ 122.50 $ 122.50 $ 122.50 $ 122.50 $ 122.50 $ 122.50 $ 2,999.00
Intereses Pagados $ -
Ganancia
Gravable(GAI) $ (549.00) $ 131.50 $ 1,262.50 $ 122.50 $ 122.50 $ 122.50 $ 122.50 $ 122.50 $ 122.50 $ 122.50 $ 122.50 $ 122.50 $ 1,947.50
Impuesto sobre
Renta (25%) $ 486.88
Ganancia Neta $ (549.00) $ 131.50 $ 1,262.50 $ 122.50 $ 122.50 $ 122.50 $ 122.50 $ 122.50 $ 122.50 $ 122.50 $ 122.50 $ 122.50 $ 1,460.63
a. RENTABILIDAD POR PRODUCTO
Rentabilidad

Producto 1.
Produccin estimada en unidades
Venta en unidades monetarias de ao 1 $
Costos de ao 1 $
Rentabilidad $

1. PLAN DE TRABAJO PARA EL PRIMER AO

Actividades Tiempo de ejecucin/mes Responsable
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12