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UNIVERSIDAD DE SAN BUENAVENTURAPROGRAMA DE1==================

CONTADURA PBLICAFundamentos de 27==============


TALLER GENERAL 1 de
Contabilidad======================================

Programa: CONTABILIZACION DE OPERACIONES COMERCIALES Y FINANCIERAS Cdigo de Ficha: 1323552


Competencia Asociada: Preparar y presentar la informacin contable y financiera segn normas legales y polticas organizacion
Resultado de Aprendizaje: Elaborar los Estados Financieros Bsicos utilizando herramientas informticas.

Operacin 1 Fecha 05-Feb-2017


Se crea la empresa Servicios y Repuestos Industrales Ltda. (NIT 805.003.063-3) de Cartagena,
con el aporte de los siguientes socios:

Cdula Nombre Monto Tipo de aporte


3,874,562 Carlos Arturo Daz 50,000,000 Efectivo
45,636,379 Mara del Pilar Escao 70,000,000 Efectivo

Operacin 2 Fecha 05-Feb-2017


Se abre una cuenta corriente BanCaribe (NIT 895.263.126-3), consignando $118.000.000,
de acuerdo a recibo de consingacin 1000236363.

Operacin 3 Fecha 05-Feb-2017


Ese mismo da se solicita al banco una chequera de 100 cheques, cuyo costo fue de $300.000
ms IVA del 19%. El banco carga este monto a nuestra cuenta bancaria, mediante nota
dbito ND-15363.

Operacin 4 Fecha 10-Feb-2017


Cancela seis meses de arriendo a Inmobiliaria Cartagena Ltda. (900.023.639-2), la cual expide
la factura CTG-1532 por un total de $6.000.000. El pago se hizo con el cheque 10-001

Operacin 5 Fecha 12-Feb-2017


Compra en Todo Muebles SAS (801.023.362-2) los siguientes elementos, segn factura 4895:
Cantidad Vr Unitario Subtotal
Sillas ejecutivas 10 120,000 1,200,000
Mesas y escritorios 5 250,000 1,250,000
Estantes y victrinas 6 100,000 600,000
Equipos de computacin 5 1,100,000 5,500,000
Aires acondicionados 3 1,200,000 3,600,000
Subtotal General 12,150,000

Lo anterior es ms IVA del 19%, excepto los computadores. Se cancel $5.000.000 mediante
cheque 10-002; el saldo se pagar en 30 das.

La empresa adems determin que la vida til de estos activos sera la siguiente:

Muebles y enseres 10 aos


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Equipos de cmputo 4 aos


Equipos de oficina 8 aos

Al final de esta vida til, tales activos no tendrn ningn valor. El mtodo que la empresa
usa para depreciar sus activos es lnea recta.

Operacin 6 Fecha 12-Feb-2017


Se contrata al seor Jose Luis Prez (79.363.263) para la instalacin de los aires acondicionados
y de los equipos de cmputo por $350.000, los cuales se cancelan de inmediato con cheque
10-003. Este gasto se porratea proporcionalmente en tales activos. El servicio se hizo el mismo
da, y los activos quedaron listos para el uso.

Operacin 7 Fecha 14-Feb-2017


Fue comprada una mquina especial para prestar los servicios por un valor de $25.000.000 ms
IVA del 19% a Eduardo Jimnez e Hijos Ltda. (809.098.889-0), a crdito 30 das. La empresa emite la factura
15-3632. La mquina tendr una vida til de 12 aos, luego de los cuales se espera vender en
$2.000.000. Se usar lnea recta para su depreciacin.

Operacin 8 Fecha 14-Feb-2017


Fue adquirida la licencia del software ContaSys a la empresa DistriSistemas S.A.S. (900.363.123-2)
por un monto de $6.000.000, la cual expira en 3 aos. La factura fue la 153, y el pago se hizo de
contado mediante cheque 10-004.

Operacin 9 Fecha 15-Feb-2017


Recibe un prstamo de BanCaribe por $80.000.000, pagadero en tres aos mediante cuotas
fijas mensuales, con una tasa de inters del 18% anual mes vencido. El dinero fue
abonado directamente a nuestra cuenta corriente mediante nota crdito del banco NC-9396

Operacin 10 Fecha 17-Feb-2017


Compra una camioneta Chevrolet a VehiCartagena SA (805.363.156-2) por un monto de
$70.000.000, ms IVA del 19%. Se cancel de contado con cheque 10-005, de acuerdo a la
factura C-8963. Se espera que esta caminota le brinde beneficios a la empresa durante 10
aos, al final de los cuales se vendera en $10.000.000. La depreciacin sera en lnea recta.

Operacin 11 Fecha 20-Feb-2017


Presta servicio de mantenimiento industrial a NautiNorte Ltda. (896.362.159-3), por un
valor de $11.000.000 + IVA del 19%, los cuales son cancelados en efectivo, segn la factura
de venta FV-10001.

Operacin 12 Fecha 20-Feb-2017


Compra mercanca para usar como insumos en la prestacin de los servicios por un total de
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$13.000.000 a Distribuidora Metropolitana (900.136.-365-2), ms IVA del 19%, factura 9000. Cancela
$5.000.000 mediante cheque 10-006, y el saldo se pagar en 30 das.

Operacin 13 Fecha 20-Feb-2017


Firma un contrato con Industrias Mamonal Ltda. (900.987.456-5) por un total de $30.000.000, para la presta
cin de 60 servicios de mantenimientos, durante los prximos seis (6) meses. Se recibi
un anticipo del 40% del contrato, por lo que la empresa expide la factura FV-10002.

Operacin 14 Fecha 20-Feb-2017


El dinero la prestacin de servicio segn la factura FV-10001 es consignado en el banco.

Operacin 15 Fecha 20-Feb-2017


El dinero del anticipo anterior fue consignado en el banco.

Operacin 16 Fecha 25-Feb-2017


Llega la factura de servios pblicos as:
Servicio Monto Proveedor
Agua 120,000 Aguas del Caribe
Gas natural 40,000 Gases Cartagena
Telefona e internet 200,000 TeleNorte

Todas estas facturas tena fecha de corte el 20-Feb-2013, y fueron canceladas mediante los
cheques 10-007, 10-008 y -10-009, respectivamente.

Operacin 17 Fecha 28-Feb-2017


Se paga nmina de empleados por un total de $8.000.000, mediante cheque 10-010

Operacin 18 Fecha 28-Feb-2017


La factura de energa no lleg. Sin embargo, se sabe que de acuerdo a la lectura de la factura
del mes anterior, el total de kilowatios fue de 12.100; al cierre de febrero, el medidor de
energa marca 13.000 kilowatios. La empresa electificadora (Luces Costeas SA, 900.0125.36-2)
cobra un cargo fijo mensual de $120.000, y $1.500 por kilowatios.
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o de Ficha: 1323552
n normas legales y polticas organizacionales.
ntas informticas.

3,629,500
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presa emite la factura

363.123-2)
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9000. Cancela

000.000, para la presta


30,000,000
60
12,000,000

NIT Factura
800,125,369 9-0000123
900,001,003 89887
805,166,986 34091
Operacin Cuenta 1 2 NIT

Transaccin 1
Cuenta NIT
1 3115 APORTE SOCIOS 805,003,063
1 1105 CAJA 3,874,562
1 1105 CAJA 45,636,379

Transaccin 2
Cuenta NIT
2 1110 BANCO 895,263,126
2 1105 CAJA 805,003,063

Transaccin 3
Cuenta NIT
3 5305 GASTOS BANCARIOS 895,263,126
3 2408 IVA 895,263,126
3 2408 895,263,126

Transaccin
Cuenta 4 NIT
4 1330 ANTICIPO Y AVANCE 900,023,639
4 1110 BANCO 900,023,639

Transaccin
Cuenta 5 NIT
5 1524 EQUIPOS DE OFICINA 801,023,362
5 1528 EQUIPOS COMP. Y COM. 801,023,362
5 1520 MAQUINARIA Y EQUIPOS 801,023,362
5 1110 BANCOS 801,023,362
5 801,023,362

Transaccin
Cuenta 6 NIT
6 1524 EQUIPOS DE OFICINA 79,363,263
6 1528 EQUIPOS COMP. Y COM. 79,363,263
6 1110 BANCOS 79,363,263

Transaccin
Cuenta 7 NIT
7 1520 MAQUINARIA Y EQUIPOS 809,098,889
7 2305 CTA CORRIENTE COMER 809,098,889
Transaccin
Cuenta 8 NIT
8 1635 LICENCIAS 900,363,123
8 1110 BANCOS 900,363,123

Transaccin
Cuenta 9 NIT
9 1110 BANCO 895,263,126
9 2105 BANCOS NACIONALES 895,263,126

Transaccin
Cuenta 10 NIT
10 1540 AUTO CAMIONETA Y C 805,363,156
10 1110 BANCO 805,363,156

Transaccin
Cuenta 11 NIT
11 1105 CAJA 896,362,159
11 2408 IVA
11 415540 MANTENIMIENTO Y REP. 896,362,159

Transaccin
Cuenta 12 NIT
12 1455 MATERIA REP Y ACCE 900,136,365
12 2408 IVA 900,136,365
12 1110 BANCO 900,136,365
12 2205 NACIONALES

Transaccin
Cuenta 13 NIT
13 415540 MANTENIMIENTO Y REP. 900,987,456
13 2408 IVA 900,987,456
13 1105 CAJA

Transaccin
Cuenta 14 NIT
14 1110 BANCO 805,003,063
14 1105 CAJA 805,003,063
Transaccin
Cuenta 15 NIT
15 1,110 BANCO 805,003,063
15 1,105 CAJA 805,003,063

Transaccin
Cuenta 16 NIT
16 5135 SERVICIOS 800,125,369
16 5135 SERVICIOS 900,001,003
16 5135 SERVICIOS 805,166,986
16 1110 BANCO 800,125,369
16 1110 BANCO 900,001,003
16 1110 BANCO 805,166,986

Transaccin
Cuenta 17 NIT
17 5105 GASTO DE PERSONAL 805,003,063
17 1110 BANCO 805,003,063

Transaccin
Cuenta 18 NIT
18 5135 SERVICIOS 900,012,536
18 2335 COSTOS Y GASTOS X PAGAR 900,012,536

Transaccin
Cuenta 19 NIT
19 5160 DEPRECIACIONES 805,003,063
19 1592 DEPRECIACION ACUMULADA 805,003,063

Transaccin
Cuenta 20 NIT
20 5165 AMORTIZACIONES 805,003,063
20 1698 DEPR/AMOR ACUMULADAS 805,003,063

Transaccin
Cuenta 21 NIT
21 5305 FINANCIEROS 805,003,063
21 2335 COSTOS GASTOS X PAGAR 805,003,063
Tercero Documento Debe Haber

Fecha 05-Feb-2017
Tercero Documento Debe Haber
Servicios y repuestos industriales Ltda NCT-1 120,000,000
Carlos Arturo Daz NCT-1 50,000,000
Mara del Pilar Escao NCT-1 70,000,000
Sumas Iguales 120,000,000 120,000,000

Fecha 05-Feb-2017
Tercero Documento Debe Haber
Bancaribe 1000236363 118,000,000
Servicios y repuestos industriales Ltda 1000236363 118,000,000
Sumas Iguales 118,000,000 118,000,000

Fecha 05-Feb-2017
Tercero Documento Debe Haber
Bancaribe ND-15363 300,000
57,000
Bancaribe ND-15363 357,000
Sumas Iguales 357,000 357,000

Fecha 10-Feb-2017
Tercero Documento Debe Haber
Inmobiliaria Cartagena Ltda. CTG-1532 6,000,000
Inmobiliaria Cartagena Ltda. 10-001 6,000,000
Sumas Iguales 6,000,000 6,000,000

Fecha 12-Feb-2017
Tercero Documento Debe Haber
Todo Muebles SAS 4895 3,629,500
Todo Muebles SAS 4895 5,500,000
Todo Muebles SAS 4895 4,284,000
Todo Muebles SAS 10-002 5,000,000
Todo Muebles SAS 4895 8,413,500
Sumas Iguales 13,413,500 13,413,500

Fecha 12-Feb-2017
Tercero Documento Debe Haber
Jose Luis Prez NCT-2 153,250
Jose Luis Prez NCT-2 196,750
BANCARIBE 10-003 350,000
Sumas Iguales 350,000

Fecha 14-Feb-2017
Tercero Documento Debe Haber
Eduardo Jimnez e Hijos Ltda. 15-3632 29,750,000
Eduardo Jimnez e Hijos Ltda. 15-3632 29,750,000
Sumas Iguales 29,750,000 29,750,000

Fecha 14-Feb-2017
Tercero Documento Debe Haber
DistriSystemas S.A.S. 153 6,000,000
DistriSystemas S.A.S. 10-004 6,000,000
Sumas Iguales 6,000,000 6,000,000

Fecha 15-Feb-2017
Tercero Documento Debe Haber
Bancaribe NC-9396 80,000,000
Bancaribe NC-9396 80,000,000
Sumas Iguales 80,000,000 80,000,000

Fecha 17-Feb-2017
Tercero Documento Debe Haber
VehiCartagena S.A. C-8963 83,300,000
VehiCartagena S.A. 10-005 83,300,000
Sumas Iguales 83,300,000 83,300,000

Fecha 20-Feb-2017
Tercero Documento Debe Haber
NautiNorte Ltda. FV-10001 13,090,000
2,090,000
NautiNorte Ltda. FV-10001 11,000,000
Sumas Iguales 13,090,000 13,090,000

Fecha 20-Feb-2017
Tercero Documento Debe Haber
Distribuidora Metropolitana 9000 13,000,000
Distribuidora Metropolitana 10-006 2,470,000
Distribuidora Metropolitana 9000 5,000,000
10,470,000
Sumas Iguales 15,470,000 15,470,000

Fecha 20-Feb-2017
Tercero Documento Debe Haber
Industrias Mamonal Ltda. FV-10002 12,000,000
Industrias Mamonal Ltda. FV-10002 2,280,000
14,280,000
Sumas Iguales 14,280,000 14,280,000

Fecha 20-Feb-2017
Tercero Documento Debe Haber
Servicios y repuestos industriales Ltda NCT-3 13,090,000
Servicios y repuestos industriales Ltda NCT-3 13,090,000
Sumas Iguales 13,090,000 13,090,000
Fecha 20-Feb-2017
Tercero Documento Debe Haber
Servicios y repuestos industriales Ltda NCT-4 14,280,000
Servicios y repuestos industriales Ltda NCT-4 14,280,000
Sumas Iguales 14,280,000 14,280,000

Fecha 25-Feb-2017
Tercero Documento Debe Haber
Aguas del Caribe 9-0000123 120,000
Gases Cartagena 89887 40,000
TeleNorte 34091 200,000
Aguas del Caribe 10-007 120,000
Gases Cartagena 10-008 40,000
TeleNorte 10-009 200,000
Sumas Iguales 360,000 360,000

Fecha 28-Feb-2017
Tercero Documento Debe Haber
Servicios y repuestos industriales Ltda NCT-5 8,000,000
Servicios y repuestos industriales Ltda 10-010 8,000,000
Sumas Iguales 8,000,000 8,000,000

Fecha 28-Feb-2017
Tercero Documento Debe Haber
Luces Costeas SA NCT-6 1,470,000
Luces Costeas SA NCT-6 1,470,000
Sumas Iguales 1,470,000 1,470,000

Fecha 28-Feb-2017
Tercero Documento Debe Haber
Servicios y repuestos industriales Ltda NCT-7 484,562
Servicios y repuestos industriales Ltda NCT-7 484,562
Sumas Iguales 484,562 484,562

Fecha 28-Feb-2017
Tercero Documento Debe Haber
Servicios y repuestos industriales Ltda NCT-8 88,889
Servicios y repuestos industriales Ltda NCT-8 88,889
Sumas Iguales 88,889 88,889

Fecha 28-Feb-2017
Tercero Documento Debe Haber
Servicios y repuestos industriales Ltda NCT-9 600,000
Servicios y repuestos industriales Ltda NCT-9 600,000
Sumas Iguales 600,000 600,000
Neto

(120,000,000)
50,000,000
70,000,000
-
-

118,000,000
(118,000,000)
-
-
#VALUE!
#VALUE!
300,000

(357,000)
-
-
#VALUE!
#VALUE!
6,000,000
(6,000,000)
-
-
#VALUE!
#VALUE!
3,629,500
5,500,000
4,284,000
(5,000,000)
(8,413,500)
-
-
#VALUE!
#VALUE!
153,250
196,750
(350,000)
(350,000)
-
#VALUE!
#VALUE!
29,750,000
(29,750,000)
-
-
#VALUE!
#VALUE!
6,000,000
(6,000,000)
-
-
#VALUE!
#VALUE!
80,000,000
(80,000,000)
-
-
#VALUE!
#VALUE!
83,300,000
(83,300,000)
-
-
#VALUE!
#VALUE!
13,090,000

(11,000,000)
-
-
#VALUE!
#VALUE!
13,000,000
2,470,000
(5,000,000)

-
-
#VALUE!
#VALUE!
(12,000,000)
(2,280,000)

-
-
#VALUE!
#VALUE!
13,090,000
(13,090,000)
-
-
#VALUE!
#VALUE!
14,280,000
(14,280,000)
-
-
#VALUE!
#VALUE!
120,000
40,000
200,000
(120,000)
(40,000)
(200,000)
-
-
#VALUE!
#VALUE!
8,000,000
(8,000,000)
-
-
#VALUE!
#VALUE!
1,470,000
(1,470,000)
-
-
#VALUE!
#VALUE!
484,562
(484,562)
-
-
#VALUE!
#VALUE!
88,889
(88,889)
-
-
#VALUE!
#VALUE!
600,000
(600,000)
-
Caja
Operacin Debe Haber Saldo
1 50,000,000 50,000,000
1 70,000,000 120,000,000
2 118,000,000 2,000,000
11 13,090,000 15,090,000
13 14,280,000 29,370,000
14 13,090,000 16,280,000
15 14,280,000 2,000,000
#NAME?
Banco
Operacin Debe Haber Saldo
2 118,000,000 118,000,000
3 357,000 117,643,000
4 6,000,000 111,643,000
5 5,000,000 106,643,000
6 350,000 106,293,000
8 6,000,000 100,293,000
9 80,000,000 180,293,000
10 83,300,000 96,993,000
12 5,000,000 91,993,000
14 13,090,000 105,083,000
15 14,280,000 119,363,000
16 120,000 119,243,000
16 40,000 119,203,000
16 200,000 119,003,000
17 8,000,000 111,003,000

Acreedores Varios
Operacin Debe Haber Saldo
-
-

AMORTIZACION ACOMULADA (ACTIVO)


Operacin Debe Haber Saldo
-

CAPITAL SOCIAL
Operacin Debe Haber Saldo
1 120,000,000 (120,000,000)
(120,000,000)

2305
Operacin Debe Haber Saldo
5 8,413,500 (8,413,500)
7 29,750,000 (38,163,500)

1635 LICENCIA
Operacin Debe Haber Saldo
8 6,000,000 6,000,000

1528
Operacin Debe Haber Saldo
5 5,500,000 5,500,000
6 196,750 5,696,750

5305
Operacin Debe Haber Saldo
3 300,000 300,000

1330
Operacin Debe Haber Saldo
4 6,000,000 6,000,000

1524
Operacin Debe Haber Saldo
5 3,629,500 3,629,500
6 153,250 3,782,750
-
-
1520
Operacin Debe Haber Saldo
5 4,284,000 4,284,000
7 29,750,000 34,034,000

2408
Operacin Debe Haber Saldo
3 57,000 57,000
11 2,090,000 (2,033,000)
12 2,470,000 437,000
13 2,280,000 (1,843,000)

1455 MATERIALES REPUESTOS Y ACCESORIOS


Operacin Debe Haber Saldo
12 13,000,000 13,000,000

2105
Operacin Debe Haber Saldo
9 80,000,000 (80,000,000)
1540
Operacin Debe Haber Saldo
10 83,300,000 83,300,000

415540
Operacin Debe Haber Saldo
11 11,000,000 (11,000,000)
13 12,000,000 (23,000,000)

1455
Operacin Debe Haber Saldo
12 13,000,000 13,000,000

2205
Operacin Debe Haber Saldo
12 10,470,000 (10,470,000)

5160
Operacin Debe Haber Saldo
19 484,562 484,562

5135
Operacin Debe Haber Saldo
16 120,000 120,000
16 40,000 160,000
16 200,000 360,000
18 1,470,000 1,830,000

5105
Operacin Debe Haber Saldo
17 8,000,000 8,000,000

2335 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR


Operacin Debe Haber Saldo
18 1,470,000 (1,470,000)
21 600,000 (2,070,000)

1592 DEPRECIACION ACUMULADA


Operacin Debe Haber Saldo
19 484,562 (484,562)

1698
Operacin Debe Haber Saldo
20 88,889 (88,889)
5165
Operacin Debe Haber Saldo
20 88,889 88,889

5305 FINANCIEROS
Operacin Debe Haber Saldo
21 600,000 600,000
BALANCE DE COMPROBACION
1105 CAJA 2000000
1110 BANCO 111003000
2305 CUENTA CORRIENTE COMERCIALES -38163500
1592 AMORTIZACION ACUMULADA -88889
3115 CAPITAL SOCIAL -120000000
2408 IVA -1843000
1592 DEPRECIACION ACUMULADA -484562
1528 EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACIN 5696750
5305 FINANCIEROS 900000
1330 ANTICIPOS Y AVANCES 6000000
1524 EQUIPO DE OFICINAS 3782750
1520 MAQUINARIA Y EQUIPO 34034000
1635 LICENCIA 6000000
2105 BANCOS NACIONALES -80000000
1540 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE 83300000
4155 MANTENIMIENTO Y REPARACION -23000000
1455 INVENTARIOS 13000000
2205 PROVEEDORES NACIONEALES -10470000
2335 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR -2070000
5135 SERVICIOS 1830000
5105 GASTOS DE PERSONAL 8000000
5160 DEPRECIACIONES 484562
5165 AMORTIZACIONES 88889
SERVICIOS Y RESPUESTOS INDUSTRIALES LTDA
NIT. 805.003.063-3
Balance General
A corte de 28 de Febrero 2013

ACTIVOS PASIVOS
ACTIVOS CORRIENTES PASIVO CORRIENTE
Caja 2,000,000 CUENTA CORRIENTE COMERCIAL
BANCO 111,003,000 IVA POR PAGAR
ANTICIPOS Y AVANCES 6,000,000 NACIONALES
INVENTARIOS 13,000,000 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR
TOTAL PASIVO CORRIENTE

TOTAL ACTIVO CORRIENTES 132,003,000 PASIVO NO CORRIENTE


BANCO NACIONALES
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
ACTIVOS NO CORRIENTES TOTAL PASIVO
MAQUINARIA Y EQUIPO 34,034,000
EQUIPO DE OFICINA 3,782,750
EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACIN 5,696,750 PATRIMONIO
FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE 83,300,000 CAPITAL SOCIAL
DEPRECIACION ACUMULADA (484,562) UTILIDAD DEL EJERCICIO
LICENCIA 6,000,000 TOTAL PATRIMONIO
AMORTIZACION ACUMULADA (88,889)
TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES 132,240,049

TOTAL ACTIVO 264,243,049

TOTAL PASIVO + TOTAL PATRIMONIO

DIFERENCIA
(38,163,500)
(1,843,000)
(10,470,000)
(2,070,000)
(52,546,500)

(80,000,000)
(80,000,000)
(132,546,500)

(120,000,000)
(11,696,550)
(131,696,550)

(264,243,050)

(1)
Data
Cuenta Sum - Debe Sum - Haber Sum - Neto
1,105 147,370,000 145,370,000 (12,280,000)
1,110 225,370,000 114,010,000 111,360,000
1,330 6,000,000 6,000,000
1,455 13,000,000 13,000,000
1,520 34,034,000 34,034,000
1,524 3,782,750 3,782,750
1,528 5,696,750 5,696,750
1,540 83,300,000 83,300,000
1,592 484,562 (484,562)
1,635 6,000,000 6,000,000
1,698 88,889 (88,889)
2,105 80,000,000 (80,000,000)
2,205 10,470,000
2,305 29,750,000 (29,750,000)
2,335 2,070,000 (2,070,000)
2,408 2,527,000 4,727,000 (167,000)
3,115 120,000,000 (120,000,000)
5,105 8,000,000 8,000,000
5,135 1,830,000 1,830,000
5,160 484,562 484,562
5,165 88,889 88,889
5,305 900,000 900,000
415,540 23,000,000 (23,000,000)
Cuenta #VALUE!
Transaccin 898,460 #VALUE!
(empty) 538,033,951 546,797,451 (8,763,500)
Total Result 1,076,417,902 1,077,666,362 #VALUE!
SERVICIOS Y RESPUESTOS INDUSTRIALES LTDA
NIT. 805.003.063-3
Estados de Resultados
Desde 1 al 28 de Febrero 2013

INGRESOS (23,000,000)

TOTAL INGRESOS (23,000,000)


(-)
COSTOS Y GASTOS
GASTO DE PERSONAL 8,000,000
GASTO POR SERVICIOS 1,830,000 -
DEPRECIACIONES 484,561 -
AMORTERIZACIONES FINANCIERO 88,889
FINANCIEROS 900,000

TOTAL COSTOS Y GASTOS 11,303,450 11,303,450

RESULTADO DEL EJERCICIO (11,696,550)


GASTOS DE INSTALACIN
Activos Valor Compra % Peso Gastos de Instalacin Costo Histrico
Aires acondicionados 4,284,000 43.8% 153,250 4,437,250
Equipo de cmputo 5,500,000 56.2% 196,750 5,696,750
Total 9,784,000 100.0% 350,000 10,134,000

GASTO ESTIMADO DE ENERGA


Concepto Kw iniciales Kw Finales Consumo Vr Unitario
Carjo fijo
Consumo de energa 12,100 13,000 900 1,500
Total gasto estimado de energa

AJUSTE DE DEPRECIACIN
Activos Fijos Costo Histrico Fecha Compra Vida Util Vr Salvamento
Muebles y enseres 3,629,500 12-Feb-2013 120 -
Equipo de cmputo 5,696,750 12-Feb-2013 48 -
Equipo de oficina 4,437,250 12-Feb-2013 96 -
Maquinaria y equipo 29,750,000 14-Feb-2013 144 2,000,000
Vehculo 83,300,000 17-Feb-2013 120 10,000,000
Total 126,813,500

AJUSTE POR AMORTIZACIN


Activos Fijos Intangible Costo Histrico Fecha Compra Vida Util Vr Salvamento
Licencia de software 6,000,000 14-Feb-2013 36 -
Total 6,000,000

GASTO DE INTERESES
Valor de la deuda 80,000,000
Tasa de inters 18.0% Anual bimestre vencido 3.0%
Plazo 3 Aos JME: 18
Cuota 5,816,696 ABONO A CAPITAL JME:
(AMORTIZACIN) = Vr INTERESES = Saldo x
Cuota - Intereses Tasa Peridica
Tabla de Amortizacin
No Cuota Vr Cuota Abono a capital Intereses Saldo
- 80,000,000
1 5,816,696 3,416,696 2,400,000 76,583,304
2 5,816,696 3,519,197 2,297,499 73,064,108
3 5,816,696 3,624,772 2,191,923 69,439,335
4 5,816,696 3,733,516 2,083,180 65,705,820
5 5,816,696 3,845,521 1,971,175 61,860,299
6 5,816,696 3,960,887 1,855,809 57,899,412
7 5,816,696 4,079,713 1,736,982 53,819,699
8 5,816,696 4,202,105 1,614,591 49,617,594
9 5,816,696 4,328,168 1,488,528 45,289,426
10 5,816,696 4,458,013 1,358,683 40,831,413
11 5,816,696 4,591,753 1,224,942 36,239,660
12 5,816,696 4,729,506 1,087,190 31,510,154
13 5,816,696 4,871,391 945,305 26,638,763
14 5,816,696 5,017,533 799,163 21,621,230
15 5,816,696 5,168,059 648,637 16,453,171
16 5,816,696 5,323,101 493,595 11,130,071
17 5,816,696 5,482,794 333,902 5,647,277
18 5,816,696 5,647,277 169,418 -
Subtotal
120,000
1,350,000
1,470,000

Depreciacin Mensual Depreciacin Dias


30,245.83 18,148 18
118,682 71,209 18
46,221 27,733 18
192,708 102,778 16
610,833 264,694 13
998,691 484,562

Amortizacin Mensual Amortizacin Dias


166,667 88,889 16
166,667 88,889

Bimestral JME:
Bimestres SALDO = Saldo anterior -
abono a capital
(amortizacin)

Fecha de pago Das Febrero Intereses de Febrero


15-Feb-2013
15-Apr-2013 15 600,000 Febrero
15-Jun-2013 30 1,200,000 Marzo
15-Aug-2013 15 600,000 Abril
60 2,400,000