RESUMEN DE LA NORMA ISO 14011

IRAM-ISO 14012:1996 - Gua para la realizacin de auditoras ambientales - Criterios de

calificacin para auditores ambientales.

3 DEFINICIONES

A los fines de la norma, se aplican las definiciones indicadas en las normas IRAM-ISO
14010 y 14001, adems de las siguientes:

Nota: Los trminos y definiciones relativos a la gestin ambiental se indican en la norma

IRAM-ISO 14050

3.1 Sistema de gestin ambiental. Aqulla parte del sistema de gestin global que
incluye la estructura organizativa, las actividades de planificacin, las responsabilidades,
las prcticas, los procedimientos, los procesos y los recursos para desarrollar, implementar,'
realizar, revisar y mantener la poltica ambiental. IRAM-ISO 14001:1996.

3.2 Auditora de sistemas de gestin ambiental. Proceso de verificacin, sistemtico y

documentado, que consiste en obtener y evaluar objetivamente la evidencia de auditora,
con el fin. de determinar si el sistema de gestin ambiental de una organizacin cumple con
los criterios de auditora de sistemas de gestin ambiental, y en comunicar los resultados
de este proceso al cliente.

3.3 Criterios de auditora de sistemas de gestin ambiental. Polticas, prcticas,

procedimientos o requisitos como los establecidos en la norma IRAM-ISO 14001 y, cuando
corresponda, cualquier requisito adicional de sistemas de gestin ambiental, con los que el
auditor compara la evidencia reunida durante la auditora sobre el sistema de gestin
ambiental de la organizacin.
4 OBJETIVOS, FUNCIONES Y RESPONSABILIDADES DE LAS AUDITORAS DE
SISTEMAS DE GESTION AMBIENTAL

4.1 Objetivos de la auditora

Una auditora de sistemas de gestin ambiental debe tener objetivos definidos; los
siguientes son ejemplos de objetivos tpicos:

a)determinar la conformidad del sistema de gestin ambiental de un auditado con los

criterios de auditora de sistemas de gestin ambiental;

b)determinar si el sistema de gestin ambiental del auditado ha sido correctamente

implementado y si se mantiene;

c)identificar reas de mejora potencial en el sistema de gestin ambiental del auditado;

d)evaluar la capacidad del proceso interno de revisin por la direccin para asegurar la
adecuacin y la efectividad continua del sistema de gestin ambiental;

e)evaluar el sistema de gestin ambiental de una organizacin cuando se desee establecer

una relacin contractual, por ejemplo, con un proveedor potencial o un socio.

4.2Funciones, responsabilidades y actividades

4.2.1 Auditor jefe

El auditor jefe es responsable de asegurar la conduccin y realizacin eficiente y efectiva

de la auditora, dentro de alcance y de plan de auditora aprobado por el cliente.

Adems, las responsabilidades y actividades de auditor jefe deben ser las siguientes:

a)consultar con el cliente y el auditado, si fuera apropiado, al determinar los criterios y el

alcance de la auditora;

b)obtener la informacin de apoyo que sea necesaria para cumplir con los objetivos de la
auditora, tal como la relativa a las actividades, los productos y los servicios del auditado, el
sitio y sus alrededores y la correspondiente a las audftoras previas; -

c)determinar si se cumplen los requisitos para una auditora ambiental como se establece
en la norma IRAM-ISO 1401 0;

d)formar el equipo de auditora, tomando en consideracin potenciales conflictos de

intereses, y acordar sobre su composicin con el cliente;

e)dirigir las'actmdades del equipo de auditora de acuerdo con las indicaciones de la norma
IRAM-ISO 1401 0 y de esta norma;
preparar el plan de audftora, consultando con el cliente, el auditado y los miembros del
equipo de aucritora;

g)comunicar el plan final de auditora al equipo de auctorei, al auditado y al cliente;

h)coordinar la preparacin de los documentos de trabajo y procedimientos detallados e

instruir al equipo de auditoria;

i)buscar cmo resolver cualquier problema que suda durante la auditora;

j)reconocer cuando los objetivos de la auditora resulten inalcanzables e informar las

razones al cliente y al auditado;

k)representar al equipo de auditora en las discusiones con el auditado, antes, durante y

despus de la auditora;

1)notificar al auditado sin demora los hallazgos de audftora sobre no conformidades

crticas;

m)informar al cliente sobre la auditora en forma clara y definitiva dentro del plazo acordado
en el plan de auditora;

n)hacer recomendaciones para mejorar el sistema de gestin ambiental, si hubiese sido

acordado en el alcance de la auditora.

4.2.2 Auditor

Las responsabilidades y actividades del auditor deben ser las siguientes:

a)seguir las instrucciones del auditor jefe y apoyarlo;

planificar y llevar a cabo la tarea asignada en forma objetiva, efectiva y eficiente, dentro del
alcance de la auditora;

c)reunir y analizar la evidencia de audtora pertinente y suficiente para definir los hallazgos
de auditora y extraer conclusiones de auditora sobre el sistema de gestin ambiental;

d)preparar los documentos de trabajo bajo la direccin de auditor jefe;

e)documentar los hallazgos individuales de la auditora;

f)proteger los documentos pertenecientes a la auditora y devolver dichos documentos

cuando sean requeridos;

g)ayudar a,redactar el informe de auditora;

4.2.3 Equipo de auditora

El proceso para seleccionar a los miembros de equipo de auditora debe asegurar que ste
posee la experiencia y capacidad general necesarias para llevar a cabo la auditora. Se
deben tener en cuenta;

a)las calificaciones de acuerdo con la norma IRAM-ISO 14 01 2;

b)el tipo de organizacin, los procesos, las actividades o las funciones que sern auditadas;

c)el nmero de integrantes de equipo de auditora, las capacidades lingsticas y la

experiencia de cada uno de ellos;

d)cualquier potencial conflicto de intereses entre los miembros de equipo de auditora y el

auditado;

e)los requisitos de los clientes y de los organismos de certificacin y acreditacin .

El equipo de auditora puede tambin incluir expertos tcnicos y auditores en formacin,

que sean aceptables para el cliente, el auditado y el auditor jefe.

4.2.4 Cliente

Las responsabilidades y actividades del cliente deben ser las siguientes:

a)determinar la necesidad de realizar la auditora;

b)contactar al auditado para obtener su total cooperacin e iniciar el proceso;

c)definir los objetivos de la auditora;

d)seleccionar el auditor jefe o la organizacin auditora y, si correspondiera, aprobar la

composicin del equipo de auditora;

e)proporcionar la autoridad adecuada y los recursos necesarios para conducir la auditora;

consultar con el auditor jefe para determinar el alcance de la auditora;

aprobar los criterios de auditora de sistemas de. gestin ambiental;

h)aprobar el plan de auditora;

i)recibir el informe de auditora y determinar su distribucin.

4.2.5 Auditado

Las responsabilidades y actividades de auditado deben ser las siguientes:

a)informar a los empleados sobre los objetivos y el alcance de la auditora, segn se

necesario;

b)proporcionar los recursos necesarios para el equipo de auditora con el fin de asegurar
un proceso de auditora efectivo y eficiente;

c)designar a miembros responsables y competentes de personal para acompaar a los

miembros del equipo de auditora, con el fin de actuar como guas en el sitio y asegurar que
el equipo de auditora tenga conocimiento de los requisitos sanitarios, de seguridad y otros
que sean aplicables;

d)facilitar el acceso a las instalaciones, al personal, a la informacin pertinente y a los

registros, segn sea requerido por los auditores;

e)cooperar con el equipo de auditora para permitir que se alcancen los objetivos de la
auditora;

f)recibir una copia del informe de la auditora, a menos que sea especficamente excluido
por el cliente.

5.AUDITORA

5.1 Iniciacin de la auditora

5.1.1 Alcance de la auditora

El alcance de la auditora describe la extensin y los lmites de la auditora en funcin de

factores tales como la ubicacin fsica y las actividades de la organizacin, as como la
forma de informar los resultados. El alcance de la auditoria es determinado por el cliente y
el auditor jefe. El auditado normalmente debe ser consultado al determinar el alcance de
la auditora. Cualquier cambio subsiguiente en el alcance de la auditora debe ser acordado
entre el cliente y el auditor jefe. Los recursos asignados a la auditora deben ser suficientes
para cumplir con el alcance previsto.

5.1.2 Anlisis preliminar de los documentos

Al comienzo del proceso de auditora, el auditor jefe debe examinar la documentacin que
posee la organizacin para cumplir con los requisitos del sistema de gestin ambiental,
tales como las declaraciones de la poltica ambiental, los programas, los registros o los
manuales. Al hacer esto, debe usar todos los antecedentes adecuados sobre la
organizacin del. auditado. Si la documentacin fuera considerada inadecuada para
realizar la auditora, el cliente debe ser informado. No se deben gastar otros recursos hasta
recibir instrucciones adicionales del cliente:

5.2 Preparacin de la auditora

5.2.1 Plan de auditora

El plan de auditora se debe disear de forma que resulte flexible y permita introducir
cambios basados en la informacin reunida durante la auditora, as como usar los recursos
en forma eficaz. El plan debe incluir, segn corresponda:

a)los objetivos y el alcance de la auditora;

b)los criterios de auditora;

c)la identificacin de las unidades organizativas y funcionales del auditado, que sern
auditadas;

d)la identificacn de las funciones o personas dentro de la organizacin del auditado que
poseen responsabilidades directas importantes relativas al sistema de gestin ambiental
del auditado;

e)la identificacin de aquellos elementos del sistema 'de gestin ambiental del auditado,
que sean altamente prioritarios para la auditora,

f)los procedimientos para auditar los elementos del sistema de gestin ambiental del
auditado que sean adecuados a su organizacin;

g)el idioma de trabajo y del informe de la auditora;

h)la identificacin de los documentos de referencia;

i)el horario y la duracin estimadas para las principales actividades de la auditora;

las fechas y lugares en los que Se llevar a cabo la auditora;.

k)la identificacin de los miembros del equipo de auditora;

1)el cronograma de las reuniones a celebrar con la Direccin de auditado;

m)los requisitos de confidencialdad;

n)el contenido y estructura del informe, la fecha estimada de emisin y de distribucin de

informe de la auditora;

o)los requisitos para la retencin de documentos.

El plan de la auditora debe ser comunicado al cliente, a los miembros del equipo de
auditora y al auditado. El cliente debe revisar y aprobar el plan.

Si el auditado objetase alguna disposicin de plan de la auditora, dichas objeciones deben

ser informadas al auditor jefe y ser resueltas entre el auditor jefe, el auditado y el cliente,
antes de la ejecucin de la auditora. Cualquier revisin de plan de auditora debe ser
acordado entre las partes concernientes antes o durante la realizacin de la auditora.

5.2.2 Asignaciones del equipo de auditora

Se debe asignar, segn corresponda, a cada miembro del equipo de auditora, la auditora
de elementos especficos del sistema de gestin ambiental, o de funciones o actividades
especificas, e instruirlo en el procedimiento de auditora a seguir. Tales asignaciones deben
ser realizadas por el auditor jefe en consulta con los miembros del equipo de auditora
afectados. Durante la auditora, el auditor jefe puede hacer cambios en las asignaciones
de trabajo con el fin de asegurar el logro ptimo de los objetivos, de la auditora.

5.2.3 Documentos de trabajo

Los documentos de trabajo necesarios para facilitar las investigaciones de auditor pueden
ser:

a)formularios para documentar las evidencias y los hallazgos que respaldan la auditora;

b)procedimientos y listas de verificacin usadas para evaluar los elementos del sistema de
gestin ambiental;

c)registros de reuniones;
Los documentos de trabajo deben ser mantenidos por lo menos hasta la finalizacin de la
auditora; aquellos documentos que contengan informacin confidencial o patentada deben
ser protegidos adecuadamente por los miembros del equipo de auditora.

5.3 Realizacin de la auditoria

5.3.1 Reunin inicial

Se debe llevar a cabo una reunin inicial. El propsito de una reunin inicial es:

a)presentar los miembros de equipo de auditora a la Direccin del auditado;

b)revisar el alcance, los objetivos y el plan de auditora y acordar un cronograma de

auditora;

c)proporcionar un breve resumen de los mtodos y procedimientos que se van a utilizar

para realizar la auditora;

d)establecer las vas oficiales de comunicacin entre el equipo de auditora y el auditado;

e)confirmar que los recursos y los medios requeridos por. el equipo de auditbra estn
disponibles;

f)confirmar la hora y fecha de la reunin de clausura;

g)promover la participacin activa del auditado;

h)examinar los correspondientes procedimientos de seguridad y de emergencia en el sitio

para el equipo de auditora.

5.3.2 Recoleccin de la evidencia de auditora

Se debe recolectar suficiente evidencia de auditora para permitir determinar si el sistema

de gestin ambiental del auditado cumple con los criterios de auditora de sistemas de
gestin ambiental.
La evidencia de auditora se debe recolectar a travs de entrevistas, examen de
documentos y observacin de actividades y condiciones. Se deben registrar las no
conformidades respecto de los criterios de auditora de los sistemas de gestin ambiental.

Se debe verificar la informacin reunida durante las entrevistas, obteniendo informacin de

apoyo proveniente de otras fuentes independientes, tales como las observaciones, los
registros y los resultados de mediciones existentes. Las declaraciones no verificables se
deben identificar como tales.

El equipo de auditora debe examinar los fundamentos de los programas de muestreo

pertinentes y los procedimientos que garantizan un eficaz control de la calidad de los
procesos de muestreo y medicin usados por el auditado como parte de las actividades de
su sistema de gestin ambiental.

5.3.3 Hallazgos de auditora

El equipo de auditora debe revisar toda evidencia de auditora con el fin de determinar en
qu puntos el sistema de gestin ambiental no cumple con los criterios de auditora de
sistemas de, gestin ambiental. El equipo de auditora debe luego asegurar que los
hallazgos de no conformidades se documenten en una forma clara y precisa, y que estn
respaldados por la evidencia de auditora.

Los hallazgos de auditora deben ser revisados junto con la Direccin responsable de
auditado, a fin de tomar conocimiento del fundamento real de todos los hallazgos de no
conformidad.

Nota: Si estuviera incluido en el alcance acordado, tambin se podrn documentar los

hallazgos de la conformidad, pero con el cuidado adecuado para que ello no implique
certeza absoluta.

5.3.4 Reunin de cierre

Tras completar la fase de recoleccin de evidencias de auditora y antes de preparar el

informe de auditora, el equipo de auditora debe mantener una reunin con la Direccin de
auditado y con aquellos responsables de las funciones auditadas. El objeto principal de
esta reunin es presentar los hallazgos de la aucritora al auditado, d e modo tal que ellos
comprendan claramente y tomen conocimiento del fundamento real de los hallazgos de
auditora.

Los desacuerdos deben ser resueltos, en lo posible antes de que el auditor jefe emita el
informe.

La decisin final sobre el significado y descripcin de los hallazgos de auditora descansa,

en ltima instancia, en el auditor jefe, si bien el auditado o el cliente pueden discrepar con
estos hallazgos.

5.4 Informe de auditora y retencin de documentos

5.4.1 Preparacin del informe de auditora

El informe de auditora se prepara bajo la direccin de auditor jefe, quien es responsable

de que sea preciso y completo. Los temas a incluir en el informe de auditora deben ser
aquellos establecidos en el plan de auditora. Cualquier cambio deseado en el momento
de preparar el informe debe ser acordado con las partes concernientes.

5.4.2 Contenido del informe de auditora

El informe de auditora debe estar fechado y firmado por el auditor jefe. El informe de
auditora debe contener los hallazgos de la auditora o un resumen de stos y la referencia
a las evidencias que los sustentan. Sujeto a acuerdo entre el auditor jefe y el cliente, el
informe de auditora, tambin puede incluir:

a)la identificacin de la organizacin auditada y del cliente;

b)los objetivos, el alcance y el plan de la auditora acordados;

c)los criterios acordados, incluida una lista de los documentos de referencia empleados
para realizar la auditora;

d)el perodo cubierto por la auditora y la(s) fecha(s) de realizacin de la auditora;

e)la identificacin de los representantes del auditado que participaron en la auditora;

f)la identificacin de los miembros del equipo de auditora;

g)una declaracin de la naturaleza confidencial del contenido del informe;

h)la lista de distribucin del informe de auditora;

i)un resumen del proceso de auditora, incluidos los obstculos encontrados;

j)las conclusiones de la auditora, tales como:

1)el sistema de gestin ambiental cumple con los criterios de auditora de sistemas de
gestin ambiental;

2)el sistema est implementado y es mantenido adecuadamente;

3)el proceso de revisin interna por la Direccin permite asegurar la adecuacin efectividad
continua del sistema de gestin ambiental.

5.4.3 Distribucin del informe de auditora

El informe de auditora debe ser enviado al cliente por el auditor jefe. La distribucin del
informe de auditora debe ser determinado por el cliente de acuerdo con el plan de
auditora. El auditado debe recibir una copia de informe de auditora, salvo que el cliente
lo excluya especificamente. Toda distribucin adicional del informe fuera de la organizacin
de auditado requiere el permiso del auditado. Los informes de auditora son propiedad
exclusiva del cliente y la confidencialidad debe ser respetada y protegida adecuadamente
por los auditores y por todos los receptores del informe.

El informe de auditora debe ser emitido dentro del plazo de tiempo acordado, de acuerdo
con el plan de auditora. Si esto no fuera posible, se deben comunicar formalmente las
razones por la demora tanto al cliente como al auditado y se debe establecer una nueva
fecha de emisin.

5.4.4 Retencin de los documentos

Todos los documentos de trabajo as como borradores e informes finales pertenecientes a

la auditora deben ser retenidos por acuerdo adoptado entre el cliente, el auditor jefe y el
auditado, y en concordancia con los requisitos aplicables.
6 FINALIZACIN DE LA AUDITORA

La auditora termina una vez que todas las actividades definidas en el plan de auditora