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AFORE

Instituciones financieras que administran los recursos de las cuentas de ahorro para el retiro a
nombre de los trabajadores. Una AFORE recibe el dinero y lo invierte de inmediato asumiendo que
ese dinero no saldr del sistema hasta dentro de 10, 20 o 30 aos. Las AFORES son empresas
financieras debidamente autorizadas por la SHCP y supervisadas por la CONSAR.

Historia

Nacieron en 1997 con la entrada en vigor de la Ley del Seguro Social

Objetivo

El sistema de Ahorro para el retiro tiene como objetivo contribuir a que cada ahorrador construya
un patrimonio que le servir para financiar su retiro. Esto se hace mediantes las Administradoras de
Fondos para el Retiro (AFORE) que tienen como mandato el manejo del ahorro de los trabajadores
y la obtencin del mayor rendimiento posible, con la mayor seguridad.

Cuenta Individual

Es la cuenta personal de cada trabajador administrada por la AFORE. Se acumulan las aportaciones
que realizan:

1. El patrn.
2. El gobierno.
3. El propio trabajador.

Subcuentas

Se registran las aportaciones adems de la cuenta individual

Subcuenta de Vivienda: El patrn realiza aportaciones que equivalen al 5% sobre el salario


base de cotizacin. Sirve para solicitar un crdito para la vivienda.
o Infonavit: Instituto que administra el ahorro para la vivienda de los trabajadores
que cotizan en el IMSS.
o Fovissste: Organismo encargado de otorgar crdito para la vivienda a los
trabajadores al servicio del Estado.
Subcuenta de aportaciones voluntarias: Son aportaciones para un ahorro adicional que
sirven para complementar la pensin. Puede realizarse personalmente en el AFORE o con
una solicitud al patrn para realizar un descuento del sueldo. Se pueden realizar retiros de
esta subcuenta cada 2 o 6 meses dependiendo de la AFORE en el cual se est registrado.
Subcuenta de aportaciones complementarias: Su propsito es incrementar el monto de la
pensin, se realizan personalmente o por medio del patrn en cualquier momento, estas
aportaciones solo pueden disponerse en el momento del retiro.
Subcuenta de Retiro, Cesanta y Vejez y subcuenta de Cuota Social: Se depositan las
aportaciones tripartitas (realizadas por el patrn, gobierno federal y el trabajador). Las
aportaciones son bimestrales y se realizan de la siguiente forma:
Organismo Subcuenta Ramo que ampara Aportacin
IMSS Retiro de Cesanta y Cesanta y Vejez Patrn: 3.15%
Vejez Gobierno:.225%
Trabajador:1.125%
Retiro Patrn: 2%
Cuota Social Gobierno federal(cuadro 2)
ISSSTE Retiro de Cesanta y Cesanta y Vejez Patrn: 3.18%
Vejez Trabajador: 6.13%
Retiro Patrn 2%
Cuota Social 5.5% SMGVDF
Cuadro 1

Salario Base de Cotizacin Cuota social


1 salario mnimo $3.87077
1.01 a 4 salarios mnimos $3.70949
4.01 a 7 salarios mnimos $3.54820
7.01 a 10 salarios mnimos $3.38692
10.01 a 15.0 salarios $3.22564
mnimos
Cuadro 2

Retiros del Afore

IMSS

Tipo de Retiro Descripcin


Retiros Totales Pensin Rgimen 73:
Tener mnimo 500 semanas de cotizacin.
Pensin de Vejez: 65 aos, 100% de pensin
Pensin de Cesanta:
64 aos, 95% de pensin
63 aos, 90% de pensin
62 aos, 85% de pensin
61 aos, 80% de pensin
60 aos, 75% de pensin

Pensin Rgimen 97:


Tener mnimo 1250 semanas de cotizacin
Tener 60 a 64 aos en caso de cesanta.
Tener 65 aos en caso de Pensin por vejez.
Modalidades para pensionar:
Renta Vitalicia: Pensin de por vida que se
contrata con una aseguradora. (El monto
de la pensin depende del saldo
acumulado en la cuenta AFORE y cambia
anualmente de acuerdo a la inflacin).
Retiro Programado: Pensin que se contrata
con la AFORE, depende del saldo acumulado
en la cuenta, los rendimientos y la
esperanza de vida. (Se da pensin hasta que
se agote el saldo en la cuenta).
Pensin Garantizada: Se otorga a las
personas que tengan la edad y las 1250
semanas pero que sus recursos de su cuenta
no le alcancen para la renta vitalicia o el
retiro programado. Es equivalente a un
salario mnimo.
Retiros Parciales Retiro Parcial por Matrimonio: Equivale a 30 das de
salario vigente de la Ciudad De Mxico. Mnimo 150
semanas cotizadas a partir del 1Julio de 1997.
Retiro Parcial por desempleo: Se necesita tener 46
das de estar desempleado, tener mnimo 3 aos de
estar registrado en un AFORE, tener 2 aos o ms
cotizados en el IMSS. Importante: se descontarn
semanas de cotizacin.
Retiro de Ahorro Voluntario Ahorro a Corto plazo: La fecha del primero depsito
voluntario debe ser mayor a dos meses.
Ahorro a mediano plazo: Se puede retirar el ahorro
despus de 5 aos.
Retiro por beneficiarios Beneficiarios Legales: La viuda o el viudo, hijos
menores de 16 aos (solteros, estudiantes hasta 25
aos), los padres (si viven en el hogar del trabajador),
a falta de cnyuge la concubina o el concubinario.
Beneficiarios Sustitutos: A falta de beneficiarios
legales, no tienen derecho a pensin pero si pueden
disponer de los recursos de la cuenta AFORE. La Junta
Federal de Conciliacin y Arbitraje los designa.
Retiro por Programa 65 y ms Dirigido a personas de 65 aos o ms que no han realizado su
retiro de los recursos de su cuenta.
No cuentan trabajadores de menos de 65 aos, trabajadores
con negativa de pensin, trabajadores ya pensionados al
amparo de la Ley del Seguro Social rgimen 73 o 97.
ISSSTE
Tipo de Retiro Descripcin
Retiros Totales Dcimo Transitorio (Laborando antes del 31 de Marzo de
2007)
Pensin por Jubilacin: Contar mnimo 30 aos de
servicio para hombres y 28 aos de servicio para
mujeres.
Pensin por Edad y tiempo de servicio: Mnimo de 15
aos de servicio. El porcentaje a partir de 15 aos es
50% y va aumentando 2.5% por cada ao hasta 29
aos de servicio.
Pensin por Cesanta en Edad Avanzada: Mnimo 10
aos de servicio, monto equivalente a un porcentaje
del promedio del sueldo bsico del trabajador. A
partir de 64 aos en 2016 y 2017 con 40% y
aumentando de 2% hasta 70 aos o ms con 50%.
Pensin Rgimen 97:
Trabajadores que comenzaron a cotizar al ISSSTE a
partir del 1 de Abril de 2007.
Modalidades para pensionar:
Renta Vitalicia: Pensin de por vida que se
contrata con una aseguradora. Mnimo 25
aos de cotizacin.
Retiro Programado: Pensin hasta que se
agote el saldo en la cuenta AFORE.
Pensin Garantizada: Se otorga a las
personas que tengan 60 o 65 aos y 25 aos
de cotizacin.
Retiros Parciales Retiro Parcial por desempleo: Se necesita tener 46
das de estar desempleado.
Cuenta individual: La cantidad menor entre
75 das del sueldo bsico o 10% del saldo en
la subcuenta de retiro, Cesanta en Edad
Avanzada y Vejez.
Dcimo Transitorio: 10% de saldo en la
subcuenta de retiro.
Importante: se descontarn aos de servicio.
Retiro de Ahorro Voluntario Ahorro a Corto plazo: La fecha del primero depsito
voluntario debe ser mayor a dos meses.
Ahorro a mediano plazo: Se puede retirar el ahorro
despus de 5 aos.
Retiro por beneficiarios Beneficiarios Legales: La viuda o el viudo, hijos
menores de 16 aos (solteros, estudiantes hasta 25
aos), los padres (si viven en el hogar del trabajador),
a falta de cnyuge la concubina o el concubinario.
Beneficiarios Sustitutos: A falta de beneficiarios
legales, no tienen derecho a pensin pero si pueden
disponer de los recursos de la cuenta AFORE. Tribunal
Federal de Conciliacin y Arbitraje los designa.
Retiro por Programa 65 y ms Si ya eres pensionado, por rgimen de Dcimo
Transitorio.
Si el ISSSTE otorg una resolucin improcedencia de
pensin.
Si cumpliste 65 aos y el trabajador tiene cuenta
AFORE pero no se ha tramitado la pensin.

Para trabajadores independientes la forma de retirar el ahorro es la siguiente:

Corto Plazo: Se puede disponer del dinero a partir de los 2 meses de haberlo depositado.
Aportaciones de Mediano Plazo: Ahorros deben permanecer invertidos en un mnimo de 5
aos.
Aportaciones de Largo Plazo: El ahorro debe permanecer en tu cuenta hasta que se cumpla
los 65 aos de edad. El AFORE te ofrece contratar un retiro programado.

Cmo elegir el mejor AFORE?

Las AFORE debe elegirse con base a 3 elementos: Rendimientos, Comisin y Servicios.

Rendimientos: Ganancias que da la AFORE por invertir tus ahorros. El rendimiento Neto es
el indicador que permite comparar a las AFORE entre s.
=

Comisiones: Cobro que hacen las AFORE por administrar los recursos de la Cuenta Afore.
Servicio:
Administrar e invertir tus recursos.
Enviar tres veces al ao el Estado de Cuenta.
Brindar atencin telefnica o por internet.
Sucursales para atender.
SIEFORE
Las AFORES cuentan con cuatro fondos de inversin llamados SIEFORES, stas se subdividen de
acuerdo a la edad de cada trabajador.

SIEFORE SIEFORE SIEFORE SIEFORE


BSICA 1 BSICA 2 BSICA 3 BSICA 4
Para personas Para personas Para personas Para personas
de 60 aos y entre 46 y 59 entre 37 y 45 de 36 aos y
mayores. aos. aos. menores.

Normatividad
Ley de sistemas de Ahorro para el retiro.
Ley del Seguro Social
Ley del Instituto de Seguridad y Servicios Sociales de los Trabajadores del Estado.
Ley del instituto del Fondo Nacional de la vivienda de los Trabajadores.

Observaciones:
En algunas pocas los rendimientos de las AFORES pueden verse disminuidos
temporalmente por la volatilidad en los mercados financieros.
Actualmente el 55.4 % de los pensionados son por jubilacin, un 33.6% por retiro o vejez y
un 5.7% por accidente o enfermedad de trabajo.

SIEFORES

Se muestran las tablas de rendimientos Netos de las


siefores.
Ejemplos:

1) Para este ejemplo suponemos un trabajador afiliado al IMSS que ha sido desempleado
desde hace 50 das, su cuenta individual tiene 6 aos de haber sido abierta, contaba con un
salario base diario de $260 y cuenta con un saldo en su subcuenta de cesanta y vejez de
$82,500.
Como tiene ms de cinco aos que ha abierto la cuenta individual, el trabajador puede
disponer de lo que resulte menor de:

a) 90 das del salario base de cotizacin de las ltimas 250 semanas que estuvieron cotizadas.
b) El 11.5% del saldo que se tenga en la subcuenta de RCV.

Entonces:
)$260 90 = $23,400
)$82,500 .115 = $9,847.50
$23400 > $9847.50 $9847.5 6 $1,851

2)