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Informe Sectorial de Mineria PDF
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Sector de Mineria
2010
INDICE
INTRODUCCIN GENERAL 3
5. COMERCIO EXTERIOR 46
ANEXOS 70
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Ministerio de Relaciones Exteriores,
Comercio Internacional y Culto
INTRODUCCIN GENERAL
Cabe sealar que, a fin de priorizar sectores econmicos significativos con vistas
a su inclusin en los programas de promocin de exportaciones de la Cancillera
Argentina, se parti de lo que denominamos Oferta Exportable Histrica o Real. La
seleccin de sectores prioritarios, entre los cuales figura la industria minera, se
fundament en el grado de incidencia de las distintas variables que se aplicaron a los
valores exportados, tomando como referencia estadsticas de la Clasificacin Industrial
Internacional Unificada de Naciones Unidas (CIIU).
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Comercio Internacional y Culto
Durante esta etapa se plantea como objetivo el desarrollo industrial del pas, a la vez
que se fomenta la exploracin minera, como fuente de insumos de aquella. Durante
aos se evaluaron e investigaron los depsitos minerales conocidos y los que fueron
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De MOORI K, MARIAVIRGINIA. REFORMAS ECONOMICAS Y LA INVERSION EN EL SECTOR MINERO ARGENTINO. CEPAL.
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MENDEZ, VICENTE. EVOLUCIN HISTRICA DEL SECTOR MINERO EN LA REPBLICA
ARGENTINA.
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Durante ese perodo, las sustancias mayormente exploradas fueron las siguientes:
Plomo, Plata y Zinc: se evaluaron los distritos de Uspallata (Mendoza); El Tontal y Sierra
de la Huerta (San Juan); Cerro Negro, Tigre, Caldera (La Rioja); Concordia, La Poma
(Salta); Pumahuasi, Blgica, Pulpera, Pan de Azcar, Rachaite, Pircas, Chinchillas
(Jujuy); Gonzalito (Ro Negro). Compaas privadas desarrollaron los distritos de Aguilar
(Jujuy), Castao Viejo (San Juan) y Mina ngela (Chubut).
Cobre: Capillitas (Catamarca); Famatina (La Rioja); Las Chicas, El Burrero, Salamanca;
Yalguaraz, Las Cuevas y San Jos (Mendoza); Chorrillos (Jujuy); Esperanza (Salta).
Tungsteno: Los Cndores (SanLuis); San Ignacio, San Virgilio, Bismutina y Fischer
(Crdoba).
Estao: Pirquitas (Jujuy); Vil Achay (Catamarca).
Hierro: Sierra Grande (Ro Negro); 9 de Octubre, Unchime (Jujuy).
Litio: Las Tapias (Crdoba); La Totora, Viquita, San Rolando y Teresa (San Luis); Ipizca
y Santa Gertrudis (Catamarca).
Manganeso: Faralln Negro (Catamarca), Ochaqui (Salta), La Santiaguea (Santiago del
Estero); Cama Cortada (Crdoba).
Niobio y Tantalio: Aguas Calientes, Ansotana, El Pen, El Quemado, Elvirita, Peas
Blancas, Santa Elena y Tres Tetas (Salta).
Bismuto: Los Cndores (San Luis); La Bismutina (San Juan)
Berilo: Las Tapias (Crdoba).
Sin embargo, los trabajos realizados durante el perodo 1942-1960 en torno a los
antiguos distritos mineros esencialmente vetiformes, en depsitos de pequea a
mediana escala, no arrojaron los resultados esperados.
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Litio, potasio y magnesio: contenido en las salmueras del Salar del Hombre Muerto
(Catamarca).
Oro, cobre y plata: Bajo La Alumbrera, Agua Rica (Catamarca), Cerro Vanguardia (Santa
Cruz), Veladero, Pascua Lama, Gualcamayo, Pachn (San Juan), San Jorge (Mendoza).
Polimetlicos: con menor grado de desarrollo, entre los que se cuentan los proyectos:
Taca Taca, Cerro Samenta, Organullo, Centenario, Pancho Arias, Negra Muerta (Salta),
Chinchillas, Cerro Redondo, Pan de Azcar, Rachaite (Jujuy).
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crecimiento acumulado de 748% con respecto a 2003. Con ello, el pas sum ms de
336 emprendimientos mineros, un crecimiento del 740% en relacin a 2003.
Los ltimos aos tambin fueron rcord de exploracin, ya que en 2007 se alcanz el
hito histrico de 500.000 metros, un incremento de 201%. Este dato es prueba de la
fuerte generacin de nuevos activos mineros, pero fundamentalmente demuestra la
confianza de los operadores del sector para realizar inversiones de riesgo a largo plazo
en el pas. Esta tendencia del sector se reflej, fundamentalmente, en la creacin de
nuevas fuentes de empleo. As, en 2007 se superaron los 40.000 puestos de trabajo
directo y ms de 192.000 indirectos, un crecimiento promedio con respecto al 2003 de
120%. La consolidacin de nuevas alternativas de empleo sustentable, principalmente
en zonas postergadas y alejadas a los grandes centros industriales, estuvo acompaada
por salarios que se ubicaron entre los ms altos de la actividad econmica argentina. A
la construccin de Veladero, el primer mega proyecto del siglo de caractersticas
internacionales en el pas y el ms importante a nivel mundial que se puso en marcha en
2005, con una inversin superior a los $1.350 millones, se sum un nuevo hecho
histrico: la puesta en marcha de siete proyectos de escala internacional. Este escenario
hace prever para los prximos ocho aos inversiones iniciales por ms de 38.500
millones de pesos, que permitirn al pas contar con dieciocho grandes proyectos
mineros en produccin4.
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SECRETARIA DE MINERIA DE LA NACION (www.mineria.gov.ar)
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ROJAS & ASOCIADOS
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En cuanto a las etapas del ciclo minero en que se encuentran las empresas
mencionadas, el 14% estn en fase de operacin, produciendo oro, plata, cobre y litio
entre otros. En el otro extremo del ciclo, el 81% se dedican a la exploracin, es decir a la
etapa de mayor riesgo en cuanto a las inversiones. La mitad de dichas empresas busca
metales preciosos -principalmente oro- siguindole el cobre y los minerales industriales
(16% y 14% respectivamente).
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EXPLORACION Y EXPLOTACION.
Con respecto a las sustancias concesibles de la primera y segunda categora, toda
persona fsica o jurdica (nacional o extranjera) con capacidad de adquirir derechos
puede ser titular de derechos de exploracin y explotacin minera.
La explotacin de las minas, su exploracin, concesin y dems actos consiguientes,
revisten el carcter de utilidad pblica.
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EXPLORACION.
La exploracin no es una instancia obligatoria ya que puede adquirirse la concesin de
una mina por un descubrimiento directo.
No obstante la figura jurdica de la exploracin minera (tambin llamada cateo) es de
suma relevancia ya que constituye el proceso tcnico natural para llegar a determinar la
existencia de un yacimiento econmicamente explotable.
El CM regula el derecho de exploracin o cateo con las siguientes principales
caractersticas:
La concesin de exploracin otorga un derecho exclusivo, de
manera que toda mina descubierta por un tercero dentro del permetro de la concesin
corresponde al titular de sta, no al descubridor.
La extensin superficial de cada concesin de exploracin puede
alcanzar 10.000 Ha. Los vrtices de la figura del terreno que se solicita deben indicarse
mediante las coordenadas Gauss-Krger correspondiente. La misma persona no puede
poseer ms de 20 concesiones por provincia, o sea 200.000 Ha. Las concesiones
pueden ser conjuntas o separadas. Se otorgan por unidades de medida de 500 Ha. o
fraccin.
El plazo de exploracin es de 150 das corridos por la primera
unidad de medida de 500 Ha. o fraccin concedida, sumndosele 50 das ms para cada
unidad (o fraccin) adicional que se haya concedido. EL mximo plazo posible son 1.100
das por cada concesin de 10.000 Ha (es decir 20 unidades de medida) otorgadas.
El explorador debe presentar ante la autoridad minera un programa
mnimo de trabajos, a cuyo cumplimiento se encuentra obligado. La concesin puede ser
revocada de oficio o a pedido de parte si no se cumple el programa de trabajo
presentado.
El permiso se concede previa publicacin de edictos en el Boletn
Oficial.
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EXPLOTACION.
Como se ha dicho, el interesado puede tener acceso a la explotacin a travs de
permisos de exploracin o de un descubrimiento directo.
Se considera descubridor al primero que solicit el registro de la mina, salvo que esa
prioridad resulte de dolo o fraude.
En ambos casos mencionados en el primer prrafo de este apartado, debe hacerse la
manifestacin de descubrimiento ante la autoridad minera, cumpliendo los requisitos
impuestos por el CM, de los cuales los ms importantes son: indicar el punto de
descubrimiento y el rea destinada al reconocimiento exclusivo, los cuales debern ser
identificados mediante las coordenadas en uso en la cartografa oficial, que actualmente
son las Gauss-Krger. El rea de reconocimiento puede alcanzar hasta el doble de la
superficie del mximo de pertenencias de explotacin que puede requerirse. Esta rea
ha sido establecida para permitir la adecuada ubicacin de las pertenencias, que se
efecta a travs de los procedimientos de mensura; el excedente del rea queda
liberado una vez aprobada la mensura por la autoridad. Adems el manifestante debe
acompaar con la manifestacin una muestra del mineral descubierto.
Desde el da del registro el descubridor est autorizado a iniciar la explotacin del
yacimiento, sin que las eventuales oposiciones puedan interrumpir la ejecucin de los
trabajos de explotacin.
El manifestante est obligado a publicar a su costa edictos en el Boletn Oficial, citando a
todos los que se crean con derecho a oponerse al descubrimiento. (Las causales de
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AMPARO.
Amparo es el cumplimiento de las condiciones para mantener la propiedad minera en el
patrimonio del concesionario.
Las condiciones de amparo son tres:
o Pago del canon minero.
o Inversin Mnima.
o Reactivacin de la mina paralizada durante mas de cuatro aos, cuando
ello fuere exigido por la autoridad minera.
El canon de explotacin es la contribucin anual que hace el minero al estado
concedente (nacional o provincial) para mantener
en vigencia la concesin. Se abona dividido en dos semestres de igual monto.
Ante la falta de pago de una anualidad del canon y una vez transcurridos dos meses, la
autoridad minera intima el pago en cuarenta y cinco das. Si el concesionario no lo
abona caduca su derecho. Los titulares de contratos inscriptos que afecten la concesin
(ej.: hipoteca, arrendamiento) podrn rescatar la concesin caduca pagando el canon
adeudado.
El monto del canon est fijado por ley nacional (actualmente es la Ley 24.224 de
Reordenamiento Minero). Se establece por categora de minas. En trminos generales
los montos son, para las de primera, $80 anuales por pertenencia; las de minerales
diseminados abonan $800 por pertenencia y las de segunda categora $ 40.
El descubridor est exento del pago del canon por tres aos a partir del registro de la
mina.
o Adems del pago del canon minero el concesionario debe realizar una
inversin en activos fijos para la explotacin de la mina no inferior a trescientas veces el
valor del canon anual que corresponda abonar a la concesin. La inversin debe
encontrarse cumplida en el trmino de cinco aos (en los dos primeros debe invertirse el
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PROTECCION AMBIENTAL.
El titular de un derecho, sea ste de exploracin o de explotacin, antes de emprender
los trabajos est obligado a presentar ante la autoridad competente un Informe de
Impacto Ambiental previo al inicio de la actividad. La autoridad analizar este informe y
dictar la Declaracin de Impacto Ambiental, aprobando las condiciones para que la
actividad pueda desenvolverse preservando el medio ambiente. El informe de impacto
ambiental debe actualizarse en forma bianual.
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REGALIAS PROVINCIALES.
A travs de los aos algunas provincias han establecido regalas sobre la produccin
minera cuyos valores no eran uniformes.
A travs de la Ley N 24.196 de Inversiones Mineras se fij el tope mximo del 3 % del
valor del mineral puesto en boca mina.
Las modalidades y formas de clculo y pago de las regalas estn sujetas a las
reglamentaciones provinciales.
PROCEDIMIENTOS MINEROS.
Como ya se dijo las Provincias establecen sus propias normas procesales para el
ejercicio de los derechos regulados en el CM. La diversidad en materia de
procedimientos mineros, relacionada con nuestro sistema Federal, est en proceso de
ser substancialmente atenuada por iniciativas regionales y nacionales que tienden a la
homogenizacin.
INVERSIONES MINERAS
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debidamente inscriptas conforme a las mismas, que desarrollen por cuenta propia
actividades mineras en el pas o se establezcan en el mismo con ese propsito.
Las personas o entidades prestadoras de servicios mineros y los organismos pblicos
del sector minero nacionales, provinciales o municipales- podrn acogerse,
exclusivamente, a los beneficios del Artculo 21 de esta ley, en las condiciones y con los
alcances establecidos por la Autoridad de Aplicacin. En el caso de organismos
pblicos, ser requisito esencial para el acogimiento, que la respectiva provincia o
municipio se encuentre adherida al presente rgimen.
Los interesados en acogerse al presente rgimen debern inscribirse en el registro
habilitado por la Autoridad de Aplicacin. (Texto segn Ley N 25.429).
ARTICULO 3.- No podrn acogerse al presente Rgime n:
Las personas fsicas condenadas por cualquier tipo de delito doloso, incompatible con el
rgimen de la presente ley, y las personas jurdicas cuyos directores, administradores,
sndicos, mandatarios o gestores se encuentren en las condiciones antes mencionadas.
Las personas fsicas y jurdicas que al tiempo de la inscripcin, tuviesen deudas firmes
exigibles e impagas de carcter fiscal o previsional; o cuando se encuentre firme una
decisin judicial o administrativa declarando tal incumplimiento en materia aduanera,
impositiva o previsional, hasta que no se d cumplimiento a lo resuelto en ella.
ARTICULO 4.- El presente Rgimen de Inversiones se r de aplicacin en todas las
provincias que componen el Territorio Nacional que hayan adherido expresamente al
mismo, en los trminos de la presente ley. Las Provincias debern expresar su adhesin
al presente rgimen a travs del dictado de una ley en la cual debern invitar
expresamente a las municipalidades de sus respectivas jurisdicciones a dictar las
normas legales pertinentes en igual sentido.
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Significa que las empresas que desarrollen actividades mineras en el marco del presente
Rgimen de Inversiones no podrn ver incrementada su carga tributaria total,
considerada en forma separada en cada jurisdiccin determinada al momento de la
presentacin del citado estudio de factibilidad, en los mbitos nacional, provinciales y
municipales, que adhieran y obren de acuerdo al artculo 4, ltima parte de esta ley.
Comprende a los emprendimientos nuevos y a las unidades productoras existentes que
incrementaren su capacidad productiva mediante un proyecto de ampliacin. En este
ltimo caso en la forma y condiciones que establezca la Autoridad de Aplicacin.
Por incremento de la carga tributaria total, y en atencin a las pertinentes normas legales
vigentes a la fecha de presentacin del estudio de factibilidad, se entender a aquel que
pudiere surgir en cada mbito fiscal, como resultado de los actos que se enuncian en el
prrafo siguiente y en la medida que sus efectos no fueren compensados en esa misma
jurisdiccin por supresiones y/o reducciones de otros gravmenes y/o modificaciones
normativas tributarias que resulten favorables para el contribuyente.
En la medida que se trate de tributos que alcanzaren a los beneficiarios del presente
rgimen como sujetos de derecho, los actos precedentemente referidos son los
siguientes:
La creacin de nuevos tributos.
El aumento en las alcuotas, tasas o montos.
La modificacin en los mecanismos o procedimientos de determinacin de la base
imponible de un tributo, por medio de las cuales se establezcan pautas o condiciones
distintas a las que se fijaban al momento en que el beneficiario present su estudio de
factibilidad y que signifiquen un incremento en dicha base imponible. Se encuentran
comprendidas en este inciso:
La derogacin de exenciones otorgadas.
La eliminacin de deducciones admitidas.
La incorporacin al mbito de un tributo, de situaciones que se encontraban
exceptuadas.
La derogacin o aplicacin de otras modificaciones normativas, generales o especiales,
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impuestos indirectos.
A los fines del presente artculo resultarn asimismo de aplicacin las siguientes
disposiciones:
Estar a cargo de los sujetos beneficiarios de la estabilidad fiscal que invoquen que ella
ha sido vulnerada, justificar y probar en cada caso con los medios necesarios y
suficientes- que efectivamente se ha producido un incremento en la carga tributaria en el
sentido y con los alcances emergentes de las disposiciones de este artculo. Para ello
debern efectuar sus registraciones contables separadamente de las correspondientes a
sus actividades no comprendidas por la estabilidad fiscal, adoptar sistemas de
registracin que permitan una verificacin cierta y presentar al organismo fiscal
competente los comprobantes que respalden su reclamo, as como cumplir toda otra
forma, recaudo y condiciones que establezca la Autoridad de Aplicacin de esta ley.
A los sujetos beneficiarios les resultarn de aplicacin las disposiciones normativas a
travs de las cuales se disminuya la carga tributaria.
Para los casos previstos en los incisos b) y c) del artculo 6 de esta ley, la Autoridad de
Aplicacin establecer la metodologa para la aplicacin de la estabilidad fiscal, sobre
las siguientes bases:
Para la carga tributaria correspondiente exclusivamente a los procesos no excluidos por
dicho artculo: el beneficio de la estabilidad fiscal regir en su integridad.
Para la carga tributaria correspondiente exclusivamente a los procesos industriales: no
regir el beneficio de la estabilidad fiscal.
Para la carga tributaria correspondiente a ambos tipos de procesos: se proporcionar el
uso del beneficio de la estabilidad fiscal en relacin con los costos atribuibles a uno y a
otro tipo de proceso, en la forma y condiciones que la Autoridad de Aplicacin determine.
Lo dispuesto en el presente artculo ser tambin aplicable a los regmenes cambiario y
arancelario, con exclusin de la paridad cambiaria y de los reembolsos, reintegros y/o
devolucin de tributos con motivo de la exportacin.
La compensacin de aumentos tributarios y arancelarios con reducciones de los mismos
conceptos, para determinar si se ha producido en el mismo mbito jurisdiccional un
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Las deducciones referidas en el presente artculo podrn efectuarse sin perjuicio del
tratamiento que, como gasto o inversin amortizable, les corresponda de acuerdo con la
ley de Impuesto a las Ganancias.
ARTICULO 13.- Las inversiones de capital que se realicen para la ejecucin de nuevos
proyectos mineros y para la ampliacin de la capacidad productiva de las operaciones
mineras existentes, as como aquellas que se requieran durante su funcionamiento,
gozarn del rgimen optativo de amortizacin en el Impuesto a las Ganancias previsto
en el presente artculo.
Los sujetos alcanzados por el presente artculo podrn optar:
La aplicacin de las respectivas normas que de conformidad con las disposiciones del
citado gravamen, resulten aplicables segn el tipo de bien del que se trate.
La aplicacin del rgimen especial de amortizaciones que se menciona a continuacin:
Inversiones que se realicen en equipamiento, obras civiles y construcciones para
proporcionar la infraestructura necesaria para la operacin, tales como accesos, obras
viales, obras de captacin y transporte de aguas, tendido de lneas de electricidad,
instalaciones para la generacin de energa elctrica, campamentos, viviendas para el
personal, obras destinadas a los servicios de salud, educacin, comunicaciones y otros
servicios pblicos como polica, correo y aduanas: el sesenta por ciento (60%) del monto
total de la unidad de infraestructura, en el ejercicio fiscal en el que se produzca la
habilitacin respectiva, y el cuarenta por ciento (40%) restante en partes iguales en los
dos (2) aos siguientes.
Inversiones que se realicen en la adquisicin de maquinarias, equipos, vehculos e
instalaciones, no comprendidas en el apartado anterior: un tercio por ao a partir de la
puesta en funcionamiento.
Una vez optado por uno de los procedimientos de amortizacin sealados
precedentemente, el mismo deber ser comunicado a la Autoridad de Aplicacin y a la
Administracin Federal de Ingresos Pblicos, en la forma, plazo y condiciones que las
mismas establezcan y deber aplicarse sin excepcin- a todas las inversiones de
capital que se realicen para la ejecucin de los nuevos proyectos mineros o para la
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CAPITULO V: IMPORTACIONES
ARTICULO 21.- Los inscriptos en el presente rgimen estarn exentos del pago de los
derechos a la importacin y de todo otro derecho, impuesto especial, gravamen
correlativo o tasa de estadstica, con exclusin de las dems tasas retributivas de
servicios, por la introduccin de bienes de capital, equipos especiales o parte o
elementos componentes de dichos bienes, y de los insumos determinados por la
Autoridad de Aplicacin, que fueren necesarios para la ejecucin de actividades
comprendidas en el presente rgimen de acuerdo a las disposiciones del Captulo III.
Las exenciones o la consolidacin de los derechos y gravmenes se extender a los
repuestos y accesorios necesarios para garantizar la puesta en marcha y
desenvolvimiento de la actividad, las que estarn sujetas a la respectiva comprobacin
del destino, el que deber responder al proyecto que motiv dichos requerimientos. Los
bienes de capital, partes, accesorios e insumos que se introduzcan al amparo de la
liberacin de los derechos y gravmenes precedentemente establecida, slo podrn ser
enajenados, trasferidos o desafectados de la actividad objeto del permiso, una vez
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concluido el ciclo de la actividad que motiv su importacin o su vida til si fuera menor.
En caso de ser reexportada o transferida a una actividad no comprendida en el Captulo
III, deber procederse al pago de los derechos, impuestos y gravmenes que
correspondan a ese momento. La Autoridad de Aplicacin establecer las prcticas que
garanticen el cumplimiento de las disposiciones del presente artculo.
Lo expresado en los prrafos precedentes ser tambin de aplicacin en los casos en
que la importacin de los bines se realice por no inscriptos en este rgimen para darlos
en leasing comercial o financiero, a inscriptos en el mismo, en las condiciones y con los
alcances que establezca la Autoridad de Aplicacin.
Las erogaciones a cargo del tomador del leasing quedan expresamente excluidas de los
costos a deducir en la determinacin de la base de clculo de las regalas mineras
provinciales.(Texto segn Ley N 25.429)
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ARTICULO 25.- Los inscriptos debern presentar ante la Autoridad de Aplicacin con
carcter de declaracin jurada, una descripcin de las tareas y estudios a ejecutar, y de
las inversiones a realizar con su respectivo cronograma.
ARTICULO 26.- La Autoridad de Aplicacin verificar, por sus medios o por quien ella
indique, las tareas realizadas conforme a las declaraciones que presenten los
interesados por cada ejercicio fiscal, de acuerdo a las normas reglamentarias que dicten
al efecto.(Texto segn Ley N 25.429)
ARTICULO 27.- Los inscriptos en el presente rgimen debern aportar a la Autoridad de
Aplicacin la informacin geolgica de superficie de las reas exploradas. Esta se
incorporar al Banco de Datos de la Secretara de Minera, cuyo objetivo es el de
registrar para consulta pblica toda la informacin geolgica del territorio nacional.
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Los elementos ms importantes del actual marco regulatorio minero de la Argentina son,
segn los explica de Moori en el trabajo citado ut supra, los siguientes:
Dominio originario del Estado: Las minas son bienes privados de la Nacin o de las
provincias segn el territorio en el que se encuentran, es decir, el subsuelo es propiedad
estatal nacional o provincial.
Obligacin del Estado de otorgar las sustancias a los particulares: Los particulares
estn facultados para disponer de ellas como dueos, establecindose la propiedad
particular sobre las minas por medio de la concesin legal.
Las provincias estn obligadas por ley a facilitar la exploracin privada, asegurar el
acceso a las reas exploradas y a otorgar el potencial yacimiento al descubridor si el
rea resulta apropiada para llevar adelante una prospeccin ms detallada.
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para empresas pblicas. As, el rgimen de propiedad de los minerales nucleares pasa a
pertenecer a los concesionarios de las minas correspondientes y su comercializacin
queda sujeta a la aprobacin por parte de la Autoridad de Aplicacin.
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que realizar en forma directa o por terceros, quienes son invitados a participar mediante
concurso pblico.
Las zonas de inters especial podrn tener en conjunto una extensin de 100 mil
hectreas por provincia y su duracin no exceder de 2 aos; y se fija valores de canon
que desalientan la especulacin. En caso que la prospeccin sea realizada sin
intervencin de terceros, las minas descubiertas deben ser transferidas al sector privado
en el plazo de 1 ao del descubrimiento mediante licitacin pblica.
Toda persona fsica o jurdica puede solicitar a la autoridad competente permisos
exclusivos para explorar un rea determinada. Los titulares de los mismos tendrn el
derecho exclusivo a obtener concesiones de explotacin dentro de las reas
correspondientes a los permisos quedando sujeto a las dems disposiciones del Cdigo
de Minera.
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Estabilidad fiscal:
La Ley otorga a las empresas que desarrollan actividades mineras en el marco del
Rgimen de Inversiones estabilidad fiscal por el trmino de 30 aos. Esto significa que
no podrn verse afectadas en ms la carga tributaria total determinada al momento de la
presentacin de su estudio de factibilidad, como consecuencia de ulteriores cambios en
las leyes impositivas. La estabilidad fiscal es tambin aplicable a los regmenes
cambiario y arancelario con exclusin de la paridad cambiaria y de los reembolsos,
reintegro y/o devolucin de tributos con motivo de la exportacin. Este beneficio alcanza
exclusivamente a los emprendimientos nuevos y a las unidades productoras existentes
que incrementen su capacidad productiva mediante un proyecto de ampliacin.
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4. COMERCIO EXTERIOR
La balanza comercial argentina del sector analizado, entre los aos 2005 y 2009
ha sido continuamente superavitaria, es decir, que los valores exportados han superado
durante dichos ejercicios los valores importados.
Este superavit es, adems, muy amplio, habida cuenta de la gran diferencia
existente entre los volmenes importados y los exportados. De hecho, durante el
quinquenio sealado, las importaciones han representado en promedio un 53% de las
exportaciones.
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EXPORTACIONES
ARGENTINAS POR DESTINO
Captulo 25 Sal; azufre; tierras y piedras; yesos, cales y cementos
EN U$S FOB
Fuente CEI en base a INDEC
Pas Ao 2005 Ao 2006 Ao 2007 Ao 2008 Ao 2009
Total general 53.074.431 65.547.378 68.664.038 83.818.597 83.700.411
Chile 24.457.812 30.211.686 29.949.403 35.891.520 32.850.585
Brasil 16.657.001 20.996.046 21.533.088 28.221.560 21.704.159
Paraguay 2.053.030 2.681.958 3.452.624 4.533.501 9.020.374
Bolivia 767.386 1.223.394 656.203 1.374.357 5.431.205
India 823.786 2.835.012 2.343.361 3.993.213 4.495.426
Uruguay 1.490.107 1.496.546 1.868.569 1.986.020 2.159.725
Australia 1.393.168 34.617 1.733.570 1.115.580 1.631.364
Espaa 1.060.326 1.192.797 1.432.242 1.282.508 1.320.348
Italia 1.280.875 997.559 939.004 849.683 985.618
Indonesia 470.577 632.242 542.007 457.115 711.385
China 120.200 551.140 566.090 930.861 670.086
Colombia 40.213 8.885 19.392 14.208 430.884
Ecuador 958.726 897.441 1.043.236 739.905 375.391
Estados Unidos 86.630 232.879 323.185 174.714 252.076
Alemania, Rep. 18.320 13.742 43.647 242.433 237.076
Tailandia 263.291 197.239 282.665 299.782 222.576
Portugal 257.737 321.699 334.604 302.050 215.600
Nueva Zelanda 78.059 99.660 147.224 126.177 126.920
Pases Bajos 191.305 73.915 33.484 108.435 117.700
Venezuela 174.663 185.959 274.170 334.049 116.052
Per 69.618 111.651 162.223 106.929 103.722
Sudfrica 70.216 123.930 194.820 226.793 101.628
Mxico 24.612 38.506 49.138 30.520 101.536
Corea Repblic 159.545 124.653 148.184 31.726 86.708
Blgica 12.220 225 24.640 47.552
Costa Rica 22.264 40.968 65.404 40 36.831
Egipto 80.633 312.548 34.680
Francia 3.025 5.200 13.051 257 20.026
ZF Colonia (Ur 20.560 24.262 21.872 23.555 19.734
Panam 119 1.249 24.302 18.135
Japn 4.466 128.117 361.623 1.948 15.239
Turquia 15.288 12.650
Cuba 1.762 88 12 8.892
Grecia 6.076
Repblica Domi 14.386 4.689 8.946 4.638
Israel 99 4.227
Antillas Holan 130 935 2.025
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Comercio Internacional y Culto
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Comercio Internacional y Culto
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Comercio Internacional y Culto
exportaban por ms de US$ 995 millones, el ao pasado se ubicaron en los US$ 917
millones.
En tercer lugar aparece el Acido brico natural c/contenido de h3bo3 <= al 85%
en seco P.A. 25289000 N.C.M. que tambin aument sus valores exportados pasando
de U$S 12,7 millones en 2005 a U$S 19,8 millones en 2009, aumentando un 55%.
En cuarto lugar figura la cal viva P.A. 25221000 N.C.M. que pas de exportarse
por U$S 10 millones en 2005 a hacerlo por U$S 17,4 millones en 2009, lo que implica un
aumento del 74%.
Del captulo 25, los cinco primeros concentraron entonces ms del 87% de las
exportaciones argentinas del captulo, mientras que si tomamos el 26, la concentracin
alcanza al 83% de dichas exportaciones.
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Comercio Internacional y Culto
En lneas generales, todos estos pases han aumentado los valores de sus
compras a la Argentina entre 2005 y 2009.
Alemania
Repblica de Corea
Filipinas
Otro de los pases que ha incrementado sus compras de los productos argentinos
bajo anlisis ha sido Filipinas, que en el perodo de los ltimos 5 aos elev sus
importaciones totales de casi US$ 69 millones a ms de US$ 142 millones. Esto significa
que los valores exportados a ese destino se duplicaron.
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Japn
Tenemos tambin a Japn como uno de los destinos preferentes de productos del
sector exportados desde la Argentina. Japn compr a la Argentina por un total de U$S
78 millones en 2005, cifra que aument a casi U$S 83,5 en 2009. Esto significa que los
valores exportados aumentaron ms de un 7%.
China
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Comercio Internacional y Culto
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Comercio Internacional y Culto
25041000 Grafito natural en polvo o escamas 744.419 771.114 1.166.958 1.340.754 844.732
25084090 Arcillas ncop. 314.962 311.394 618.358 850.558 668.356
25059000 Arenas excluidas silceas y cuarzosas 818.422 886.339 602.931 841.616 594.026
25070090 Arcillas caolnicas excluido caoln 155.023 256.401 42.799 92.706 495.495
25293000 Leucita,nefelina y nefelina sienita 364.767 525.010 463.008 486.696 457.297
Sal ncop.y cloruro de sodio puro,agua
25010090 de mar 385.359 327.932 372.516 394.325 433.551
Grafito natural excluido en polvo o
25049000 escamas 639.682 657.785 798.721 974.204 358.285
Esmeril,corindn natural,granate
25132000 natural y otros abrasivos naturales 264.213 142.906 330.027 452.329 321.529
25111000 Sulfato de bario natural(baritina) 556.011 560.714 476.710 589.804 317.387
Granito,en bloques o placas cuadradas
25161200 o rectangulares 96.962 299.398 538.365 398.236 305.844
25239000 Otros cementos hidrulicos ncop. 322.968 415.842 510.006 728.092 281.324
Grnulos,tasquiles y polvo de piedras
25174900 excluido mrmol 5.295 12.393 16.016 20.711 255.589
25083000 Arcillas refractarias 151.883 168.504 157.304 347.569 202.245
25301090 Vermiculita y cloritas s/dilatar 19.510 63.984 157.254 171.351 188.928
25182000 Dolomita calcinada o sinterizada 153.075 141.654 218.485 569.613 178.736
25222000 Cal apagada 14.282 257.711 313.825 60.349 145.859
25085000 Andalucita,cianita y silimanita 70.937 198.327 101.518 234.181 144.388
Dolomita s/calcinar ni
25181000 sinterizar,llamada"cruda" 44.722 8.743 43.469 61.467 111.342
Mica en bruto o exfoliada en hojas o
25251000 laminillas irregulares 7.457 2.219 219.574 175.960 110.307
Travertinos en bloques o placas
25151220 rectangulares 61.264 131.087 217.562 222.122 94.046
25086000 Mullita 188.635 111.006 201.358 88.369 92.381
25202010 (*)Yeso fraguable,molido,p/odontologa 92.542 94.793 104.165 108.179 90.684
25061000 Cuarzo 77.578 103.435 142.420 77.134 73.039
Boratos de sodio natural y sus
25281000 concentrados 1 104.499 17.383 1 72.296
25131000 Piedra pmez 27.521 38.168 70.288
25291000 Feldespato 128.078 125.420 157.384 284.944 60.251
25252000 Mica en polvo 27.600 35.752 33.573 48.252 58.815
Carbonato de magnesio
25191000 natural(magnesita) 129.354 100.861 141.935 163.263 58.447
25087000 Tierras de chamota o de dinas 49.760 82.592 55.926 113.251 54.496
25261000 Esteatita,s/triturar ni pulverizar 44.604 31.908 47.952 70.815 36.648
25221000 Cal viva 21.992 16.130 14.546 27.572 33.689
(*)Yeso fraguable excluido
25202090 p/odontologa 6.124 19.843 88.101 22.174 32.396
Mrmol en bloques o placas
25151210 rectangulares 70.062 56.542 33.828 139.708 25.119
25020000 Piritas de hierro s/tostar 41.876 48.666 45.693 35.420 23.115
25010011 Sal marina a granel 17.794 26.278 35.764 18.594 21.033
25101010 Fosfatos de calcio natural s/moler 40.967 766.870 16.530 18.056
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Comercio Internacional y Culto
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Ministerio de Relaciones Exteriores,
Comercio Internacional y Culto
Kieserita y epsomita(sulfatos de
25302000 magnesio naturrales) 25.154 37.621 4
25309010 (*)Espodumeno 57
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Comercio Internacional y Culto
IMPORTACIONES
ARGENTINAS POR ORIGEN
Captulo 25 Sal; azufre; tierras y piedras; yesos, cales y cementos
EN U$S CIF
Fuente CEI en base a INDEC
Pas Ao 2005 Ao 2006 Ao 2007 Ao 2008 Ao 2009
Total general 59.469.357 79.082.183 97.610.384 225.123.464 89.777.233
Brasil 10.391.268 10.685.926 13.020.221 18.202.467 16.320.609
Estados Unidos 11.840.928 14.105.917 16.866.151 13.234.384 13.979.791
Terr. Norteame 8.219.700 2.028.305 9.579.018 43.316.103 12.896.196
Marruecos 4.565.110 13.839.329 50.567.978 11.052.834
Paraguay 2.595.202 3.063.821 4.025.868 3.904.767 5.923.856
Mxico 1.722.722 4.348.036 2.896.927 5.005.491 3.899.753
Uruguay 3.631.778 6.266.946 8.568.277 9.056.051 3.751.230
Chile 3.930.062 4.156.755 3.747.343 5.063.679 3.138.390
Espaa 2.644.325 2.599.648 2.245.035 9.719.469 2.965.364
China 4.361.922 3.244.031 5.360.219 5.824.764 2.441.620
Canad 2.161.697 1.080.239 4.167.173 6.906.625 2.068.964
Alemania, Rep. 1.356.348 5.532.671 1.753.327 5.538.473 2.050.216
Pases Bajos 267.735 767.890 696.841 1.376.630 1.760.690
Aruba 364.344 1.393.760
Reino Unido 499.241 618.135 224.995 548.131 1.037.060
Italia 1.687.753 1.957.959 1.966.129 11.480.440 866.142
Sudfrica 1.195.302 2.205.262 2.116.336 1.991.980 812.408
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Comercio Internacional y Culto
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Ministerio de Relaciones Exteriores,
Comercio Internacional y Culto
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Ministerio de Relaciones Exteriores,
Comercio Internacional y Culto
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Ministerio de Relaciones Exteriores,
Comercio Internacional y Culto
* De acuerdo a informacin suministrada por el CEI, cuando figura la Argentina como origen de una
importacin, ello obedece a una devolucin por parte del pas extranjero originariamente receptor.
Los cinco productos ms importados del sector en 2009 son los que se listan a
continuacin, en orden decreciente de importancia.
En segundo lugar estn los Minerales de hierro sin aglomerar excluidas piritas
P.A. 26011100 N.C.M. que pasaron de comprarse por U$S CIF 132 millones en 2005 a
hacerlo por U$S CIF 129 millones en 2009. Esto implica un disminucin del 2,2% de los
valores importados.
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Ministerio de Relaciones Exteriores,
Comercio Internacional y Culto
Del capitulo 25, los cinco primeros concentraron entonces ms del 71% de las
importaciones argentinas del captulo, mientras que si tomamos el 26, la concentracin
alcanza al 99% de dichas importaciones.
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Ministerio de Relaciones Exteriores,
Comercio Internacional y Culto
Brasil
Estados Unidos
Mxico
Marruecos
Paraguay
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Comercio Internacional y Culto
millones en 2009, acumulando as una aumento del 128%, es decir, ms que duplicaron
sus valores.
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Comercio Internacional y Culto
ANEXOS
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Ministerio de Relaciones Exteriores,
Comercio Internacional y Culto
ANEXO I
Listado de Empresas Relacionadas
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Ministerio de Relaciones Exteriores,
Comercio Internacional y Culto
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Ministerio de Relaciones Exteriores,
Comercio Internacional y Culto
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Ministerio de Relaciones Exteriores,
Comercio Internacional y Culto
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Ministerio de Relaciones Exteriores,
Comercio Internacional y Culto
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Comercio Internacional y Culto
ANEXO II
Informes de Mercado y Oportunidades de Negocios
En cuanto a informes de mercado se refiere, podemos empezar por decir que los hay de
tres tipos, a saber: Informacin Bsica de Mercado, Perfil de Mercado y Estudios de Mercado.
Una Informacin Bsica de Mercado es el primer paso en el proceso necesario para
seleccionar -dentro de una gran cantidad de mercados potenciales-, aquellos pocos sobre los
que se iniciar luego una investigacin ms detallada. La informacin bsica sobre los niveles
arancelarios de importacin y las eventuales barreras no arancelarias o normas de restriccin
de cambios y pagos al exterior vigentes en cada uno de los mercados analizados contribuyen,
junto con ciertos datos estadsticos de importacin del pas considerado y de exportacin
argentina, a visualizar aquellos mercados en los que se centrar el requerimiento de otros
datos sobre accesibilidad, prcticas comerciales, magnitud, competencia y otras
caractersticas.
Un Perfil de Mercado brinda a la empresa una nocin preliminar acerca de la situacin
que enfrenta su producto en un mercado previamente seleccionado. La informacin incluye no
slo el tratamiento arancelario, sino tambin estadsticas de comercio exterior de ese pas, una
breve descripcin del mercado y sus principales caractersticas y, para iniciar contactos
directos, listados de potenciales importadores/distribuidores. Los datos de stos ltimos,
verificados y validados por la Seccin Econmica y Comercial de la Representacin
Diplomtica o Consular argentina, podrn encontrarse asimismo en el Directorio de
Importadores de este Portal con la fecha de su Alta o ltima actualizacin.
Ms amplios que los perfiles, los Estudios de Mercado contienen adems informacin
sobre precios, canales de distribucin, market-share de las empresas locales competidoras en
ese mercado, hbitos de consumo y otros aspectos de la comercializacin del bien o servicio
en el mercado de destino (por ej.: costumbres en materia de etiquetado, formas habituales de
publicidad y promocin), as como Ferias y Exposiciones recomendadas, procedimientos para
instalar una oficina de representacin propia, o de importacin y comercializacin propia o una
empresa productora subsidiaria, entre otros aspectos de utilidad para el empresario argentino.
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Ministerio de Relaciones Exteriores,
Comercio Internacional y Culto
Por otra parte, una Oportunidad Comercial es una demanda concreta de un bien o
servicio especfico, detectada por la Seccin Econmica y Comercial (SECOM) de una
Representacin Diplomtica o Consular de nuestro pas.
Antes de enviar el aviso de la oportunidad comercial, la SECOM establece contacto con
la empresa extranjera solicitante y verifica, por todos los medios a su alcance, la seriedad de
sta y su inters por el producto.
Hecho ello, en el aviso de la Oportunidad Comercial, se indica la denominacin, posicin
arancelaria, cantidad y especificaciones tcnicas del producto demandado, y se identifica
apropiadamente a la empresa extranjera que lo solicita. Con esta informacin, el exportador
argentino puede hacer llegar su oferta directamente a la empresa demandante y entablar
negociaciones con ella.
Nuevamente, y a este respecto, la Cancillera Argentina ha puesto a disposicin de
cualquier interesado la serie de oportunidades de negocios a las que ha tenido acceso y que ha
corroborado debidamente a travs de su portal: http://www.argentinatradenet.gov.ar, a las que
se puede acceder directamente a travs del buscador en:
http://www.argentinatradenet.gov.ar/sitio/oportunidades/oportunidades.asp, buscando aqu
tambin por el pas (mercado) o por la posicin arancelaria de su inters.
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Ministerio de Relaciones Exteriores,
Comercio Internacional y Culto
Anexo III
Fuentes Consultadas
Paginas web:
http://www.cei.mrecic.gov.ar
http://www.argentinatradenet.gov.ar
http://www.cep.gov.ar
http://www.indec.gov.ar
http://www.uia.org.ar
http://www.mineria.gov.ar
http://www.eclac.org
http://www.rojasyasociados.com
Informes:
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