SaLos Coalgo: PRO-SGC-002 | SISTEMA DE | PROCEDIMIENTO DE AUDITORIA Version: 00 amet, | Manas CALIDAD Pagina 1 de 21 PROCEDIMIENTO DE AUDITORIASatoc Codigo: PRO-SGC-002 SeTeMa DE PROCEDIMIENTO DE AUDITORIA Versién: 00 Vigencia: GESTION DE LA Pagina 2 de 21 ‘CALIDAD ; _ Gatgo = ‘Analista de Gerente de Gabriela Mufoz | Planeamiento | 19/09/2012 Panag | Centrolde | 191082012 e/ y Gestion : Gestion i Gerente de Control de Edward Pajuelo Gestion 19/09/2012[ SaLoc Cédig | PROCEDIMIENTO DE AUDITORIA Versién: 00 ‘SISTEMA DE igenci GESTION DE LA CALIDAD Pagina 3.de 21 4. OBJETIVO Establecer los lineamientos, responsabilidades y metodologia para programar, planificar y evar a cabo las auditorias internas del Sistema de Gestién de la Calidad (SGC) de la ‘empresa para evaluar si los duefios de proceso de SALOG administran de manera efectiva y efieaz sus procesos. Asi como verificar la conformidad del sistema de calidad. 2. ALCANCE Se encuentran comprendidos todos los procesos que conforman el SGC de SALOG, 3, RESPONSABLES. La correcta ejecucién del presente procedimiento es responsabilidad de! Gerente de Operaciones y Gerente de Control de Gestion, 4, SIMBOLOS Y ABREVIATURAS © AC: Accion Correctiva * AP: Accion Preventiva. ¢ NC: No Conformidad. ‘* NCP: No Conformidad Potencial ‘+ SGC: Sistema de Gestién de Calidad. + Vo Bo: Visto Bueno, 5, DEFINICIONES Auditoria: proceso sistemético, independiente, documentado, para obtener evidencia y evaluarla ‘objetivamente, con el fin de determinar en que grado se cumpien los criterios de auitoria, Auditoria externas: incluyen lo que se denomina auditoria de segunda y tercera parte. Las ‘auditorias de segunda parte se llevan a cabo por partes que tienen un interés en la organizacién tal como los clientes, 0 por otras personas en su nombre. Las auditorias de tercera parte que se llevan a cabo por organizaciones auditoras independientes y externas, tales como aquellas que proporcionan el registro o certiicaciones de conformidad de acuerdo con los requisitos de las normas ISO. Auditoria internas del SGC: Denominadas en algunos casos como auditotias de primera parte. Es un examen sistematico e independiente con el fin de determinar si las actividades y los resultados relativos a la calidad satisfacen ias disposiciones previamente establecidas y si estas disposiciones son aplicadas en forma efectiva y son apropiadas para alcanzar los objetivos propuestos. RO-SGC-002SALOG Codi PRO-SGC-002 Set PROCEDIMIENTO DE AUDITORIA Versi 0 aaTenave att GESTONDELA Peni 2 ‘Auditoria de rutina: Son las auditorias desarroliadas por el érea de planeamiento y gestién para verificar el cumplimiento de los requisites contractuales y validez de los reportes semanales enviados al organismo externo supervisor de operaciones. Verificacién: auditoria de cardcter inter aplicado principalmente al personal operative. Forma parte del grupo de actividades comprendidas en el programa de auditoria intema, ‘Auditor: persona calificada para efectuar auditoria del SGC. ‘Auditor lider: persona calificada por haber llevado cursos de Formacién de Auditores de Calidad y haber acumulado un minimo de 20 horas de auditoria, ‘Accién correctiva (AC): conjunto de acciones tomadas para eliminar las causas de una no conformidad detectada u otra situacién indeseable, ‘Accién proventiva (AP): conjunto de acciones tomadas para evitar que algo ocurra, Alcance de una Auditoria: extensién y limite de una auditoria. El alcance de la auditoria incluye generalmente una descripcién de las ubicaciones, las unidades de la organizacién, las actividades y los procesos, asi como el periodo de tiempo cubierto. Audltado: gerencia, Jefatura 0 Area a la cual se [e va a realizar una auditoria de SGC. Conelusiones de auditoria: resultado de una auditoria que proporciona el equipo auditor tras considerar los objetivos de la auditoria y todos los hallazgos de la auditoria. Contormidad: cumplimiento de un requistt. Criterio de Auditoria: conjunto de politicas, procedimientos o requisitos. Los ctiterios de auditoria son los requisites que se definen en las normas ISO 9001:2008 y los métodos de trabajo que la organizacion define en sus distintos documentos. Eficacia: grado en el que se realizan las actividades plenificades y se elcanzen los resultados planificados. Eficiencia: relacién entre el resultado alcanzado y los recursos utiizados, Efectividad: medida del impacto de ta gestién tanto en el logro de los resultados planificados, ‘como en el manejo de los recursos utilizados y disponibles; es decir, se considera la suma de la eficacia y eficiencia Equipo Auditor: persona o grupo de personas calificadas por haber llevado los cursos de Formacién de Aucitores Internos de Calidad, que acompafia y apoya al auditor lider en le realizaci6n de la auditoriaSALoG Cédigo: PRO-SGC-002 PROCEDIMIENTO DE AUDITORIA Versi6n: 00 SISTEMA DE Vigoncia: oe CALIDAD Pagina 5 de 21 Evidencia de Auditoria: registros, deciaraciones de hechos 0 cualquier otra informacion que son pertinentes para los criterios de auditoria y que son vericables. Hallazgos de la auditoria: resultados de la evaluacién de la evidencia de fa aucitoria recopilada frente a los criterios de auditoria, Mejora continua: accién permanente realizada con el fin de aumentar la capacidad para cumplir los requisites y optimizar el desemperi. No conformidad (NC): incumplimiento de un requisit. No conformidad Potencial (NCP): es aquella que todavia no se ha manifestado pero que puede convertirse en una no conformidad. Proceso: una secuencia de actividades que combina la utiizacién de persona, métodos de trabajo, herramientas, entomno, instrumentacién y materiales para convert las entradas dadas o planificadas en salidas con valor agregado para la empresa y la saiisfaccién plena del usuario. Procedimientos documentados: procedimientos que se establecen formalmente en un medio. reproducible como papel o medio electrénico para llevar a cabo las secuencias de un proceso 0 ccumplir con los requerimientos del sistema de calidad de la empresa, Plan de auditoria: descripcién de las actividades y de los detalles acordados de una aucitoria, Programa de auditoria: conjunto de una 0 més auditoriss planificadas para un periodo de tiempo determinado y dirgidas hacia un propésito especifico Registro: documento que presenta resultados obtenidos 0 proporciona evidencie de actividades elecutadas. Roquisito: necesided o expectativa establecida generalmente Implicta u obligatoria, Revisién: actividad emorendida para asegurar la conveniencia, adecuacién, eficacia, eficiencia y cfectividad del tema objeto de la revisién, para alcanzar unos objetivos establecidos. Validacién: confirmacién mediante el suministro de evidencia objetiva de que se han cumplido los requisites para una ullizacién o aplicacién especifica prevista, Observacién: comprobacién de hecho negativo aisiado que no afecta al sistema de gestion.SALOG Cédigo: PRO-SGC-002 - SO PROCEDIMIENTO DE AUDITORIA Version: 00 SISTEMA DE tiga GESTION DE LA : CALIDAD Pagina 6 de 21 6. REFERENCIAS + Manual de Calidad de SALOG © D.S, 021-2001-SA Reglamento de Establecimientos FarmacSuticos + RM. N° 585.99-SA/DM Manual de Buenas Pricticas de Almacenamiento de Productos Farmacéuticos y afines ‘+ Contato APP SALOG - ESSALUD + 180 9001:2008 © 180 19011:2002 7. CONSIDERAGIONES GENERALES: 7.4. Propésito de las Auditorias internas Las auditorias intetnas son el mecanismo con que cuenta la organizacién para identificar y registrar la informacion que permita controlar, retroalimentar y medir el estado actual {al momento de la auditoria)o el avance de la eficiencia del sistema de calidad y control. Con el fin de mantener la objetividad, buen ambiente, correcto desarrollo y logro exitoso de una auditoria interna se debe considerar lo siguiente: + El auditor no debe tener ninguna responsabilidad sobre las actividades que va a auditar, es decir, debe ser una persona independiente, = El auditado debe ser el primero en conocer los resultados de la auitoria y el equipo auditor debe permitir que el aucitado, tenga clara las condiciones sobre la cual fue auditado, ‘+ Evitar confictos personales; el auditor debe identiicar, definir y atacar problemas 0 causas de los mismos y no a las personas. 7.2. Programacion de las Auditorias E! Programa de Auditoria es una herramienta del Equipo Auditor para cumplir con la normas de auditoria. Esta misma constituye una guia para distriouir las tareas, determinar el cumplimiento de la unidad auditada con la reglamentaciOn aplicable. Ademés, permite al auditor faltas o deficiencias de controles interos. La Programacién de las Auditorias se puede llevar a cabo considerando aspectos tales como: ‘+ Programacion de auditorias por procesos, bien sea por auditorias de implementacién ‘0 de seguimiento, ‘+ Programacién de auditorias para todo el sistema de gestién de calidad. ‘+ Programacién de auditorias para toda la operacién logistica,SALOG = Cédigo: PRO-SGC-002 SeTEMADE PROCEDIMIENTO DE AUDITORIA Version: 00 Vigencia: GESTION DE LA Pagina 7 de 21 Adicionalmente un programa de auditorias internas se establece teniendo presente consideraciones tales como: + Deteccién de procesos que presentan debildades (resultados de auditorias anteriores) 0 NC. + Sugerencia por parte de los auditores internos de calidad de acuerdo a los resultados anteriores de la auditoria. '* Solicitud de la Gerencia General, Gerencia de Operaciones 0 Gerencia de Control de Gestién 7.3. Plan de Auditorias intornas En el Plan de Auditoria se organiza todo el trabajo de la auditoria, las personas implicadas, las tareas a realizar por cada uno, los recursos necesarios, los objetivos, programas a aplicar centre otros, En el plan de auditorias se van a detallar los siguientes aspectos: ‘© Objetivo de la Auditoria ‘+ Alcance de la Auditoria, ‘© Criterios de fas Auditorias (Documentos de Referencia - Elementos de la Norma plicable) ‘+ Representantes de los Procesos Auditados. = Las éreas y actividades que se evaluaran. Lista de Auditores. © Tipos de Auditorias a aplicar. © Fecha de Elaboracion. * Agenda de 12 Auditoria por proceso y/o actividad (Mes, area auditada, responsable del érea, actividad a auitar, objetivo, auditores, tipo de auditoria, alcance). '* Recursos Necesarios. 7.4, Del compromiso de los participantes. © EI éxito de fa aucitoria interna, garantiza no solo el principio de revisién de los sistemas de gestién sino la oportunidad de retroalimentar el sistema y sus integrantes ‘con el fin de mejorar funcionamiento y evoluci6n de los sistemas de gestion, ‘+ Para garantizar esta situaci6n, la organizacion establece como principal elemental de la auditoria Ia imparcialidad en su desarrollo, la corcialidad entre el auditor y el xd0, el compromiso de toda la organizacién.Versién: 00 ‘SISTEMA DE GESTION DE LA Vigencia: Pagina 8 de 21 CALIDAD | 8. DESCRIPCION DEL PROCEDIMIENTO 8.1. Planeacion de Auditoria del SGC. De la Elaboracién del Programa de Auditorias intemas del SGC. ‘+ Los programas anuales de auditorias internas seran etaborados por el equipo auditor, y su elaboracién estaré en funcién a la importancia y al estado de las actividades 0 reas a auditar. ‘+ El programa de auditorias internas se realiza dependiendo de las circunstancias en los procesos, falas en las trazabiidad de la documentacién o inconsistencias Identiicadas en el servicio brindando. ‘* El programa de auditorias contiene todas las auditorias planificadas, detallando los pasos @ seguir en cada auditoria y la documentacin que servira como fuente auditable, + El equipo de auditor, enviara al representante del érea auditada una notificaci6n con 4 dias de anticipacién 'a la aucitoria, indicdndole la fecha, hora y trabajos a realizarse en a auditora, 41.2, De la Elaboracién del Plan de Auditorias internas del SGC. © El equipo auditor desarrolia el plan de auditorias internas y el Auditor lider establece las fechas de realizacion de las auditorias y lo envia al area de Planeamiento y Gestién, si es un proceso operativo, y al area de Control de Gestion, si es un proceso de soporte, para su respectiva aprobacion. ‘+ De haber alguna observacién en el pian de auditorias, el area de Control de Gestion debe informar al Auditor Lider con un plazo maximo de cuatro (4) dias habiles después de haber sido recibido el plan, para su rectiicacién respectiva, de no recibir ninguna observacién durante el plazo definido se da como aprobado el plan de aucitorfas, ‘© Una vez se encuenire aprobadi el plan de auditorias y con un tiempo no inferior a una semana, el equipo auditor debe dar a conocer al personal “auditado’ y a los encargados de cada proceso, cual va ser el plan de auditoria. * En caso de que el auditado requiera una modificacion det plan, este debe dirigirse al ‘equipo auditor, presentando su objecién y su propuesta para la modificacién, '* Una vez aprobado el plan de auditorias se procede a elaborar el programa de auditorias. Cédigo: PRO-SGC-002SALOG Cédigo: PRO-SGC-002 ecaereua Der PROCEDIMIENTO DE AUDITORIA Version: 00 Vigencia: SSCHLDAD Pagina 9 de 24 8.1.3 De la Lista de verificacion para las Auditorias internas del SGC. '* Antes de Iniciar con el desarrollo de la auditoria, el equipo auditor debe revisar y conocer la documentacién existente acerca del proceso, personal, que va a ser auditado; esto con el fin de que el equipo auditor afiance més su conocimiento de lo que va a audit. ‘+ El equipo auditor prepara una lista de verificacion con los criterios de auditoria y aspectos principales que van a ser auditados y a quien (es). La lista es la herramienta para que el equipo auditor, una vez unifique todos los aspectos de la auditoria, los conserve y adelante la auditoria en plena conformidad con los crterios planteados desde la planificacién por parte del equipo aucitor. + Pata la elaboracién de ta lista de verificacién, el equipo auditor debe hacer una revisin de los documentos definidos como referencia: © Los requisites y normas que aplican al proceso a auditar. Caracterizacién, procedimientos instructivos y otros documentos del proceso. Antecedentes de otras auditorias. Indicadores de gestion y desemperio del proceso. Informacion de las NC, AP, AC que se han presentado en las areas y/o actividades a auditar * Las lists de verficacién (Anexo N°) sirven como guia, pero de ninguna manera limitan el alcance establecido para cada actividad, pudiendo ser modificadas de acuerdo a la manera como se vaya desarroliando la aucitoria, llevando a Investigaciones més profundas y/o ligeramente fuera del alcance original, 8.1.4, De la calificacién de las Auditorias Los criterios que se aplican para evaluar la auditoria son los Bien, si como maximo se identifican dos hallazgos, = Regular, si se identiican entre 3 y 4 hallazgos. eficionte, si se identifican mas de 5 hallazgos.PROCEDIMIENTO DE AUDITORIA Vorsién: 00 SISTEMA DE vane oeCALIDAD Pagina 10 d024 8.2. Ejecuci6n de las Auditorias del SGC 8.2.4. Reunién de 10x0 El propésito de la reunién de apertura es 82. + Presentar a los miembros del equipo auditor ‘+ Revisar el alcance y los objetivos de la aucitoria, ‘+ Mostrar un breve resumen de los métados y procedimientos a ser usados. ‘+ Establecer los canales de comunicacién oficial entre el equipo auditor y el aucitado. + Confirmar que los recursos y facilidades necesaries para el equipo aucitor estén disponibles, © Confirmar las fechas y horas para las reuniones de cierre @ intermedias entre o! ‘equipo auditor y el auditado, + Aclarar cualquier detalle confuso de! plan de aucitoria, 2. Registrar hallazgos de las auditorias internas del SGC. + Amedida que se vaya desenvolviendo la auditoria, el equipo auditor va registrando los hallazgos detectados en el transcurso del trabajo de campo, como (no conformidad, ‘observacién, conformidad, etc.) + Como una buena préctica de retroalimentacién, en lo posible se intenta que el personal auditado concluya 0 visualice les NC encontradas. Finalizacién de las auditorias internas dol SGC. * Una vez el equipo auditor termine de realizar el trabajo de campo (recoleccién de evidencias, muestreo, entrevistas, ete.) analiza la informacién recolectada, Luego inicia un proceso de selecci6n y clasificacién de la informacién y define cual debe ser Incluida en el informe final de la auditoria interna de SGC. 8.2.4, Reunién de cierre de las auditorias (Anexo N°3) ‘+ En esta reunion de ciere el equipo auditor se reine con el personal auditado, con el fin de der a conocer un balance de la aucitoria, comunicar los aspectos por mejorar y los aspectos positives y en términos generales informar acerca de las no conformidades que se encontraron en la aueitoria + En esta reunién también se genera un espacio para que el audtado exprese su opinién acerca de cémo se sintio durante el desarrollo de la auditoria, se cree que ‘existié alguna consulta inadecuada por parte del equioo aucitor, 0 si desea entregar alguna explicacion acerca de una de las NC. ‘+ Las NC se entregan al aucitado maximo tres (3) dias habiles después de ta auditor. (Anexo N°4), en el cual de detalaré la NC encontrada, la evidencia que fundamenta la No Conformidad, planes de accién para levantar la NC y el tiempo estimado, as! como Jalista de requisitos infringidos. édigo: PRO-SGC-002 |‘Sarge céaigo: PRO-ScC-202 SSTENADE PROCEDIMIENTO DE AUDITORIA Version: 00 GESTION DE LA Vigoncia: ‘CALIDAD Pagina 11 de 24 Infe 1 I El equipo auditor realiza por escrito un informe final de los resultados de la aucitoria; este informe se registra en el formato respeciivo, el cual debe ser firmado por el responsable directo del proceso de trabajo, el Auditor Lider, el Gerente de Control de Gestion y el Gerente de General u Operaciones, este ultimo dara Vo Bo, como sefial ue recibié y se enier6 del informe de la auditoria, 8.4. Sequimiento y clerre de les auditorias del SGC En caso se la unidad auditada pertenezca al Area de Operaciones, el equipo de Planeamiento y gestion debe hacer seguimiento y verificar el cumplimiento en los compromisos y fechas pacladas para la implementacién de las AC; en caso la unidad auditada no pertenezca al Area de Operaciones el equipo del Area Control de Gestién se encargaré de hacer seguimiento y vericar e! cumplimiento en los compromisos y fechas pactadas para la implementacién de las AC. En caso de no enconirarse terminada la implementacién de las acciones pertinentes, se plantea una nueva fecha de cumplimiento y se deja la anotacién en el formato respectivo.(Anexo N‘e) De no levarse 2 cabo las AC ni fundamentar el motivo por el cual no se llevan a cabo, se informara al Area de Contratos para tomar las medidas necesarias. El equipo del area de planeamianto y gestion desarrollaré auditorias de rutina, para verficar el cumplimiento de los requisites contractuales, El equipo de! area de planeamiento y gestién deberd desarroliar un programa de auditoria mensual, en donde indicara los procesos a aucitar. La aucitoria se realizard todos los fines de mes, Los procesos a auditar corresponden a los pracesos core de la empresa, El equipo de planeamiento y gestion deberé enviar el programa de auditoria a los duefios de los process a auditar. Esta informacién se enviara trimestralmente, Luego de haber desarrollado la auditoria, el equipo de pleneamiento y gestién, suscribira una Acta de Observaciones, especiticando las NC encontradas, las acciones correctivas a tomar, asi como las Oportunidades de mejoras encontradas,SALOG SISTEMA DE GESTION DE LA ‘CALIDAD Pagina 12 de 24 9. REGISTROS. cODIGO, DESCRIPCION FOR-L-006 | Formato de Lista de Veriicacion, FOR-006 | Formato de Reunién de Apertura. FOR-L-007 | Formato de Reunién de Cierre, FOR-L-008 | Formato de Célula de No Conformidades de Auditoria intra de SGC. FOR-L-008 | Formato de Informe Final de Auditorias, FOR-L-010 | Formato de Informe de seguimiento de las Acciones Correctivas. FOR-011 | Formato de Programa de Auditorias FORL-072 | Formato de Plan de Aucitorias del SGC 10.- ANEXOS Y FORMATOS ANEXO N°: FOR-L-005 ANEXO N°2: FOR-L-006 ANEXO N°: FOR! ANEXO N°: FOR. ANEXO N°S: FOR--008 ANEXO N°6: FOR-L-010 ANEXO N°B: FOR-L-012SALOG ‘Cédigo: PRO-SGC-002 ‘SISTEMA DE PROCEDIMIENTO DE AUDITORIA. Versién: 00 GESTION DE LA Vigoncia: ‘CALIDAD Pagina 13 do.24 ‘Anexo N*4 FORMATO DE LISTA DE VERIFICACION Sats UUsta de verifcaciin obo por,Cédigo: PRO-SGC-002 PROCEDIMIENTO DE AUDITORIA Version: 00 SISTEMA DE Vigenei GESTION DE LA ‘CALIDAD Pagina 14 de 21 ‘Anexo N°2 FORMATO DE REUNION DE APERTURA ‘Bags. Reunién de Apertura remade penn ado sepecrus Lapeasence ayer seine nents sears pando det ut apnea cline snooty aed autos [soverosanierd common ofc fsatecrs eas ceteris lczzon de as ostes dus coments prs des pores | ome ae) TaaTepeann tae ‘made aero de aid SoeSage algo: PRO-SGC-002 ‘SISTEMA DE PROCEDIMIENTO DE AUDITORIA Versién: 00 GESTION DE LA Vigencia: CALIDAD Pagina 15 de 21 ‘Anexo N° FORMATO DE REUNION DE CIERRE SaLge Reunion de cierre leva resenen eed lrsipcoerneanes de ncn bstecusdeloses ago actos beemaan de as Cades de Nocona sateen ergs de fo fn de us “Fie pasta dla ees nel kovintomo de Cand ‘aetadoSALoG Cédigo: PRO-SGC-002 PROCEDIMIENTO DE AUDITORIA Version: 00 SISTEMA DE GESTION DE LA Vigencia: ‘CALIDAD Pagina 16 de 24 Anexo N"4 FORMATO DE CELULA DE NO CONFORMIDAD DE AUDITORIA INTERNA DE GESTION ‘DE LA CALIDAD Célula de No Conformidad de Autor Interna de Gestién dele CalidadSaLoc Cédigo: PRO-SGC-002 PROCEDIMIENTO DE AUDITORIA Versién: 00 ‘SISTEMA DE Vigoncia: GESTION DE LA CALIDAD Pagina’ 17 do 21 Anoxo N'5 FORMATO DE INFORME FINAL DE AUDITORIAS TNFORME FNAL DE AUBTTORIAS Sa — eee a=] EsSaLoc Cédigo: PRO-SGC-002 coor PROCEDIMIENTO DE AUDITORIA Version: 00 Vigencia: ee LA Pagina 18 de 21 ‘Anexo N'6 FORMATO DE INFORME DE SEGUIMIENTO DE LAS ACCIONES CORRECTIVAS esponsable de a Apiacin: Place ‘Rotor de Calidad ‘rea PessonalAudadd|SaLoc Codigo: PRO-SGC-002 PROCEDIMIENTO DE AUDITORIA Versién: 00 SISTEMA DE ee GF CAUDAG Pagina 19 de 21 Anexo NZ ELUJOGRAMA DEL PREOCEDIMIENTO DE AUDITORIA Tae at exer nin Cero :oe T2]° ete |e]®]e]o elo] oy amenany "101 2 AO L 4d Oo ee wen per ee) ra Ce ee Se Sr aT Seco] ‘e095 607 uorse1edQ 21 uoo SopeuOIDeIaN pepIIED ep uoRsaB ap Euless J3P Sosed0Ud SO} 9p pepIE}O4 B| o:4Ne eUOpNE e pepies B| uoo sopeuotne|ai sonjialgo K soysinbas so 1e08jsNes ied zeayo 89 f pnjessa - Boles daly O}e.1U09 [9 Ue oprne|qeise 0] e euOjUOa Se ‘sapREIqe|sa Soiuatusipa0oid A saueld $0) ueo opience ap exedo pepiies 2] ap uoHseb ap ewiejsis |e anb seunBosy AVIV V1 4d NOLS 3d VINALSIS 130 SVNUALNI SVMOLIGNY 3a VAVYSONd ‘388 Syjuoliany 3d VAVEDOUd ‘EN OKeTY e avanwo Wop oz eubed vq Nolsa9 ‘2}OU06IA 3a vWaLsIS 00 :uoisi9q, VJSOLIGNY 3d OLNSINIG390U%d 200-09S-OUd :o61P99 soivgSALOG Gédigo: PRO-SGC-002 PROCEDIMIENTO DE AUDITORIA Version: 00 SISTEMA DE Vigonci: GESTION DE LA Pagina 2 6621 nexo.N'9 lnfomaciinConerat PLAN DE AUDITOR!