FACTURA BASE IGV TOTAL

157 3,050.85 549.15 3,600.00 SERVICIO DE ALMACENAJE

158 202.10 36.38 238.48
159 ANULADO ANULADO ANULADO
160 ANULADO ANULADO ANULADO
161 694.92 125.08 820.00
162 108.47 19.53 128.00
163 80.85 14.55 95.40
TOTAL 4,137.19 744.69 4,881.88
 REVISION CONTABLE Y TRIBUTARIA LALLEMAND PERU SAC.

RUC 20524205042
PERIODO Jan-15
FECHA DE PRESENTACION 2/17/2016

BASE IGV
VENTAS 4,137.00 744.66
COMPRAS - -
IMPUESTO RESULTANTE O SALDO A FAVOR 744.66
SALDO A FAVOR DEL PERIODO ANTERIOR 8,906.00
TRIBUTO A PAGAR O SALDO A FAVOR 8,161.34

RENTA 4137*1.5% 62.00 3/28/2015

 VENTAS
FACTURA BASE IGV TOTAL
164 3,050.85 549.15 3,600.00 SERVICIO DE ALMACEN y TRANSPORTE
165 ANULADO ANULADO ANULADO
166 227.31 40.92 268.23
167 1,072.03 192.97 1,265.00
TOTAL 4,350.19 783.04 5,133.23

COMPRAS
BASE IGV TOTAL
001-69575 1,080.51 194.49 1,275.00
 REVISION CONTABLE Y TRIBUTARIA LALLEMAND PERU SAC.

RUC 20524205042
PERIODO Feb-15
FECHA DE PRESENTACION 3/16/2016

BASE IGV
VENTAS 4,350.00 783.00
COMPRAS 1,081.00 194.58
IMPUESTO RESULTANTE O SALDO A FAVOR 588.42
SALDO A FAVOR DEL PERIODO ANTERIOR 8,161.34
TRIBUTO A PAGAR O SALDO A FAVOR 7,572.92

RENTA 4350*1.5% 65.00 no se ha pagado

 VENTAS
FACTURA BASE IGV TOTAL
168 3,050.85 549.15 3,600.00 Servicio de almacenaje y transporte
TOTAL 3,050.85 549.15 3,600.00

COMPRAS
BASE IGV TOTAL
003-4374 81.36 14.64 96.00
003-3771 81.36 14.64 96
TOTAL 162.71 29.29 192.00
 REVISION CONTABLE Y TRIBUTARIA LALLEMAND PERU SAC.

RUC 20524205042
PERIODO Mar-15
FECHA DE PRESENTACION 4/17/2016

BASE IGV
VENTAS 3,051.00 549.18
COMPRAS 163.00 29.34
IMPUESTO RESULTANTE O SALDO A FAVOR 519.84
SALDO A FAVOR DEL PERIODO ANTERIOR 7,572.92
TRIBUTO A PAGAR O SALDO A FAVOR 7,053.08

RENTA 3051*1.5% 46.00 5/19/2015

 VENTAS
FACTURA BASE IGV TOTAL
169 ANULADO ANULADO ANULADO
170 994.07 178.93 1,173.00
TOTAL
 REVISION CONTABLE Y TRIBUTARIA LALLEMAND PERU SAC.

RUC 20524205042
PERIODO Apr-15
FECHA DE PRESENTACION 5/18/2016

BASE IGV
VENTAS 1,173.00 211.14
COMPRAS - -
IMPUESTO RESULTANTE O SALDO A FAVOR 211.14
SALDO A FAVOR DEL PERIODO ANTERIOR 7,053.08
TRIBUTO A PAGAR O SALDO A FAVOR 6,841.94

RENTA 1173*1.5% 18.00 5/19/2015

OBSERVACION : SE CONSIDERO EL VALOR TOTAL DE LA FACTURA EN VENTAS ESO GENERO UNA DIFERENCIA A FAVOR DE SUN
32.01 . EN CONCLUSION COMO NO AFECTA AL FISCO SE RECOMIENDA NO RECTIFICAR
 CORRECCION

BASE IGV
VENTAS 994.07 178.93
COMPRAS - -
IMPUESTO RESULTANTE O SALDO A FAVOR 178.93
SALDO A FAVOR DEL PERIODO ANTERIOR 7,053.08
TRIBUTO A PAGAR O SALDO A FAVOR 6,874.15

RENTA 994.07 *1.5% 15

A DIFERENCIA A FAVOR DE SUNAT EN CONSUMO DE CREDITO FISCAL EN

 VENTAS
FACTURA BASE IGV TOTAL
171 2,745.75 494.24 3,239.99
172 ANULADO ANULADO ANULADO
173 3,600.00 648.00 4,248.00
174 ANULADO ANULADO ANULADO
175 932.20 167.80 1,100.00
176 974.58 175.42 1,150.00
TOTAL 8,252.53 1,485.46 9,737.99

COMPRAS
BASE IGV TOTAL
004-8009 486.44 87.56 574.00
003-4818 81.36 14.64 96
003-4837 391.95 70.55 462.5
001-70626 1,131.36 203.64 1335
001-70796 1,508.47 271.53 1780
TOTAL 3,599.58 647.92 4,247.50
 REVISION CONTABLE Y TRIBUTARIA LALLEMAND PERU SAC.

RUC 20524205042
PERIODO May-15
FECHA DE PRESENTACION 6/16/2016

BASE IGV
VENTAS 8,253.00 1,485.54
COMPRAS 3,600.00 648.00
IMPUESTO RESULTANTE O SALDO A FAVOR 837.54
SALDO A FAVOR DEL PERIODO ANTERIOR 6,841.94
TRIBUTO A PAGAR O SALDO A FAVOR 6,004.40

RENTA 8253*1.5% 124.00 6/27/2015

 CORRECCION

BASE IGV
VENTAS 8,253.00 1,485.54
COMPRAS 3,600.00 648.00
IMPUESTO RESULTANTE O SALDO A FAVOR 837.54
SALDO A FAVOR DEL PERIODO ANTERIOR 6,874.15
TRIBUTO A PAGAR O SALDO A FAVOR 6,036.61

RENTA 994.07 *1.5% 15

 VENTAS
FACTURA BASE IGV TOTAL
177 1,949.15 350.85 2,300.00
178 ANULADO ANULADO ANULADO
179 ANULADO ANULADO ANULADO
180 ANULADO ANULADO ANULADO
TOTAL 1,949.15 350.85 2,300.00

COMPRAS
BASE IGV TOTAL
003-5870 81.36 14.64 96.00
003-5923 750.00 135.00 885
003-41890 81.36 14.64 96
TOTAL 912.71 164.29 1,077.00
 REVISION CONTABLE Y TRIBUTARIA LALLEMAND PERU SAC.

RUC 20524205042
PERIODO Jun-15
FECHA DE PRESENTACION 7/16/2015

BASE IGV
VENTAS 5,549.00 999
COMPRAS 4,946.00 890
IMPUESTO RESULTANTE O SALDO A FAVOR 109
SALDO A FAVOR DEL PERIODO ANTERIOR 6,004.40
TRIBUTO A PAGAR O SALDO A FAVOR 5,895.86

RENTA 5549*1.5% 83.00 8/11/2016

OBSERVACION : SE INCLUYO LA FACTURA 001-181 (01/07/2016) EN JUNIO ; NO SE ENCUENTRAN LOS FISICOS EN COMPRAS (S/.40
 CORRECCION
BASE IGV
VENTAS 1,949.15 351
COMPRAS 912.71 164
IMPUESTO RESULTANTE O SALDO A FAVOR 187
SALDO A FAVOR DEL PERIODO ANTERIOR 6,036.61
TRIBUTO A PAGAR O SALDO A FAVOR 5,850.05

RENTA 29

UENTRAN LOS FISICOS EN COMPRAS (S/.4033.29)

 FACTURA BASE IGV TOTAL
181 3,600.00 648.00 4,248.00 almacenamiento
182 1,991.53 358.47 2,350.00
183 ANULADO ANULADO ANULADO
184 ANULADO ANULADO ANULADO
185 ANULADO ANULADO ANULADO
TOTAL 5,591.53 1,006.47 6,598.00
 REVISION CONTABLE Y TRIBUTARIA LALLEMAND PERU SAC.

RUC 20524205042
PERIODO Jul-15
FECHA DE PRESENTACION 8/18/2015

BASE IGV
VENTAS 1,992.00 359
COMPRAS 1,400.00 252
IMPUESTO RESULTANTE O SALDO A FAVOR 107
SALDO A FAVOR DEL PERIODO ANTERIOR 5,895.86
TRIBUTO A PAGAR O SALDO A FAVOR 5,789.30

RENTA 30 8/18/2015

OBSERVACION :NO SE CONSIDERO LA FACTURA 001-181 (01/07/2016) DECLARADA EN JUNIO , GENERANDO INCONSISTENCIA

Tributo omitido 3,599.53

Multas y pago de tributos omitidos multa 50 % 1799.765

gradualidad PEN 89.99
reg pago PEN 53.99
 CORRECCION
BASE IGV
VENTAS 5,591.53 1,006
COMPRAS - -
IMPUESTO RESULTANTE O SALDO A FAVOR 1,006
SALDO A FAVOR DEL PERIODO ANTERIOR 5,850.05
TRIBUTO A PAGAR O SALDO A FAVOR 4,843.57

GENERANDO INCONSISTENCIAS .
 COMPRAS
BASE IGV TOTAL
001-6019 50.42 9.08 59.50 no sirven
002-7937 2.54 0.46 3 no sirven
001-72065 423.73 76.27 500
001-72080 525.42 94.58 620
003-7219 81.36 14.64 96 buscar copia adquiriente y sunat
TOTAL 1,083.47 195.03 1,278.50
 REVISION CONTABLE Y TRIBUTARIA LALLEMAND PERU SAC.

RUC 20524205042
PERIODO Aug-15
FECHA DE PRESENTACION 9/16/2015

BASE IGV
VENTAS - -
COMPRAS 1,445.00 260
IMPUESTO RESULTANTE O SALDO A FAVOR -260
SALDO A FAVOR DEL PERIODO ANTERIOR 5,789.30
TRIBUTO A PAGAR O SALDO A FAVOR 6,049.40

RENTA 0
 CORRECCION
BASE IGV
VENTAS - -
COMPRAS 1,083.47 195
IMPUESTO RESULTANTE O SALDO A FAVOR -195
SALDO A FAVOR DEL PERIODO ANTERIOR 4,843.57
TRIBUTO A PAGAR O SALDO A FAVOR 5,038.60
 VENTAS
FACTURA BASE IGV TOTAL
186 749.15 134.85 884.00

COMPRAS
BASE IGV TOTAL
003-58153 50.85 9.15 60.00 197.40
001-0072235 377.12 67.88 445 638.386119
001-15783 124.58 22.42 147
003-7798 81.36 14.64 96
001-72372 338.98 61.02 400
003-58355 130.51 23.49 154
022-13150 638.39 114.91 753.30
TOTAL 1,741.78 313.52 2,055.30

3
 35.53 232.93 3.234
114.909501 753.29562
 REVISION CONTABLE Y TRIBUTARIA LALLEMAND PERU SAC.

RUC 20524205042
PERIODO Sep-15
FECHA DE PRESENTACION 10/19/2015

BASE IGV
VENTAS - -
COMPRAS 1,975.00 356 233.52
IMPUESTO RESULTANTE O SALDO A FAVOR -356
SALDO A FAVOR DEL PERIODO ANTERIOR 6,049.40
TRIBUTO A PAGAR O SALDO A FAVOR 6,404.90

RENTA 0

OBSERVACION: FALTAN COMPROBANTES DE COMPRA POR S/.233.52 / NO SE REGISTRO LA VENTA SEGN FT 001-00186 (S/.8

Tributo omitido 749.15

Multas y pago de tributos omitidos multa 50 % 374.575

gradualidad PEN 18.73
reg pago PEN 2.02
 CORRECCION
BASE IGV
VENTAS 749.15 135
COMPRAS 1,741.48 313.47
IMPUESTO RESULTANTE O SALDO A FAVOR -179
SALDO A FAVOR DEL PERIODO ANTERIOR 5,038.60
TRIBUTO A PAGAR O SALDO A FAVOR 5,217.22

NTA SEGN FT 001-00186 (S/.884.00)

 VENTAS
FACTURA BASE IGV TOTAL
187 1,952.54 351.46 2304
188 1,545.76 278.24 1824
189 1,800.00 324.00 2124 SERVICIO DE ALMACENAMIENTO
190 1,800.00 324.00 2124 SERVICIO DE ALMACENAMIENTO
TOTAL 7,098.31 1,277.69 8,376.00

COMPRAS 022-13584 191.00

BASE IGV TOTAL 623.997

022-13584 624.00 112.32 736.32 001-65442 105.00

001-65442 340.41 61.27 401.68 340.41
001-72488 560.17 100.83 661.00
003-8203 81.36 14.64 96.00 001-0065253
001-008482 169.49 30.51 200.00 375.00
001-164394 6,293.44 1,132.82 7,426.26 001-65253 1208.625
001-65253 1,208.63 217.55 1,426.18
022-13182 910.50 163.89 1,074.39
001-9409 132.85 23.91 156.76 022-13182
TOTAL 10,320.83 1,857.75 12,178.58 282.50
910.4975
 3.267
34.38 225.38
112.31946 736.31646
3.242
18.90 123.9
61.2738 401.6838

3.223
67.50 442.5
217.5525 1426.1775

3.223
50.85 333.35
163.88955 1074.38705
 REVISION CONTABLE Y TRIBUTARIA LALLEMAND PERU SAC.

RUC 20524205042
PERIODO Oct-15
FECHA DE PRESENTACION 11/17/2015

BASE IGV
VENTAS 7,847.00 1,412.46
COMPRAS 10,320.00 1,857.60
IMPUESTO RESULTANTE O SALDO A FAVOR -445.14
SALDO A FAVOR DEL PERIODO ANTERIOR 6,404.90
TRIBUTO A PAGAR O SALDO A FAVOR 6,850.04

RENTA 118 11/17/2015

OBSERVACION : NO SE DECLARARON PERCEPCIONES POR ( S/.146.09 )

 CORRECCION
BASE IGV
VENTAS 7,098.31 1,278
COMPRAS 10,320.00 1,857.60
IMPUESTO RESULTANTE O SALDO A FAVOR -580
SALDO A FAVOR DEL PERIODO ANTERIOR 5,217.22
TRIBUTO A PAGAR O SALDO A FAVOR 5,797.12
 COMPRAS COMPRAS EN DOLARES
BASE IGV TOTAL

001-165512 8,924.30 1,606.37 10,530.67 001-65697 485.00

001-65697 1,594.19 286.96 1,881.15 001-65697 1,594.20
022-13771 674.81 121.47 796.28 022-13771 205.30
022-13945 696.68 125.40 822.08 022-13771 674.81
001-65926 1,622.81 292.11 1,914.92 022-13945 209.65
166150 8,924.30 1,606.37 10,530.67 696.68
001-154406 782.97 140.93 923.90 001-65926 485.00
022-0014091 641.76 115.52 757.28 1,622.81
003-59273 149.58 26.92 176.50 022-14091 191.00
- - 641.76
24,011.40 4,322.05 28,333.45
OMPRAS EN DOLARES

3.287
87.30 572.30
286.96 1,881.15
36.95 242.25
121.47 796.28
37.74 247.39 3.323
125.40 822.08
87.30 572.3 3.346
292.11 1,914.92
34.38 225.38 3.36
115.52 757.28
 REVISION CONTABLE Y TRIBUTARIA LALLEMAND PERU SAC.

RUC 20524205042
PERIODO Nov-15
FECHA DE PRESENTACION 12/15/2015

BASE IGV
VENTAS - -
COMPRAS 24,011.00 4,321.98
IMPUESTO RESULTANTE O SALDO A FAVOR -4,321.98
SALDO A FAVOR DEL PERIODO ANTERIOR 6,850.04
TRIBUTO A PAGAR O SALDO A FAVOR 11,172.02

RENTA 0

OBSERVACION : NO SE DECLARARON PERCEPCIONES POR ( S/.414.32 )

 CORRECCION
BASE IGV
VENTAS - -
COMPRAS 24,011.00 4,321.98
IMPUESTO RESULTANTE O SALDO A FAVOR -4,322
SALDO A FAVOR DEL PERIODO ANTERIOR 5,797.12
TRIBUTO A PAGAR O SALDO A FAVOR 10,119.10
 VENTAS
FACTURA BASE IGV TOTAL
191 847.46 152.54 1000
192 2,542.37 457.63 3000
193 ANULADO ANULADO ANULADO
194 ANULADO ANULADO ANULADO SOLICITAR COPIAS
195 ANULADO ANULADO ANULADO SOLICITAR COPIAS
196 ANULADO ANULADO ANULADO SOLICITAR COPIAS
197 - -
198 - -
199 - -
200 - -
TOTAL 3,389.83 610.17 4,000.00
 REVISION CONTABLE Y TRIBUTARIA LALLEMAND PERU SAC.

RUC 20524205042
PERIODO Dec-15
FECHA DE PRESENTACION 1/16/2016

BASE IGV
VENTAS - -
COMPRAS - -
IMPUESTO RESULTANTE O SALDO A FAVOR -
SALDO A FAVOR DEL PERIODO ANTERIOR 11,172.02
TRIBUTO A PAGAR O SALDO A FAVOR 11,172.02

RENTA 0

Tributo omitido 3,389.83

Multas y pago de tributos omitidos multa 50 % 1694.915

gradualidad PEN 84.75
reg pago PEN 50.85
 CORRECCION
BASE IGV
VENTAS 3,389.83 610
COMPRAS - -
IMPUESTO RESULTANTE O SALDO A FAVOR 610
SALDO A FAVOR DEL PERIODO ANTERIOR 10,119.10
TRIBUTO A PAGAR O SALDO A FAVOR 9,508.93
Periodo Compras Ventas RESUMEN 2015
Enero 4,137.00 0
Diciembre
Febrero 4,350.00 1,081.00
Marzo 3,050.85 163 Noviembre
Abril 1,173.00 0 Octubre
Mayo 8,253.00 3,600.00 Septiembre
Junio 5,549.00 4,946.00 Agosto
Julio 1,992.00 1,400.00 Julio
Agosto - 1,445.00 Junio
Septiembre - 1,975.00 Mayo
Octubre 7,847.00 10,320.00 Abril
Noviembre - 24,011.00 Marzo
Diciembre - - Febrero
Enero

- 5,000.00 10,000.00
 RESUMEN 2015 SEGUN PDT

10,000.00 15,000.00 20,000.00 25,000.00 30,000.00

Ventas Compras