CORPORACION UNIFICADA NACIONAL CUN

PROGRAMA DE CONTADURIA PBLICA

TALLER IMPUESTO DE RETENCION DE INDUSTRIA Y COMERCIO

ESTUDIANTE: ______________________________FECHA: ____________

La compaa C.B.R S.A. con NIT. 801.047.365-1, Gran contribuyente, ubicada en la

ciudad de Bogot, en el desarrollo de su operacin registro las siguientes operaciones
durante el bimestre Enero Febrero de 2017:

1. Adquiri materia prima por valor de $258.000.000 a compaa Gran

Contribuyente ubicada en la ciudad de Medelln.
2. Adquiri materia prima por valor de $325.258.000 a compaa Rgimen Comn
ubicada en Bogot.
3. Importo materia prima de E.E.U.U., por valor de $500.000.000
4. Adquiri maquinaria para metalurgia, por valor de $300.000.000 a entidad
Rgimen Comn
5. Adquiri servicios de instalacin de maquinaria por valor de $54.320.000 a
persona perteneciente al rgimen simplificado.
6. Pago honorario a la compaa Abogados Asociados por valor de $50.000.000,
dicha compaa pertenece al Rgimen Comn.
7. Pago servicios pblicos por valor de $1.000.000
8. Pago servicios de mantenimiento de la maquinaria por valor de $18.520.000 a
entidad de Rgimen Comn.
9. Efectu devolucin de materia prima por valor de $22.770.000, de los cuales
$12.000.000 corresponden al proveedor ubicado en Medelln. Los $10.700.000
restantes corresponden a las compras efectuadas en la ciudad de Bogot.
10. Pago honorario al contador por valor de $8.000.000, Rgimen Comn
11. Pago transportes de mercancas a persona del Rgimen Simplificado por valor
de $12.000.000
12. Pago transporte de sus empleados a persona Rgimen Comn por valor de
$3.000.000, en la ciudad de Bogot.

Se pide:

1) Contabilizaciones de las operaciones.

2) Elaboracin de la declaracin de retencin de industria y comercio,

correspondiente a la ciudad de Bogot.

3) Contabilizacin de la declaracin.

(xitos Buena Suerte!!!!!)