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Fasecolda 35 aos

Aspectos
institucionales y jurdicos

Actuara en Colombia
Anlisis normativo del sector asegurador
Fabio Ortiz, Juan Felipe Restrepo

Los autores agradecen a Armando Zarruk, Diana Lancheros, Felipe Baquero,


Juan Pablo Roa y Mara Jos Vargas por sus valiosas sugerencias.

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1. HISTORIA DE LA ACTUARA EN EL MUNDO

El trmino actuario1 no tiene un significado en s mismo, sino a travs de refe-


rencias histricas. Es as como los romanos, al organizar su imperio, tuvieron
que proveer diferentes cargos y funciones, en el terreno administrativo, militar,
poltico y religioso. Cuidadosos en consignar por escrito, en textos, los hechos
ms significativos del acontecer del imperio, encargaron al actuario la tarea de
consignar las actas del Senado o las palabras que se hablaban en los juicios, algo
as como un escribiente. A partir de un pasado honrado, aunque poco glorioso,
la historia se ha encargado de asignar al actuario de los tiempos modernos la
responsabilidad de mantener el equilibrio tcnico, algo as como balancear las
cargas entre el asegurador y su cliente, principalmente en aseguradores, fondos
de pensiones y Gobierno.

Para que pudiera desarrollarse la actuara, tal y como la conocemos hoy, fue
necesario el surgimiento y desarrollo de varias disciplinas principalmente la
probabilidad y la teora del inters.

En 1571 el parlamento ingls estableci que prestar dinero era permitido siem-
pre que la tasa de inters no excediera el 10% anual. En 1613 fue publicado el
primer libro dedicado al inters compuesto. En este libro Richard Witt resolvi
algunos problemas en los que utiliz conceptos que hoy son fundamentales
,tales como el valor presente2.

1 Tomado del texto que publica el actuario Rodrigo Silva en la pgina web de la Asociacin Colom-
biana de Actuarios (www.actuarios.org.co).
2 El valor presente corresponde al valor actual de una serie de pagos futuros a una determinada tasa
de inters.

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Aunque la contribucin de ilustres matemticos como Pierre de Fermat (1601-


1665) o Blaise Pascal (1623 1662) fue fundamental en el inicio de la teora
de probabilidad, el primer trabajo publicado fue el de Christian Huygens en
1657. Uno de los principales resultados de este trabajo estableca lo siguiente:
si se tienen p chances de ganar a y q chances de ganar b, los dos chances siendo
iguales el valor que se espera recibir equivale a (pa + qb)/(p+q).

Una de las razones por las cuales la probabilidad no se haba desarrollado antes,
fue la creencia religiosa de que todos los eventos dependen de la voluntad de
Dios. En este contexto se consideraba una blasfemia estudiar la probabili-
dad de ocurrencia de un evento, y no tena sentido observar la frecuencia de
eventos, ocurridos en el pasado, pues este poda no ser un buen indicador de
las decisiones de Dios en el futuro. El trabajo, publicado en 1619 por Thomas
Gataker, un clrigo de la iglesia de Londres que propuso que la providencia de
Dios se manifestaba por s sola, nicamente en ocasiones excepcionales, y que
la mayor parte de los eventos ocurran de manera natural sin la intervencin
de Dios, fue importante para generar un cambio de pensamiento que permiti
el avance de esta disciplina.

En el desarrollo de la actuara tambin fue importante el anlisis de datos de


mortalidad. A raz de la peste negra, la iglesia en Londres empez a recolec-
tar estadsticas sobre matrimonios, muertes y bautizos, incluyendo causas de
muerte. En 1604 estas estadsticas comenzaron a ser vendidas y a partir de
estas Jhon Graunt construy una de las primeras tablas de mortalidad3 que fue
publicada en 1662 en su libro Natural and Political Observations Made Upon

3 Una tabla de mortalidad representa un estimado de la distribucin del tiempo de sobrevivencia de


los miembros de una poblacin. Las tablas de mortalidad permiten estimar la probabilidad de que
una persona de edad x sobreviva un determinado nmero de aos y son la base para la tarifacin
en seguros de vida.

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the Bills of Mortality. Aunque en la construccin de esta tabla, Graunt no pudo


contar con las edades de muerte, logr llamar la atencin sobre la regularidad
de los patrones de mortalidad. Posteriormente en 1693 se public una tabla de
mortalidad ms completa en la obra de Edmond Halley titulada An Estimate
of the Degrees of the Mortality of Mankind, drawn from curious Tables of the Births
and Funerals at the City of Breslaw; with an Attempt to ascertain the Price of An-
nuities. En esta obr Halley analiz los registros de nacimientos y muertes por
edad y sexo en la ciudad de Breslaw para los aos de 1687 a 1691 e incluy el
valor de una anualidad, descontada al 6% anual para ciertas edades.

En 1762 se form la Society for Equitable Assurance on Lives and Survi-


vorship, la primera compaa en utilizar mtodos tcnicos para el clculo de
tarifas de su plizas de vida de largo plazo. Fue precisamente esta compaa
la que us por primera vez la designacin de Actuario en el contexto de se-
guros como lo entendemos hoy. Otros avances en la ciencia actuarial fueron la
construccin de tablas de mortalidad con base en la experiencia de la industria
aseguradora inglesa durante el siglo XIX, y el desarrollo de mtodos de gra-
duacin. Tambin vale la pena destacar la teora de inmunizacin de Redington
publicada en 1952, en la cual se discute el calce de la duracin de los activos
con la duracin de los pasivos, para reducir la posibilidad de prdidas debido
a cambios en las tasas de inters.

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2.FORJADORES EN COLOMBIA

2.1 JULIO GARAVITO

El ilustre ingeniero y matemtico Julio Garavito naci en Bogot el 5 de enero


de 1865 y en 1887 ingres a la Escuela de Ingenieros de la Universidad Nacional
y se matricul tambin en los cursos ms avanzados de la matemtica. Hacia
1890, un ao antes de culminar sus estudios, Garavito public su primer artculo
en la revista Anales de Ingeniera, la cual, continu publicando un sinnmero
de trabajos del cientfico a lo largo de su vida.

Para el ao de 1891, Garavito present las tesis correspondientes a los ttulos


de Profesor en Ciencias Matemticas y de Ingeniero, obteniendo la mxima
calificacin en cada uno de ellos y, gracias a su rendimiento acadmico, fue
nombrado profesor de clculo infinitesimal, mecnica racional y posteriormente
de astronoma, ctedras que fueron dictadas bajo su tutela hasta su muerte.

Aunque Garavito hizo grandes aportes en otras reas como astronoma, mate-
mticas, e ingeniera, en materia de seguros de vida se destaca por la publicacin
de un reporte elaborado en 1903, titulado Clculo de Primas y Reservas segn
E. Dormoy, donde hace una cuantificacin de la reserva matemtica de los
seguros de vida de la Compaa Colombiana de Seguros (hoy Colseguros).
El documento, adems de su valor histrico, revela claramente las tcnicas ac-
tuariales usadas en su momento, que por cierto son muy similares a las usadas
hasta hoy en los seguros de vida, siempre tratando de adivinar4 tasas de inters

4 La palabra adivinar se usa a propsito, pues hasta el momento ningn estudio se compromete a

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y tendencias de mortalidad para el futuro. Los clculos de Julio Garavito se


han conservado en original a travs de los aos en los archivos de Colseguros.

2.2 JORGE ACOSTA

El ingeniero Acosta naci en 1891, ingres a la Universidad Nacional en 1907


y obtuvo el ttulo de Ingeniero en el ao de 1912. Casualmente, Acosta fue el
heredero de la ctedra de clculo diferencial e integral de Julio Garavito en la
Facultad de Matemticas e Ingeniera de la Universidad Nacional, as como
uno de los fundadores de la Sociedad Colombiana de Matemticas.

Acosta trabaj en la Superintendencia Bancaria desempendose como jefe


de la seccin de seguros en donde tuvo la oportunidad de adelantar uno de sus
grandes aportes a los seguros en Colombia. Fue el responsable de la elaboracin
de la primera tabla colombiana de mortalidad de asegurados, que fue graduada
segn el mtodo de Makeham y que reemplazara la utilizacin de tablas de
mortalidad de otros pases.

Ya para 1930, las compaas de seguros de vida establecidas en Colombia tenan


informacin de mortalidad de sus asegurados que poda ser til para la cons-
truccin de una tabla con base en informacin local. Sera la Superintendencia
Bancaria (hoy Superintendencia Financiera) creada en 1923 y encargada de
la supervisin de las compaas aseguradoras, la que exigi a las compaas la
informacin de mortalidad disponible de los 20 aos comprendidos entre el
1 de enero de 1909 y el 31 de diciembre de 1928, de los individuos entre 15
y 70 aos.

fijar con cierta exactitud las tasas de inters y las tasas de mortalidad del futuro.

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Acosta consideraba que conocer la mortalidad de los habitantes del pas era
indispensable no slo para que las compaas de seguros hicieran los clculos
en rentas vitalicias y seguros de vida sino tambin para que las autoridades en-
cargadas de su vigilancia protegieran los intereses de los asegurados. Adems,
busc tener tanto tablas de mortalidad, como tasas de inters uniformes para
establecer el mnimo de reservas que las compaas de seguros de vida deban
tener para el cumplimento de las obligaciones con sus asegurados.

2.3 PETER THULLEN

Peter Thullen naci en 1907 en Alemania. Matemtico de profesin, recibi


su doctorado en matemticas en 1931 en la Universidad de Mnster en el cual
explor el rea de funciones analticas complejas de varias variables. En 1946
el profesor Thullen fue uno de los primeros especialistas en clculos actuariales
que ayud en la elaboracin de la ley de seguridad social de 1946. Aos ms
tarde el distinguido profesor Thullen fue una pieza clave para la organizacin
del Instituto Colombiano de Seguros Sociales en materia de actuara.

Thullen vino a trabajar a la Compaa Colombiana de Seguros (Colseguros)


en 1947 como actuario. Al mismo tiempo continu asesorando la formacin
del Instituto Colombiano de Seguros Sociales y colaboraba con la Escuela
Normal Superior. Segn F. Socarrs, rector de sta en la poca, Thullen dictaba
matemtica aplicada.

La llegada de Thullen a la Compaa Colombiana de Seguros se dio por gestin


de Jorge Szauer, quien fue posiblemente el primer actuario formado en el rea
que ejerci en el pas.

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2.4 JORGE SZAUER

En Colombia Thullen fue gran amigo de Jorge Szauer, actuario hngaro que
lleg a Colombia en 1940. Nacido en la ciudad de Szilsarkany en 1901, estu-
di secundaria en el colegio de Gor, y en Austria estudi contadura y luego
matemticas y estadstica en la Universidad de Viena, la cual le confiri el
ttulo de actuario hacia 1930. Segn Mara T. Szauer, su hija, desde su llegada
a Colombia se vincul a la Compaa Colombiana de Seguros como actuario
jefe, siendo el primer actuario profesional en el pas.

A finales de la dcada de los cincuenta abri una oficina de consultora en Bogot


con el ingeniero Jorge Acosta Villaveces y fue consultor independiente, en Colombia
y en otros pases, conjuntamente con Gonzalo Arroba, hasta el final de su vida.

2.5 GONZALO ARROBA

Discpulo de Thullen, el actuario Gonzalo Arroba se destac por difundir (1967)


el rgimen de prima media escalonada en el pas y por sentar las bases tcnicas
para la creacin de las tablas de mortalidad propias de los rentistas.

En el estudio adelantado en 1961 por el Dr. Arroba, actuario consultor del ISS, In-
forme Financiero-Actuarial sobre la Extensin del Seguro Social Colombiano a los riesgos
de Invalidez, Vejez y Muerte presento varios planteamientos sobre sus consideraciones
a lo que debera ser bases tcnicas del sistema de seguridad social colombiano.

Arroba determin tambin, en 1967, que el Instituto de Seguros Sociales, po-


dra funcionar con una cotizacin tripartita para la pensin equivalente al 8%
del salario durante los primeros cinco aos, y que se elevara cada quinquenio

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en cuatro puntos adicionales hasta llegar al 20%. En otras palabras, Arroba


formul un sistema que deba ir incrementando las cotizaciones en funcin de
la pirmide de apalancamiento poblacional. Hoy slo queda la nostalgia de
los clculos, pues se sabe que las cotizaciones no se incrementaron a los niveles
adecuados, y solo contribuyen el empleado y el empleador, con las conocidas
consecuencias para Colombia.

2.6 OTROS ACTUARIOS

Luego de la aprobacin de la ley de 1946, se estableci el Departamento de


Seguro Social en 1947, el cual contaba con un departamento actuarial y este era
transitorio mientras se formaba el Instituto. Para su consolidacin intervinieron
actuarios de la OIT como E. Schoenbaum, R. Metall, G. Pinto de Moura, Jos
Seabra, P. Schwab y en el area estadstica el colombiano Jos Mira Restrepo.
Se elaboraron para el Instituto estudios sobre maternidad y fertilidad entre otros.
De este departamento deba surgir la organizacin del Instituto de Seguros
Sociales en 1948. Thullen posiblemente hizo parte de tal departamento aunque
estaba vinculado a la compaa Colseguros.

En 1948 el brasilero J. Seabra haba realizado unos estudios y clculos para


la apertura del Instituto de Seguros Sociales, pero lo sorprendi en Bogot el
9 de abril de 1948 (da en que estall una revuelta popular por el asesinato
del caudillo Jorge E. Gaitn) y estos estudios, as como sus pertenencias se
quemaron en la revuelta y debi regresar de prisa a su pas. Peter Thullen y el
grupo tcnico del Instituto tuvieron que reiniciar y preparar estos estudios en
un tiempo de 75 das, ya que adems, la tragedia modific los censos de Bogot.
Este trabajo estadstico actuarial sobre la poblacin asalariada de Bogot fue el
primero de esta naturaleza en Latinoamrica.

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En el sector privado tambin se destaca el liderazgo de Enrique Corts, quien


fund junto a otros socios Seguros Bolivar, hacia 1940.

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3. LA FORMACIN ACADMICA EN COLOMBIA

En cuanto a la formacin de actuarios en el pas vemos que desde la poca de


Don Enrique Corts quien era ingeniero civil y actuario de Colseguros de donde
pas a Seguros Bolvar, se dej la formacin de estos a las propias compaas.
Algunas como Suramericana y Colseguros enviaban jvenes profesionales a
programas en el exterior o traan actuarios como Jorge Szauer y Peter Thullen
en Colseguros, y P. Tillingas en Seguros Bolvar.

En esa poca, los cursos bsicos sobre los cuales se fundamenta gran parte de
las ciencias actuariales no eran comunes en las universidades colombianas.
Asignaturas como Estadstica se vean en programas como el de Ingeniera
Civil pero no en otros y cursos de Probabilidad eran desconocidos an en 1950
en la Universidad Nacional. Los primeros cursos de actuara en universidades
locales comenzaran a dictarse en los aos setenta con la creacin de la carrera de
Estadstica en la Universidad Nacional. La carrera fue creada en 1958 liderada
por Luis Thorin, quien luego atrajo a profesores de la Facultad de Economa.En
1966 se funda la Sociedad Colombiana de Estadstica y hacia 1969 se estruc-
tura el currculo con asignaturas que incluyen clculo actuarial, y demografa.

Ya hacia los aos setenta haban regresado al pas varios de los colombianos
que se haban ido a adelantar estudios en actuaria en el exterior, y junto con
los actuarios extranjeros radicados en Colombia constituyeron la Asociacin
Colombiana de Actuarios (ACA). Fueron los socios fundadores de la ACA,
creada el 17 de junio de 1970 en la ciudad de Bogot, Camilo Pieschacn,
Teodoro Diez, Uladislao Prieto, Vctor Snchez, Antonio Henao, Rafael Tiano,

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Carlos Naranjo, Heinrich Turler, Ivn Obregn, Daniel Villada, Jorge Szauer y
Gustavo Zuluaga. En la actualidad cuenta aproximadamente con unos 50 miem-
bros y 30 candidatos.

En los setenta y ochenta los actuarios participaron en el ordenamiento y de-


sarrollo institucional colombiano, principalmente en la industria aseguradora.
Por ejemplo, el desarrollo del Sistema de Seguridad Social en Pensiones a cargo
del Instituto del Seguros Social, as como de sistemas de ahorro.

A mediados de los ochenta se empezaran a impartir los primeros cursos en


programas de actuaria locales. La Universidad Antonio Nario en Bogot
cre su especializacin en Actuara (Acuerdo 12 de 1983), que inici en 1984
liderada por el actuario Antonio Lozada, quien estudi en la Universidad de
Michigan y trabaj en Colseguros. Tambin colaboraron desde el comienzo
en este programa el profesor Vctor Hugo Prieto, del Departamento de Es-
tadstica, junto con Luis Moreno, del Departamento de Matemticas de la
Universidad Nacional. Ingresaron al programa funcionarios de la Superinten-
dencia Financiera y otras empresas pblicas y privadas. Las materias que inclua
eran Probabilidad y Estadstica, Teora del Inters, Anlisis de Sobrevivencia,
Contingencias I y II, Teora del Riesgo, Electivas y Prctica Actuarial y deban
tomar cursos previos de legislacin de seguros y contabilidad. Hoy registra
alrededor de 40 egresados.

Con el surgimiento de nuevos actuarios formados en el pas, en 1992 se cre


la Asociacin Profesional de Actuarios (APA), y algunos de sus miembros
fundadores fueron Antonio Lozada, Edgar Otlora, Luis Moreno, Antonio
Serrano, Alfonso Guzmn, Alberto Granados y Humberto Navarro. En la
actualidad cuenta con 30 miembros aproximadamente.

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Por su parte, en la Universidad Nacional se comenzaron a impartir cursos como


parte de un programa formal en actuara a comienzos de los aos noventa,
despus de que una de las modificaciones ms significativas de la carrera de
matemticas en 1989 creara la lnea de actuara como una de cinco lneas de
profundizacin para los estudiantes de matemticas. En ese entonces, algunos
de los cursos que se dictaban en el pregrado de Matemticas como parte de
las electivas en actuara incluan los siguientes: teora del inters, contingencias
de vida I y II, teora de la medida, procesos estocsticos, teora de la decisin,
modelos de sobrevivencia y mtodos de graduacin, entre otros.

Posteriormente y con el apoyo econmico de la Fundacin Central Seguros (20


mil dlares) se crea en 1993 el Programa de Especializacin en Actuara, que
fue fortalecido con profesores mexicanos y especialistas del sector productivo.
En 1996 se graduaron los primeros estudiantes con un plan de estudios que
comprenda las siguientes asignaturas: Probabilidad e inferencia estadstica,
Teora del inters, Contingencias I, Contingencias II, Pensiones, Teora de
riesgo, Reaseguros, Modelos de sobrevivencia, una prctica actuarial y un trabajo
final. Actualmente se estima en 50 el nmero de sus egresados.

Con el objetivo de fortalecer y complementar la formacin de la especializa-


cin y para adecuar la formacin local a aquella que se imparte en el exterior,
en la actualidad la Universidad Nacional est trabajando en una propuesta de
Maestra en Actuara.

En los aos recientes, en la Universidad de los Andes se ha creado un convenio


con ISFA Universidad de Lyon (Francia), mediante el cual los egresados de la
primera pueden realizar estudios de postgrado en el rea de actuara y simul-
tneamente trabajar en este campo en Francia.

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La actuaria en Colombia

En los aos recientes, tanto los Departamentos de Matemticas de la Uni-


versidad de los Andes y de la Universidad Nacional como las asociaciones
de actuarios ACA y APA han aunado esfuerzos tendientes a promover la
divulgacin e intercambio de profesionales y estudiantes en actuara, y han
organizado conjuntamente simposios en actuara en 2006, 2009 y 2011, en
donde han participado no solo reconocidos acadmicos en actuaria y finanzas,
sino tambin lderes de la industria de seguros y pensiones en Colombia. As
mismo se est trabajando en una propuesta para reglamentar la profesin de
actuario en el pas.

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4.FUNCIONES DE LOS ACTUARIOS

Un actuario es un profesional que analiza y cuantifica las implicaciones finan-


cieras de riesgos futuros inciertos. Su formacin requiere un perfil altamente
cuantitativo en la gestin y administracin de riesgos y pasivos contingentes,
para lograr el equilibrio financiero y la garanta de la solvencia financiera de
planes y estrategias en sistemas de aseguramiento y en el sector financiero.

Dentro de los campos de accin del actuario se encuentran las reas de Seguros
y Pensiones, Seguridad Social, Finanzas, y Riesgos, entre otras, en donde se
pueden mencionar actividades como las siguientes:

4.1 Seguros y Pensiones

R5 Elaborar las notas tcnicas y los modelos actuariales con relacin a los
eventos de muerte, invalidez, accidente, enfermedad, y en general aquellos
de naturaleza contingente.
R5 Calcular las probabilidades relacionadas con eventos inciertos que pueden
afectar la integridad del patrimonio como por ejemplo incendio, robo, hurto,
desastres naturales, y calcular las primas en seguros de personas, seguros
de daos y reaseguros;
R5 Elaborar las bases de clculo de las reservas monetarias requeridas para hacer
frente a los pasivos contingentes derivados de los compromisos asumidos,
teniendo en cuenta las condiciones de liquidez y solvencia, y calcular las re-
servas matemticas, tcnicas y actuariales en seguros, reaseguros y pensiones,
y capitales necesarios para afrontar riesgos y garantizar la solvencia financiera.

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La actuaria en Colombia

4.2 Seguridad Social


R5 Evaluaciones y proyecciones de suficiencia y solvencia financiera en los
sistemas de pensiones, salud y riesgos profesionales y servicios sociales
complementarios;
R5 Evaluaciones econmicas y su impacto financiero, de los pasivos contin-
gentes, de las variaciones en precio, frecuencias, uso de tecnologa, nivel de
hotelera, y en general variaciones en los componentes del riesgo en salud;
R5 Evaluaciones y proyecciones frente a los pasivos contingentes en los Sis-
temas de Pensiones y de Riesgos Profesionales.

4.3 rea Financiera

R5 Evaluar y optimizar estrategias de inversin y financiamiento.


R5 Evaluacin de la viabilidad y rendimiento de estrategias de inversin bus-
cando la reduccin de los impactos financieros y la minimizacin de los
riesgos.
R5 Realizar estudios sobre viabilidad, rendimiento y riesgo de proyectos.
R5 Realizar estudios especficos de Riesgo Financiero, Riesgo de Crdito,
Riesgo de Liquidez, Riesgo Operativo y dems Riesgos Financieros en la
operacin de las entidades.

4.4 Gestin de Riesgos

R5 Gestionar integralmente los riesgos de la organizacin en cualquier indus-


tria, mediante la identificacin, anlisis, evaluacin, tratamiento, mitigacin
y monitoreo de todos los tipos de riesgos.
R5 Cuantificar los riesgos de la organizacin.

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5. UN EJEMPLO DE TARIFACIN DE INTERS GENERAL

Por ser el SOAT (Seguro Obligatorio de Accidentes de Trnsito) un seguro


de dominio pblico y por estar involucrados en el clculo de su tarifa actuarios
afiliados a la ACA (en la tarifacin original del SOAT participaron los actuarios
Aristbulo Valderrama y Jess Lisardo Barrios), hemos optado por usarlo como
ejemplo de un modelo de tarifacin.

El SOAT fue creado por la Ley 33 de 1986, y reglamentado por el decreto


2544 de 1988 y el decreto 460, que garantiza la obligatoriedad de este seguro.
Es un seguro con un vencimiento y renovacin obligatoria anual, que ampara
gastos mdicos, quirrgicos y hospitalarios, incapacidad permanente, muerte,
gastos funerarios y gastos de transporte de las vctimas a los centros hospitala-
rios. De esta manera el SOAT es un mecanismo de transferencia de riesgo en
el que las personas, en caso de ser vctimas de un accidente de trnsito, tienen
las coberturas requeridas para atender este suceso contingente.

Con respecto a las tarifas del SOAT es importante mencionar que stas son
reguladas por el Gobierno a travs de la Superintendencia Financiera de Co-
lombia. Las tarifas del SOAT no son homogneas, es decir hay un diferencial
que depende del tipo de vehculo asegurado y a mayor riesgo, mayor tasa.

Los estudios actuariales para la estructura de tarifas del SOAT5 tienen como
base las cifras histricas del ramo relacionadas con el nmero de asegurados

5 Valderrama, Aristbulo y Barrios, Jess. Instructivo para el proceso de clculo de la prima pura
de riesgo para el seguro de automviles. Fasecolda, Bogot.

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La actuaria en Colombia

expuestos y el monto de las indemnizaciones desembolsadas de acuerdo a la


cobertura en cuestin. Esta ltima variable nos permite cuantificar la materia-
lizacin del riesgo, donde los factores ms relevantes en la variable de prdida,
son la ocurrencia del evento y la severidad del mismo.

La tarifa del SOAT est compuesta de cuatro primas:

1. Prima Pura: valor esperado de la variable aleatoria que cuantifica el riesgo.


2. Prima de la Compaa: recargo conocido como coeficiente por seguridad,
que permite ampliar la posibilidad de cumplir con las obligaciones por parte
de la compaa y cubrir el factor de gastos administrativos de la misma.
3. Prima comercial: es el resultado de modificar la prima de la compaa con
las contribuciones al Fonsat (20%) y al Fondo de Prevencin Vial (3%).
4. Prima Final: prima pagada por los usuarios, es la suma de la prima comercial
ms la contribucin del Fosyga (50% de la prima comercial).

El ltimo estudio actuarial desarrollado por la SFC para el clculo de la prima


pura y comercial del SOAT especifica 9 tipos de vehculos que se dividen por
subgrupos segn antigedad, obtenindose 34 categoras finales.
De esta manera se define la frecuencia anual de reclamos para la categora i ,
donde i es el cdigo asignado a cada una de las 34 categoras como:


Numero Siniestrosi
FRi =
Aos Expuestoi

Donde Numero
Siniestrosi es el nmero de siniestros para la categora i , y
 Aos Expuestoi son los aos de exposicin para la categora i .

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La variable S i se define como el valor promedio del siniestro en nmero de


salarios mnimos legales vigentes para la categora i , de esta manera:



Con la variable de frecuencia anual de reclamos y con la variable de valor medio
de siniestro se construye la variable de tasa pura bruta anual en salarios mnimos
legales vigentes para la categora i como:


A partir de la tasa pura para cada categora i , se obtiene el valor promedio que
se debe pagar para compensar los siniestros de cada categora, con el objetivo
de aumentar las posibilidades de cumplir con las obligaciones y cubrir los gas-
tos administrativos de la compaa, se ajusta la tasa pura con un recargo por
seguridad y un factor de descuento dados por T y J :

La variable T denota el recargo que relaciona la probabilidad D de que la prima


sea inadecuada, es decir:


Donde es el percentil 100(1 ) de la distribucin norma estndar
 indica por
la cual se , de esta manera:


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La actuaria en Colombia

En el ltimo estudio actuarial el factor de seguridad se estim en un 1%.

La variable es la tasa anual de descuento que asocia el valor de la DTF anual,


 con estas consideraciones, la prima pura anual en salarios mnimos legales
vigentes para la categora i queda definida como:


Finalmente la tasa comercial anual en salarios mnimos legales vigentes queda
definida como:


Donde es el factor de gastos de aseguradora (comisiones, papelera, etc.)
que se establece en un 23%, PFonprevial es la contribucin del 3% al Fondo de
Prevencin Vial y PFonsat es la contribucin al Fonsat del 20%.

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5. RETOS Y PERSPECTIVAS

Son varios los retos que deben enfrentar los actuarios en los aos venideros.
Los actuarios han desarrollado sus labores tradicionalmente en los seguros, sin
embargo en los ltimos aos la convergencia del sector asegurador y financiero
as como el surgimiento de operaciones cada vez ms sofisticada ha requerido
un sistema de cuantificacin y administracin del riesgo ms robusto creando
a su vez nuevas oportunidades para profesionales expertos en estas reas. Aun
cuando las finanzas modernas no haban sido reconocidas como una herramien-
ta fundamental para los actuarios, su contribucin al desarrollo de las mismas
ya sido reconocida a nivel internacional.

A diferencia de otras profesiones ms tradicionales, en Colombia la profesin


de actuario no est reglamentada, es decir, los actuarios no cuentan con una
tarjeta profesional que acredite quin es idneo para ejercer como tal. En el
corto plazo, la reglamentacin de la profesin es una las principales tareas en
las que deben involucrase asociaciones, universidades, gobierno, gremios y todos
aquellos interesados en las ciencias actuariales.

Otro de los retos que enfrenta el pas es la difusin y formacin profesional en la


actuara. En Colombia existen aproximadamente 200 profesionales que ejercen
en actuaria, algunos agremiados en la Asociacin Colombiana de Actuarios, o
la Asociacin Profesional de Actuarios, otros egresados de las especializaciones
de actuaria locales o autodidactas con una amplia experiencia en el area.

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La actuaria en Colombia

Finalmente, las condiciones de un mundo moderno y cambiante, hacen que


los actuarios deban desarrollar nuevas habilidades. No solamente se necesita la
habilidad para manejar conceptos y smbolos matemticos en abstracto, sino
tambin la capacidad para asociarlos y modelarlos a situaciones y productos
especficos. En adicin a estas destrezas tcnicas, tambin son necesarias otras
habilidades como el trabajo en equipo y la facilidad para comunicar resultados
y sus implicaciones econmicas a diferentes pblicos.

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6. REFERENCIAS
Indicamos por separado las primeras 2 referencias que no tienen autor y son docu-
mentos del siglo xix, de las referencias siguientes que estn dadas por iniciales de

autor o publicacin.
[1] Condiciones Generales que la Compaa Colombiana de Seguros establece para los seguros
martimos, fluviales y terrestres. (1875). Bogot: Imprenta de Medardo Rivas.

[2] Juicio por arbitramento ente varios embarcadores de frutos de esportacin perdidos en el

naufrajio del vapor Francia-Elena y la Compaa Colombiana de Seguros. (1877). Bogot:


Imprenta de Echavarra Hermanos.
[Al] Aldana, A. (1921). Seguro de vida. Tesis de grado. Bogot: Imprenta del EMG.

[Do] Dormoy, E. (1878). Thorie mathmatique des assurances sur la vie. Pars: Gauthir
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[Ga2] Garavito, J. (1931). El seguro agrcola. Anales de Ingeniera, 39(454), 1420.
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