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"CONGRESO DE LA REPUBLICA 90. OE TRAWTE ve8D 52 PeObESAL 15 JUN. 2002 vos As RES HaE F44, “CI-VMT/AFF/GR-2002 Oficio N° Lima, 15 de Junio de 2002 Sefior Doctor « Carlos Ferrero Costa Presidente del Congreso Presente.- » De nuestra consideracién: Es grato dirigimos a usted con el objeto de remitir adjunto el Informe Final de ta Comision Investigadora,que el Pleno de la Representacién Nacional nos encargd ~ _ realizar en el plazo que culmina el dia de hoy. Conforme puede apreciarse en el contenicio del Informe y en sus Conclusiones y Recomendaciones, las acciones de investigacién realizedas han demostrado y esdlarecido la partitipacion de Viadimiro Montesinos Torres y Alberto Fujimori Fujimori en actos ilegales vinculados a Utllzacién de Fondos Publicos en Provecho Propio y de Terceros; Violacién de Derechos Humanos; Adquisiciones, de las Fuerzas Armadas y Policia Nacional; Narcotrafico y Lavado de Activos; Corrupeién de Funcionarios y Manejo y Operaciones Financieras. Et contenido del informe que adjurtamos debera ser puesta en conccimiento del Pieno de la Representacién Nacional, conforme Io dispone el Articulo 88° del Regiamento de! Congreso de la Republica, para lo cual se servird sefialar fecha a fin de preparer la correspondiente presentacién y sustentacion. wy El Informe Final contiene los siguientes capitulos CAP. I OBJETIVOS Y AMBITO DE LA COMISION CAP. I FONDOS, CUENTAS Y OPERACIONES BANCARIAS DE VLADIMIRO MONTESINOS, ALBERTO FUJIMORI Y EL ENTORNO DELICTIVO. PRECEDENT CAP. Ill VIOLACIONES A LOS DERECHOS HUMANOS: PRECEENTE Y COMPANIA DE LA CORRUPCION CAP. IV ADQUISICIONES Y CONTRATACIONES DEL ESTADO CAP. V —- NARCOTRAFICO Y LAVADO DE DINERO ~ CAP. VI SERVICIO DE INTELIGENCIA NACIONAL; CORRUPCION DE FUNCIONARIOS ¥ TRAFICO DE INFLUENCIAS. CaP. VI LOS RESULTADOS DE LA_ INVESTIGACION; DENUNCIAS FORMALIZADAS POR LA COMISION INVESTIGADORA CAP. Vill PROPUESTAS LEGISLATIVAS DE LA COMISION INVESTIGADORA Adicionalmente al contenido del presente Informe Final, los trabajos de investigacién de la Comisién se han reflejado en dos Informes Preliminares que ‘oportunamente remitimos a su Despacho. Atentamente 4 Z Shon Teens evel ANA ELENA TOWNSEND DIEZ CANSECO ~ PRESIDENTE Le ani6 TAPIA SAMANIEGO CONGRESISTA ‘CONGRESISTA INFORME FINAL CAPITULO | OBJETIVOS Y AMBITO DE LA COMISION INVESTIGADORA CONTEXTO HISTORICO Y ANTECEDENTES La corrupcién en el Peru es, lamentablemente, tan antigua como la fundacién o los origenes de la Repiiblica del Peril. Luego de la deciaracién de la independencia entre 1822 y 1824, algunos comisicnados peruanes participarcn en las primeras negociaciones de la deuda extera con Inglaterra, constituyendo uno de fos primeros actos de corupcién republicana. Un grupo de negociadores de financiamientos ganaron y s@ aprevecharon con la gestién iniciada para la primera deuda extema publica con el reino de Ingiaterra. Basadre relata en su obra: “La segunda deuda inglesa ascendia a poco mas de 616,000 libras a raiz del emprestito negociado con el mismo Kinder por ef agente de esa nacionalidad Jhon Parish Robertson autorizado para ello en 1824, De esa cantidad no llegaron a emitirse sino los bonos correspondientes 2 557,500 libras que no dieran al Peri sino un producto efectivo de 200, 285 fibras @ causa de errores y actos irrequlares de! comisionado que dejaron sin embargo comprometido ef crédito nacional. Ademas del monto de jos empréstitos, el pais debia sus intereses."” Esta accién marca el terrible sino histérico de! aprovechamiento del Estado y los recursos del Tesoro Publica, que ha recorrido las mas diversas administraciones de los sucesivas gobiemos peruanas, alli estan ios hechos que se sucedieron en la época de Auguste B. Leguia, Manuel A. Odria y Juan Velasco Alvarado entre olros. Por ello, retratando estas experiencias, Jorge Besadre tambien nos recuerda que 1as primeras iniciativas legislativas de la Junta de Gobiemo en 1822 en base a un proyecto de José Faustino Sanchez Carrién ordené que todo funcicnario puiblico debla estar sujeto a juicio de residencia, De esta manera la Repibiica del Peri empezaba a través de la legislacién nacicnai a abordar el problema siempre presente de la responsabilidad inherente al ejercicio de la funcién publica, y que ain demanda una selucién integral. “SHISTORTA DE LA REPUBLICA DEL PERU. 1965 Pag 221 En cuanto a fa corrupcién en el Perd existe una continuidad histérica estructural que tiene que ver con la condicién de ser una Nacion en formacién. Por esa razén, asistimos a tener instituciones puiblicas debiles . Existe un hilo conductor entre los niveles de corupcién que hemos conocido en fos ultimos 10 afios durante e| régimen de Alberto Fujimori y Viadimiro Montesinos y estos antecedentes. La corrupcion liege a un alto nivel de sofistificacién y Consiguié usar al conjunto del Estado como una estructura para lograr beneficia personel de forma organizada, y de apariencia legal Sin embargo, es bueno sefaiar que la actividad de la corrupcién no es un monopolio de los gobiernos militares y autoritarios, sino que incluso las administraciones civiles, elegidas bajo democracias representativas caen en practicas que violan la ley, y usan ilegalmente a los recursos publics, en provecho propio. El régimen de Alberto Fujimori y Vladimiro Mentesinos se propuso crear un sistema econémico al servicio de la corrupcién, teniendo camo requisite basico lograr un gobierno autoritario , que buscé anular a las organizaciones politicas y atomizar al movimiento social “Todo totalitarismo desmoviliza nuestras conciencias y nos impide juzgar lo que puede significar el hecho de que nos tratemos todos como medios”. Ante esta Situacién H. Arendt precisa que empezamos a manejar ideas heredadas como “es inevitable dicen unos, o el mundo esta en manos de cinicos y Eribones licen otros”. El drama nacional de la experiencia de los 10 afics del régimen antesior que se incubé en las fracasadas politicas gubemamentales de nuestra débil convivencia democratica, nos debe llevar a tratar de recuperar la ética para la politica, o de incorporarla definitivamente en nuestra historia... Mas allé de los hechos en si sobre los ilicitos penales que cometieron Fujimori y Montesinos junto con sus respectivas camarilas debe esbozarse una luz que indique las razones, causas, motivaciones, ausencias que permitieron su surgimiento y existencia, Evaluanda este periods surgen muchas preguntas. {Aprendimos los erores histéricos acumulados, que muchas veces provienen de nuestra complicada conformacién de nacién, que provocaron que nuestra désil institucionalicad se rompa con regularidad como en 1963 0 1992 para sefialar los hechos mas tecientes?. ,Quizas como dice Erich From, tenemos un misdo a la litertad,* y por » VICENTE SANTUC, “ZQUE NOS PASA? ETICA Y POLITICA HOY, CEDEP. Coleccion Breve. Pag,15 3 ARENDT. LOS ORIGENES DEL TOTALITARISMO, LE SUIL. PARIS. 1972. Pag. 91 “ERICH FROM. “EL MIEDO A LA LIBERTAD"., Editorial Seix Baral. 1995. eso buscamos espacio’ de proteccién autoritarios que nos indiquen en pocas variables un sentido de vida, que suele terminar, muchas veces como la Alemania nazi de Hitler. y también habria que decir, lamentabiemente, como el régimen autoritario de la década pasada? Los grandes paises no son aquellos que no han tenido periodos de corrupcién, de barbarie 0 de graves violaciones a los derechos humanos sino aquellos que han sabido enfrentar dichos momentos, mostrar la verdad de los hechos y proponer medidas de trasparencia y de control democratico que impediran que en ef futuro se repitan esos acontecimientos. Examinar sin temor la verdad para asi superarla ese es lo que ha pretendido la Comisién, Las auténticas democracias son las que pueden con valentia enfrentar la verdad. Mostrar lo que ocurrié y acusar a quienes comatieron graves delitos contra la patria, no es buscar la venganza, es mirar con madurez el pasado para poder construir un futuro mejor. Es dar la leccién de que e! crimen no permanecera impune y que al final siempre se sabe fa verdad de lo ocurrido en la historia. Se trata también de imaginar un pais diferente donde pongames punto final a la corrupcién, a la Inmoralidad y a la falta de castigo a quienes delinquen. ANTECEDENTES DE LA COMISION INVESTIGADORA En noviembre de! 2000, el ex ministro de Justicia Aierto Bustamante Belainde, informé a 'a opinién publica de la existencia de cuentas bancarias de Viadimiro Montesinos Torres 6n tres bancos de Suiza. E| Gobiema de Suiza die a conacer que en esas cuentas el ex asesor del Servicio de inteligencia Nacional posela 48 millones de délares. Como consecuencia de este hecho la justicia suiza decidio abrir una investigacion contra Mortesinos por el deiito de lavado de dinero en relacion a las cuentas abiertas a su nombre en los bancos Bank Leumi de Israel, Fioi Bank de Zurich y el Bank CAL Las cuentas en Suiza confirmaran los ilicitos penales cometidos por Montesinos en el Servicio de Imteligencia Nacional desde dende manejaba los diversos sectores de la estructura del Estado. Las declaraciones hechas por el narcotra‘icante Demetrio Chavez Peraherrera hechas el 17 de agosto de 1996 en un proceso penal abrieron el camina para investigar las vinculaciones del ex asesor del SIN con las organizaciones del narcotrafico. El pago de 50 mil délares mensuales que segtin “Vaticano” ie anviaba a Montesinos podria explicar parte de os desmesurados ingresos que posela el brazo derecho de Alberto Fujimori EI 13 de abril de 1997, periodistas del progrema “Contrapunto” mostraron copias de las declaraciones juradas presentadas por Viadimiro Montesinas Torres @ la 8 Superintendencia de Administracion Tributaria.’_comprobandose los extraordinarios ingresos del ex asesor presidencial. En 1993, Montesinos deciaré ingresos mensuales del orden de 2,918 nuevas soles. Al afio siguiente muttiplicé exponencialmente sus ingresos promedics mensuales a mas de 40 mil nuevos soles. En 1996, estos ingresos mensuales se elevaron a 150 mii nuevos soles hasia liegar mas de medio millon de soles mensuales.° La informacién oficial con ta cual el propio Aiberto Fujimori salié en defensa de Montesinos indicaba que el ex asesor era un funcionario publice que *enla como ascaiafon ei nival F1, dedicado las 24 horas de! dia a las tareas de intsligencia para btindar seguridad nacional El 8 de mayo de 1997 ante el plenc del Congreso el entonces presidente del Cansejo de Ministros, Alberto Pandolfi Arbulu aseveré que en su condicién de asesor de la Alta Direccién del Servicio de Inteligencia Nacional, percibia sus ingresos como todes los funcionarios del SIN de mismo nivel remunerativa, Pandolfi no dio fas montas de esos ingresos amparandose en un supuesto secreto que protegia a los funcionaries del Servicio de Inteligencia Nacional. En diciembre de 1989, otra investigacién periadistica del diario “Liberacién’ publica los estados de cuenta del ex asesor Moniesinos en el Banco Wiese del Pert con movimientos de dinero por mas de das millones y medio de délares. El 14 de setiembre de 2000 ei Movimiento Politico Frente Independiente Moralizador divulga un video que muestra al ex congresista Alberta Kouri recibiendo 15 mil délares de Viadimiro Montesinos Torres para comprar su voio en el parlamenta y apoye al oficialismo fujimorista de entonces A partir de estos hechos y las denuncias sobre las cuantas de Montesinos en bancos de Suiza el pleno del Congreso de la Repdblica en sesién del 13 de noviembre de 2000 formé una Comision Investigadora integrada por David Waisman, Adolfo Amorin, Luis Chang Ching y Ernesto Gamarra Olivares. Dicho grupo fue presidido por el congresista Waisman, Ana Elena Towserd. Ernesto Gamana fue sustituide por Carlos Cuaresma por haberse abierto una investigacion sobre las presuntas vincuiaciones ilegales de Gamarra con Luis Venero Garrido, hemano de Victor Alberto Venero Garrido, y del cual recibie dinero. La Gomisién Investigadora tuvo come plazo inicial 45 dias naturales con el objeto de determinar el origen, el movimiento y el monto del dinera existente en fas cuentas bancarias que tiene el ex asesor Viadimiro Montasinos Torres en el Pert y en ei extranjero, come producte de los presuntos delitos de enriquecimiento ilicite, 5 a dovlaracion consignaba un ingresa anual de mas d¢ medi millon sales como ingreso mensual enire 1996 y 1997, Fuente: Programa. “Contrapunto” de Frecuencia Latina, 13 de abril ge 1997. 71 Video entregado por le] Ministerio Publica 2] Congreso. Hechos ocurrides on de Setiembre de 1998. Propalada en el Congreso de in Repiblica y propaiades el 25 de enero de 200. narcotratico, lavado de dinero, tréfico de armas y corrupcién de funcionarios, en el perfodo comprendide entre 1990 y el cese de sus funciones como asesor del Servicio de Inteligencia Nacional. El plazo de funcionamiento de dicha Comision Investigadora culminé sus funciones en e! mes de junio del presente afio, pero recomendando que el nuevo Congreso de ia Republica formé una Comisién con ‘as mismes caracteristicas, por las materias pendienles y ‘a carga acumulada que faltaba confrontar. Como lo declaré en su oportunidad e! congresista David Waisman se requiere aue los nuevos plazo de la Comision sea de un afc por lo menos cen el abjete de que la investigacién pueda aicanzar todas las areas de accién que se han propuesto." COMISION INVESTIGADORA PRESIDIDA POR ANA ELENA TOWNSEND DIEZ ‘CANSECO Luego de las elacciones genarales y la instalacién de! Congreso de la Reptiblica se constituyeron cinco comisiones investigadoras, una de las cuales debia continuar Ia tarea de seguir investigando la organizacion de Viadimiro Mentesinos Torres, mandato al que ahora se sumaba la relacién con el ax prasidente Alberto Fujimori Fujimor’ La necesidad de una nueva Comisién investigadora se sustentaba en el hecho de que se habian levantado el secreto bancario y ia reserva tributaria a mas de 400 personas, y de las cuales sdio se habia podido analizar una pequefia porcian de las mismas. Adicionaimente a ello el acervo documentaria superé con facilidad al millon de folios y 0 habia podido ser revisado en su integridad. El 13 de agosto de 2001, el pleno de! Congreso de la Republica aprueba ia formacién de una Comision Investigadora: “sobre la actuacién, el origen, movimiento y destino de Jos recursos financieros de Viadimiro Montesinos Torres y su evidente relacion con ef ex presidente Alberto Fujimori Fujimori”. Esta Comision fue formada bajo la presidencia de la congresista Ara Elena Townsend Diez Canseco, y teniendo como miembros a Edgar Vilanueva (vicepresidente), Gustavo Pacheco Villar (secretario), Hildebrand Tapia Samaniego y César Zumaeta Flores. La representacion nacional fijé el Ambito de la Comision Investigadora y su vigencia por 120 dias, que se cumplen el 12 ce diciembre de 2001. La Comisién Investigadora acordaé levantar el secreto bancario y fa reserva tributaria de mas de 130 personas, que se sumian a las 400 personas a las que se * Conforencia de Prensa de [a Comisiin lnvestigadora, Febrero de 2001, * Acuerdo del Pleno del Congreso de la Republica dei 13 de agosto de 2001 procedié en ese sentido, par lo que ei acervo documentario ocupa dos bovedas completas de informacion y aleanza a un millén 185 mil folios de documentos. En la sesion de fecha 21 de agosto de 2001, la Comisién Investigadora, decidid trabajar en cinco areas 0 lineas de investigacién: Alberto Fujimori y su reiacién con \ladimiro Montesinos, Narcotrafico y Lavado de Dinero, Adquisiciones det Estado, Trafico de influencias y corrupsién de funcionarios. y cuentas bancarias y recursos piiblicos. CAPITULO II FONDOS, CUENTAS Y OPERACIONES BANCARIAS DE VLADIMIRO MONTESINOS TORRES, ALBERTO FUJIMORI FUJIMORI Y EL ENTORNO DELICTIVO LEVANTAMIENTO DE SECRETO BANCARIO El procedimiento de investigacién por el cual la Comisién acordé levantar el Secreto Bancario, por intermedio de la Superintendencia de Banca y Seguros, a personas naturales y juridicas sujetas a investigacién, -constituyo uno de los principales pilares para obtener la informacion que ha permitido tomar conocimiento de las diversas transacciones y operaciones bancarias, activas y pasivas, realizadas por los investigados. Dicho procedimiento de investigacién, igualmente permite evaluar la procedencia y destino de los fandos que se ragistran en las diferentes cuentas investigadas, lo cual tiene que necesariamente ser contrastado con otro tipo de informacién y documentacién, asi como con [as propias declaraciones de los implicados. Durante ta labor desarrollada se solicité informacién bancaria y financiera de un total de 853 personas. De ellas 390 corresponden a los requerimientos investigaciones realizadas durante e! periodo de la Comision presidida por el Congresista David Waisman. En ef desarrollo de las actividades de esta Comision, la investigacién bancaria y financiera abarca a 263 personas. Cabe remarcar la limitacién experimentada por nuestra Comisin Investigadora respecto a los procedimientos y obtencién de informacion con fos Bancos INTERBANK, CREDITO, SERBANCO, TRABAJO, LATINO, BANEX Y REPUBLICA, fos cuales tienen pendiente de remitir un importante volumen de informacion. INFORMACION PROCESADA La informacién que la Comision Investigadora ha recibido de las empresas del Sistema Financiera Nacional, ha permitido el anélists correspondiente respecto de las cuentas de las personas a las cuales esta Comision Investigadora levanté el Secreto Bancario y permite continuar con el examen de fa relativa a fa Comisién Investigadora que precedié nuestro trabajo. Nuestra Comisién investigadora ha puesto especial énfasis en concluir con los Procasos técnicos de evaluacién de cuentas ya iniciados antes que ampliar ef examen a otras personas y/o entidades, en tanto no fuera estrictamente necesario, para cumplir los abjetivos macros fijados por los diferentes grupos de trabajo creados al interior de la Comisién. Es pertinente informar al Pleno de la Representacién Nacional que la labor de analisis y evaluacién de la informacién remitida por las entidades del Sistema Financiero sobre tas cuentas bancarias, la realizé la Comisién con el concurso @ importante apoyo de profesionales designados para tal efecto por la Superintendencia de Banca y Seguros, integrantes del Comité Especial de Asistencia Técnica en Analisis Financiero “CEAF” creado por dicha entidad mediante Resolucién SBS N° 598-2001 Un apretado sintesis estadistico del resultado del trabajo especializado desarrollado por la Comision Investigadora respecto dal anaiisis y evaluacion de la informacion de las operaciones bancarias y financieras proporcionadas por las entidades del Sistema Financiero Nacional y la recogida de fuentes internacionales, determina lo siguiente: Secreto Bancario levantado a un total de | 653 personas Personas que no registran cuentas nian realizado operaciones] 49 porconas en bancos: Personas pendientes de analizar informacién 293 personas Personas alas que se ha analizado informacion 211 personas Personas Investigadas oon movimientos Individuales menores a US$ 109,000 _ 100 personas Personas Investigadas con movimientos individuales superiores a US$ 100,000 80 personas Personas Investigadas con movimiento individuales superior@s” 34 oo sconag a US$ 100,000 con informacién pendiente de veri Monto Total en Moneda Nacional S/200'917,861.35 Monto Total en Moneda Extranjera $ 508’245,899.85 ACCIONES REALIZADAS Dentro de! plazo previsto para el funcionamiento de la Comision Investigadora y luago de evaluar el grado de cumplimiento por las entidades financieras en absclver las solicitudes de informacién en base al levantamiento del secreto bancatio, se coordiné con las respectivas instituciones la remisién de la informacién pendiente. En el Grupo de Trabajo de la Comisién Investigadora relative a Derechos Humanos, se incluyé dentro de las personas a levantar el secreto bancario a 19 personas integrantes de! Grupo Colina, de un total de 43 miembros detectados. La informacion sobre movimientos bancarios proporcionada por las entidades financieras se ha limitado al estado de cuentas sin la informacién sustentatoria necesaria para la evaluacién, no obstante que en el respectivo Cficio de levantamiento de Secreto Bancario la Comisién Investigadora lo solicita expresamente. Ante tal situacién se remitié a la Superintendencia de Banca y Seguros el Oficlo N° 22-Cl-VMT/AFF/CR-2002 del 01 de Marzo de 2002, solicitando se instruya especialmente a las entidades financieras sobre la remision de informacién sustentada. Complementariamente ‘a Comisién Investigadora ha oficiado a los diversos bancos requiriendo informacién puntual sobre determinadas operaciones basadas en la informacién de los estades de cuenta remitidos, a fin de contar con mas elementos de juicio que permita efectuar los analisis correspondientes. Asimismo, en ta medida que e! tiempo de remisién de la informacién requerida por la Comision Investigadora demora mas de fo prudente, se procedid a reiterar lo solictado a las entidades financieras, cursando copia informatva a la Superintendencia de Banca y Seguros a efecto que en ejercicio de sus propias funciones realice las acclones pertinentes. La evaluacién de la informacién recepcionada permitié determinar que existe un importante volumen de informacién pendiente de remitir por las Entidades Financieras en Liquidacién, por lo que mediante Oficio N°622-Cl-VMT/AFF/CR- 2002 del 02 de Marzo de 2002 se solicita a la Superintendencia de Banca y Seguros las acciones necesarias para el debido cumplimiento. DE LOS FONDOS, CUENTAS Y OPERACIONES REGISTRADAS |. EN EL EXTRANJERO 1. En el curso de las investigaciones desarrolladas se han descubierto distintas cuentas en el extranjero que comesponden a Viadimiro Montesinos Torres 0 a personas y empresas vinculadas. Hasta el momento se han encontrado cuentas en los Estados Unidos, Suiza, Gran Caiman, México y Bolivia. 2. En los Estados Unidos, Viadimiro Montesinos —hasta donde se conoce-- usé los servicios de dos entidades bancarias para depositar fondos oblenidos de actividades ilegales. Dichos bancos son: * SWISS BANK CORPORATION — NEW YORK BRANCH BANK OF NEW YORK 3. En ef SWISS BANK CORPORATION, Viadimiro Montesinos Torres abrié la cuenta N° 101-WA-093726-000 el 8 de agosto de 1994, la misma que registra depésitos por US$ 435,890. Estos depésitos fueron realizados por las empresas Organdy Corporation (perteneciente a Zwi Zudit y Raquel Zudit), Sulex S.A. (empresa proveedora de las Fuerzas Armadas también vinculada a Zwi Zudit) y por Alberto Venero Garrido. Dichos depésitos evidencian pagos indebidos de parte de proveedores del Estado, principalmente de armas. Con dichos fondos se constituyeron depésitos a plazo que se fueron capitalizande y renovando sucesivamente, Asimismo, se cargo a esta cuenta los consumos de las tarjetas de crédito de Viadimiro Montesinos Torres y de su hija Silvana Montesinos Becerra. La cuenta fue cerada en julio de 1997 mediante una transferencia de aproximadamente US$ 54,000 a favor de la empresa Ranger Limited a su cuenta en el Swiss Bank Corporation de Lugano, Suiza.” 4. En el SWISS BANK CORPORATION Viadimiro Montesinos Torres también abrié cuentas @ nombre de las siguientes empresas:"* * DEL MAR SERVICES CORPORATION (marzo de 1993); empresa constituida en las Islas Virgenes cuyo beneficiario es Vladimir Montesinos Torres. En la cuenta N° 101-WA-056468-000 los principales abonos fueron realizades por proveedores del Estado como las empresas Sutex SA, Organdy Corporation y por Rony Lerner, llegando a un total de USS 6,220,764, Con dichos fondos se constituyeron varios depésitos a plazo, los *© forme de Fiseal de Canton de Zurich = Dra. Comelia Cova. informe de Fisea! do Canton de Zurich — Dra, Comelia Cova, mismos que se renovaron y capitalizaron sucesivamente para ser posteriormente transferidos a la cuenta de la empresa Ranger Limited en el mismo banco por un monto aproximado de US$ 5,125,000. * CROSS INTERNATIONAL CORPORATION (marzo de 1994); empresa constituida en el Commonwealth of the Bahamas en enero de 1994. En la informacién analizada por esta Comisién Investigadora se aprecia que el propielario y beneficiario de esta empresa, asi como de la cuenta N° 101- WA.078476 es Viadimiro Montesinos Torres. Para la apertura de esta cuenta fue presentado al banco por Zwi Zudit. Los depésitos registrados en esta cuenta princfpalmente fuaron realizadas nuevamente por empresas proveedoras del Estado (Organdy Corporation, Nobbles Lima y Sutex S.A.) Con fecha 16 de julio de 1997 se transfirieror los fondos de esta cuenta por la suma de US$ 9,351,832 a la cuenta de Cross intemational Corporation en el Swiss Bank Corporation de Lugano, Suiza, cuenta N° Q5-688478. * RANGER LIMITED (agosto de 1994); asta empresa fue constituida en el Commonwealth of the Bahamas el 9 de agosto de 1994. El propietario y baneficiario de esta empresa asi como de la cuenta N° 101-WA-093904 es Viadimiro Montesinos Torres. Los principales depésitos que figuran en esta cuenta provienen de la empresa Del Mar Services Corporation en el mismo banco, que ascienden a US$ 5,000,000. Esta cuenta también recibe depésitos de las empresas Nobles Lima y Sutex S.A. Con dichos fondos se constituyeton varios depasitos a plazo, los mismos que se fueron capitalizando y renovando sucesivamente. El 14 de julio de 1997, estos fondos fueron transferidos a la cuenta N° Q5-688479 del Swiss Bank Corporation de Lugano, Suiza, por un monto aproximado US$ 7 millones. 5. Cabe indicar que, al abrir estas cuentas Viadimiro Montesinos Torres pretendié ocultar la identidad del verdaderc titular. Pera ese efecto, se constituyeron las mencionadas empresas en paraisos financieros, a fin de impedir que se llegue a conocer quién es el verdadero propietario. Los accionistas y direciores de esas empresas son a su vez otras personas juridicas, lo cual dificulta descubrir quién es el verdadero propietario. No abstante, de la documentacién analizada por la Comisién Investigadora se desprende inequivocamente que Viadimiro Mantesinas Torres es el verdadero beneficiario de esas cuentas." La documentacién remitida por la Dra, Cornelia Cova, desde Suira, da cuenta que existen instrucciones ‘en el Banco respecto a que el beneficiaro ¢s Vladimira Montesieos «incluso, se seiala que en ease de sit fallecimsienta, los fondos se ropartirian entre su cdnyuge (Trinidad Becerra) y sus dos hijes (Silvana y Samanta Mamtesinos Becerra) La Comision Investigadora detecté pagos en tres tarjetas de crédito ‘AMERICAN EXPRESS "a nombre de Viadimiro Montesinos Torres, entre los afias 1994 y 2001 por la cantidad de USS 505,004.67 "* 7. En el BANK OF NEW YORK, Viadimiro Montesinos Torres apertura las cuentas N° 637-1932508 y 630-1284436 a su nombre y de su esposa Trinidad Becerra de Montesinos, en noviembre de 1997 y enero de 1999 respectivamente. Los fondos en dichas cuentas provinieron principalmente de la cuenta que Viadimiro Montesinos Torres mantenia en el Banco Wiese ‘Sudameris de Lima, Peri. * La primera de las cuentas bancarias sefialadas (N° 637-1932508) fue utilizada pare el pago de las tarjetas de crédita de los titularas y la tarjeta de crédito de su hija Silvana Montesinos Becerra. El 6 de octubre de 2000 se canceld la cuenta con un saldo total acreedor ascendente a US$ 250,535.44 y mediante cheque N° 4144321365 girado a favor de Maria T, Becerra de Montesinos enviado por correo a su domicilio en Av. Javier Prado Oeste N° 1995, Dpto. 1201, San Isidro, dicho importe fue obtenido directamente por esta ultima, Conforme a informacién proporcionada a esta Comisién Investigadora por la Procuraduria Publica Ad Hoc, este monto ha sido recuperado por el Estado Peruano, Con relacién a la segunda cuenta mencionada N° 630-1284433, se registran dapésitas por US$ 50,000 y a su cancelacién se retiré US$ 145,848.87 el 6 de octubre de 2000, mediante ei cheque N° 4144321366, girado a la orden de la esposa de Montesinos Torres, enviado a su domicilio. Este imports también ha sido recuperado por el Estado Peruano, segun el informe de la Procuraduria Publica Ad Hec. 8. Gonforme a la investigacién realizada por la Fiscal del Cantén de Zurich, Dra. Comelia Cova, en Suiza también se han ubicado varias cuentas vinculadas a Vladimiro Montesinos Torres. Se trata de 10 cuentas en distintos bancos como el UBS AG LUGANO, BANK LEU ZURICH, CANADIAN IMPERIAL BANK, FIB| BANK Y BANK LEUMI LE ISRAEL. El monto bloqueado en estas cuentas es de US$ 48'126,712. 9. Ademas de estas cuentas, se han detectado otras cuentas pertenecientes a Luis Duthurburu Cubas, Nicolas de Bari Hermoza Rios y su familia, Victor Joy Way, Victor Alberto Venero Garrido, Zwi Zudit y James Stone en diversos bancos suizos, Las cuentas hasta el momento descubierlas y bloqueadas en Suiza suman un total de US$113'604,537." ' Sogin movimientos de cuentas en el Bance ce New York, Seyi Estados de Cuenta del Banco Wiese Sodameris y del Banco ot: New York ra coordinada con la Procuraduria Ad floc y segin reporc de la Fiscal Dra. Comelis Cova, 3 10,De otfo lado, debemos sefialar que en el Informe Final de la Comisién Investigadora presidida por el Congresista David Waisman se sefialé que de acuerdo a lo informado publicamente por otras autoridades nacionales y suizas, adicionalmente a los montos indicados se habrian bloqueado aproximadamente USS 20'000,000. Con la informacién que actualmente pase fa Comisién Investigadora proporcionada por la Fiscal det Canton de Zurich, Suiza, Dra. Cornelia Cova, se ha determinado que dicho importe corresponde a USS 7'726,000 a nombre de Zwi Zudit y US$ 13'384,000 de James Stone, que se encuentran bloqueados en bancos suizos.'* 11.Las cuentas hasta el momento descubiertas en Suiza vinculadas a Vladimiro Montesinos Torres son las siguientes: Nro. Banco Cuenta Titular 1 UBS AG LUGANO Q5-668478 Cross International Corp. 2 |UBS AG LUGANO (Q5-668479 | Ranger Limited 3 BANK LEU ZURICH 889874-12 Yakitori Ventures Inc. 4 BANQUE CAI S.A. 20633, Yakitori Ventures Inc. 5 ___{FIBI BANK ZURICH 16485. Rugge! Trading Inc. 6 BANK LEUMI = LE 226266 Ruggel Trading Inc. ISRAEL i 7 BANK LEUMI = LE 224220 ‘Hightech Technology ISRAEL 8 |FIB} BANK 16430 Lenwick Trading Ine. a BANK LEUMI LE (225334 Hawkeye Management ISRAEL 10 UBS AG] 538010 __ Star Trust LUXEMBURGO. ” Complementando la informacién entregada durante el Congreso pasado a la Representacion Nacional se ha podido descubrir nueva informacion sobre las demés empresas constituidas y utilizadas por Viadimiro Montesinos Torres para sus fines ilicitos. Estas empresas que no fueron consideradas en dicho informe son: + HIGHTECH TECHNOLOGY LTD; esta empresa es un proveedor israeli de armamentes y pertrechos militares, con ventas no sélo en el Pert sino en otras partes del mundo. Los beneficiarios de la cuenta N° 224220 en el Bank Leumi ‘© Taforme de Dea. Cornelia Cava v reporte de Proouraduria Ad He. “7 Informe de Dra. Comeit Covey reporte de Procuraduria Ad Hoe. 4 Le Israel eran Reny Lemer ilan Weil. Esta empresa forma parte del grupo que integran también Organdy Corporation, Lenwick Trading Inc, Sutex, Hawkeye Management Ltd. y Dall Briage. En octubre de 2000 dicha cuenta fue liquidada transfiriendo el saldo de US$ 54,000 aproximadamente a la cuenta de la empresa Hightech Systems en el Bank Leumi, Esta cuenta registra movimientos por mas de USS 15 millones. + HAWKEYE MANAGEMENT LTD; esta empresa fue inscrita en el Commonwealth of the Bahamas el 7 de enero de 1998, siendo sus primeros directores las empresas First Executive Directors Inc. y First Company Directors Inc. En la cuenta N° 225334 de esta empresa figuran como beneficiarios Rony Lemer ¢ lian Weil. Esta cuenta recibid principalmente transferencias por orden de fa empresa rusa dedicada al comerclo de armamento Rosvoruzheniye a través de Novaya Moskva Bank y del Bank for Foreign Economic Affairs Moscow, asi como las realizadas por el Banque Generale de Luxemburgo. Las precitadas transferencias son la prueba tangible m4s concreta de que los fondos descubiertos en las diferentes cuentas que tenia como beneficiario a Viadimiro Montesinos Torres, son producto de comisiones ilegales por la adqui de aviones y equipos mititares asi como de otros bienes y servicios para las Fuerzas Armadas dal Peri. Asimismo, en esta cuenta figuran transferencias de empresas vinculadas a Viadimira Montesinos Torres camo Cross Intemational, Ranger Ltd., Star Trust y Yakitori Ventures Inc., Igualmente, esta cuenta registra transferencias realizadas por las empresas Dell Bridge Corporation y Distino Corporation a través del Israel Discount Bank of New York. El total de los abonos mas importantes que figuran en esta cuenta supera los US$ 45 millones. Se adjunta detalle sobre los movimientos registrados en esta cuenta. " 42.Conforme a las Investigaciones Especiales realizadas por la Comisién Investigadora y estando al contenido de los informes bancarios remitidos: a las declaraciones testimoniales que se han recibido; a los actuados en las indagaciones del Ministerio Pablico, en los procesos judiciales; de acuerdo a los reportes de ta Procuradutia Ad Hoc e incluso, por las propias declaraciones del principal investigado, Viadimiro Montesinos Torres. A la fecha se tione claro que los fondos existentes en las cuentas en Suiza, tienen su origen 18 y de apropiacién de fondos publicos por parte de la organizacién detictiva que comandaban Alberto Fujimori Fujimori y Viadimiro Montesinos Torres y que integran una gran cantidad de personas, Politicos, militares, empresarios, funcionarias puiblicos, peruanos y extranjeros. "© taformsacién segiin Esmdos de Cuerta 5 Particularmente se ha acreditado que los fondos provienen de Comisiones Hegales y Sobreprecios en las adquisiciones de bienes y servicios para las Fuerzas Armadas de! Perd, incluyendo las que se realizaron durante periodos de tensién intemacional y conflicto con Ecuador. Asimismo, se encuentra acreditado que con manejos indebidos de los recursos, financieros de la Caja de Pensiones Militar y Policial, la organizacién delictiva igualmente se apropié de importantes sumas de dinero, incursionando en aparentes actividades empresariales de construccién, administracién y corretaje inmobiliario.* 13.Respecto a cuentas vinculadas 2 Viadimiro Montesinos Torres en México y Bolivia, se trata de empresas que fealizaron transferencias de fonds a su favor. Desde México, la entidad CENTRO DE ESTUDIOS ESTRATEGICOS Y ‘CONSULTORIA INTERNACIONAL (CEECI) transfirié fondos por US$ 980,000 En Bolivia por su parte, una entidad similar, incluso en su denominacién sociat pero en inglés, INSTITUTE OF SPECIALIZED INTERNATIONAL STUDIES ING remitié giros a través del Banco de Crédito de Bolivia por US$ 210,000, cuyas solicitudes de remisién fueron firmadas por Juvenal Mendivil Davila. *° Respecto de ambos casos, la Comision ha recitide informacidn testimonial de ex funcionarios del SIN (Humberto Rosas, Rafael Merino) por la que dichas institueiones fueron creadas por Montesinos Torres para justificar ingresos y declararlos ante la Administracién Tributaria. Dichas declaraciones de ingresos constan en la documentacion que remitid a la Comisiém Investigadora la SUNAT. Se trataba pues de sacar dinero del pais y “lavarlo” reenviéndolo como remuneraciones provenientes del extranjero. También la Comisién investigadora ha conocido los reportes de investigaciones periodisticas (EL. Comercio de Lima y La Reforma de México) que informan la inactividad de dichas instituciones. Es decir, se tiene claros indicios de que las entidades aludidas eran empresas de fachada para justificar los ingresos que detenta Montesinos Torres producto de sus. ilicitas actividades. 14.En las investigaciones realizadas por la Comisién Investigadora también se han ubicado otros fondos, cuentas y operaciones en el extranjero, que involucran a distinias personas del entorno de Alberto Fujimori Fujimori y Viadimiro Montesinos Torres. ** ©. Sore el particular a Corisign Investigadora itcluso he formutado denuncias penales 2 Segim Eslados de Cuenta del bance Wiese Sudamoris y sogiin eporce cel Banco de Créite de Bolivia 1 Reportes de Entidades Financietas como consecuencia del Levantamiento del Secreto Buncari, 16 ~ Es el caso de los fondos ubicados en: * Estados Unidos de Norteamérica Alberto Venero Garrido Zwi Sudit lan Weil Maximo Agustin Mantilla Matilde Pinchi Pinchi * Suiza Nicolas Hermoza Rios Victor Joy Way Rojas Luis Duthurburu Cubas * Gran Caiman Victor Malca Villanueva Juan Valencia Rosas Trinidad Becerra de Montesinos Guillermo Venegas Pinto México Victor Malea Villanueva 15.El dinero involucrado en los movimientos y transferencias bancarias realizadas por las personas anteriormente mencionadas alcanza la suma de US$ 276'150,384.95 y el total de fondos ubicados asciende hasta el momento a US$ 197'592,364.81 segin el siguiente detalle: Estados Unidos. 40'919,661.54 18'014,084.69 396,384.31 Gran Caiman 65'271,896.23, 64'473,743.12 62'900,704.12 Suiza 113°637,713.51 113'604,537.90 México. 2'480,000.90 1'500,000.00 Bolivia 210,000.00 Bahamas. 40'000,000.00 Panama 13'631,113.57 2 16.Para administrar los fondos que el Estado Peruano logre repatriar de ios importes bloqueados en el extranjero, el Poder Ejecutive ha creado, mediante Decreto de Urgencia N°122-2001 modificado por el Decreto de Urgencia N°125-2001, el Fondo Especial de Administracién del Dinero Obtenido licitamente de Perjuicio del Estado “FEDACOM’. ~~ Evaluaclén Einanciera realizada por Ia Comision en base a los reportes te las entidades del Sistema Financiaroe informes ds cuentas en el extranjero. Cifias coneiliadas con la Procuraduria Ad Hoc. Il. EN EL SISTEMA FINANCIERO NACIONAL 4. La Comisién tnvestigadora, en estricta aplicacién de Jas atribuciones y facultades que le concede la Constitucian Politica del Peri y el Reglamanto del Congreso, establecié como uno de sus pracedimientos indagatorios principales realizar andllsis financiero a las cuentas, fondos y operaciones reportadas por las Entidades del Sistema Financiero Nacional, de las personas a las que procedié @ Levantar e! Secreto Bancario. Este importante procedimiento de investigacién, ulilizado por primera vez con eficacia, decidida voluntad politica ¢ idoneidad técnica, ha permttido evidenclar los cuantiosas recursos econémicos que manejaron Viadimira Montesinos Torres, Alberto Fujimori Fujimori y la red delictiva que encubiertos en el Pader Absolute que ejercieron durante la década de 1990 al 2000, expoliaron los recursos econémicos del Peri. 2. La Comisién Investigadora levanté el Secreto Bancario a las cuentas de Vladimiro Montesinos Torres, habiendo recibido oportunamente la informacion del BANCO WIESE SUDAMERIS”. De acuerdo a Io informada por el BANCO WIESE SUDAMERIS, Montesinas Torres mantuvo la Cuenta Corriente en Moneda Extranjera N° 0424778 y una Cuenta Corriente en Maneda Nacional. La documentacién suministrada muestra un importante movimiento de Certificados Bancarios en Moneda Extranjera y operaciones con Tarjetas de Crédito Master Card, Por una cuestion técnica, la evaluacion financiera puso énfasis en el analisis de la Cuenta Corriente en Moneda Extranjera, que es la que muestra los montos y movimientos mas importantes. 3. El origen de los fondos en la Cuenta Coriente en Moneda Extranjera se explica en diversas operaciones como: * Depésitos en efectivo. © Depésitos con cheques de empresas de Matide Pinchi Pinchi, Matty Import., Majapi International y New Way Cargo Express. ® Carta del Banco Wiese Sudaneris del 23 de Noviembre de 2000 1B * Depésitos con cheques del Banco Bilbao Vizcaya de México, por parte del Centro de Estudios Estratégicos y Consultores Intemacionales. * Giros a través del Banco de Crédito de Aolivia, efectuados por Juan Valencia Rosas. * Giros a través del Banco de Crédilo de Bolivia, efectuados par el Institute of Specialized International Studies Inc, por orden de Juvenal Mendivil Davila, cufiado de Juan Valencia Rosas, uno de ios principales cémplices y testaferros de Viadimiro Montesinos. © También se regisiran depésitos con cheques del Barclays Bank, los que fueron girados por una persona identificada como Thomas J. © Depésitos con cheques del Bank of New York, girados por la empresa New Way Cargo Express. . En lo que concieme a los depésitos efectuados desde México por ef Centro de Estudios Estratégicos y Consultores Internacionales, esta Comisi6n Investigadora ha detectado que desde esa misma cuenta también se efectuaron varias transferencias de fondos a la Cuenta Corriente en Moneda Extranjera de Cesar Samillan Incio en el Banco de Comercio, quien a su vez ejercla el cargo de Director en dicha institucién financiera Por su parte, Gesar Samillan Incio también transfirid fondos a la misma cuenta dat Centro de Estudios Estratégicos y Consultores Internacionales en México. En cuanto a este instituto se ha determinado que fue creado por familiares de Cesar Samillan Incio, para legalizar ingresos pata Viadimiro Montesinos Torres, en compiicidad con Juan Valencia Rosas.”* . Estos personajes, Cesar Samillan Incio, Juan Valencia Rosas y otros mas, integran la red delictiva, de acuerdo a evidencias que se han determinade en otros casos especificos, como por ejemplo el depdsite irregular en efectivo de US$ 22'000,000 que posteriormente se transfirieron al extranjero para retornar al Perd bajo la apariencia de "Repatriacion de Capitales’ Conforme se ha demostrado en las investigaciones llevadas a cabo oor fa Comision, el precitado importe de US$ 22'000,000 operado en el Banco de Comercio, conjuntamente con otra operacién por US$ 8'000,000 operado @ través del Banco Interamericano de Finanzas, formé parte de un fondo por un monto de US$ 30'000,000 para financiar a campafia reeleccionista de Alberto Fujimori Fujimori, que fue mangjado por Victor Alberto Venero Garrido y su propia organizacién operativa. Segiin las fuentes testimoniales tomadas por la Comision, dicho fondo se integré con recursos provenientes del desvio de recursos de diferentes Sectores Ministeriales que acredito el propio Alberto Fujimori Fujimori y también con el porte que realizaron los empresarios que conjuntamente efectuaron las operacicnes de venta de los Aviones MIG 29, MIG 29S y SU 25 adquiridos en los afios 1997 y 1898, en circunstancias de tension fronteriza y conflicto bélico con el Ecuador. Dichas adquisiciones, como ha sido demostrade generaron importantes e ilegales comisiones de venta y pagos indebidos a quienes participaron en los procesos ce compra. Los casos especifices a los que precedentemente hacemos referencia, fueron oportunamente denunciados por la Comision Investigadora ante el Ministerio Publico y los responsables en la actualidad se encuentran procesades en los Juzgados Anti Corrupeién. Las cuentas, fondos y operaciones financieras determinadas por la Comision investigadora han servido, en gran medida, para que el Ministerio Publico y los Juzgados Anti Corrupelén logren consolidar las acciones necesarias para paulatinamente repatriar los recursos deteciados en el extranjaro y seguramente, en el futuro inmediato, lograr ubicar nuevas cuentas y fondos, para posteriormente también implementar tas acciones pertinentes para su recuperacion.”> 6. Por otra parte, la Comisin Investigadora obluvo a través de la ‘Superintendencia de Banca y Seguros, Ia informacion relacionada con los giros tealizados a través del Banco de Crédito de Bolivia, @ la cuenta de Viadimiro Montesinos Torres. Se ha podido determinar que dichos giros fueron solicitados por el Institute of ‘Specialized Intemational Studies Inc. Firma las solicitudes en todos los casos Juvenal Mendivil Davila. La citada entidad bancaria informé que entreg6 los giros al sefior Mendivil, con excepcién de uno, que fue entregado @ Juan Valencia Resas”. 7. Los fondos acreditados en la Cuenta en Moneda Extranjera antes citada de Montesinos Torres en el Banco Wiese Sudameris fueron destinados a: + Transferencias hacia el Bank Of New York, a la cuenta del propio Viadimiro Montesinos Torres. Redencién de Gertificados Bancarios en Moneda Extranjera Cheques pagados a la orden de SUNAT — Banco Santander. Cheques a la orden de José Villalobos Candela. Cargos por gastos de Tarjeta Mastercard.” % 2 Ala fecha o han teouperado US § 63°297,988.53 2% Informe raritido por ef Banca de Crédito de Bolivia. % Destino de los fotos a2gén andlisisefectoaco por la Comisién de los reportesbancarios. 2 8. En lo concemiente a los Cerlificades Bancarios en Moneda Extranjera, la mayoria se cancelaron, abonandose sus respectivos importes en la Cuenta del Wiese Bank International N° 890-0299-207 en el Bank of New York. Es decir, se hicieron operaciones de transferencias de fondos al exterior, en este caso, a una denominada plaza off shore de! Banco Wiese Sudameris que opera en Gran Caiman. Cabe sefalar que en base a la informacién que na podido analizar esta Comisidn, la citada cuenta registra diversos abonos durante los afios desde 1997 a 2001 por un monto aproximado de US$ 170 millones, asi camo cargos por més de US$ 100 millones, entre fos que se encuentran importantes movimientos vinculados con la red de corrupcién dirigida por Alberto Fujimori Fujimori y Viadimiro Montesinos Torres. El importe de otro Cettificado Bancario de Moneda Extranjera se abono a la Cuenta Corriente de Viedimiro Montesinos Torres en el Banco Wiese Finaimente, el importe de un Certificado Bancario en Moneda Extranjera por US$ 600,000 se cancelé en efectivo a Pedro Otoya Reyna, quien se desempeftaba como chofer de Viadimiro Montesinos Torres. Segtin versiones testimoniales recibidas por la Comisién, este importe formé parte del fonda de USS 20'000,000 que sé constituyé para financiar parte de la campafa de reeleccion de Alberto Fujimori Fujimori, conforme se — explica precedentemente.® 9. Conforme a lo que se ha expresade, es claro que Viacimiro Montesinos Torres y su cényuge han creado empresas en el exterior, empresas off shore, cuyo beneficiario o representante es el propio Viadimiro Montesinos Torres o su esposa Trinidad Becerra. Para dicho efecto, contd con el apoyo de otros personajes que sirvieron en unos casos para trastadar los fondos, coma James Stone e Ilan Well Levy y también para abrir y/o operar las cuentas, como Mordechai Mintzer, Rony Lemer, Zwi Sudit y Abraham Isaac Verosiavsky Goldberg. * ~ 10.En cuanto a manejos de fondos del entomo directo de Viadimiro Montesinos Torres, se encuentra en segundo lugar Victor Alberto Venero Garrido, quien creé su propia red de corrupcién, con empresas de fachada para ganar licitaciones del Estado y hacer otros negociados con operaciones de la Caja de Pensiones Militar Policial, concurriendo con Viadimiro Montesinos Torres en lo que ellos denominaban "MATRICULA’, es decir, PAGO DE ILEGALES COMISIONES O PARTICIPACIONES, En una palabra, CORRUPCION. Posteriormente ingresan a la red de corrupcién Luis Duthurburu Cubas y Juan Valencia Rosas, quienes igualmente crean su propio entomo operative de la organizacién de corupcién, usando a su vez a terceros, parientes 0 no, en ® _ Reporte del Banco Wiese sobre liquidactén de Certificado Bencario de Moneda Fxtranjera, _ personas registradas ubriendo y operando las cuentas « presentando a Vladimino Montzsivos 2 condicion de testaferros, para crear empresas y realizar negocios ilegales con millonarios movimientos bancarias por cuenta de la organizaci6n delictiva. *” 11.Durante los afios 1997, 1998 y 1999 la empresa Treves Intora, vendedora de aviones y armamento en general, efecto transferencias de dinero por US$13'631,113 a Victor Alberlo Venero Garrido, Juan Valencia, Luis Duthurburu Cubas y otras personas vinculadas a la organizacion a través del Banco Banex y FINSUR 0 el Banco de Comercio. Del Banco Exterior de Panama igualmente se efectuaron transferencias de fondos a diferentes Bancos del sistema financiero a nombre de Juan Valencia, ‘Victor Alberto Venero Garrido, Luis Duthurburu Cubas y otros vinculados por US$ 29'492,538. En el desarrollo de las investigaciones, mediante cruce de_informacién bancaria, expedientes de adquisiciones y declaraciones testimoniales la Comision ha descubiecta que fos montos de dinero transferidos desde plazas del exterior son producto de comisiones ilegales en las operaciones de compra de aviones y pertrechos militares.°" 412.La organizacién delictiva empleaba la modalidad de pasar las transferencias de fondos producto de operaciones de corrupcién, como si se trataran de Repatriaciones de Capital. La Comisién Investigadora ha determinado que las tlamadas “repatriaciones" no eran tales pues se retomaba el dinero ilegalmente obtenido en el pals y sacado al extranjero, para que al amparo de dispositivs legates que el gobierno de Alberto Fujimori Fulimorl prorrogaba anualmente, no existiera la Obligacién de Declarar el origen de fos mismos ni tributar sobre su cuantia, estando ademas la administracién publica y de justicia, Impedida de Inquirir sobre la naturaleze de tales fondos: ~ 13.Sobre el Régimen Especial de Repatriacitn de Capitales, consideramos pertinente analizar brevemente el marco legal vigent= con respecto a las operaciones conocidas como de “Repatiacion de Moneca Extranjera” Este régimen tiene como precedente lo establecido en el articulo 201 de la Ley 23656 y su Reglamento (D.S. 048-83-EFC). Con fecha 28 de Junio de 1988, a través del Decreto Supremo N°094-88-EF el Gobierno dictd diversas medidas autorizando la "Repatriacién de Moneda Extranjera’ a través del sistema financiero del pais. Los considerandos del citado Decreto Suaremo con fuerza de Ley, expedido al amparo de ias facuitades extraordinarias concedidas por el » . Operaciones en Banco de Comercio, Bence Interamericamo de Finanzas y segum declaraciones ate Conaisin tnvestigadare de los implicados 2" Por ejemplo desde Panam ca cl caso de los montos Uegados a BANEX por lss operaciones de TREVES {INTORA en In adguisicin de aeronaves de pera para la FAP. ™ “al sucede por ejemplo en el caso de las operaciones reslizadas através del Banco de Comescio 2 Congreso al Presidente de la Republica en materia econémica y financiera establecen: * Que la coyuntura econémica en materia de divisas hace necesatio dictar medidas que permitan la repatriasién de moneda extranjera. © Que es necesario canalizar la repatriacién a través del sistema financiero del pais. La parte resolutiva de la citada norma contemplé basicamente lo siguiente: + Las personas naturales y juridicas que fueran poseedoras de moneda extranjera en el exterior por cualquior concepto, podian ingresarta al pais sin especificacién de procedencia de origen, libre de toda cbligacién tributaria derivada dol impuosto a la renta. + Para gozar de dichos beneficios, el ingreso de la moneda extranjera debia set efectuado necesariamente a través de las entidades del sistema financiero. Cabe sefialar que las referidas disposiciones, por su caracter extraordinario, tendrfan vigencia sdlo hasta el 31 de Diciembre de 1990. Sin embargo, con posterioridad y a través de diferentes disposiciones, los beneficios establecidos fueron prorrogados sucesivamente mediante nomas introducidas en las Leyes Anuales de Presupuesto, Este régimen de excepcién de “Repatriacion de Capitales" se constituyé en una constante y permanente prictica en el gobiemo de Alberto Fujimori Fujimori, por lo cual la Comisién Investigadora considera que el Pleno de la Representacion Nacional debera evaluar muy profundamente la posibilidad de mantener tales beneficios.* 14.La Organizacién delictiva descrita, en el caso de operaciones que se tramitaron por intermedio del Banco de Comercio tuvo la participacin de las siguientes personas: Juan Valencia, Nelly Tovar, Luls Duthurburu, Daniel Duthurouru, Amelia Daruich de Duthurburu, Martha Garmendia Garrido, Veronika Delgado Garmendia, Nestor Rojas Godinez, Eduardo Jiménez, Victor Alberto Venero Garrido, Luis Venero Garrido, Cesar Gamarra Ugarte, Cesar Saucedo | inares, Franklin Loaiza, y dos funcionarios del Banco de Comercio: Abelardo Campbell Espinoza y Francisco Taboada Martinto. Todos ellos con fecha 17 de febrero de 2001 fuercn denunciados ante ¢! Ministerio Publico. En el caso de la operacién realizada por intermedio de! Banco Interamericano de Finanzas, participaron Leopoldo Enriquez, ciudadano suizo representante % Todas las Leyes Annales de presupuesta toniam um article egpecia! pars provrogar el Regimen de Ropatriacién de Capitals, B de PERINVEST, empresa que se usé para hacer los depdsites @ su nombre: David Ellenbogen, ex-Gerente de Banca Privada del BIF, quien fue el funcionario de enlace entre Luis Duthurburu, el BIF y PERINVEST. ‘También participaron los funcionarios del BIF José Lizarraga y José Osorio y los miembros de la organizacién delictiva Viadimiro Montesinos Torres, Juan Valencia Rosas, Victor Venero Garrido y Wilfredo Venero Garrido. Contra todos ellos también la Comisién formuld la respectiva Denuncia Penal ante el Ministerio Pablico.™* 15.Otra de las practicas delictivas que generaron importantes ingresos ilegales a la organizacion, fue la participacion diracta de diferentes y muttiples mandos militares de los diferentes institutos armados. Los casos son evidentes hoy en dia para toda la ciudadania y sus alcances finales atin faltan determinar. Asi, la Comision ha dado pasos importantes en el descubrimiento de verdaderas redes de corrupcién. Los casos de los oficiales generales Victor Malca Villanueva, Nicolés de Bari Hermoza, Elesban Bello Vasquez, Antonio Ibarcena Amico, Nestor Tafur Lopez, José Villanueva Ruesta, Tamas Marky Montero, Juan Briones Davila, Cesar Saucedo Sanchez, Carlos Indacochea Ballén, Humberto Rosas Benuccelli, Julio Salazar Monroe, Abraham Cano Angulo, Walter Chacon Malaga, Percy Corrales Aranibar, Ricardo Sotero Navaro, Juan Yanqui Cervantes, Luis Cubas Portal, Fernando Dianderas Cttone, entre otros denunciados por la Comisién Investigadora, son claros ejemplos de ello. 16.De otra parte, mediante el procedimiento de andlisis financiero efectuado al obtener Ja informacién pertinente del levantamiento dal Secreto Bancario y posleriores diligencias de verificacion, la Comisi6n pudo determinar que él Gral. Victor Malca Villanueva moulliz6 en el sistema financiera peruano la suma de US$ 13885,035 para después de muchas operaciones efectuar transferencias al Wiese Bank Intemational de Gran Caiman. ‘Se ha recibido informacién de la Procuraduria Ad Hoc que registra que el Wiese Bank International ha repatriado fondos de las cuentas del Gral. Victor Malca Villanueva por US$ 14'086,750.79 EI General Malca utiliza a tastaferros para que en el sistema finenciero peruano compren Certificados Bancarios a nombre de terceras personas. Luego, al vencimiento de los Cerficados Bancarios el mismo Gral. Victor Malca se . Demuncia presentada ante e] Ministerio Pablico el 17 de Febrere de 2001 1. Demncias presentedss en ¢] Ministerio Publica por Eariquecimicnto Micito, Asociaciéin Para Delinquir y ‘otros deli. uM presenta y solicita la redencién y et dinero en Cheques de Gerencia, con los cuales acude a otra institucién financiera, hace depdsitos y transfiere el dinero al exterior La Comisién Investigadora iguaimente denuncié en su momento ante el Ministetio Publico a Victor Malca Villanueva, Victor Malca Salaverry, Guillermo Venegas Pinto, Bertha Perccvich Cisneros y Miguel Abenzur Rengifo ** © Demuneia presentada ants ¢] Ministerio Ptblico ¢1 23 de Enero de 2001. as Ill. ALBERTO KENYA FUJIMORI FUJIMORI ll.1 INGRESOS PERCIBIDOS La Comisién hasta el momento ha podido acceder a la siguiente informacién que no incluye todo el levantamiente bancario y fa informacion del extranjero solicitada y que se encuentra en curso. 1.1.1 Ingresos segiin informacién proporcionada por la Casa Militar” Las remuneraciones percibidas por el ingeniero Alberto Fujimori Fujimori durante fos diez afios de su gestién como Presidente de la Republica, conforme a lo informado por el Gral. de Brigada EP Cesar Reynoso Diaz, Jefe de la Casa Militar de la Presidencia de la Repiblica, ascendieron a un total de S/. 82,793, de acuerdo al siguiente detalle’ 1991 SI. 7,279.00 1992 Sf. 6,780.00 1993 S!. 6,780.00 1994 Sf. 6,780.00 1995 SI. 7,229.00 4996 SI. 7,622.00 1997 ‘Sf, 8,982.00 1998 S/. 9,708.00 1996 SI. 10,852.00 2000 Sf. 10,781.00 Asimismo, las remuneraciones liquidas (netas) fueron de Si. 75,965.00. Estos ingresos no guardan relacién con los gastos usuales del ex presidente, los que exceden ampliamente los ingresos. 11.1.2 Ingresos registrados en el Banco de la Nacion * Cuenta de ahorros en moneda nacional N° 4008431904 Los movimientos registrados en esta cuenta provienen de abonos recibidos por el sueldo de Presidente de la Reptiblica. En el ao 1997 la mencionada cuenta registra abonos por S/. 5,728.0 y cargos por S/. 6,725. En el afio 1998 existen abonos por S/. 8,484 y cargos por 7,148.00. En 1999 fos abonos ascienden a S/, 9,480 y en el afio 2000 son de S/. 8,862.00, Los abonos registrados desde 1997 al afio 2000 llegan a la suma total de S/. 33,564.00 y los cargos la suma de S/. 13,873.00. El saldo de esta cuenta al 31 de marzo de 2001 era de S/. 21,856.00 ™ .. nformaciéa remitida por el Gral. de Brigade Cesar Reynoso Jefe de la Casa Militar +8” ofteio dei Ramen de ta Naciée EF/92.1200 N?1022-00 del 0S de Diciembre de 2000. De otro lado, debernos sefialar que el Banco de la Nacién ha informado a esta Comisién Investigadora sobre una transferencia de fondos proveniente del ‘exterior, Banco Do Brasil S.A., Sucursal Tokio, por indicaciones de la Embajada de Peri en Japén por el importe de USS 225,123.82 recibida el 22 de junio de 1993. Esta transferencia tiene como beneficiario a Alberto Fujimori Fujimori y se hizo efectiva con el Cheque de Gerencia N°00022971 por US$225,118.82 de fecha 25 de junio de 1993, Este documento valor mediante Carta EF/92.1910 S/N-£3 fue remitide al ex Presidente Alberto Fujimori Fujimori Sobre esta operacién puntual ef Banco de la Nacién con carta EF/92.1200 N? 1755-01 de 29 de Noviembre de! 2001 informa que el referido titulo valor figura entre los documientos siniestrados el pasado 28 de Julio de! 2000 y en sustitucién a lo solicitade adjunta copia de la planilia de la Camara de Compensacién del Banco Gentral de Reserva de fecha 30 de Junio de 1993 y asiento del registro contable de dicha operacién en los cuales aparece el indicado importe como cobrado por el Banco Regionat del Norte. Cabe mencionar que en tos andlisis de ia informacién financiera correspondiente a la Asociacién Pera Shien No Kai — APENKAI se encuentra registrade un ingreso por una donacién realizada por una persona de nombre Utsumi, el 29 de junio de 1993, que corresponde a la suma de US$ 225,118.82. Como dicho monte es coincidente al referide en 6! parrafo precedente, no se descarta la posivilidad que podria ser el destino del dinero recibido por el ex Presidente, lo que hasta el momento no ha sido posible verificar, entre otras razones, por la absoluta reticencia de Alberto Fujimori Fujimori a regresar al pais y absolver fos requerimientos pendientes. Adicionalmente, esta Comisian requirié informaci6n a la Cancilteria Peruana, Ministerio de Relaciones Exteriores, respecto de las donaciones y remesas de dinero que se ha verificado que existen registradas en diferentes operaciones como giros ordenados por la Embajada de Pert en Japon, De acuerdo a Ia informacion recibida, se observan tramites imegulares an la captacién de donaciones y ademas no existen los registros oficiales correspondientes en nuestra delegacién diplomatica en Japén, toda vez que las donaciones en efectivo fueron manejadas directamente por el ex embajador Victor Aritomi Shinto, quien se habria Nevado consigo la informacion y registros de los fondos recibidos, at momento de abandonar la delegacién diplomatica.” Adicionalmente, fa Cancilleria del peru informa a la Comision Investigadora mediante Oficio RE (LEG) N°3-c-A- 44/01 del 09 de Enero de 2002, que los cheques registrados no fueron girados con cargo a la cuenta de la Mision * OF RE(LEG) N°3-0.A/195 dol 22 de Naviertbre de 2041 a1 Diplomatica sino a sclicitud de la Embajada del Perti en Japon, mediante pago en efectivo. La Cancilleria informa igualmente que los cheques administrativos girados por el Banco Do Brasil scn emitidos como un servicio administrative exclusivo a quienes tienen cuenta en dicha institucién financiera. En cambio, el Giro Bancario es una temesa descontada de la cuenta de un cliente y dirigida a una cuenta determinada en otro banco, sin el uso de Titulos Valores. Es decir, es una orden de Banco a Baneo. La Comision Investigadora mediante Oficio NP456-CLVMT/AFF/GR-2002 cel 17 de Enero de 2002, solicits a fa Cancilleria que tramitara informacion adicional respecto de diferentes cheques gitados por el Banco Do Brasil a favor cel Ing. José Kamiya Teruya. Hasta la fecha la Comisién Investigadora no ha recibido la pertinente respuesta de la Cancilleria. Por tanto, el procedimiento irregular en la tremitacién de tas donaciones procedentes del Japén, hace necesario una investigacion mas profunda a fin de determinar si efectivamente los montos que la Comisién Investigadora tiene registrados son realmente donaciones y si el caso especifico de la transferencia comentada en kos pérrafos precedentes, el dinero recibido por el ex Presidente Alberto Fujimori Fujimori fue en efecto posteriormente derivado a la citada asociacién APENKAI. Con respecto al destino que pueda haberse dado a estas donaciones, en la informacién incautada a APENKA\ por las autoridades correspondientes del Poder Judicial y del Ministerio Publico, se ha encontrado una relacién de obras ejecutadas per esta ascciacién, lo cual es verificado ¢ investigado por las autoridades jurisdiccionales correspondientes. 1.1.3 Ingresos registrados en el Banco Continental + Cuenta de ahorros en moneda nacional N° 0011- 0100- 02-00746348 La cuenta fue abierta el 13 de marzo de 1897 y en ella se registran abonos por un promedio mensual de SJ 1,500 aproximadamente, que corresponden a los haeres que Alberto Fujimori Fujimori percibia de la Universidad Nacional Agraria de la Molina por concepto de pensiones coma catedratico casante, Al 12 de marzo de 2001, la mencionada cuenta registra un saldo de S/. 72,976.16. EI monto total depositado en dicha cuenta entre el 13 de marzo de 1997 y el 29 de abril de 2001 ascendié aproximadamente a S/. 85,000.00, los retiros fueron efectuados mediante cajero automatic. ~ Segin reportes de Cuontas e informscién adicional requerida por la Comision, 28 * Cuenta valores N° 001- 0660 - 9100888528 Esta cuenta registra un saldo de US$ 17,900, el cual corresponde a un valor actual aproximade de 364 ADS de Telefénica 8.A. (de Espana), registradas en la cuenta de Continental Bolsa §.A.B. en CAVALI a favor del Ex Presidente Alberto Fujimori Fujimori. IIL1.4 Cuenta corriente en moneda nacional N° 193-365015-0-19, Banco de Crédito Esta cuenta se abre en forma mancomunada con su ex esposa Susana Higuchi. Los movimientos registrados en esta cuenta desde el 01 de febrero de 1994 al 17 de enero de 1996 asciendan a S/. 22,565.33 1.1.8 Ingresos por venta de inmueble La verta del inmueble de propiedad de Alberto Fujimori Fujimori ubicado en el sub lote 3 del lote 2, parcela B, del Fundo Monterrico en Santiago de Surco (area de 2,575 m2) se realizé el 23 de diciembre de 1998 por intermedio de la Notaria Anibal Corvetto Romero. El comprador es la fina Ingenieros Edificadores S.A, El citado inmueble fue vendido por un importe total de US$ 669,500.00. Ei primer pago por el cincuenta por ciento del precio de venta ascendente a USS 334,750, lo efactué la citada empresa el 22 de diciembre de 1998 madiante Cheque de Gerencia N°00000328-5 de! Banco Continental. Este cheque fue cobrado por José Kamiya Teruya, ex Secretario General de la Prasidencia de la Repdblica, el 30 de diciembre de 1998 mediante carta poder remitida por Alberto Fujimori Fujimori. Por indicaciones del ex Presidente para efectuar el pago del citado cheque se emitid el Cheque de Gerencia N°00000342 por US$120,000.00 a favor de Rosa Fujimori de Aritomi y el saldo de US$214,750.00 fue entregado en efectivo al Sr. José Kamiya Teruya, quien ha declarado a la Comisi6n tnvestigadora que entregé este dinero en efectivo a Alberto Fujimori Fujimori El Cheque de Gerencia N°00000342 a favor de Rosa Fujimori por US$ 120,000 fue cobrado por la misma beneficiaria el 12 de enero de 1899. Dicho importe fue transferido al Banco do Brasil, Sucursal Tokyo, el 14 de enero de 1999. El pago del salde del precio de venta del inmueble antes indicado, se efectué el 15 de febrero de 1999 oon el Cheque de Gerencia de! Banco Continental N°00000395 por la suma de US$ 334,750.00 2» Este Importe (US$ 334,750.00}, segiin indicaciones de Alberto Fujimori, se utilizo para la emision de 04 Cheques de Gerencia girados a su favor, N°00000511, N°00000512, N°00000513 y N°00000514 por US $ 83,687.50 clu Los Cheques de Gerencia N°00000512 y N°0000513 { USS83,687.50 c/u ) es decir un total de US$167,375.00 fueren parte de los US$247,375.00 a que se refiere el Depasito a Plazo Fijo que el 13 de Abril de 1999 abrié la Srta. Keiko Sofia Fujimori Higuchi en el CITIBANK NA, Sucursal Lima. Los restantes US$80,000.00 que compietan el monto del precitado Depésito a Plazo Fije, fueron entregados en efectivo por Alberto Fujimori Fujimori a su hija Keiko Fujimori Higuchi, segin deciara esta ultima ante la Comision Investigadora. EI Depésito a Plazo Fijo por US$247,375.00 que se encuentra registrado a favor de la Srta. Keiko Fujimori Higuchi en el CITIBANK NA, Sucursal Lima, fue tenovado hasta en tres opartunidades. Dicho depdsito fue cancelado el 12 de octubre del afte 2000, abonando su importe en la Cuenta de Ahortos en Moneda Extranjera que tiene la misma beneficiaria en el indicado Banco. Con fecha 6 de agosto de 1999, los cheques N°00000511 y N°00000814 se utilizaron para la emision del Giro N°026526 por US$ 167,155.78 a favor de Victor Hiroshi Aritomi Shinto, enviado a través del Chase Manhattan Bank de New York. La Comisién ha solicitado informacion sobre los titulares de |a cuenta de origen de los cheques girados en el mencionado banco norteamericano. 1.1.6, Financiamiento de la compra del inmueble por INGEDSA En cuanto a fa transaccién de Compra Venta de la Propiedad inmobiliaria del ex presidenta Alberto Fujimori Fujimori, que fue financiada a la empresa Ingenieros Edificadores S.A. “INGEDSA " por el Banco BBVA Continental del Perii a través de una Linea de Grédito obtenida mediante una operacion Back to Back, con garantia de fondos de un tercero en el Banco BBVA Gran Caimén, la Comision Investigadora requirié la respectiva sustentacién y estado actual del crédito al BBV Continental de! Peri. El Banco BBVA Continental informa que el préstamio concedido a INGEDSA fue amortizado en un 60% del Capital mas los intereses devengados, con cargo a los fondos de la Cuenta Corriente de dicho cliente, el que 2 su vez acredita los recursos con el abano de un Cheque Personal girado a favor de dicha empresa por don Vito Rodriguez Rodriguez, con cargo a una cuenta que posee en el Banco de Crédite del Pera. La Comisién investigadora, mediante Oficios N°709-CIVMT/AFF/CR-2002 y N°710-CI-VMT/AFFIGR-2002 de fecha 05 de abril pasado, solicita al seftor Vito Rodriguez Rodriguez y a la empresa Ingenieros Edificadores S.A. INGEDSA “ que precisen su respectiva participacion en esta operacién y las condiciones documentarias en que se produce, 30 Las respuestas y documentacién obtenida por la Comisién Investigadora permiten aclarar que los recursos econémicos existentes en «| Banco BBVA de Gran Caiman que garantizan, mediante la operacién Back to Back, el crédito concedido a INGEDSA por el Banco BBV Continental, son de propiedad y estén registrados en cuenta del sefior Vito Rodriguez Rodriguez. Por su parte, para la amortizacién del 50% del crédito concedido por el Banco BBV Continental, la empresa Ingenieros Edificadores S.A. “INGEDSA " obtiene un crédito diracto de con Vito Rodriguez Rodriguez, quien de esa oma se convierte en acreedor de INGEDSA, al haber suscrito un Contrato de Mutuo con Garantia Hipotecaria por la suma de US$ 650,000 El objeto dectarado de! sefialado crédito directo es para desarrollar un proyecto de viviendas que serian vendidas a terceros, segtin la informacin que han hecho llegar a esta Comisién Investigadora fos representantes legales de Ingenieros Edificadores S.A, INGEDSA ” bajo el sistema de "Mi Vivienda*. Los anteproyectos respectivos y las Licencias de la Municipalidad Distrital fueron suministrados a esta Comisién. Consecuenterente, ia adquisicién del inmueble de propiedad de Alberto Fujimori Fujimori, efactuada por la firma Ingenieros Edificadores S.A. "INGEDSA’ se realiz6 con recursos provenientes de un préstamo concedido a la citada firma por el Banco BBVA Continental, modalidad Back to Back, operacién respaldada con depésitos constituidos en el Banco Bilbao Vizcaya Argentaria (BBVA) - Gran Caiman. Los depésitos en garantia que respaldan la operacién financiera, son de propiedad de Vito Modesto Rodriguez Rodriguez. EI Sr. Vitlo Modesto Rodriguez Rodriguez a su vez, entre otros documentos presenta a la Comision investigadora un "“Contrato de Obligaciones de Hacer Reciprocas y Obligaciones de No Hacer" de fecha 21 de Diciembre de 1998, celebrado con la firma INGEDSA. Mediante dicho contrato, el Sr. Vito Rodriguez Rodriguez se compromete a otorgar garantia a favor del BBVA Gran Caiman, por lo que constituye prenda a favor de dicha enlidad bancaria sobre dinero de su propiedad depositado en el BBVA Gran Caiman. Por su parte, INGEDSA se compromete a reembolsar las sumas que don Vito Rodriguez Rodriguez pague al BBVA Gran Caiman, por el crédito concedido por el Banco Continental a INGEDSA. Igualmente se compromete a no gravar él inmueble o reatizar cualquier acto de disposicion del inmueble sin contar con la autorizacién previa y escrita de! acreador. Finalmente, en el caso que no cumpliera con pagar la deuda, INGEDSA se compramete a transferir al acreedor el inmueble adquirido por el precio equivalente al importe de la garantia ejecutada al acreedor. Ante las dificultades de la firma INGEDSA para pagar la deuda contraia, que fue prorrogada por dos afios consecutivos, sin hacer amorlizacién afguna, con fecha 20 de diciembre de 2001 el Sr. Modesto Vito Rodriguez Rodriguez le otorga un préstamo directo, para lo cual suscriben un contrato de *Mutuo con Garantia Hipotecaria" por ia suma de US$ 650,000 a fin que amortice el 50% del crédito concedido por el Banco BBVA Continental, cancele los intereses generados y cuente con recursos para los tramites de habiltacion urbana requeridos. Dicho préstamo debe ser devuelts el 31 de diciembre de 2002. 1.76 Otros ingresos Como resultado de! andlisis de las cuentas bancarias de Resa Fujimori de Aritomi y Victor Aritomi Shinto en el Banco Norbank, se ha podido determinar que con fecha 26 de satiembre de 1996 Victor Aritomi solicité la emision del Cheque de Gerencia N°22090 por US$ 150,000.00 para lo cual procedié a la cancelacion del Depésito 4 Plazo N°310-02-2015681 registrado en dicho Banco a su nombre y el de su esposa, Rosa Fujimori de Aritami, por el importe de US$216,808.07. “" Cabe sefialar que de canformidad con la informacién proporcionada por la mencionada entidad financiera, los fondos para la apertura del depésito a plazo provienen de la venta del inmueble ubieado en Jr. Cuzco N° 435-443, Lima, del cual Rosa Fujimori y Victor Aritomi eran propietarios del 50%. Dicha venta se realizé el 28 de setiembre de 1995 mediante un crédito con garantia hipotecaria otorgado por el Banco Norbank a favor de los compradores del inmueble, sefiores Amancio Espinal Yaranga y Edith Hemandez Ramos de Espinal, quienes a su vez ya eran propietarios del oire 60% del inmueble. Los indicados deudores del Banco NORBANK, fueron pagando las cuotas del préstamo hasta el mes de Marzo de 1997, incurriendo en atraso hasta el mes de Julio de dicho afia, oportunidad en que hacen un pago de US$ 225,855.46 como amortizacién extraordinaria, cubriendo los atrasos e intereses devengados y pagando por adelantado las cuotas hasta el mes de Marzo del afio 2003. La Comisién Investigadora ha podido comprovar que el mencionada Cheque de Gerencia N°22080 por US$150,000.00 fue endosado por Alberto Fujimori Fujimori a favor de Antonio Paucar Carbajal, ex Ministro de Transportes, Comunicaciones, Vivienda y Construccién y depositado en la cuenta bancaria de este ultimo en él Banco Continental N° 152-2-12040. .~ Milipies reportes de NBK ance requerimientos de 1a Comision. 32 Como quiara que et indicado Titulo Valor era “NO NEGOCIABLE” y el beneficiario no era Antonio Paucar Carbajal, ni Alberlo Fujimori Fujimori era quien lo endosaba, el Banco Continental requirié directamente al Banco Norbank que emitiera un nuevo Cheque de Gerencia, por el mismo importe, esta vez a la orden del propio Banco Continental, procediendo a abonar el importe respectivo en ia precitada cuenta de Antonio Paucar Carbajal. En su manifestacion rendida ante esta Comisién Investigadora, Antonio Paucar Carbajal sefiala que los fondos que se le entregaron con el cheque antes referido, los recibié en calidad de devolucién de los importes que prestd, en diferentes oportunidades, al ex presidente Alberto Fujimori Fujimori, para sufragar la educacién de sus hijos. De ot7o lado, con fecha 02 de junio de 1997 Victor Aritomi solicitd ia emisién de dos cheques de gerencia N° 00037611-1 y 00037612-9 por US$ 11,300 y US$14,348 respectivamente, a favor de Alberto Fujimori Fujimori, con cargo al depésito a plaza N° 310-02-2039588 que mantenia en el Banco Norbank, junto con Resa Fujimori y/o Myriam Yayoi Aritomi Fujimori. Dicho Denésito a Plazo fue abierto con fondos provenientes de su cuenta N°210-02-2056612 en NORBANK. Los cheques de gerencia precitados por un total de US$25,648.00 fueron cobrados por el seftor Ciro Maldonado, empleado de la Presidencia de la Republica, por indicaciones de la Directora General de Administracion del Despacho Presidencial, Lourdes Santa Maria Dextre. Ante la ausencia en el Pert de los personajes investigados, no se ha podido obtener sus declaraciones y por tanto, la Comisién Investigadora, no ha determinado la razén por la cual el Ex embajador de Peri en Japon, Victor Aritomi Shinto, entrega al ex Presidente Alberto Fujimori Fujmori la suma de US$25,648.00 a que se refieran estos dos Utimos Cheques de Gerencia Asimismo no se ha podido determinar la razén por la que Victor Aritomi Shinto entrego la suma de US$150,000.00 a que se refiere el cheque de gerencia N°22080 del Banco Norbank anteriormente referida. La Comisién no ha logrado obtener informacion sobre las cuentas bancarias de Alberto Fujimori Fujimori en Jap6n o en tos llamados “paraisos fiscales’ asiaticos que él ex presidente usualmente visitaba. Es absolutamente previsible que en efecto, en diferentes plazas financieras del Asia y del mundo, el Ex Presidente Fujimori cusnte con fondos registrados a su nombre c de terceros, en cuentas bancarias o valores negociables o al portador, habida cuenta que el alto costo de su estadia y manutencién en Japon no es sustentable en ingresos licitos conocidos. B lll.2 GASTOS POR ESTUDIOS SUPERIORES DE SUS HIJOS. De acuerdo al detalle explicativo que resumimos en anexo adjunto, que contiene Informacion proporcionada por la Srta. Keiko Sofia Fujimori Hguchi “, se verifica que Alberto Fujimori Fujimori habria invertido un total de US$ 93,092.65 en los estudios de Keiko Sofia Fujimori Higuchi, en los Estados Unidos de Norteamérica, desde enero de 1993 a mayo de 1997, monto que comprende Unicamente los gastos por educacién, sin considerar los gastos extras de manutencién durante dicho periodo. En este sentido, cabe indicar que conforme a las declaraciones de la Sra. Keiko Fujimori Higuchi ante la Comision investigadora y también ante la Fiscalla de la Nacién, los gastos por sus estudios durante el affo 1993 y parte de 1994 (periado que coresponde a 3 semestres) en Stony Brook State University of New York ascendieron a US$ 30,000 aproximadamente. Asimismo, los gastos de sus estudios en Boston University, desde setiembre de 1994 a mayo de 1997 (periodo correspondiente a 6 semestres), fueron del orden de USS 15,000 por semestre. De esta manera, el total de gastos por los estudios de la Srta. Fujimori habrian sido del arden de los USS 120,000.00 aproximadamente. Un importe similar habria invertido el Ex Presidente Alberto Fujimori Fujimori en los estudios de su hijo Hiro Fujimori Higuchi. La educacién de su hija Sachie Marcela Fujimori Higuchi tendria un costo de US$110,000.C0 en ‘otal y se estima que el mismo importe esté siendo destinado a los estudios de Kenji Fujimari Higuchi, que se encuentra en los Estados Unidos de Norteamérica estudiando Zootecnia. Consecuentemente, en los estudios de sus hijos, el ex Presidente de la Republica, Alberto Fujimori Fujimori, habria invertido un total aproximado de US$ 460,000.00 En las deciaraciones de Keiko Fujimori Higuchi ante la Comisin Investigadora y ante la Fiscalia de ia Nacion, ha indicado que dichos gastos fueron afrontados por su padre Alberto Fujimori Fujimori, con el dinero que obtuvo producto de la venta del inmueble ubicado en Santiago de Surco, en Diciembre de 1898, por US$669,000.00 pagades US$334,750.00 el 22 de Diciembre de 1998 y US$334,750.00 el 15 de Febrero de 1999." * afore presentad inedianic carta del 07 de Febrero é¢ 2001 y en delaraciones ante Comisién. +27 en la Sesign del 17 de Setiemibre de 2601 (pag 9) la Sta. Keiko Fofimor, ante la progunta de a rena informacion de donde retiraba su padre dinero para poder solventar sus estudios declare texiwalmente: “Pot lo que yo cupuzco, yo 9é que mis paces Jegaron a Palacio con unos ahorros, ellos tenan empresas, ademds mi abvelo moter entreg6 dinero 2 mis padres, no sé sion doracién o en presario, o30 est en iii, unt cto de L00 mil dolares. Sé también que ha habido préstzmos de parte dela feria, lucas mi padre vend cl ‘erveno y la peopiedad ubicada en Montcrrco y su devolucién a estos préstimas” Sin embargo, esta declaracién es inconsistente pues este ingreso se produjo con posterioridad a los estudios de Keiko Fujimori Higuchi. En todo caso, este dinero ‘solamente habria podido costear los estudios de los hijos del Ex Presidente Alberto Fujimori Fujimori a partir de enero de 1999. No obstante, esto no es consistente ni existe prueba alguna al respecto. Mas aun gran parte de este dinero fue utilizado para realizar diversas iransacciones financieras, como se ha indicado en el punto Ill.1.4 de este informe. Al respecto, se ha indicado qua del primer pago de US$ 334,750.00 por el 50% de precio de venta del inmueble antes mencionado se entregé al ex Presidente Alberto Fujimori sclamente la suma de US $214,750.00 ya que la diferencia de US$ 120,009.00 fueron entregados a Rosa Fujimori de Aritomi, quien realizé una transferencia al exterior, Banco Do Brasil, a través del NBK Bank por dicho importe, menos los gastos correspondientes (Neto US$119,731).* En cuanto al pago del saldo de! precio de venta del Inmueble por S$334,750.00 el ex Presidente Alberto Fujimori Fujimori solicits la emision de cuatro cheques de gerencia por US$ 83,687.50 cada uno, de los cuales dos cheques fueron entregados a Keiko Fujimori Higuchi para la apertura de un Depésito a Plazo, que fue renovado varias veces, manteniéndose vigente por un periodo total de afio y medio, es decir, hasta Octubre del afio 2000. Los otros dos cheques fueron entregados a Victor Aritomi, quien transfirié al exterior el importe de US$187,375.00 a través del Chase Manhattan Bank de New York, en Agosto de 1999, directamente a su Cuenta Corriente N°351205 en el Banco Do Brasil, Sucursal Panama. Como puede apreciarse en la descripcién de tas operaciones financieras y bancarias que se encuentran registradas en e| Sistema Bancario Nacional, en el periodo comprendido desde el afio 1993 hasta el affo 2001 ei Ex presidente Alberto Fujimori Fujimori registra ingresos por un total de US$ 1’208,485 y también registra egresos por US$ 1°584,399 existiendo por tanto, sdlo en este extremo, un preliminar desbalance patrimonial de US $ 375,914, El pronunciamiento definitivo sobre el particular se podrd realizar luego de obtener informacién complementaria que se ha solicitado a entidades bancarias del pais y det extranjero. Es particularmente importante sefialar que a través de operaciones internacionales verfficadas y registrades en las cuentas de Alberto Fujimori Fujimori y/o personas de su mas intimo y cercano entomo, se establece la existencia de cuentas bancarias en el exterior cuyo detalle se aprecia en documento anexo, sobre las cuales se est4 coordinando con las autoridades pertinentes a fin de obtener se levante el Secreto Bancario y se pueda analizar los movimientos y operaciones que se registran, para determinar fa existencia o no de fondos vinculados 2 la organizacién del ex presidente Alberto Fujimori FujimorL * Officio NBK Baik N°6171-OOUAL y Cuadros Anexos.(Reg 218} 35 Asimismo se ha oficiado, en forma especial, a la Embajada de Japén en el Peri con el objeto de que el Gobierno de Japén colabore con la democracia peruana Proporcionande informacién sobre el movimiento bancario del Alberta Fujimori en Japén. La Comision ha tomade conocimiento del manejo de dinero en efectiva que hacia #1 ex Presidente Alberto Fujimori. En ese sentido son importantes los tastimonio de la Sra, Matilde Pinchi Pinchi, de fa Sra, Maria Arce Guerrero y del Vicealmirante Humberto Rosas Boniccelli, quienes indican coincidentemente que el ex Presidente habria recibido mensuatmente montos directos de! SIN hasta de US$500,000 mensuales. Ello supondria un ingreso que podria haber llegado hasta los 48 millones de Délares en el periodc 1992-2000. Asi tenemos por ejemplo que la Sra. Matiide Pinchi Pinchi declara textualmente: (pag.93) * ...... Ah, perdén, me estay olvidando también de que el Cmel. Villalobos entregaba a Reserva 7 y Reserva 2. Reserva 1 era practicamente solamente destinado para el Ex Presidente Fujimori y Reserva 2 era para pagos de medios de comunicacién, o sea, todo es una sola. No se hacia diferentes sumas, 0 sea, todo los que entregaban dinero se hacia una sola suma..........° Mas adelante, (pag. 111-112) ante la pregunta st tuvo informacién respecto de algtn gasto aparte © un rubro separado para el financiamiento de los estudios de la hija mayor de Fujimori y el resto de sus hijos; dice: “ Si, ef Dr. Montesinos tenia una cuenta que abrié en Panama para la Tarjeta de Crédito de los hijos del Presidente, de la hija mayor. En este momento no me acuerdo el nombre del Banco que el Dr. Montesinos habia abierto a su nombre para que puedan ellos estudiar. Continiia el didlogo y sefiala que en esa cuenta si depositaban dinero, Que fos depésitos los hacia el Sr. Luis Venero y que se enterd de elo.“ Por que el Dr. Montesinos le decia, normalmente yo escuchaba lo que le decia: tienes que hacer depésitos porque el presidente quiere que se haga el depésito en el Banco para que pagaran ellos su Tarjeta de crédito......” Cuando se insiste en el nombre del Banco sefiala: * Es en el Banca de Panamé, Banco Exterior de Panama. Finalmente, en la misma sesién, cuando resefia sobre el didlogo habido con Fujimori en su casa cuando Montesinos regresa de Panama, deciara adicionalmente: *... Le volvié a llamar el presidente a la 1, mas o menos, diciendo por favor que necesita sus cosas personales, sus cuentas bancarias, sus declaraciones juradas. Todo lo que era del Presidente lo tenia e! Dr. Montesinos, lo tenia él, entre paréntesis, porque él lo habia dejado todo al mel. Huaman, no lo tenia é!, Entonces Io que el presidente exigia era que le entregara sus cosas..... Yo para eso sabia qué es lo que tenia el Dr. Montesinos, le manejaba sus cuentas, Porque en una oportunidad hubo que el mismo Presidente busca al Dr. Montesinos, le lama desesperado porque apareci6, no me acuerdo bien, una casa que estaba enviando dinero para Jap6n. Hubo una noticia de que estaba saliendo dinero para Japén y entonces estaban investigando. Incluso ya estaban a punto de llegar a la Sta. Rosa Fujimori. Ahi 2s donde el presidente trae los documentos de las cuentas de la Sra, Rosa Fujimori y el doctor lo quardaba. 36 Por su parle, requerida para que sefiale lo que sabe sobre la entrega de dinero al Ex Presidente Fujimori, la Sra. Maria Angélica Arce Guerrero deciara (pag.28-29) " Como fe digo, el sefior Montesinos, de repente venia y decia: sacame del maletin del presidente, por decir una cantidad, 20 mil, 30 mil, 40 mil y se ponia dentro de una revista, la misma que iba dentro de un sobre y recuerdo que al comienzo se Iamaba al subjefe y él llamaba a una persona para que fuera a Palacio y le entregara. Después ya tilfimamente, al Cmel. Rodriguez se le encargaba directamente para que él personalmente Ie hiciera llegar al presidente y si puedo teferir porque le escuche que decia que él tenia que asegurarse que el presidente recibla el sobre y las cantidades eran variadas, no eran siempre, por decir mensuales, podian dos, tres veces al mes y cama le digo las cantidades también eran variables. Lo que yo recuero una suma maxima entre 300 y 500 en una oportunidad... Agrega: No estoy segura pero era entre 300 y 500 mil y si mal no recuerdo, me parece que su hermana estaba ahi en el SIN o era para entregarie a Su hermana..., Rosa. Mas adelante (pag.30) ante la pregunta sobre si tiene conocimiento que los estudios de los hijos del ex presidente Fujimori, Keiko, Hiro, Kenyi y Sachi eran financiados con dinero del SIN y por un rubro distinto al de Fujimori, (pag.30) seffala: “No, eso lo desconacia, pero yo le comenté creo en la anterior vez, que s! he vista en dos oportunidades que le ha dado a Keiko y que ella le decta tho’. Estas deciaraciones obligan a continuar la investigacién sobre el modus operandi que ullizaba Alberto Fujimori para recibir y usar dinero en efectivo, fuera del sistema bancario."* E| ex Presidente tenia una préctica usual y reltarada de utilizar directamente dinero en efectivo. Asimismo existen testimonios e incluso pronunciamientos de otras Comisiones del Congreso y dal propio Pleno de la Representacién Nacional, que acraditan que el Ex — Presidente Alberto Fujimori habia dispuesto cue se desvien fondos de cada Ministerio hacia el Servicio de inlefigencia Nacional, con el objeto de constituir una bolsa de corrupcién a los medios de informacion.” “En Efecto, el Sr. Victor Alberta Venero Garrido, (pags. 26 a 31) deciara ante la Comisién textualmente lo siguiente: ......... " Y asi transourrié el tiempa, sefior Presidente, ya estamos en el afio 99, puede ser. Y en uno de esos viajes me dice: mira, se viene fa realaccién. Ahora si tienes que cuidarte a cien por ciento, no te pueden ver para nada........ yo tengo un tratamiento en Houston, entonces, cada vez que termino me dan un recreo de un mes y medio o dos meses. Entonces, él ‘me permitia vivir a! Peri clandestinamente via Tacna, pagando 50 mil délares mensuales y estando con peluca todo ef tiempo que yo estuviera en Pert * Bn le Sosién do focha 16 de Noviembre de 2001 la Sra. Mutilde Pincki Pinchi dectara ante la Comision, La Sra, Maria Angélica Arce devlara el 12 de Noviembre del 2001 y ef Vicealmirante flumberto Rosas Io hace ol 26 de Setierbre de 2001 ©. Elseftor Alberto Venero Garrido dectara ante la Comisién el diz 06 de Marzo de 2001 a7 Continua sus declaraciones ef Sr. Venero sefialando: * Entonces ya ahi las relaciones con él se toman muy incémodas para él y me crea un resentimiento con Montesinos. Me ilama solamente para cobrarme sus saldos o me llama ‘especificamente para ver sus cuentas, porque ahora saguramente vamos a entrar alas cuentas de Montesinos. Cuentas que eran certificados que él no los retiraba nunca, solaments al afio, 0 sea que al finalizar ef afo era que tenian que entregarle los certificados que manejaba Valencia. Entonces yo era utilizedo ya mas que nada para esas cosas y con promesas de futuros negocios, si en caso el Presidente Fujimori se reeligiera no? * “Sigue sefialando : “ A mediados del afio 99 me dice de que va a ayudarnos a damos algunos negocios pequefios del poco dinero que pueda quedar en las Fuerzas Armadas, pero que fas utilidades —ya no eran un porcentaje— sino que las utiidades del cien por cienta de esos negocios, tendriamos que levarselo a él para que sea la bolsa de la reeleccién.” “Es asi como nos da algunas cosas, como las bombas antimotines, algunas municiones para el Ejército, algunos aviones y helicopteros para la aviacién del Ejército como los aviones Slim, en la Marina me parece que es a través del SIMA equips de diddctica por una suma determinada. Pero nos exige que esas utlidades sean llevadas como un aporte para la reeleccién y que posteriormente nosotros fo fomemos @50, no como un gasto sino como una inversién que recuperariamos cuando el senor Presidente se reel "Ani ya yo pierdo total contacto casi con las Fuerzas Armadas, porque es mi socio Claus Corpancho, que debido a su amistad intima con el General Villanueva es el que realmente maneja todas estas situaciones no? *, . La modalidad por exigencia del doctor Montesinos es la misma gno? O sea, no aparecer ni Alberto Venero ni aparecer ninguno de los socios Kiko Benavides o Moshe Rothschild 0 Corpancho o Duthurburu en las empresas, dado a que por ser proveedores conocidos no estaba de acuerdo él que estuvieran realmente como socios en las empresas. Entonces, igual tenfan que tener testaferros o personas que lo representen.” * Son muchas empresas, somos cuatro grupos y cada grupo tiene aproximadamente cinco a seis empresas. Estamos hablando de 30 empresas mas o menos. ... Si. Vamos a llegar al paquete, me parece, que queremos tlegar a lo del Presidente de la Republica para hablar del paquete de los 30 millones de délares, Estamos ya, sefior Presidente, a mediados del 99 en la que me dice estas licitaciones y entrande me dice mas o menos en octubre del $9, de que é! esta haciendo una volsa fuerte de dinero para poder hacer pagos a algo que él habia descubierto que era el poder real.” 8 “El ya no creia mucho en las cuatro patas de la mesa, que eran FAP, Marina, Ejercito y Policia, no. Habia descubierto un poder que era el verdadero poder, que era al poder del marketing @ través de los canales de television, periddicos, revislas, prensa en general no? Y eso, para él era un costo que habia que pagar y todos tenfamos que colaborar con esa bolsa.” “Entonces é1 me dice: mira, estoy haciendo una bolsa de 30 millones de délares, ara lo cual ustedes —el grupo de los aviones— van a tener que dar 2 millones de délares 30 millones de délares...... Para lo cual tu grupo de los aviones tiene que dar 2 millones de délares como contribucién para la reeleccion cel sefior Presidente, Esto es en el término de la distancia, 0 sea, tienes 48 horas para poder cumplir con nosotros porque eso es lo que nosotros tenemos que paner. Y, bueno, sacalo de los negocios que les estoy dando ahora, los negocios estos times {no? como un préstamo, pero necesito ese dinero. Y consulta a tus amigos si estan interesados en comprar el Canal de Vera Gutierrez o el Canal de Crousiltat, para lo cual me entregé una ayuda memoria, unas horas, donde estaban los listados de pérdidas y ganancias de ambos canales.” "Yo expuse esto a mis socios, no estaban interesados en la compra de ningun canal. Y me costé convencerios a mis socios para que pudieran donar el medio millén de délares cada uno, que exigia Montesinos. No era la primera vez cue yo me avercaba a ellos para pedirles dinero extra de las comisiones para Montesinos, porque han habido otras oportunidades en las que nos ha pedido dinero...” “Sigue en su narracién sefialando; ......"Bueno, como yo me encontraba entre la espada y la pared, fui y le manifesté a Montesinos de que en efecto habla conversado con mis socios, que no querian comprar ningun canal. Pero si estaban llanos a dar el medio millén de ddlares, en este caso Moshe Rothschild, Kiko Benavides también estaba de acuerdo con el medio millin de délares, y Duthurburu y Venero da también el medio millén de délares, 0 sea, 250 mil délares cada uno; pero, ‘amentaba en comunicarle que Corpancho no iba a dar é! medio millén de délares. A lo cual me manifest un gesto que yo nunca conoci en él, me dijo: dénde vive esta cerdo, porque es gordito, quiero su direccion porque vamos a mandarle su chiquita, un par de bombitas en la puerta, sé que su casa cuesta como 4 millones de déjares, vamos a darle un mensaje, porque éste cree qué estamos jugando pues ino? 0 sea que se ha llenado la plata con los aviones y todo, y le pida medio millon y no quiere dar. Esta bien, consigueme su direccion. Yo vi la expresién, no vi en ningtin momento ninguna risa; entonces, realmente senti que me estaba hablande seriamente.” “Volvi donde mis socios, les expliqué, y no asistié a la reunién Corpancho porque estaba reunido con Pepe Villanueva, a quien le manifesto de que yo estaba pidiendo 2 millones para mi, y que cruce informacién con Mantesinos porque Alberlo Venero se habia presentado pidiendo 2 millones y él no creia que Montesinos los habia pedido.” x» *Y, segun manifestacién de Corpancho, no solamente fue a conversar con Pepe Villanueva a decirle que yo me estaba robando los 2 millones de dolares, sino que cruzaran informacién con Montesinos de todas las comisiones que yo habia entregado a Montesinos por las armas. Y lleg6, dado que él lleva la contabilidad con una sefiora que mencioné fa congresista enantes, no me acuerdo su apelfido, lleva fa contabilidad de tadas las comisiones de fos aviones y todos los pertrechos que hemos vendido y le envid la copia de todas las comisicnes que habia entregado yo a Montesinos a través de Villanueva, para que cruzara informacidn con Montesinos y verificara si no solamente me estaba robando los 2 millones, sino habla cumplido yo en entragarle todas las comisiones ce todas las cosas que hablamos vendido.” “Esto mortificd tremendamente a Montesinos, porque me dijo: bueno, mira, yo ya he cruzado la informacién, me has pagado comectamente. Pere no es eso lo que me preocupa, Io que me preocupa es que si yo estoy pidiéndole plata, contribuciones y estoy llorando miserias con Pepe Villanueva y con todos [os comandantes generales cémo quedo yo, cuando este gordo imbécil ha presentado cuanta plata tengo yo eno?” “Entonoes le agarré cierta tirria a Corpancho. Y me dijo: mira, ya no quiero que Corpancho dé af medio millén de délares, yo voy a dar el medic millén de délares y quiero que, estaba con mi primo Willy Venero, quiero que hagas una reunién con todos tus socios y quiero que esté Corpancho. Y quiero que llegue tu hermano Wily y le muestre el certificado de medio milién de délares, de mi propiedad, donde figura mi nombre Viadimiro Montesinos Torres del Banco Wiese, para que vea ese gordo de que yo estoy aportando medio milldn de délares y realmente los voy a aportar, porque los voy a cambiar, porque necesito ese dinero para hacer la bolsa de los 30." “En efecto, me relino con mis socios, llega mi primo Willy Venero con el certificado y lo pasamos para que todos lo vean, especialmente Corpancho. Y luego mi hermano Willy Venero entrega ese certificado a su chofer, que se llama Otoya, Otoya es fa persona que cobra ese certificado por encargo de mi primo para luego entregar ese dinero a Montesinos.” “ Es asi, sefior Presidente, que de miedo, Claus Corpancho trata de disimular que no tiene plata ¢ hipoteca su oficina en el Banco de Comercio y saca medio milén de délares de préstamo y aporta el medio millon, de susto gno? con Io que completamos fos dos millones del grupo, mas medio millén de Montesinos y segun Montesinos dos millones y medio que le habla pedido a Jimmy Stone, con lo que ya tenia ios cinco millones de délares.” 40 “Ahora su problema era cémo conseguir los 25 millones para completar la boisa de Jos 30 millones. Me manifesté de que tenia la promesa del seftor Presidente de la Republica de conseguirlos a través de el recorte de los presupuestos de algunos ministerios, especialmente el Ministerio de la Presidencia. Y si faltara el dinero, me ‘coments de que iba @ tocar las puertas de todas las comandancias generales de las fuerzas policiales y del ejército, Fuerzas Armadas y Fuerzas Polisiales, si asi la requiriera.” “Me coments que dichos comandantes generales estaban medio torcidos, porque cuando le hablaban de plata medio que estaban medios sordos, su expresion. El asunto es, sefior Presidente, que en abril del afio 2000 cuando me parece que el Presidente ya era teelegido no? el cuatro puede ser, el acho, ya mas o menos, porque los ingresos de plata son, 0 son esos dias o son posteriores a esos dias, pero dias mas, dias menos, es el mes de abril, serior Presidente. £] manifesta de que ya se ha consolidado el pader, pero considera que ese poder llamado marketing de prensa tiene que todavia seguir por un afio. El le llama el mantenimiento de la prensa, 0 sea, 6! necesita una prensa ya de mantenimiento que vaya manteniendo la prensa por un afio, y més o menos que considera minimo el gasto de 30 millones de délares, porque me manifesté que sclamente el caso Crousillat creo que habia hecho un contrato de un millén cuatrocientos, un millon y medio mensual. Y con los otros canales, no me explicé, pero par lo menos fo de Crousiliat sf lo sabia.” " Es asi, sefior Presidente, como en el mes de abril del afio 2000 ét los cinco millones que ya los tenla, mas los 25 millones que ya también los tenia, segiin &| de contribuciones hechas directamente por el Presidente, bueno, y no me explicé ms, pero ya tenia los 30 millones para el mantenimiento de la prensa. El decia, que por orden de! Presidente de ia Republica ese dinero deberia tenerlo ya no en efectivo en su oficina, porque como era un dinero que se ibe a gastar en él transcurso de un afio deberia estar en una entidad ganando intereses, uno.” “¥en segundo lugar, deberia estar en un sitio seguro para que no se lo roben, dado que (un paréntesis} que en dos oportunidades que yo visité al seftor Montesinos una vez lo encontré totalmente colérico, super colérico que nunca lo habia visto y es porque él regresaba de un vigje y le habian robade un millén de délares de su oficina............. Nunca lo vi tan enojade y ordend que cambien las chapas de todas las puerlas, unas chapas especiales de todas las puertas de su entorno, de todas las puertas.” “Mas adelante (pag.38-38) el sefior Venero reltera que: ...... “ Los 30 millones, él ya tenfa los § millones aportados 2 millones por mi grupo, medio millon de él, en efecto porque Otoya fue el que cobré ef medio millén, y dos millones y medio, segun él, que habia entregado el sefior Stone. Y los otros 25 millones que él los habia recolectado, aparentemente un aporte que habla hecho el Presidente de la Repiblica. aL "Me dijo: este chino quiere todo servido, yo le he conseguido todo, y quiere que le consiga toda la plata, asi que él se ha encargado de conseguir los 25 con los ministerios de la Presidencia y los atros ministerios. Entonces, lo que te pido ahora, por favor, dile a los gordos, porque asi fe llamaba a mis socios, que cada uno se porte sacando siete por cuatro veintiocho, siete millones y medio aproximadamente cada uno, sdquenlo, y entréguenme los certificados al portador.” “Que ganen intereses todo el afio y de tal manera que yo ese afo voy a pagar a la prensa, ya no en efectivo, por eso sécame certificados de 50 mil délares, 100 mil délares pare poder pagar a la prensa. Le dije: yo estoy un poco fuera de esto ya, ya no tanemos la influencia que se tenia en el tiemgo en e! Banco Wiese, porque el Banco Wiese ahora es del Banoo Sudameris, ya no esta Custodio. Si, me dijo, pera esta Bertini que es mi amigo de promocién de Arequipa. Pero no lo hagas en el Banco Wiese, me dice, porque en el Banco Wiese ya me han descubierto mis cuenlas y hay infidencia y ahi no. Dénde puede ser. * Coma para esto ya él tenia depésites en el Pacific Industrial Bank y le ueno, tienes el Pacific Industrial Bank, tienes el Tribank, que es una banca de segundo piso, cuyos duefies eran el Banco del Sur y el banco que ha quabrado, que es el banco NBK. Y el otro banco, el BIF, el banco del grupo Fierro. Voy, me ‘teano con Duthurburu y Valencia y les digo: mira........Entonces le delego la responsabilidad a Duthurburu y le digo: mira, he hablado con Montesinos, 1 quiere que estos 30 millones sea repartido entre todos los socios de fos aviones y que le entreguemos los certificados al portador." Como para asto, sefior Presidente, y como siempre no quiero hablar mat ce mis socios, pero el gorde Corpancho estaba en Aruba, Moshe estaba en Israel con su esposa porque ahi radica, Kiko Benavides estaba en Miami y siempre el mas ‘trabajador era Duthurburu, Duthurburu estaba en Lima, consulto con él y le digo: mira, la orden as poner este dinero a nombre de todos. Y me dice, pero y es en el témino de la distancia, parque ya me quiere entregar el dinero ya, le digo, Mira, me dice: fos gordos estan fuera, ni siquiera los puedo ubicar, porque si fue en abril era antes de Navidad, 2000. Y a comienzos de fiesta, pera no estaban presentes ellos.” “Entonces agarra Duthurburu y me dice: mira, yo a través del BIF puedo sacar 8 millones de délares y a través mio en el Banco de Comercio puedo sacar 3 millones de délares, aparte necesito sacarlos porque yo he repatriado, y por el Tribank puedo sacar un millon de délares, lo que hace un total de 12 millones de délares. 30 menos 12, nos quedarian 18 millones. * 2 “Los 18 millones le digo a Duthurburu que como Kike Benavides tenia una cuenta en et Banco de Comercio le depositen pues la parte que a él le tocaba, que creo que eran cuatro a cinco millones de délares. Y en efecto Valencia va y le deposita a Enrique los cuatro 0 cinco millones de délares, pero el banco requeria la firma del documento fimado por Kiko Benavides, pero como él estaba de vigje y la ‘operacién ya estaba hecha y estaba en e! aire prdcticamente como una semana, Valencia no hace mejor gestion que poner a Néstor Rojas Godinez representando a Kiko Benavides en ese dinero.” “Luego, agarra y encuentra otta mejor solucién para él, no quiero zafar responsabilidad en esto, sefior Presidente, pero quiero decirle que en esos ‘momentos tenia al chico mal en la clinica y yo también me encontraba delicado de salud, para |o cual detegué esta responsabilidad a Juan Valencia y a Luis Duthurburu. El no encontré mejor salucién que agarrar a conocidos y familiares. mios que hablan repatriado dinero para ponerlos en la relacién de sacar los 18 millones restantes. Para este efecto, Valencia se pone con 5 millones de délares y tengo la relacién aca para leérsela de qué forma Martha Garmendia, Alberto Garrido Lopez, Julio Gamarra y otras personas mas, de mi cenvianza, parientes y amigos que realmente ni siquiera sabian que estaban retirando dinero de aqui, alla.” " Cuando nosotros hacemos la licitacién de los aviones, como era una operacion considerada eecreto militar. Necesitamos traer dinero de Panama hacia el Peri para el pago de los biclorrusos que se encontraban en el Pert ensamblando los aviones para pagar sueldos, comisiones y viaticos, y tambien para pagar comisiones a Montesinos de los aviones 0 para pagar algunos gastos que mis socios tenian comprometidos.” “Y no habia mejor manera de ocultar ese dinero de traerlo desde Panama, porque sino lo traiamos a través de repatriacién porque habia un decreto ley que si usted traia dinero, via repatriacién, pues, no iba ser investigade de que lo traia hasta el afo 97. Entonces, trajimos ese dinero que es producto de los aviones a través de una cuenta madre de Duthurburu cuyos datos estan aca nara entregarselos, pero ese dinero que sé trajo a través de amigos 0 parientes mios fue unica y exclusivamente para pago de comisiones de Montesinos o para pago de gastos de los aviones... Como puede apreciarse por las amplias declaraciones recibidas en la Comisién, es notorio que existe una diferencia entre los testimonios reiterados del manejo de dinero del Estado en efectivo que hacia Alberto Fujimori Fujimori y su modalidad de no utilizar las instituciones bancarias nacionales. 8 IV... SOBRE PRESUNTAS COMISIONES ILEGALES PARA ALBERTO FUJIMORI FUJIMORI Y VLADIMIRO MONTESINOS TORRES CON OCACION DEL PROCESO DE PRIVATIZACION DEL BANCO CONTINENTAL MEDIANTE CREDITOS CONCEDIDOS POR EL BANCO BBVA DE PUERTO RICO En la etapa practicamente final del plazo otorgado por el Congreso de la Repiiblica a la Comisién Investigadora, e! pais conocié la informacién recogida por medios de sifusién nacional e internacional que dan cuenta sobre la investigacién que viene realizando el Juez de Espafia Doctor Battazar Garzon Real, relacicnada con diferentes acciones irregulares ¢ ilicitas que se habrian producido desde la fusion del Banco Bilbao Vizcaya con el Banco Argentaria de dicha Repiblica y operaciones posteriores que incluyen desvia de fondes ilegales, via la Isla de York en la Canarias, que tendria destino final en oficinas of shore del BBVA en Puerto Rico y Gran Calman. Igualmente, dicha investigacién judicial, de acuerdo a los reportes ¢ informaciones pblicas que recogen los madios de comunicacion de Esparia, Puerto Rico y Pari, se traslucirian en la constitucién de "Fondos de Pensiones" que tendrian como beneficiarios a directivos de dicha entidad financiera. ‘Ademés, las informaciones dan cuenta que para consolidar su posicién en los mercadas financicros de México, Colombia y Peri, el Banco BBVA de Espafia, por intermedio de su Oficina en Puerto Rico, habria canalizado comisiones ilegales y financiamientos de campafia a politicos de Venezuela y Pert. Asimismo, habria obtenido la propiedad de instituciones bancarias en dichos paises. Especificamente en el caso de Pert, las informaciones dan cuenta que el BBVA. INTERNATIONAL INVESTMENT DE PUERTO RICO habria realizado una serie de créditos ficticios y sin garantias reales, los cuales se concretaron con el traslado de fondos a una empresa denominada PLATON INVESTMENT constituida en Panamé, de propiedad del denominado GRUPO BRESCIA que participé conjuntamente con el propio Banco BBVA de Espatia, en la compra de las acciones de propiedad del Estado Peruano en el Banco Continental. Esta participacion se produce a través de un CONSORCIO que se constituyd luego de la adjudicacién de las acciones del Estado Peruano que fueron transferidas al sector privado, en la sociedad HOLDING CONTINENTAL S.A. segun consta en la Escritura Publica del 21 de Abril de 1995 que se encuentra inscrita en la Ficha N®1 15340 dei Registro de Sociedades de la Oficina Registrat ce Lima y Callao. Seguin las noticias periodisticas, por las transacciones realizadas dentro de! precitado proceso de privatizacién, se habria realizado el pago de Comisiones por parte del Banco Bilbao Vizcaya Argentaria a Alberto Fujimori Fujimori y a Viadimiro Montesinos Torres. Segin las fuentes periocisticas, en unos casos se menciona unas comisiones ilegales de aproximadamente US$ 112 Millones y en otros casos de US$ 12 Millones aproximadamente. Con tal motivo, la Comision tnvestigadora inicié Jas indagaciones sobre dichas operaciones, para lo cual, en primer términa requirid informacién documentada al Banco BBVA Continental y a Holding Continental S.A. Asimismo ta Comisién Investigadora invitd para recibir su declaracién al Sr. Luis Hidalgo Viacava, quien presidié fa CEPRI para la transferencia de las acciones del Estado en ef Banco Continental. Dicho funcionario se presenté ante la Comisién, expuso sobre fos alcances y el proceso de vertta de las acciones, absolvid las interrogantes de los miembros de la Comisién y aporté la dooumentacién referencial necesaria sobre el proceso. Igualmente, la Comisién Investigadora invité a funcionarios del Banco BBVA Continental, de Holding Continental S.A. y a representantes del Grupo Brescia para que presten sus declaraciones y aporten la informacién y documentacion necesaria a efecto de profundizar las investigaciones sobre los serios cuestionamientos que se realizan al proceso de privatizacién del Banco Continental y respecto de los créditos concedidos por el BBVA Intemational Investment de Puerto Rico a Holding Continental S.A. y a PLATON INVESTMENT, Adicionalmente, la Comisién Investigadora logré que el principal protagonista de fas denuncias que recogen los medios de difusién nacional ¢ intemacional, el abogado de nacionalidad Norte Americana, nacido en Puerto Rico y ex funcionario del BBVA International Investment de Puerto Rico, dan NELSON RODRIGUEZ LOPEZ, concuniera ante la Comision Investigadora y en Sesion Reservada realizada en el pais el dia 27 de Mayo de 2002, preste su declaracién testimonial, en la que ratified las denuncias que ha formulado ante la autoridad jurisdiccional de Espafia, las que actualmente se encuentran en pleno proceso indagatorio. Por su parte, los funcionarios y representantes legales del Banco BBVA Continentat del Pera, sefores José Antonia Colomer Guiu, Gerente General; Enrique Pellejero, Gerente General Adjunto y Enriqueta Gonzales, Gerente de Asesoria Legal; se presentaron hasta en tres oportunidades ante a Comision Investigadora ( 08 de Mayo, 04 de Junio y 05 de Junio de 2002 ) y han aportado voluminosa informacién documentaria respecto a la participacion de HOLDING CONTINENTAL en el proceso de adquisicién de las acciones del Estado Peruano en el Banco Continental. Igualmente los funcionarios del Banco BBVA Continental y de Holding Continental S.A. a través de diferentes escritos dirigidos a la Comision, aportaron informacién y documentacién reapecto de los diferentes crécitos concedidos por el BBVA intemational Investment de Puerto Rico a Holding Continental, para consolidar la adquisiciin de las acciones del Banco Continental, a través de nuevas suscripciones de capital y compra de acciones de terceros. 45 Del mismo modo, los representantes del Banco BBVA Continental y Holding Continental presentaron la informacién documentaria pertinente respecto de los créditos concedidos para la adquisicion por HOLDING CONTINENTAL de las acciones del BANCO CONTINENTAL que le correspondian adquirir, en su condicién de accionistas, a CONTIDATA y FINANCIERA SAN PEDRO como consecusncia de ampliaciones de capital del Banco Continental. Dichas adquisiciones se realizaron en rueda de boisa, segin se constata en la informacién y documentacién alcanzada a la Comisién. También la Comision Investigadora recibié el dia Sébado 01 de junio de 2002, la declaracién testimonial del Sr. Mario Brescia Cafferatta, Presidente del Directorio dal Banco BBVA Continental, Accionista de las empresas que conforman el denominado Grupo Brescia ( Inversiones Breca S.A. ; Urbanizadora Jardin .A.; Inversiones San Borla S.A. y Minsur S.A. } que integran la sociedad Holding Continental S.A. en sociedad con el Banco BBVA de Espafia, en participacion paritaria del 50% para cada uno. Asimismo el Sr. Brescia participd declarando respecto de PLATON INVESTMENT constituida en Puerto Rico, empresa que se cred para participar, segin su declaracién, en la adquisicién de las acciones de AFP Horizonte que eran de propiedad de la Corporacién Andina de Fomento y que luego transfirié a Holding Continental. Las operaciones de adquisicién de acciones de AFP HORIZONTE por parte de Piaton Investment también fueron financiadas con préstamos otorgados por BBVA Intemational Investment de Puerto Rico, conforme consta en la documentacién correspondiente que ha sido proporcionada a la Comision Invastigadora por el sefior Mario Brescia Cafferatta, durante su declaracién testimonial a la Comisién, Entre la amplia_informacién y documentacién que presenta HOLDING CONTINENTAL S.A. a la Comision Investigadora, mediante escrito recibide e| 13 de Junio (Reg. 1,447, Fis.98), se encuentra un Informe elaborado por APOYO CONSULTORIA, entidad de reconocidos servicios especializados del pais, que en su Informe fechado 12 de Junio de 2002, sefiala como "Resumen Ejecutive y Conelusiones" lo siguiente: % Que el Banco Bilbao Vizcaya Argentaria Continental les solicits un informe sobre el proceso de venta de la participacién del Estado, en ef contexto de su preparaci6n de informacién a ser presentada a una Comisién Investigadora del Congreso. » Que el contenido det informe responde a la opinién independiente de APOYO CONSULTORIA sobre la transparencia de! proceso de venta de las acciones del Estado en el Banco Continental y esté basado en la revision de documentos relevantes, archivos periodisticos, entrevistas a personas que estuvieron relacionadas con la operacién y estandates de “buenas practicas” recogidas por agenclas mutilaterales. 46 > Que la opinion de APOYO GONSULTORIA es que el proceso de privatizacién del banco Continental fue transparente y cumplié con los elementos considerados como de “buenas pricticas” en un proceso de privatizacién. > [Las principales conclusiones especificas del andlisis efectuado por APOYO CONSULTORIA son las siguientes: 1. El Proceso de privatizacién de! Banco Continental se desarrollo dentro de un marco regulatorio adecuado. 2. Los lineamientos generales para la privatizacién del Banco Continental efaborados por el CEPRI Banco Continental establecieron la necesidad de contar con los servicios de un Banco de inversién de primer nivel para asesorar al Comilé en el disefio y ejecucién del proceso de promocién y venta del Banco. 3. Asimismo se estableciO la necesidad de contratar los servicios de una ‘empresa consultora que efectiie el Diagnéstico y Valoracién del banco Continental, 4, Las elecciones de las entidades que prestaron los dos servicios precedentemente sefialados se realizaron mediante concursos puiblicos, los ‘cuales fueron realizados con transparencia. 5, El CEPRI BANCO CONTINENTAL se encargé de realizar una adecuada difusion de los criterios de calificacin de postores en el proceso de privatizacién del Banco y de los requisitos necesarios para la adjudicacion de la Buena Pro del proceso. 8. El precio base fue dado a conocer durante el proceso de evaluacion y diagnéstico del Banco a cada uno de los postores calificados. 7. El precio base fijado para la subasta fue de US$ 126 Nillones y estaba compuesto por US$ 60 Millones en obligaciones elegibles ("EI CEPRI considers ue los thuloe que adquirra el postor ae cotizarian en el mercado seouncario de papeles de ddouca al 50% de su valor nominal") y un pago en efectivo por US$ 66 Miliones, 8. El proceso de adjudicacion de la subasta fue llevado a cabo conforme a los terminos ds referencia, no habigndose registrado impugnaciones al otorgamiento de la buena pro al Consorcio BBV e Inversiones Brescia 9. La oferta econémica presentada por el Consorcio ganador de USS 255.7 Millones (US$ 195,7 en efective y US$ 60.0 en abligaciones elegibles) representd 2.03 veces el Precio Base y un valor 35% mayor que el propuesto por la segunda oferta de compra mas alta. 10.Tomande en considsracién los precios pagados por punto porcentual de participacion de mercado en el Perd durante los afios 1994 - 1996, el precio pagado resulta ser el mas alto que se registré en el sistema financiero local. Adicionalmenta, Holding Continental S.A. y BBVA Banco Continental, mediante escrito del 01-Jun-2002 (Reg.1381) y en el transcurso de Ja sesi6n realizeda el 04 del mismo mes, acompafia copia del informe Especiai de la Revisin de los Flujos de Ingresos y Salidas de Fondos en Holding Continental, por el periodo comprendido entre él 21 de Abril de 1995 y el 30 de Abrii de 2002, preparado por Price Waterhouse Coopers - Pert. a7 En el precitado Informe Especial, Price Waterhouse Coopers - Peri deciara que ha efectuado una revision especial de los flujos de ingresos y salidas de fondes de HOLDING CONTINENTAL S.A. por el periodo comprendido entre el 21 de Abril de 1995 y el 30 de Abril de 2002 y que et trabajo consistié en la revision de los fiujos por montos iguales o superiores a US §1,000 y S/. 3,000 con el fin de evidenciar la existencia de algun acto ilegal, error significative, desvio de fondos para pagos a terceras, realizacién de operaciones distintas a las inversiones directas referidas y evidencia de fraude, segun corresponda. En la descripcién de sus procedimientos y constataciones, Price Waterhouse Coopers — Pent sefiala lo siguiente: > Que la aplicacion de los procedimientos fue efectuada Unicamente con el Propésito de proporcionar un informe sobre la revision de las transacciones sujetas a revision, Que los saldos de los estados de cuenta carriente bancaria coinciden son los respectivos registros contables. Que los saldos contables en bancos corresponden a los incluidos en los respectivos informes auditados. Que existe la confirmacién del Banco Continental sobre que los importes confirmados concllian con los registros contables. Que existe la confirmacion de fos accionistas : Banco Bilbao Vizcaya Argentaria S.A. : Inversiones Breca S.A. ; Minsur S.A. ; Urbanizadora Jardin A. ; Inversiones San Borja S.A. de que los aportes de capital confirmados coneilian con los registros contables. Que los aportes de capital han sido abonados en las cuentas corrientes bancarias que mantiene Holding Continental en el banco Continental ¥ Que los aportes de capital han sido aprobados en actas de Junta General de Accionistas de fechas 25-Abr-1995; 18-JUL-1995; 09-SET-1997; 12-ENE-1998; 17-FEB-1998; 23-SET-1999 y 02 de Marz-2000. Que Jos aumentos de capital han sido inscritos en los Registros Publicos. Que los aportes de capital han sido registrados contablemente Respecto de Dividends en efective pagados por Holding Continental, existe la confirmacion de saldos del Banco Continental y AFP Horizonte y los importes confirmadas coinciden con los registros contables. > Que los dividendos recibidos han sido abonados en las cuentas corrientes bancarias que mantiene Holding Continental en el Banco Continental. > Que fos dividendos recibidos han sido registrados contablemente. > Respecto de los préstamos bancarios recibidos, existe la confirmacién de saldos de! Banco Continental, Banco de crédito y BBVA International Investment Corporation de Puerto Rico. Los importes confirmadas coinciden con los registros contables. > En cuanto a la documentacién sustentatoria de los préstamos bancarios recibidos entre el 21 de Abril de 1995 y el 30 de Abril de 2002, las préstamos. recibidos por Holding Continental fueron otorgados por el Banco Continental, Banco de crédito y BBVA International Investment Corporation de Puerto Rico. v vvvy vey v v ¥ v v Que tuvieron a la vista y revisaron la documnentacién que sustenta el ingreso de los préstamos otorgados, Que los préstamos recibidos por Holding Continental han sido abonados en las cuentas corrientes bancarias en el Banco Continental. Que los préstamos recibidos han sido registrados contablemente por Holding Continental. Respecto de los aportes de capital en las empresas subsidiarias, sefiala ta confirmacién de saldos del banco Continental y AFP Horizonte, relacionados con los aportes de capital y adquisiciones efectuadas por Holding Continental Los importes confimadas coinciden con los registros contables. Que se recibié la confirmacién de Continental Sociedad Agente de Bolsa referente a las transacciones de compra venta de acclones del banco Continental y AFP Horizonte, las cuales coneilian con los registros contables; habiéndose proporcionado copia de las pélizas de compra de acciones en las ‘operaciones realizadas a través de Argos Sociedad Agente de Bolsa. En relaci6n con las inversiones de Holding Continental en el Banco Continental y AFP Horizonte confirma que los aportes de capital y/o compra de acciones han sido debitados en las cuentas corrientes bancarias que mantiene Holding Continental en el Banco Continental Confirma igualmente que para las operaciones de aporte de capital ylo adquisicién de acciones, Holding Continental efectué transferencias de fondos de su cuenta corriente en moneda extranjera a la de moneda nacional. Que los aportes de capital y/o adquisicién de acciones en el Banco Continental y en AFP Horizonte han sido aprobados en actas de Junta General de Accionistas 0 Directorio de la Holding; habiendo en su mayorla sido aprobadas conjuntamente con la aprobacién de aumentos de capital en Holding Continental. Que las inversiones realizadas en Banco Continental y AFP Horizonte han sido registradas contablemente por Holding Continental. Respacto de los dividendes pagados a accionistas han sido debitados en las cuentas corrientes de Holding Continental. Que los dividendos pagados a accionistas fueron aprobados en junta General de Accionistas del 27 de Mayo de 1998. Que los dividendos pagados a accionistas han sido registrados contablemente por Holding Continental en el Lito mayor. Respecto de las amortizaciones de los préstamos obtenidos del Banco Continental, Banco de Crédito y BBVA Intemational Investment Corporation de Puerto Rico; asi como los pagos de intereses, comisiones y gastos relacionados, fueron efectuados mediante transferencias bancarias y fueron debitados en la cuenta corriente bancaria en moneda extranjera que mantiene Holding Continental en el Banco Continental. Que las amortizaciones de los préstamos bancarios otorgados por el Banco Continental, Banco de Crédito y BBVA International Investment Corporation de Puerto Rico, han sido registrados contablemente por Holding Continental. 49 Que en base a los procedimientos y constataciones realizas, precedentemente sefialados, Price Waterhouse Coopers conciuye que los ingresos y salidas de fondos de Holding Continental, corresponden a transacciones relacionadas con: aportes de capital de accionistas, dividendos pagados, aportes de capital o compra de acciones del banco Continental y AFP Horizonte, dividendos de inversiones recibidas, préstamos bancarios de BBVA International {nvestment Corporation de Puerto Rico, Banco de Crédito del Perl y Banco Continental y sus respectivas amortizaciones, asi como los pagos de sus respectivos intereses y comisiones bancarias relacionados y otros pages de servicios y gastos relacionados con las operaciones habituales de Holding Continental. Finalmente, Price Waterhouse Coopers sefiala que como consecuencia de la revision realizada, no observa evidencia de actos ilegales, errores significativos, fraudes 0 desvios de fondos por pagos a terceros en relacién con las transacciones mencionadas. Del mismo modo, Holding Continental S.A. y Banco BBVA Continental, mediante escrito recibido el 13 de Junio de 2002 (Reg. 1442) acompafia para conosimiento de la Comision Investigadora, el informe Especial de KPMG de Puerto Rico de fecha 17 de Mayo de 2002, por el cual dicha empresa audifora se pronuncia respecio a verificar un “Anexo de Ciertas Transacciones de Honorarios de ‘Abogados interes” que fuera preparado para confirmar a la Gerencia del BBVA Banco Continental que todas las transacciones incluidas en dicho anexo, se registraron como ingreso en la contabilidad del banco, Los procedimientos y hallazgos relacionados que sefiala dicho informe son los siguientes: Se obtuvo el anexo de las transacciones y otros documentos relacionados. } La gerencia obtuvo una consulta de ia cuenta de “In house legal fees" (N°4457012661001009) para el mes correspondiente a cada transaccién de abogados interes detallados en el Anaxo. KPMG verificd que cada transaccién delallada se pudiera ldentificar en la consulta impresa. La informacion comparada concordo. > La gerencia obtuvo un resumen (Consulta Mayor Mensual) de las transacciones de la cuenta “In house legal fees" (N°445701266 1001008) para cada una de los afios comprendidos entre 1996 y 1989. KPMG verificé que cada Consulta de Apuntes por Cuenta para cada transaccién incluida en el Anexo apareciera en la Consulta Mayor mensual del afio y mes correspondiente, La informacién comparada concordé. 30 > Para cada afio comprendide entre 1986 y 1999 KPMG comparé el saldo total segin 1a Consulta Maycr Mensual del afio y mes correspondiente. La informacion comparada concord6. Por cada transaccién de honorarios de abogados incluida en el Anexo, KPMG observ los formularios de entrada de jomal. Igualmente, pata cada transaccién del Anexo se revisarcn copias de la evidencia recibida er cl traspaso electrénico 0 depésito de ingreso por los honorarios de abogados intemos. Los documentos revisados concordaron. v A través de los procedimientos efectuados, KPMG verificé que cada transaccién de honorarios de abogados intemas incluida en el anexo fue registrada como ingreso en la contabilidad del banco Bilbao Vizcaya Argentaria Puerto Rico. El informe hace la satvedad de que KPMG no fue contratada para realizar un examen cuyo objetivo seria expresar una opinién sobre el Anexo. Por lo tanto, no expresa tal opinién. Agrega la salvedad del informe que, de haber realizado pracedimientos adicionales, otros asuntos pudieran haber venido a su atencién, {os cuales hubieran informado. Con todos las elementos precedentemente sefalados y otros escritos presentados por Holding Continental yo BBVA Banco Continental, la Comision Investigadora procedié a efectuar un andlisis detenido de todas y cada una de las operaciones de crédito otorgadas por BBVA Intemational Investment Corporation de Puerto Rico a favor de Holding Continenta! S.A. y Platon Investment, Sobre el particular, a continuacién se hace la descripcién y andlisis de cada una de dichas operaciones financieras. PRESTAMOS CONCEDIDOS A HOLDING CONTINENTAL S.A. PRESTAMO N? 4 DEL BBV INTERNATIONAL INVESTMENT + El Banco Continental / Holding Continental mediante carta del 12 de marzo 1996 solicita al BBVA - Puerto Rico un préstamo de US$11.7 Millones denominado Crédito Puente, para ser amortizado con los dividencios del Banco Continental por US$2.8 Millones e inmediatamente después, perfeccionar una Operacién de Crédito Permanente, a cuatre anos de plazo, por US$9 Millones. - EI BBV Puerto Rico, mediante carta del 19/03/86 hace referencia a una Carta Contato - Préstamo Puente de US$118 Millones, seftalando que al vencimiento (19/4/96) sera cancelado por la Operacién Permanante de US$ 9 Millones, a un plazo de cuatro afios y pagado con los dividendo del Banco Continental. Con fecha 19 de marzo de 1986 se suscribe el Contrato del Préstamo N° 0692 y se desembolsa el préstamo por US$1 1,800,000 por Bankers Trust Company, con cargo a la Cuenta N° 04167537 de BBVA Intemacional, siendo el BBV New York el intermediario que transfiere los fondos al Banco Continental, cuenta N°5500110981, para luego ser acreditados en la cuenta N° 4502045267 de Holding Continental. En la documentacién remitida a la Comisién y confirmade en las declaraciones testimoniales de los representantes del Banco Continental y Holding Continental, se confirma que no existe el Pagaré por los US$11,800,000 y asimismo tampoco se encontré la documentacién operativa (nota de abono, transferencia Swift, etc) de! desembolso por US$ 9Millones. Con fecha 19 de abril de 1996, se amottiza el préstamo con un pago de US$2,985,416.84, que fueron debitados de la cuenta del Holding Continental N° 4502045267 siendo el Swiss Bank Corp. el intermediario para transferir los fondos al Bankers Trust Company para luego ser acreditados en la cuenta N®04 167537 del BBV-Internacional. El saldo del préstamo es US$ Millones. Con fecha 15 de abril de 1997 se amortiza el préstamo N° por US$3,045,328.13 con un pago de US$4,065,376.04 Con la diferencia se amartiza ef préstamo N° 4 y 8e cancela el préstamo N° 5. El pago por amortizacién del préstamo N°1 fue debitado de la cuenta del Holding Continental N° 4502045267, siendo el Swiss Bank Corp. el intermediario para transferir tos fondos. El nuevo saldc del préstamo es de USS6,759,000. Los fondos para los pagos referides en 6| parrafo precedente provienen de dividendos del Banco de Continental que corresponden a Holding Continental por US$4,977,300.15 Dichos dividendos se abonan el 16 de Abril de 1897. Con fecha 15 de abril de 1998 se amortiza el préstamo N° por el monto de US$2,891,601.56 que fueron debitados de la cuenta dei Holding Continental N° 4802045267, siendo el Chasse Manhatan Bank el intermediario para transferir los fondos. El nuevo saldo det préstamo es US$ 4,500,000. Gon fecha 29 de mayo de 1998 se cancela el préstamo N°1 por ia suma de US $4,548,640.63 Este pago es parte del abono total US $15,010,414.94 que se aplica también para cancelar los prestamos N°7 y N°6 y para amortizar al préstamo N° 9. Los fondos provienen del aporte de capital por US $19 millones. En la documentacion remitida no se sustenta el ongen de los fondos para dicho aporte de capital, las que podrian provenir de recursos propios de los accionistas 0 de otras fuentes de financiamiento 2 PRESTAMO N® 2 DEL BBV INTERNATIONAL INVESTMENT - Con fecha 28 de mayo de 1998 se desembolsa e! préstama N°2 por US$200,000 desde Bankers Trust Company, con cargo ala cuenta BBV- Internacional, siendo el BBV New York el intermediario que transfiere los fondos al Banco Continental, cuenta N°5500110981. Los fondos luego son acreditados en la cuenta N°4502045267 de Holding Continental - El Préstamo de US$ 200,000 fue utiizado para cubrir el sobregito de la Cuenta Corriente en Moneda Extranjera N° 4502045267 por pago de amortizacién del Préstama N° 1 mds intereses del 31 de Mayo de 1996 al 26 de Mayo de 1997. - No se encuentra documentacién crediticia (pagare, contrato) del desembolso por US$200,000. + Con fecha 27 de maya de 1997, el préstamo se cancela por US$217.820.83 Este pago es parte del abono de US$860,561.46 que se utiliza también para cancelar el préstamo N° 3. El pago se realiza con cargo a la cuenta del Holding Continental N°4502045267, slendo el Swiss Bank Corp. el intermediario para transferir los fondos al Banker Trust Company N.Y., para luego ser acreditados en la cuenta N° 04167537 de! BBV-Interational. Los fondos para el page provienen de dividendos del Banco Continental. PRESTAMO N° 3 DEL BBV INTERNATIONAL INVESTMENT - Con fecha 8 de agosto de 1996, mediante mensaje TELEFAX del Banco Continental dirigido al BBV - Puerto Rico haciendo referencia “Solicitud de Préstamo” , se confirma la peticién de un préstamo por USS600,000, con vencimiento 27 de mayo de 1997 del BBV-International a Holding Continental. - Con fecha 09 de agosto de 1996, se desembolsa el préstamo N° 3 por US$600,000 del Bankers Trust Company, con cargo a la cuenta del BBV- Internacional, siendo el BBV New York el intermediario que transfiee los fondos al Banco Continental, cuenta. N° 5500110981, para luego ser acreditados en la cuenta N° 4502045267 del Holding Continental. - El Préstamo N° 3 concedido por BBV International Investment Corporation fue uiilizado por Holding Continantal para efectuar pagos a Coleridge y Asociados por US$ 200,600. También al pago de gastos legales de Préstamo por US $100,110.25 y requerimiantos de Tesoreria 33 - Con fecha 31 de octubre de 1996 se suscribe el Pagaré y el Contrato del Préstamo de US $600,000 (desembolsado el 09 de agosto de 1996). con vencimiento 27 de mayo de 1997 ( N° 0758 y N° 0757 respectivamente). - Con fecha 27 de mayo de 1997 el préstamo se cancela por US$642,740.60 Este pago es parte del abono de US $860,561.46 que se utiliza también para caneeiar el préstama N° 2. El pago se realiza con cargo a la cuenta del Holding Continental N° 4502045267, siendo el Swiss Bank Corp. el intermediario pera transferir los fondos al Banker Trust Company N.Y., para luego ser acreditados en la cuenta N° 04167537 del BBV-Intemational. Los fondos para el pago provienen de dividendos del Banco Continental. PRESTAMO N° DEL BBV INTERNATIONAL INVESTMENT - Con fecha 23 de octubre se desembolsa el préstamo 4 por US $11,800,000 desde el Bankers Trust Company, con cargo a la cuenta del BBV-Internacional, siendo el BBV New York el intermediario que transfiere fos fondos al Banco Continental, cuenta N° 55001 10981, para luego ser acreditados en la cuenta N° 4502045267 del Holding Continental. - Gon fecha 31 de octubre de 1996 se suscribe el Pagaré y e| Contrato del Préstamo N° 4, con vencimiento el 31 de enero de 1997 (N° 0755 y N° 0755 respectivamente). - El Préstamo N° 4 concedido por BBV Intemational Investment Corporation fue utilizado por Holding Continental para comprar 6,777,267 acciones de AFP Horizonte a Sf. 5.18 por accion, es decir S/. 35,108,243.06 y se pagaron comisiones por S/. 207,126.83. Siendo el importe total S/. 35,313,369.89 al tipo de cambio de S/. 2.576 es igual a US $ 13,708,128.29 La compra de las 6,777,287 acciones supusa que Holding Continental adquiriera el 10.48% de AFP Horizonte. - Con fecha 31 de enero de 1997 se suscribe Pagaré y Contrato por un préstamo de US $13,700,000, vencimiento 15 de abril del 2000 (N° 0794 y N°0793 respectivamente), No se ha encontrado evidencias de desembolso. Ambos documentos serian la renovacién del préstamo N° 4, sin haber pagado los intereses devengados. 4 Con fecha 11 de febrero de 1997 se pagan los intereses devengados desde el 23 de octubre de 1996 al 31 de enero de 1897 por US$328,229.17 que corresponde al préstamo N° previamente renovado, El pago se realiza con camgo a la cuenta del Holding Continental N°4502045267, siendo el Swiss Bank Corp. el intermediario para transferir los fondos al Banker Trust Company N.Y., para luego ser acreditacos en fa cuenta. N° 04167537 del BBV-International. Los fondos para esta operacién provienen a su vez de otto crédite, el préstamo N° por US$325,000 abonatios el 11 de febrero de 1987 Gon fecha 15 de abril de 1997 se amortiza e! présiamo N° 4 por US $689,369.44 con un pago de US $4,065,376.04 que también se aplica a la amortizacion del préstamo N° 1 y cancelacisn del préstamo N° 4. El pago fue ejecutade mediante débito en la cuenta del Holding Continental N°4502045267. El Swiss Bank Corp. es intermediario para transferir los fondos. Los fondos provienen de dividendos de! Banco Continental correspondientes a Holding Continental por US $4,977,300.15 abonados el 15 de abril de 1997. Con fecha 27 de mayo de 1997, se capitalizan intereses devengados por la suma de US $133,328.13 El nuevo saldo del Capital es US $13,383,328.13. Con fecha 30 de junio de 1997, se capitalizan intereses devengados por la ‘suma de US $109,018.36 El nuevo saldo del Capital es US$13,492,346.49. Entre la documentacién proporcionada por el Banco Continental, se ha encontrado un tercer pagare por US $13,492,346.49 suscrito en julio de 1997, con vencimiento al 15 de abril de! 2000. Dicho Pagaré no tiene numeracién ni certificacién Notarial, Por el imports registrada, resulta evidente que representa la operacién de la segunda renovacién del préstamo N° 4 con los intereses capitalizados hasta el 30 de junio de 1997. Con carta de fecha 16 de setlembre de 1997 Holding Continental certifica dos depésites por un total de US $14 millones abonados en la misma fecha. EI abono es en su cuenta corriente N° 0100014069 por suscripcién de acciones por parte de : Banco Bilbao Vizeaya S.A. US$ 7,000,000 Inversiones Braca S.A, us $ 7,000,000 No se ha recibido informacion que determine el origen de Jos fondos utilizados para dicho abono, pudiendo ser con cargo a recursos propios de los accionistas 0 provenientes de otras operaciones financieras. 38 - Con fecha 17 de setiembre de 1987, el préstamo se cancela por un importe total de US $13,758,820.33 El pago se realiza con cargo a la cuenta del Holding Continental N°0100014089 siendo el Swiss Bank Corp. el iniermediario para transferir los fondos al BBV-Intemational de Puerto Rico. Los fondos para esta operacién provienen de los aportes de capital de los accionistas por un manto total de US $14°000,000 conforme se ha detallade precedentemente. PRESTAMO N’ 5 DEL BBV INTERNATIONAL INVESTMENT El Banco Continental / Holding Continental, mediante carta del 04 de febrero de 1997 solicita al BBV — Puerto Rico un préstamo de US $325,000 con fecha inicial 31 de enero de 1997 y con vencimiento 1 de abni de 97. El objeto del préstamo es para cubrir necesidades de tesoreria. El crédito se cancelaria con los dividends que Holding Continental recibira del Banco Continental. - Gon fecha 31 de enero de 1997 se desembolsa e! préstamo N°S por US $326,000 desde Bankers Trust Company con cargo a la cuenta del BBV- Internacional, siendo el BBV New York el intermediario que transfiere los fondos al Banco Continental, cuenta N°5500110981 para luego ser acreditados en la cuenta N° 4502045267 de Holding Continental. - EI Préstamo N° 5 concedido por BBV International Investment Corporation por US $325,000 fue utilizado por Holding Continental para el pago de los Intereses del Préstamo N° 4 por US $13°700,000 devengados desde el 11 de febrero de 1997 al 15 de febrero de 1997 que ascendia a US $328 229.17. - Con fecha 15 de abril de 1997, ef préstamo se cancela por US $330,678.47 con un pago de US $4'065,376.04 con el que también se amortiza el préstamo N? 1 y ef oréstamo N® 4. Dicho pago fue debitado de la cuenta de Holding Continental N° 4502045267 siendo el Swiss Bank Corp. el intermediario para transferir los fondos. Los fondo provienen del pago de dividendos del Banco Continental correspondientes a Holding Continental por US $4'977,300.15 abonados el 15 de abril de 1997. PRESTAMO N° 6 DEL BBV INTERNATIONAL INVESTMENT + Con fecha 01 da julio de 1997 se desembolsa el préstamo N° 6 por US $160,000 desde Bankers Trust Company, con cargo a la cuenta del BBV- Intemacional, siendo el BBV New York el intermediario que transfiere los fondes al Banco Continental, cuenta N? 5500110981, para luego ser acreditados en la cuenta N° 4502045267 det Holding Continental. No se ha encontrado entre e! 01 y 09 de julio de 1997 algun desembolso en la cuenta def Holding Continental El Préstamo N° 6 concedido por BBV Intemational Investment Corporation por US $160,000 fue utiizado por Holding Continental para el pago de Honorarios por Arbitraje (US $ 60,000); a la Camara de Comercio (US $20,000) y requerimientos de Tesoreria. Entre la documentacién proporcionada por el Banco Continental, se ha encontrado un Pagare por US $160,000 suscrito en Julio de 1997 con vencimiento 30 de setiembre del 2000. Dicho Pagaré no cuenta con numeracién ni registra Certificacion Notariat. Con fecha 10 de Julio de 1997 el Banco Continental registra en el estado de movimientos de la cuenta N°4505045267 de Holding Continental, una nota de abono (operacién interna) por US $160,000 Con fecha 08 de Agosto de 1997 se pagan intereses por US $1,150 a través de ‘Swiss Bank Corp. por arden de! Banco Continental. Con fecha 08 de setiembre de 1967 se pagan intereses por US$1,188 a través da Swiss Bank Corp. par orden del Banco Continental. Con carta de fecha 16 de setiembre de 1997 Holding Continental certifica das depésitos por un total de US $14 millones abonados en la misma fecha. El abono es en su cuenta corriente N° 0100014069 por suscnpcion de acciones por parte de : Banco Bilbao Vizcaya S.A. US$ 7,000,000 Inversiones Breca S.A. US$ 7,000,000 No se ha recibido informacién que determine ef origen de los foncos utiizados pera dicho abono, pudiendo ser con cargo a recursos propios de los accionistas 0 provenientes de otras operaciones financieras. El 17 de setiembre de 1997 se cancela el préstamo por US $160,646.04. El pago se realiza con cargo a la cuenta de Holding Continental N°0190014089 siendo el Swiss Bank Corp. el intermediario para transferir los fondos al BBV- International de Puerto Rico. Los fondos para esta operacién provienen de los aportes de capital de los accionistas por un monto total de US $14'000,000 con los cuales se cancela también el préstamo N° 4 por US $13'758,820.33 3 PRESTAMO N°7 DEL BBY INTERNATIONAL INVESTMENT - Mediante Memo del 11 de Diciembre de 1887 el Banco Continental / Holding Continental solicita a BBV - Puerto Rico, formalizar un crédito por US $5,800,000 para que Holding Continental suscribia las acciones que corresponden a Financiera San Pedro y Contidata en el aumento de capital de! Banco Continental - Mediante Fax del 09/01/98 el BBV — Puerto Riso autoriza la formnalizaciGn del crédito a favor del Holding Continental por US $5°800,000 con vencimiento 34 de marzo de 1998. - Con fecha 17 de diciembre de 1997 se suscribe el Pagare y el Contralo de! Préstamo N°7 por US $5'800,000 con vencimiento el 31 dé enero de 1997 (N°1179 y N°1178 respectivamente), En la documentacion proporcionada no se encuentra desembolso entre el 17 y 22 de diciembre. - Con fecha 23 de diciembre de 1997 se desembolsa el préstamo N° 6 por US$160,000 del Bankers Trust Company, con cargo a la cuenta del BBV- intemacional, siendo el BBV New York el intermediario que transfiere los fondos al Banco Continental, cuenta N° 5500110981, para luego ser acreditados en la cuenta N° 4502045267 del Holding Continental, = Segtin Poliza N°001-CON-R/9917864 del 19/12/97 Continental Bolsa informa a Holding Continental que en Rueda de Bolsa de esa fecha se ha ejecutado la compra de 8,903,444 acciones del Banco Continental a un pracio de S/.1.70 por accién, haciendo un total de S/.15'135,854.80 mas las contribuciones legales por S/.62,511.09 que hace un total de S/.15°198,365.88 Con fecha 30 de abril de 1898 se pagan intereses por US $117,923.26 a través de Swiss Bank Corp. por orden del Banco Continental, Este pago es parte del pago del US $188,907 64 que también se aplica para amortizar intereses del préstamo N° 7 y N°8. - Con carta del 27 de mayo de 1998, Holding Continental certifica un depésito por US $19'500.000 abonado el mismo 27 en su cuenta comiente N°0100014069 por sus accionistas, segtin el siguiente detalle: BANCO BILBAO VIZCAYAS.A. US$ 9,750,000 INVERSIONES BRECA S.A. US$ 3,057,210 MINSUR US$ 3,186,690 URBANIZADORA JARDIN S.A. US$ 2,519,010 INVERSIONES SAN BORJA US$ 987,090 58 En la documentacién ramitida a la Comision investigadora no sa determina el origen de los fondas para dicho abono, pudiendo ser de recursos propios o can cargo a otros financiamientos. - Con fecha 29 de mayo de 1998 se cancela el préstamo por US $5'868,321.18. El pago es parte dal abono de US $15'010,414.94 que se utiliza también para cancelar los prestamos N° 1 y N° 8 y para amortizar el préstamo N° 9. El pago se realiza con cargo a la cuenta del Holding Continental N°0100014089 siendo el Swiss Bank Corp. el intermediario para transferir los fondos al BBV-International de Puerto Rico. PRESTAMO N° 8 DEL BBV INTERNATIONAL INVESTMENT - Mediante carta del 13 de enero de 1998, el Banco Continental f Holding Continental solicita un crédito al BBV - Puerto Rico por US $3'300.000 que debera ser considerado una disposicién en efectivo de la obtigacion formalizada mediante el Pagaré y el Contrato por US $7°000,000 que fueran suscritos el 17 de diciembre de 1997, con vencimiento el 31 de marzo de 1998, ((N°1181 y N°1180 respectivamente). En la documentasién acreditada ante la Comision investigadora no se encuentra evidencia de desembolso por US $7'000,000 en el periodo comprendido desde el 17 de diciembre de 1998 al 13 de enero de 1999, - El Préstamo N° 8 por US $3'300,000 concedida por BBV Intemational Investment Corporation fue utilizado por Holding Continental, conjuntamente con el aumento de capital de US $ 26'000,000 realizado el 26 de enero de 1998, para el pago de la susoripcién preferente de acciones del Banco Continental - El contrato N°1180 emitide junto al pagare N°1181 por el préstamo de US $7'000,000 tiene como objeto utilizar fondos para ta adquisicién de acciones que corresponden al Estado Peruano. El objeto del crédito no es para suscripcién de acciones por aumento de capital ‘en el Banoo Continental. - El 15 de enero de 1998 se desembolsa el préstamo N°8 por US $3'300,000 desde Bankers Trust Company, con cargo a la cuenta del BBV-Internacional, siende el BBV New York al intermediario que transfiere los fondos al Banco Continental, cuenta N° 5600110981, para luego ser acreditados en la cuenta 1N°0100014069 de Holding Continental. 39 La nota de abono en cuenta de Holding Continental es por US $3'250,000. La diferencia de US $50,000 coresponde a cargos por gastos Notariales y comisién de apertura, los cuales fueron pagados al BBV - Puerto Rico. - £1 30de abril de 1998 se pagan interases por US $48,984.38 a través de Swiss Bank Com. por orden del Banco Continental. Este pago es parte del ayono de US $165,907.84 para amortizar intereses de los préstamos N° 7 y N° 8 - Con carta del 27 de mayo de 1998, Holding Continental certifica un depésito por US $19'500,000 abonada el mismo 27 en su cuenta corriente N°0100014069 por sus accionistas, segin el siguiente detalle: BANCO BILBAO VIZCAYAS.A. US$ 9,750,000 INVERSIONES BRECA S.A. US$ 3,057,210 MINSUR: USS 3,188,690 URBANIZADORA JARDINSA. US$ 2,519,010 INVERSIONES SAN BORJA. USS 987,000 En la documentacién remitida a la Comisién investigadora no se determina ef origen de los fondos para dicho abono, pudiende ser de recursos propios o con cargo a otros financiamientos. - Con fecha 29 de mayo de 1998 se cancela el préstamo por US $3'338,872.40 Et pago es parte del abono de US $15'010,414.94 que se aplica también para cancelar los préstamos N°t y N°7 y amortizar ef préstamo N°. Ei pago se realiza con cargo a la cuenta de Holding Continental N° 0100014089 siendo ‘Swiss Bank Corp. intermediario para transferir los fondos al BBV-International de Puerto Rica, PRESTAMO N° 9 DEL BBV INTERNATIONAL INVESTMENT - Mediante carta del 16/02/98 el Banco Continental, (Ref: HOLDING CONTINENTAL} solicita un crédito al BBV — Puerto Rico por US $40'100,000 denominado Crédito Puente hasta reestructurar todos los créditos concedidos a Helding Continental. El concepto del préstamo es para el pago de las acciones adjudicadas en la OPA por el 30.300% de las acciones de AFP Horizonte (19'584,376 acciones) con lo que Holding Continental controla el 54.84% del capital social. - E11? de febrero de 1998 se desembolsa el préstamo N°9 por US $40'250,000 El BBV New York es el intermediario que transfiere los fondos al Banco Continental, cuenta N° 5500110981, para luego ser acreditados en la cuenta N° 0100014069 de! Holding Continental. 0 La Nota de Abono es por US $40'100,000 La diferencia de US $150,000 es por Gastos Notariales y Comision de Apertura, los cuales fueron pagados al BBV - Puerto Rico, cuenta N° 40057573. En la documentacion proporcionada por el Banco Continental, se ubica un Pagaré por US $40'250,000 suscrito en febrero de 1998, con vencimiento 30 de junio de 1998, sin numeracién ni cartificacion Noterlal. Por el importe este Pagaré concuerda con el préstamo N° &. El Préstamo N° 9 por US $40'250,060 concedido por BBV International investment Corporation fue utilizade por Holding Continental para la compra de 18°584,376 de acciones de AFP Horizonte por un total de S/. 111'501,780.33 incluido los gastos de agente equivalentes a S/.262,524.65. Con fecha 29 de mayo de 1998 se amartiza el préstamo por US $1,054,580.73 incluido los intereses devengados hasta esa fecha, a través de Swiss Bank Corp, por orden de! Banco Continental / Holding Continental. Este pago es parte del abona de US $15'010,414.94 que se utiliza también para cancelar los préstamos N° 1,N°7 y N°B. El nuevo saldo del préstamo N° 9 es de US $40°000,000 Entre la decumentacién proporcionada por el Banco Continental, se ha encontrado un segundo Pagaré por US $40'000,000 y un Gontrato por ei mismo importe, ambos suscritos el 01 de junio 1898 (Vencimiento 31-May- 2004 y NP1293 y N°1282 respectivaments). Per el importe, este seria la renovacién del préstamo N® 9 con los intereses pagados hasta el mismo 29 de mayo. Dicho Pagaré no genera desembolso. El 17 de diciembre de 1998 el préstamo se cancela por US $41,655,276,88 El pago es parte del abono de US $43’893,899.31 siendo el Swiss Bank Corp. intermediario para transferir los fondos. La cancelacion del crédito se efectiia a su vez con dos préstamos: 4° Con carta del 15 de diciembre de 1996 Holding Continental solicita un préstamo al Banco Continental por US $23'000,000 EI Pagaré respectivo obra en los actuados que remite Holding Continental (folio 0428) al iqual que la respectiva Nota de Abono (folio 0430) 2° Con carta del 15 de diciembre de 1998 Holding Continental solicita un préstamo ai Banco de Crédito del Peri por US $21'000,000. Copia del Pagaré consta en las actuados ante la Comisién (folio 00432). al Con los precedentes créditos obtenidos en el mercado financiero local, por US $ 44000,000 Holding Continental también cancela ef préstamo N°G PRESTAMO N° 10 y 11 DEL BBV INTERNATIONAL INVESTMENT + Mediante carta de fecha 27 de agosto 1998 ¢! Banco Continental / Holding Continental solicita una Linea de Crédito por US $10'000,000 para atender compras préximas en bolsa. Se sefiala que necesitan de inmediato una disposicion adelantada de US $1°000,000 - Entre la documentacién proporcionada por ef Banco Continental, se ha encontrado un Pagaré y Contrato de Crédito, ambos por US $10'000,000 suscrito en agosto de 1998, con vencimiento 31 de mayo de 1999, sin humeracién ni ceriificacién Notarial. Por el importe queda claro que estos documentos respaldan la Linea de Crédito solicitada a que se refiere el presente comentario. - E128 de agosto de 7898 se desembolsa el préstamo N° 10 por US $1'000,000 siendo el BBV New York el intermediario que transfiere los fondos al Banco Continental, cuanta N°S500110981 para ser acreditades en la cuenta N°0100014069 de Holding Continental. La Nota de Abono es por US $999,969 la diferencia es por gastos bancarios. - E121 de setiembre de 1996 e| Banco Continental / Holding Continental, solicita al BBV ~ Puerto Rico el présiamo N*11 por US $1'000,000 con sarge a la Linea de Crédito por US $10'000,000 - EI 23 de setiembre de 1998 se desembolsa el préstamo N°11 por US $1°000,000 El BBV New York es el intermediario que transfiere fos fondos al Banco Continental, cuenta N° 5500110981, para luego ser acreditados en la cuenta N°C 100014069 del Holding Continental Lanota de abono es por US$ 999,989.00 Ia diferencia es por gastos bancarios. + El 17 de diciembre 1998 los préstamo N°10 y N°11 se cancelan por US $2'038,622.43 Este pago es parte del abono por US $43°693,899.31 El Swiss Bank Corp. es el intermediario para transferir los tondos. - Lacaneelacién del crédito se efectiia a su vez con dos préstamos: 4° Con carta dei 15 de diciembre de 1998 Holding Continental solicita un préstamo al Banco Continental por US $23'000,000 El Pagaré respectivo obra en los actuados que remite Holding Continental (folio 0428) al igual que la respectiva Nota de Abono (folio 0430) 2° Con carta del 15 de diciembre de 1998 Holding Continental solicita un préstamo al Banco de Crédito del Peru por US $21'000,000. Copia del Pagaré consta en los actuados ante la Comisién (folio 00432). Con los precedentes créditos obtenidos en el mercado financiero local, por US. $.44°000,000 Holding Continental también cancela el préstamo N° PRESTAMO N° 12 DEL BBY INTERNATIONAL INVESTMENT - Mediante carta del 01 de febrero de 1899 Holding Continental confirma a BBV- Puerta Rico la solicitud de un crédito por US $22'000,000 que se formalizara el 05 de febrero de 1999, con vencimiento 26 de marzo de 1999, - Con fecha 19 de marzo de 1996 se desembalsa el préstama N°12 por US $22'000,000 Millones desde Bankers Trust Company, con cargo ala cuenta N°04167637 de BBY-Internacional, siendo el BBV New York el intermediario que transfiere los fondos ai Banco Continental, cuenta N° 5500110981, para luego ser acreditados en la cuenta N° 0100014069 de! Holding Continental. Se suscribe un Pagaré y el Contrato de Préstamo por US $22'000,000 con Vencimiento 26 de marzo 1999 (N° 1135 y 1136 -1137 respectivamente). ~ El Préstamo N° 12 por US $22'000,000 concedido por BBV Intemational Investment Corporation fue utiizado por Holding Continental para pagar el préstamo del Banco de Crédito, segiin el siguiente detalle: Principal US$ 21,000,000.00 intereses US$ — 320,933.33 TOTAL USS 21,320,933.33 - Ei 18 de febrero 1999 se sclicita mediante carta del Banco Continental - Holding Continental, la renovacién del préstamo por US $22'000,000 con vencimiento 26 de marzo de 1988, por el mismo importe, a un plazo de 4 afios. - Gon fecha 26 de marzo de 1989 se pagan intereses devengados hasta dicha fecha por US $238,657.22 a través del Bank off New York. por orden de! Banco Continental / Holding Continental - En la documentacién proporcionada por el Banco Continental se acredita un Pagaré y Contrato ambos por US $22'000,000 suscrito el Z6de marzo de 1959, con vencimiento 25 de junin de 1999 (N° 1141 y 1140-1 142. 8 Por el importe estos documentos son originados por la renovacién solicitada. E115 de abrii de 1999 se hace una cancelacion parcial por US $11'965,968 al Bankers Trust Co. a través del Bank of New York. por orden del Banco Continental / Holding Continental, con cargo a la cuenta N°0100014069. Los fondos provienen de dividendos en el Banco Continental: AFP Horizonte USS 2,189,671.00 Banco Continental US$ 9,776,297.00 Total US$ 11,965,968.00 EI nuevo saldo del préstamo se reduce a US $11 Milfones. E126 de junio de 1999 se pagan intereses devengados por US $271,333.34 a través del UBS AG. por orden del Banco Continental / Holding Continental. En la documentacién proporcionada por el Banco Continental, se acredita un tercer Pagaré y un tercer Contrato, ambos por US $11 Milllones, suscritos el 26 de junio de 1999, con vencimiento 24 de setiembre de 1999 (N° 1177 y 1176 — 1175). Estos documentos se originan en la renovacién det préstamo N° 12. Gon fecha 24 de setiembre de 1899 se capitalizan intereses por US $230,786.11 y se solicita una disposicién en efectivo por US $269,213.89 siendo el nuevo saldo def préstamo N°12 de US $11,500,000 Se suscribe un cuarto Pagare y Contrato US $11,500,000 con vencimiento 24 de noviembre de 1989 (N° 1187 y 1183 ~ 1184). El 24 de noviembre de 1999 se cancela el préstamo por US $11 664,462.78 El pago es parte del abono par US $18,207,148.69 El Standard Chartered Bank LTD NLY. es el intermediario para transferir los fondos por orden Banco Continental / Holding Continental, con cargo a fa cuenta N® 0100014089. Con el pago de US $16,207,148.69 se cancela los prestamos N° 12, 14 y 15. Los fonds para el pago de US $16,207, 148.69 provienen de dos préstamos: 1” Banco Continental US $ 3,000,000 2 Banco de Crédito del Pera US $13,000.000 PRESTAMO N° 13 DEL BBY INTERNATIONAL INVESTMENT - Mediante carta del 20 de mayo de 1999 Holding Continental confirma al BBV- Puerto Rico la solicitud de un crédito por US $4'700,000 que se formaliza el 25 de mayo de 1999, con vencimiento al 25 de junio de 1999. Su objeto es adquirir un 4.912% adicional de participacién en AFP Horizonte, empresa de pensiones en la cual ya posee el 54.364% - Con fecha 25 de febrero de 1998, se desembolsa el préstamo N° 13 par US. $4,700,000 siendo el Swiss Bank Co. N.Y. e! intermediario que transfiere los fondos al Banco Continental, cuenta N° 5600110881, para luego ser acreditados en la cuenta N° 0100014069 de Holding Continental. Igualmente se suscribe un Pagaré por US $4'700,000 con vencimiento el 25 de Junio 1999 (N° 1135). El Préstamo N°13 por US $4'700,000 concedido por BBV Intemational Investment Corporation fue utilizade por Holding Continental para la compra de 3'173,971 acciones de AFP Horizonte, seguin el siguiente detalle: AS/.4.92 poraccion = Sf. 18,815,937.32 Gastos Agentes Sf. | 59,887.12 SI. 15'675,824.44 THC S1.3.35x$ US$ 4'679,350.58 - Gon fecha 25.08.99 Holding Continental vende las 3'173,971 acciones de AFP Horizonte que habla adquirido poco tiempo atrés. La operacion no tiene en nuestra opinion una razonabilidad financiera y comercial adecuada. La venta de las 3'173,971 de acciones de AFP Horizonte se ejeculs asi: AS/.4.99 por accion = SI. 15°838,115.29 Gastos Agentes = Sf( 60,739.17) ‘St. 15,777,376.12 TIC $13.34 x$ = —_US$4'723,058.00 - Con el importe obtenido por la venta de dichas acciones, Holding Continental paga el Préstamo N° 13 por US $4°700,000.00 que habia cbtenido precisariente para adquirir la misma cantidad de acciones que finalmente vuelve a transfer. 65 Con fecha 30 de Junio de 1999 se cancela el préstamo por US $4,705,385.42 siendo Swiss Bank Corp. N.Y. el intermediario para transferir los fondos por orden Banco Continental / Holding Continental, con cargo a la cuenta N°0100014069, PRESTAMO N° 14 y 15 DEL BBV INTERNATIONAL INVESTMENT - Mediante Memorandum de fecha 27 de setiambre de 1999, el Sr. Enrique Pellejero, ejecutivo del Banco Continental, solicita a favor de Holding Continental concretar dos nuevos préstamos por: 4, US $2,500.000 —_Vencimiento 27 de actubre de 1998 2. US $2,000.000 — Vencimiento 24 de noviernbre de 1999 - E129 de setiembre de 1999 se desembolsan los préstamos N° 14 y N°15 por US $2°000,000 y US $2'500,006 respectivamente. El Standard Chartered Bank N.Y. es el intermediario que transfiere fos fondos al Banco Continental, cuenta N* 5500110981, para luego ser acreditados en la cuenta N° 0100014069 del Holding Continental. Se suscriben los siguientes dos Pagarés y Contratos: 4. US$2,500.000 —Vencimiento 27-Oct-1999 N° 1188 y 1189-1190 2. US$2,000.000 —_Vencimiento 24-Nov-1999 N° 1197 y 1186-1187 - Gon fecha 27 de octubre de 1999 se pagan intereses devengados por US $16,333.33 del préstamo N°15 a través del Standard Chartered Bank N.Y. por orden del Banco Continental / Holding Continental, - En la documentacion proporcionada por el Banco Continental se acredita un tercer Pagaré y un tercer Contrata, ambos por USS2.5 Millonas, suscritos el 27 de octubre de 1999, vencimiento 24 de noviembre de 1999 (N° 1197 y 1198 — 1189). Estos documentos se originan en la renovacién del préstame N°15. No ‘existe nusvo desembolso de fondos en base a estos documentos. - Con fecha 24 de setiembre 1989 los préstamo N°14 y N°15 se cancelan por US $4'526 336.58 Este pago es parte del abono de US $1,207,148,69 siendo el Standard Chartered Bank Ltd. N.Y. el intermediario para transferir los fondos por orden Banco Continental / Holding Continental, con cargo a la cuenta Nea100014089. ~ Con el pago de US $16,207,148.69 también se cancela el prestamos N° 12, - Los fondos para el pago de US $16'207,148.69 provienen de dos préstamos: 1° Banco Continental US $3,000,000 2 Banco de Crédito del Pert US — $13,000.00 PRESTAMO N° 16 DEL BBV INTERNATIONAL INVESTMENT - Holding Continental, en reunién celebrada el 22 de fedrero del 2000, se acuerda solicita a BBV international Investvment Corp. Puerto Rico, un préstamo de US $18'000,000 con fecha valor 24-Feb-2000 y vencimiento 24 de agosto de 2000. - Mediante Memorandum del 27 de setiembre 1999, al sefior Enrique Pellejero, funcionarlo de! Banco Continental, confirma el préstamo por US$18NMM a favor de Holding Continental de fa siguiente forma: Banco Continental con fecha valor 24-Feb-2000 presta a BBV Intemational Investvment Corp. Puerto Rico US $18'000,000 a una tasa de 7.9% como colateral de la operacién por la cual el BBV Intemational Investvment Corp. Puerto Rico con fecha valor 24-Feb-2000 presta a Holding Continental US $18'000,000 a una tasa de 8.5% (diferencial de 0.60%) - Mediante Fax del 24-Feb-2000 BBV International Investvment Corp. Puerto Rico, confirma el desembolso por US $18'000,000 por el Standard Chartered Bank, siendo el beneficiario Holding Continental, cuenta N°0100901408. Se suscribe un Pagaré y un Contrato por US $18'000,000 con vencimiento 24 de agosto del 2000, sin certificaci6én ni numeracién Notarial. - El Préstamo N°16 por US $18'000,000, concedido por BBV Intemational Investment Corporation fue utilizado por Holding Continental para: 1. Pagar préstamo del Banco de Crédito Principal US — $ 13°000,000.00 Intereses US § 285,783.57 TOTAL US$ 13'285,783.67 2, Comprar Acciones del Banco Continental N° Accianes: 6,710,380 Importe Soles Si. 12,863,277.59 Importe Délares US$ 3,685,470.00 or 3. Pago de Intereses (al 24-Ago-2000) del préstama N°16 (US $18,000,000) por US $773,500.00. Con fecha 24 de agosto del 2000, se pagan intereses devangados por US$773,500.00 a través del Chase Manhatan Bank, por orden del Banco Continental / Holding Continental, con cargo a la cuenta N° 0100074089, Iqualmente se renueva el préstamo N° 16 suscribiendo nuevo Pagaré y Contrato US $18'000,000, con vencimiento 22-Ago-2001, sin certificacion ni numeracién Notatial. No se acradita nuevo desembolsa por esta operacién, por lo que se trata de una renovacién y no de un nuevo crédito. - El 24 de agosto de! 2000 e| Banco Continental presia a BBV Intemational Investment Corp. Puerto Rico la suma de US$18'000,000 a una tasa de 8% con vencimiento 22 de agosto det 2001 - E124 de agoste del 2000 el BBV Intemational Investvment Corp. Puerto Rico presta a Holding Continental la suma de US $18'000,000 a una tasa de 8.5% (diferencial de 0.50%), con vencimiente 22 de agosto del 2001, Segiin los actuados ante la Comisién investigadora, (Anexo 36; fls.887) el 19 de abril de 2001 el El BBV International Investvment Corp. Puerto Rico, vende el crédito de Holding Continental (Nominal US $18'000,000) a V.Suares Investment Corp. por la suma de US $18,981,950 seguin se explica Capital US — $ 18'000,000 Intereses. US $ 981,950 TOTAL Us $ 18981,950 - Mediante carta del 18 de abril del 2001 Holding Continental solicita que se transfiera de su cuenta en el Banco Continental N°0100014069 a BBV Intamationa! Investvment Corp. Puerto Rico, la suma de US $19'026,750 a través del Citibank NYC, siendo el beneficiario VS — International Banking Entity, (una unidad de V. Suares Investment Corp.) cuenta N° 10981508. - El 19 de abril de 2001 se carga en la cuenta de Holding Continental N°0100014069 ta suma de US $19'028,750 conforme a su instruccién. - Mediante carta del 19-Abril-2001 Holding Continental solicita un préstamo al Banco Continental para cancelar el préstamo de US $18'000,000. Con facha valor 20 de abri! de! 2001 se precisa que el nuevo préstamo es por US $26'000,000 con vencimienta 20 de abril de! 2004, 6s ~ Con carta del 08-May-2001 V. Suarez Investment Corp. (meciante su Unidad VS - International Banking Entity), remitide al Banco Continental, certifica que Holding Continental ha cancelado el orédito de US $18°000,000 mas los Intereses, es decir, la suma de US $19,026,750. La operaciin se realiza el 20 de abril de 2001 PRESTAMOS CONCEDIDOS A PLATON INVESTMENT INC. Platon Investment Inc. es una sociedad anénima constituida mediante Escritura Publica N°3563 extendida ante el Notario Publico del Octavo Circuito de Panama, Sr. Diémedes Edgardo Cerrud Ayala el 14 de Mayo de 1996 ¢ insorita en la Seccién Mercantil del Registro Puiblico de Panama, Ficha 315976; Rollo 49715, Imagen 0011; el 26 de Abril de 2002. La sociedad Platon Investment Inc. fue constituida por Tomas Humberto Herrera Diez y Diego Herrera Dutari, quienes suscriben UNA ACCION cada uno Los primeros Directores y Dignatarios de Platon Investment Inc. son Lepoldo Lopez (Presidente), Luis Eduardo Cespades (Secretatio) y Aiva Rosa Chin (Tesorera). El agente registrado de la sociedad es Ia firma forense denominada GALINDO, ARIAS Y LOPEZ, con oficinas ubicadas en Via Esparia N°200, Banque Nationale de Paris, de la ciudad de Panama, Republica de Panama Segiin su objeto social, la sociedad se dedicaré principalmente a actividades financieras é inversionistas. El capitat social estara representado por MIL (1,000) Acciones Comunes, SIN VALOR NOMINAL. EI monto de! capital social sera por lo menos igual a la suma total que la sociedad reciba por la emisién de aciones sin valor nominal Seguin su Constitucién Social, los Directores o Dignatarios de la sociedad quedan relevados de cualquier responsabilidad en que pudieran incurrir por contratar con ta sociedad en beneficio de si mismas o de cualquier firma o sociedad en ta cual ‘estén interesados a cualquier titulo. De acuerdo a las declaraciones del Sr. Nelson Rodriguez Lopez, | BBV International Investment de Puerto Rico habria concedide a Platon Investment Inc. hasta cuatro diferentes y acumulables facilidades crediticias, que se encuentran acreditadas en los respectivos Pagarés. Las operaciones a que alude el Sr. Rodriguez son las siguientes: 1. 10-Die-1996 US — $6'100,000.00 2. 34-Jul-1997 US — $6'300,000.00 3. 03-Oct-1997 US $ 100,000.c0 4, 31-Dic-1997 US $6'641,495.66 De acuerdo a la version testimonial del sefior Rodriguez Lopez, Jas cuatro operaciones de crédito pracedentemente seftaladas, otorgados por BEV Intemational Investment a favor de Platon Investment Inc. hacen un total de obligaciones contraidas de US $ 19'141,495.66 los que incluso sefiala que se mantenian vigentes y no fueran cancelados por el obligado. Sobre el particular, la Comisién investigadora tomd conocimiento de ia informacion y documentacion aportada por el Sr. Mario Brescia Cafferatta, Holding Continental S.A. y BBVA Banco Continental - Pent; determindndose que !a versién det sefior Nelson Rodriguez Lopez tiene una errénea apreciacion de las operaciones de crédito y financieras realizadas. Su versién sobre la existencia de una “Realidad Juddica” diferente a la “Realidad Contable” que informa cl BBV International Invastment, en base a los Pagarés que en su condicién de Abogado y Notario que protacclizé’diches instrumentos y los registrd en Puerto Rico, no mantiene la consistencia adecuada, conforme se sefiala a continuacién. En efecto, conforme se constata de la documentacidn crediticia sustentatoria Presentada ante la Comisién, queda establecido lo siguiente: > El Préstamo N° de fecha 10 de Diciembre de 1996, por un principal de US. $6'100,000 fue concedido por BBV International Investment para que Platon Investment adquiere 2'336,018 acciones de AFP Horizonte ( 4.389% del Capital Social ). EI precio pagado fue de 8/.5.20 por accién, Ia que hace una inversién de S/.14'747,283.60 mas los gastos de Agente de Bolsa por S/. 69,607.23 que hacen un total de S/. 14°818,900.83 Por este crédito el deudor abond intereses de US $89,525.52 el 13-Feb-1997 y de US $91,500 el 15-ABR-1997. > Posteriormente, e! 31 de Julio de 1997 se procede a la “RENOVACION DEL CREDITO" iniciaimente otorgado el 10 de Diciembre de 1996. Para ello, se emite un Nuevo Pagaré por US $ 6'300,000 que incluye el importe del capital insoluto (US $ 6'100,000) mas los correspondiente a capitalizar los intereses corridos desde la titima amortizacién (18-Apr-1987) que ascienden a US $159,775.52 e igualmente incluye la capitalizacién de los gastos notariales por renovacién del crédito que se facturaron en US $40,224.48 por el propio sefior Nelson Rodriguez Lopez. Consecuentemente, es clara que para este segundo instrumento juridico (Pagaré) no se ejecuta un nuevo desembolso de fondos por parte de BBV Intemational Investment a favor de Platon Investment Inc. y siendo asi, es erréneo atribuir esta operacién como sumatoria del desembolso inicial de US $6'100,000 % De otro lado, por el crédito inicial de US $6'100,000 (10-Dic-1998) naturalmente se confeccionaron los respectivos Contratos de Crédito y el Pagaré, los que fueron protocolizados y registrados por el sefior Nelson Rodriguez Lopez. Por ello, se procedié a emitir una factura de honorarios legales de US $100,000 la misma que no fue pagada por el deudor Platon Investment Inc. y en tal sentido, BBV International Investment con fecha 03 de Octubre de 1997 pracede a otorgar un NUEVO CREDITO por dicha suma Para impiementar dicha operaci6n, se emite un tercer Pagaré, esta vez por et monto de US $6'400,000 que involucra el morto de la factura por gastos legales y notariales ($ 100,000) y el saldo deudor de US $6°100,000 En esta nueva operacién financiera, iqualmente no se acredita que se haya realizado un desembolso adicional por el importe del pagaré que se emitia, esto es, US $6 400,000 y en tal sentido, igualmente carece de consistencia sefialar que las abligaciones y exposicién de Platon Investment Inc. frente al BBV International Investment se incrementa en dicha cantidad. > El nuevo saldo deudor de US $6'400,000 a su vez devenga intereses sobre US $6'300,000 desde el 31 de julio de 1997 y por US $100,000 desde el 03 de Octubre de 1997. Por su parte, Platon Investment Inc. no amortiza ef capital adeudado ni abona intereses desde la emisi6n del tercer Pagaré por US $8’400,000 {3-Oct-1997) y en tal sentido, el 31 de Diciembre de 1997 BBV International Investment procede a Renovar dicho Pagaré, acurnulando los intereses devengados cuyo importe procede a capitalizar. Asi, en dicha fecha (31-Dic-1997) se capitalizan intereses por US $239,301.56 y por US $2,194.10, es decir, por un total de US $241,495.66 los mismos que sumados al saldo deudor de US $6'400,000 hacen un nuevo monto acreedor de US $6°641 495.66 En virtud de la cperacién de refinanciacién precitada, se emite un cuarto Pagaré por US $664,495.68 monte que igualmente na imports un nuevo desemboiso de fondes y por tanto, en esis aspecto también no tiene consistencia acumular dicho importe como si fuera una mayor obligacién y exposicién de Piaton Investment frente a BBV Intemational Investment. » El nuevo saldo deudor de US $6'641,495.66 fue amortizado en la suma de US $5683, 135.58 el dia 27 de Febrero de 1998 de los cuales US $86,823.72 se aplican a los intereses devengados desde el 31 de Diciembre de 1997 al 01 de Marzo de 1998 y US $5'769,959.30 se aplicaron al capital adeudado. La amortizacién antes seflalada se realiza con fondos producto de la venta de 2'836,018 de acciones de AFP Horizonte a un valor de S/.5.68 por accion. 1 Finalmente, con fecha 28 de Mayo de 1998 Platon Investment inc. realiza la CANCELACION total del saldo deudor de US $258,360.08 por concepto de capital mas US $18,584.03 por intereses devengados y US $ 9,775.52 por gastos, lo que hace un pago total de US $986,719.63 En virlud de las consideraciones expuestas en el presente acdpite, resulta evidente para ta Comision Investigadora que las diferentes operaciones financieras y créditos realizadas desde el BBVA Intemational Investment Corporation de Puerto Rico a favor y hacia Holding Continental S.A. y Platon Investment, canalizadas por intermedio del Banco BBVA Continental Peri, a través de sus corresponsales y cuentas operativas intemacionales, para efeciuat adquisiciones de acciones de AFP Horizonte; para adquirir acciones del Banco BBVA Continental pertenecientes a terceros ( Acciones del Estado no adquiridas inicialmente en e} procoso de privtizacién y ls correspondiente al porcentaje de acclonos roservadas Para 108 wabejadores det Banco Continental que no fueron compradas por los mlamo}, para suscribit aumentos de capital de! Banco BBVA Continental que correspondian al derecho preferencial de CONTIDATA y Financiera San Pedro, las que se realizaron en Ruedas de Bolsa; para amortizar, prepagar, refinanciar y cancelar los diferentes créditos otorgados por el propio BBVA Intemational Investment Corporation Puerto Rico, Banco Continental, Banco de Crédito del Peri y por VS- Intemational Banking Entity, una unidad de V. Suarez Investment Corporation; para pagar los intereses devengados y aplicados a cada uno de los créditos: para cancelar las comisiones de aperturas y gastos legales y legalizaciones notariales y para otras operaciones conexas a todas ellas; se encuentran debidamente documentadas y registradas. No obstante, resulta igualmente evidente para la Comisin Investigadora, que por el poco tiempo transcurrido desde que se conocieren las imputaciones publicadas por medios de informacion nacionales e internacionales, respecte de presuntas acciones imeguiares en dichas operaciones financieras y créditos, Jas que habrian significado pago de comisiones ilegales a Alberto Fujimori Fujimori y a Viadimiro Montesinos Torres, no se ha podido contrastar con evidencias testimoniales adicionales y otras pruebas de control, ta validez de las imputaciones de actos ilcitos. Consecuentemente, resulta necesario, a criterio de la Comisién Investigadora, que 1 Ministerio Péblico del Peri, actuando conforme a los requerimientos realizados por el Juez Baltazar Garzén de la Republica de Espafia, en atencién a la Carta Rogatoria que sobre | particular ha cursado mediante los procedimientos de ayuda y asistencia judicial vigentes entre ambos Estados, complemente las aociones indagatorias pertinentes, para lo cual la Comision Investigadora considera que los presentes actuados y andlisis serdn un valioso aporte en dichas gestiones. Por tanto, copia autenticada del presente informe y sus respectivos anexos, deben ser derivados a dicha Institucién Pablica. R V.- KEIKO SOFIA FUJIMORI HIGUCHI Con relacién a las transacciones financieras realizadas por la Srla. Keiko Sofia Fujimori Higuchi, debemos sefialar que la Comisién Investigadora ha podido ceterminar que durante los arios 1999 at 2001 éstas superaron los US$500,000.00 conforme a los registros reportados por las diferentes inslituclones financieras y bancarias en el Pera. A continuacién presentamos un detalle aralitico de la informacién obtenida.” V.1 CUENTAS BANCARIAS VA Cuenta de ahorros en moneda extran Citibank, N.Y. Sucursat Lima. N° 5408704105, Banco La cuenta se abre et 08 de Abril de 1999, en forma mancorunada con su hermana Sachie Marcela Fujimori Higuchi, con un inusual depésito en efectivo de US$ 80,000 entregados supuestamente por Alberto Fujimori Fujimori, segin ha declarado Keiko Fujimori Fujimori ante la Comision Investigadora. Dicho importe fue destinado a la apertura de un Depésito a Plazo Fijo por US$247.375.00 junto con los Cheques de Gerencia N° 00000512 y N°00000513 de! Banco Continental por US$ 83,687.50 cada uno, girados a la orden de Alberto Fujimori Fujimori Estos cheques fueron endosados por Alberto Fujimori Fujimori en favor de Keiko Fujimori Higuchi. El Depésito a Plazo Fijo se constituyé el 13 de Abril de 1999 por un plazo inicial de 180 dias, siendo renovado hasta en tres ogortunidades (11.10.99, 10.04.2000 y 08.16.2000). Se mantuvo por un periado total de 1 atfo y medio. Finalmente, este Depésito a Plazo fue cancelado el 12 de octubre de 2000 y abonado en la cuenta N° 6408704108. Asimisma, esta cuenta registra ef 13 de octubre de 2000 un cargo por la constitucién del Depésito a Plazo Fijo N° 1002870020 por ia suma de USS 150,000, por un perioda de 180 dias. Este Depésito a Plaza Fijo fue cancelado el 07 de marzo de 2001, es decir, antes de |a fecha de su vencimiento, E! importe de fa cancelacién se aboné en la misma cuenta N° 5408704105. Cabe indicar que ambos depdsitos se constituyeran a nombre de las titulares de la citada cuenta. E115 de noviembre de 2000 se efactué una transferencia cablegrafica par la suma de US$ 70,000 a la cuenta N° 63360425 de Sachie Marcela Fujimori Higuchi en el Citibank Branch N° 33 de New York. ° Sesim reporte de operaciones bancarias realizadas por Citi Bank Peri B Finalmente, esta cuenta es cancelada el 07 de marzo de 2001 con la emisién de un cheque de gerencia a favor de Keiko Sofia Fujimori Higuchi por USS 161,535.21, el cual fue cobrado el mismo dia, y el sakdo de esta cuenla que ascendia a US$ 5,000 fue abonado en su cuenta de ahorros en moneda extranjera N® 5411542108 en el mismo banco. Como puede observarse, el movimiento operative de esta cuenta registra fondos provenientes fundamentalmente de dinero cobrado por Alberto Fujimori Fujimori por la Venta de una propiedad en el Distrito de Santiago de Surco. Dichos importes se manejan con renovaciones de Depésitos a Plazo y no es sino hasta fines del afio 2000 y primer trimestre del arto 2001 que se liquidan. Por tanto, la versién de la Srta. Keiko Sofia Fujimori Higuchi de que con dichos fondos se costearon sus estudios universitarios en los Estados Unidos de Norteamérica, al igual que los estudios de sus hermanos, no tiene consistencia ni se relaciona adecuadamente con los ragistros operatives en sus cuentas bancarias, Cabe finalmente sefialar que la Srta, Keiko Fujimori Higuchi sefialo ante la Comisién Investigadora que tenia una cuenta en los Estados Unidos de Norteamérica desde la época en que era estudiante. Sobre sus movimientos y fondes se comprometié a remitir informacién, lo que no he sucedido hasta la fecha. Igual ocure con su compromiso de remitir a la Comision investigadora documentacién sobre los gastos y costos de los estudios de todos sus hermanos. Por todo ello se aprecia una falta de colaboracion con el trabajo de la Comision Investigadora del Congreso de la Repiblica. V1.2 Cuenta de ahorros en moneda extranjora N° 5411542108, Banco Citibank, N.Y. Sucursal Lima. Esta cuenta se abrio el 20 de neviembre de 1997 con un deposito de USS 1,500. Los movimientos registrados en esta cuenta no son por montos significativas, con axcepcién del depésito de USS 5,000 proveniente de la cancelacién de la cuenta N° 5408704105. ” vi. ROSA FUJIMORI DE ARITOMI Y VICTOR HIROSHI ARITOMI SHINTO La Comisién Investigadora con la informacion obtenida por el levantamiento del secrete bancario de Rosa Fujimori de Aritomi y su espaso Victor Hiroshi Aritomi Shinto, ha analizado sus respectivas cuentas bancarias determinando que las transacciones financieras realizadas por ambos superan US$ 2°197,642 Las operaciones bancarias detectadas incluyen diversas transferencias de fondos al exterior y la apertura de Depésitos a Plazo y Certificados Bancarios por importantes montos. No se ha acreditado por parte de ambos que la fuente de este dinero sea licito y haya sido deciarado. El detalte de las cuentas hasta la fecha analizadas es la siguiente: VL1 PRINCIPALES CUENTAS BANCARIAS VL1.1 Cuenta de ahorros en moneda extranjera N° 210-02-2056612, Banco Norbank La cuenta se abre a nombre de Rosa Fujimori de Aritomi y/o Miryam Yayoi Aritomi Fujimori (hija) ef 08 de setiembre de 1995 con un depésito en efectiva de US$3,000.= Esta cuenta presenta entre sus principales mavimientos, abonos por US$ 307,033 y cargos por US$ 204,029, quedendo al 31 de agosto del afio en curso can un saido de US$ 1,487. Del total de abanos registrados en esta cuenta resalta el importe de US$80,000 depositade en efectivo por José Kamiya Teruya, ex Secretaric General de la Presidencia de la Republica, el 16 de Junio de 1999. Con fecha 22 de junio de 1999 es transferido al UBS Stanford de New York un importe igual, esto es, US$80,000.00 La Comisién no ha podide determinar la razén de estas dos operaciones, por lo que se puede presumir un irregular desvio de fondos. Asimisma, existe una transferencia del exterior por US$ 20,725.00 remitida por Peru Shien No KAI (DAIHYO) Kishida Akemi. En este caso, debe tenerse en cuenta que la asociacién APENKAI en el Peri, figura con el nombre Peri Shien No Kai, por io que resulta sintomético la utilizacion de denominaciones iguales. 8 tas transacciones precitadas resultan inusuales, sobre todo tratandose de personas vinculadas al Ex presidente Alberto Fujimori Fujimori que realizan transacciones por elevados montos en efectivo, cuya razonabilidad no ha sido sustentada. Dichas operaciones no han podido ser esclarecidas en el vranscurso de las investigaciones que realiza esta Comisién del Congreso, toda vez que los implicados no se encuentran en el pais. VI1.2 Cuenta de ahorros en moneda extranjera N° 210-02-2076687, Banco Norbank Esta cuenta se abre en forma mancomunada por Rosa Fujimori de Aritomi y/o Augusto Miyagusuku Uyema el 06 de marzo de 1996. con un depésito en efectivo de US$ 40,000.00 Con des retiros uno por US $20,000.00 y otro por US $21,000.00, este ultimo retiro efectuado por Augusto Miyagusuku Uyema; la cuenta fue finalmente cancelada el 23 de setiembre de 1997. Si bien esta cuenta no es significativa en los monios de tas operaciones realizadas, si cabe tener presente la espontanea asociacién de quienes en su salidad de hermana del ex presidente de la Reptblica Alberto Fujimori (Rosa Fujimori), era cényuge del ex embajador del Peri en Japan (Victer Aritomi), con un personaje como Augusto Miyagusuku Uyema, quien ha sido pablicamente ‘suestionado por su gestion como Presidente de Popular y Porvenir, Compaftia de Seguros. VI.1.3 Cuenta corriente en moneda nacional N° 110-01-000329, Banco Norbank Esta cuenta se abre en forma mancomunada por Victor Hiroshi Aritomi Shinto y/o Rosa Fujimori de Aritomi. E! banco ha informade operaciones desde enero de 1996, figurando entre las transacciones mas importantes una transferencia proveniente del exterior por S/. 103,200 (USS 30,000) remitida el 23 de marzo de 2000 por Peri Shien No Kai Akemi Kishida, desde el Banco Do Brasil. En este caso igualmente resulta inusual la percepcién de una transferencia desde Japén a esta cuenta, cuyo titular era embajador peruano en dicho pais y cuya consistencia y destino, la Comision no ha llegado atin determinar, pues los fondes en esta cuenta fueron realizadas en efectivo. Por esto deviene necesario profundizar las Investigaciones sobre el particular. Asimismo, sé registran retiros por S/. 69,700 y S/, 33,502 realizados ambos el 05 de abril de 2000, para adquirir moneda extranjera. La cuenta se cancela cl 11 de mayo dal 2001 16 Vi.2 DEPOSITOS A PLAZO EN MONEDA EXTRANJERA EN EL BANCO NORBANK V1.2.1 Depésitos a plazo N° 310-02-2015697 por USS 75,000 y 310-02-2015681 por US$ 200,000 Con fecha 02 de octubre de 1995 se abrieron dos depésitos a plazo (90 dias) por US$ 200,000.00 y US$ 76,000.00 a favor de Victor Hiroshi Aritomi Shinto y/o Rosa Fujimori de Aritomi, con el Cheque de Gerencia N° 0013328 del Banco Norbank Conforme a la informacién aleanzada por dicha entidad bancaria, los fondos para la apertura de estos depésitos a plazo provinieron de la venta del inmueble ubicado en Jr, Cuzco, Lima, del cuai Victor Hiroshi Aritomi Shinto y Rosa Fujimori de Aritomi eran copropietarios del 50% del inmueble objeto de transferencia Esta venta se realiz6 el 26 de setiembre de 1995 mediante un crédito con garantia hipoiecaria otorgado por el Banco Norbank a favor de Amancio Espinal Yaranga y Edith Hemandez Ramos de Espinal, quienes ya eran propietarios del otro 50% del inmyeble y son los compradores el inmueble. Tai como ya se sefialé el referido préstamo muestra un comportamiento inusual, pues los adquirientes del inmueble habian venido pagando al banco hasta la cuota N®7 del mes de Marzo de 1998, incurriendo posteriormente en atraso, para luego en el mes de Julio del mismo afo, cepositar la suma de US$ 225,855.46 con los cuales se cancelaron las cuotas atrasadas y se adelanto el pago de las cuotas por vencer, hasta el mes de marzo de! 2003 V1.2.2 Depésito a plazo N° 310-02-2027273 por US$ 66,806.07 Con ef importe de la liquidacién del Depésito a Plazo (90 dias) N°310-02-2015681 referido en el punto anterior, ascendente a US$ 216,806.07 Rosa Fujimori de Aritomi soticité la emisién de un Cheque de Gerencia por US$150,000 (N* 22090) a favor de Alberto Fujimori Fujimori. Con el saldo de USS 66,808.07 se emitid el depdsito a plazo N* 319-02-2027273 a favor de Victor Hiroshi Aritomi Shinto y/o Rosa Fujimori de Aritorni. Como se ha indicado anteriormente, ei Cheque de Gerencia N* 22090 fue endosado por Alberfo Fujimori Fujimori a favor de Antonio Narciso Paucar Carbajal, quien fo cepésito en su Cuenta Corriente N° 152-2-120401 en el Banco Continental. Este cheque fue posteriormente canjeado a solicitud dei Banco Continental por el Cheque de Gerencia N° 25755 girado el 27 de setlembre de 1996 a favor de dicha entidad bancaria. Esta operacién se realizé, segun lo informado por el Banco Continental, porque s¢ trataba de un cheque no negociable, por lo que fue necesario solicitar la emisién de un nuevo cheque para que pueda ser depositado en la cuenta de su cliente, Antonio Paucar Carbalal. V1.2.3 Depésito a Plazo N° 310-02-2039588 por USS 57,000 El 13 de mayo de 1997 se abre el Depdsito a 90 dias Plazo N° 310-02-2039588 por US$ 57,000 a favor de Rosa Fujimori de Aritomi y/o Myriam Yayoi Aritomi Fujimori, con cargo a su cuenta de aharros N° 210-02-2056612 en | mismo banco, Norbank. Con fecha 02 de junio de 1997, Victor Aritomi Shinto solicité la emisién de dos cheques de gerencia N° 00037611-1 y 00037612-9 por USS 11,300 y USS 14,348 respectivamente a favor de Alberto Fujimori Fujimori con cargo al indicado depésito a plazo. Dichos cheques fueron cobrados el 09 de junio de 1997 por Cirilo Maldonado Esteban, empleade de Palacio de Gobierno, segtin instrucciones de la Directora General de Administracion del Despacho Presidencial. Estes cheques tampoco han sido confrontados respecto de su naturaleza, consistencia legal y razonabilidad, habida cuenta que el ex presidente Alberlo Fujimori Fujimori y el ex embajader det Pert en Japén y cuiado del ex presidente, Victor Aritomi Shinto, se encuentran en aquél ‘ejano pals, protegidos ambas por la navionalidad japonesa que se fes ha recanocida. V1.2.4 Depésito a plazo N* 310-02-2040798 por US$ 31,494.59 Con el saldo del Depésito a Plazo N° 310-02-2039588 ascendente a US$31 494.59, ef 02 de junio de 1997 se apertura un nuevo Depésito a Plazo por 90 dias, a favor de Victor Aritomi Shinto y/o Rosa Fujimori de Aritomi y/o Myriam Yayoi Aritomi Fujimori, E17 de diciembre de 1998 se cancelaron los depésitos a plazo N° 310-02-2015697 por US$ 95,213.78 (luego de 12 renovaciones); 310-02-2027273 (luego de 8 renovaciones) por US$ 78,237.15; 310-02-2040798 por USS 35,408.49 (luego de 6 renovaciones), asi como el certificado bancario N° 320-02-0171859 por US$ 418,768.22 (luego de 11 renovaciones), 1 que suma un total de USS 327,627.65. Este importe por indicaciones de Victor Aritomi Shinto fue transferido el 7 de diciembre de 1298 a su cuenta N° 170-091-3 en ef Banco Do Brasil de Tokio, Japon. 8 VL3 CERTIFICADOS BANCARIOS EN MONEDA EXTRANJERA En fos meses de abril de 1996 y Noviembre de 1997 se abren dos Certificados Bancarios en Moneda Extranjera (CBME), los que ascendian @ un total de US$257,000. Dichos certificados fueron cancelados en diciembre de 1998 y enero de 1999. La cancelacién del CBME N° 0171859-11 por USS 118,768.22 se realizé para completar el importe de US$ 327,627.85 que se remesé al exterior a favor de Victor Aritomi Shinto a su cuenta en el Banco Do Brasil de Tokio, Japan. El CBME N° 0172150-05 por US$ 172,551.16 se remess al exterior a favor de Mutsue Fujimori, madre del ex Presidente Alberto Fujimori Fujimori. V4 TRANSFERENCIAS DE FONDOS: Rosa Fujimori de Aritomi ha efectuado 3 remesas de foncos al exterior a través de! Banco Norbank por un importe total de USS 619,909.81. La primera transferencia es por US$ 327,627.85 de fecha 07.12.98 enviada por Resa Fujimori de Aritomi y Victor Aritomi Shinto a la cuenta N° 170-091-3 dei Banco Do Brasil, Sucursal Tokyo, a favor de Victor Aritomi Shinto. La segunda transferencia es por US$ 172,551.16 de fecha 12.01.99 enviaca por Mutsue Fujimori y Rosa Fujimori de Aritomi a la cuenta N° 01789973 de! Banco Do Brasil, Sucursal Tokyo, teniando como beneficiaria a |a ultima de las mencionadas. Finalmente, la tercera transferencia es por USS 119,731.00 de fecha 14.01.99 enviada por Rosa Fujimori de Aritomi al Banco Do Brasil, Sucursal Tokyo, a favor de ella misma. Como puede observarse en dos de las transferencias Ia beneficiaria es Rosa Fujimori de Aritomi y en la otra es beneficiario su esposo Victor Aritomi Shinto, Asimismo, Rosa Fujimori de Aritomi ha recibido adicionalmente 2 transferencias de fondos proverientes del exterior por un total de USS 195,446.07. La primera de ellas es por USS 174,721.07 recibida el 13 de enero de 1999, sin embargo, en los reportes bancarios na se ha precisado el origen de estos fondos femitidos a través del Swiss Bank Corporation. La Comision estd a la espera de !a ampiiacién de la informacién que se ha requerido al Banco Norbank. 9 La segunda transferencia la ha efectuado la Asaciacién Peni Shien No Kai “APENKAI” por US$ 20,725.00 el 11 de julio de 2000, a la cuenta N°210-02- 2056612 en e| Banco Norbank. De otro lado, Myriam Yayoi Aritomi Fujimori con fecha 16 de abril de 1996 recibié una transferencia de fondos provenientes del exterior por US$ 91,322.64, enviada por Rosa Fujimori de Aritomi a través del Banco Do Brasil, importe que fue depositado en su cuenta N° 210-02-2058612 en el Norbank. Asimismo, por intermedio del Banco de Crédito, Victor Aritomi Shinto realizé el 24 de julio de 2000 una transferencia de fondos a su favor por US$ 85,000.00 al First Union Bank de New York. VH. SANTIAGO FUJIMORI FUJIMORI Con fecha 11 de enero del presente afio, Santiago Fujimori Fujimori informe a esta Comisién Investigadora sobre sus propiedades y cuentas bancarias. Asimismo, la Comisién solicits el levantamiento de su secreto bancario a fin de obtener informacién detallada sobre sus transacciones financleras. De acuerdo a lo que ha informado, hasta ei momento, a la Comisién Investigadora, Santiago Fujimori Fujimori y su esposa Clorinda Ebisui Kawate son propietarias de los siguientes bienes: © Inmueble ubicado en la calle Ramén Cerdeira N° 110, San Borja; ¢ Inmueble ubicado en la avenida Galvez Barrenechea 765, Corpac, San Borja; * Auto Nissan Centra, placa N° EO ~ 3484, el mismo que figura a nombre de su hijo Miguel Fujimori Ebisu. Se ha requerido a través de las autoricades respectivas mayor informacion sobre cuentas bancarias en et extraniero. VIL1 PRINCIPALES CUENTAS BANCARIAS ‘VIL1.1 Cuenta corriente en moneda extranjera N° 0011-0660-0100001801, Banco Continental Esta cuenta registra movimientos desde el 01-de junio de 1894 al 25 de agosto de! presente arto, Conforme a los estados de cuenta analizados por la Comisién Investigadora, el monto total aproximado de lo abonado en esta cuenta aleanza la suma de US$ 74,000.00 incluidos tos intereses. Los principales movimientos Tegistrados son dos depésitos en efectivo, uno por US$ 20,000.00 del 09 de mayo de 1996 y otro por US$ 10,000.00 del 08 de agosto de 1996. VIL1.2 Cuenta de ahorro en moneda nacional N° 0011-0660-0200000799, Banco Continental El banco ha informado jas transacciones registradas en esta cuenta desde el 01 de noviembre de 1996 al 25 de agosto de 2001. Los principales movimientos corresponden a venta de moneda extranjera por un importe de S/.71,000.00 para el pago de servicios al banco, por el mismo importe, el 03 de abril de 2000 Iqualmente se registra la venta de moneda extranjera por S/.18,000.00 y el retiro en efectivo por ef mismo, importe realizados el 92 de abril de 2001 a VIL1.3 Cuenta de ahorro en moneda extranjera N° 0011-0660-0200001450, Banco Continental En el periode comprendido entre el 01 de enero de 1996 y el 25 de agoste de 2001, esta cuenta registra diversos abonos mayormente por depésitos con chaque y depésitos en efectivo por cantidades menores a USS 10,000.00 Las trangacciones por importes mayores a US$ 10,000.00 registradas en esta cuenta superan en total USS 300,000.00 siendo las mas importantes el otorgamiento de un préstamo personal por US$ 160,000.00 el 27 de enero de 1998 y una amartizacién parcial de dicho préstamo por USS 100,000.00 reafizada el 08 de noviembre de 2000. VIL1.4 Cuenta a plazo en moneda extranjora N° 0011-0660-0300003868 Esta cuenta registra movimientos en tomo a tres depésitos: uno por US$ 13,800 realizado el 23 de junio de 1998; otra por US$ 5,719 dai 25 de junio del mismo aio; y ef ditima por US$ 7,297 realizado el 5 de noviembre de 1998. Los tres depésitos fueron renovandose sucesivamente hasta a su cancelacion el 28 de diciembre de 2000 el primero de ellos y el 02 de mayo de 2001 los otros dos depésitos. VIL1.5 Cuenta de préstamo N° 0011-0660-9600004545, Banco Continental El préstamo fue concadido €! 27 de enero de 1988 por ia suma de US$ 160,000 y abonado en su cuenta N°001-0660-0200001450. Este importe fue retirado eb mismo dia mediante la emision de un Cheque de Gerencia. Al 03 de agosto de 2001, conforme al reporte remitido por \a entidad bancaria, el saldo que corresponde al principal de la deuda alcanza la suma de US$ 35,637.00 habida cuenta que el pago de tas cuotas mensuales del préstamo se fueron cargando en la cuenta antes indicada. Sin embargo, cabe sefialar que con fecha 08 de enero de 2000 et titular de la cuenta efecttia una amortizacién parcial del préstamo por US$ 100,000. VIL1.6 Guentas bancarias a nombre de Clorinda Ebisue Kawate de Fujimori Et seffer Santiago Fujimori Fujimori ha informado a esta Comision sobre la cuentas bancarias a nombre de su esposa y sus respectivos saldos: Cuenta de ahorro en moneda extranjera N° 001-0660-0200001744 en el Banco Continental, saldo al 29 de diciembre de 2000: US$ 9,235.84 Cuenta a plazo en moneda extranjera N° 219-010119097-3 en el interbank, saldo al 02 de noviembre de 2000: US$ 47,550.85 Cuenta a plazo en moneda extranjera N° 219-010115270-2 en el Interbank, saldo al 02 de noviembre de 2000: US$ 11,259.51 Cuenta a plazo en moneda extranjera N° 219-01088966-3 en el Interbank, saldo al 02 de noviembre de 2000: US$ 17,281.06 Cuenta de ahorros en moneda extranjera N° 219-0100917773 en e Interbank, saldo al 10 de enero de 2001: USS 61,874.26 Vill. SUANA FUJIMORI FUJIMORI Con respecto a la sefiora Juana Fujimori Fujimori se ha obtenido informacion sobre algunas transacciones financieras y cuentas bancarias en el Banco de Crédito, Dicha entidad financiera ha informado sobre la Cuenta de Ahorros en Moneda Extranjera N° 194-09802029-38 (antes 9525400-15) que se abre en forma mancomunada con Rumy Kagami Fujimori el 01 de enero de 1994 y es cancelada ¢l 15 de febrero de 1998. Los movimientos registrados en esta cuenta no superan los US$ 10,000. Asimismo, el Banco de Crédito det Pera también ha informado sobre dos transferencias de fondos al exterior efectuadas por Juana Fujimori Fujimori, El 31 de octubre de 2000 se realiza una transferencia por US$ 78,098.34 siendo la beneficiaria Rumy Kagami Fujimori de Tanaka. El 14 de noviembre de 2000 se realiza otra transferencia por US$ 109,111.64 a favor de la misma titular Juana Fujimori Fujimori. Ambas transferencias son remitidas al Bank Atlantic en Fort Lauderdale, Estados Unidos de Norteamérica. La Comision aun no recibe informacion de los Estados Unidos sobre el monto total de dinero que se ha girado en esa cuenta, La informaci6n precitada debe ser objeto de seguimiento intemacicnal con el fin de verificar las posibles operaciones en otros paises, cuentas y/o instituciones financieras, en calidad de abonos, cargos, transferencias y otto tipo de depésites y transacciones financleras. Be IX. PEDRO ARITOMI ARITOMI Y OLGA KANASHIRO KANASHIRO DE ARITOMI 1X1 PRINCIPALES CUENTAS BANCARIAS. IX.1.1 Cuenta de ahorros en moneda extranjera N° §-400851-613, Citibank El titular de la cuenta es Pedro Aritomi Aritomi, El banco ha reportado informacién de febrero a octubre de 2001. Esta cuenta inicia sus movimientos el 02 de febrero de 2001 con un depésito en efectivo por US$ 2,500.00, siendo el saldo a octubre de 2001 de US$ 2,504. No se registran movimientos por importes relevantes. 'X.1.2 Cuenta de ahorros en moneda extranjera N° 210-02-2169163, Banco Norbank Esta cuenta se abre en forma mancomunada por Pedro Aritomi Aritomi y su esposa Olga Kanashiro Kanashiro de Aritomi. El banco ha informado los movimientos registrados en esta cuenta desde julio de 1999 a agosto de 2001 Esta cuenta inicia movimientos el 13 de julio de 1999 con un depésito de cheques del exterior por USS 5,178. No se registran movimientos por importes relevantes. 1X.1.3 Cuenta de ahorros en moneda extranjera N° 193-0912900-80, Banco de Crédito La titular de esta cuenta es Olga Kanashiro Kanashiro de Aritomi. El banco ha informado los movimientos registrados en esta cuenta desde febrero de 1963 a octubre de 2001. Los principales movimientos son un depésite con orden de pago por US$ 21,988 realizado el 17 de junio de 1996 y una nota de cargo por USS 22,238 de fecha 24 de junio de 1996. Cabe sefialar que a partir del 4 de actubre de 1999 al 28 de setiembre de 2001, esta cuenta registra varios abonos por transferencias de fondos provenientes del exterior que ascienden a un total de US$ 29,833 enviadas por Jorge Higa Kanashiro y Florencio A. Kanashiro K. a través de! Banco Do Brasil, Sucursal de Tokio. De esta manera, el total de abonos registrados en esta cuenta son de US362,080 y los cargos de USS 47,238. 1X.2 TRANSFERENCIAS DE FONDOS, BANCO DE CREDITO El banco ha informado sobre diversas transferencias de fondos provenientes del ‘exterior @ favor de Pedro Aritomi Aritorni realizadas desde e! 18 de mayo de 1999 al 01 de octubre de 2001. Estas transferencias asclenden a un total de USS 35,716, y san enviadas principalmente por Take Off Co. Ltd. a través del Bank of ‘Tokio — Mitsubishi. 85 X. JOSE KAMIYA TERUYA Conforme a las deciaraciones del sefior José Kamiya Teruya, ex Secretario General de la Presidencia de la Reptiblica (1995-2000), ante la Comision Investigadora, éste abrié diversas cuentas bancarias por indicaciones del ex Presidente Alberto Fujimori Fujimori, con la finalidad de que en ellas se aoonaran determinados fondos provenientes de! Japén por concepto da donaciones. Segin lag declaraciones del seftor José Kamiya, se habria seguido este procedimiento con el fin de agilizar los trémites y evitar las demoras burocrdticas, por indicaciones expresas del ex Presidente Alberto Fujimori Fujimori, Asimismo, Kamiya Teruya presenté a la Comisién investigadora copia de los cheques girados a su nombre, que corresponderian a donaciones de ciudadanos japoneses y copia de la documentacién respecto a las obras sociales y personas a las que éstos importes fueron derivados. La Comisién Investigadora procesié al levantamiento del secreto bancario de José Kamiya Teruya a fin de corroborar la informacion proporcionada por él y determinar los movimientos registrados en sus cuentas bancarias. Kamiya realizaba, a pesar de ser funcionario publico, gestiones personales a nombre de Alberto Fujimori Fujimori, sin mayor explicacién y detalle de cuentas, X.1 PRINCIPALES CUENTAS BANCARIAS X44 Cuenta de ahorros en moneda extranjera N° 210-02-2133000, Banco Norbank La cuenta se abre el 11 de julio de 1997 con un depésite en efectivo por USS 3,290 correspondiente a donaciones realizadas por ciudadanos japoneses y con fecha 21 de julio del mismo afio se efectud un depésito con varios cheques por la suma total ce US$ 1'641,296.99 que correspondian a diversas donaciones provenientes del Japon. Conforme a la informacién proporcionada por la Embajada de Per en Japén, la mayorla de estas donaciones habrian sido entregadas en efectivo, en yenes y luego convertidas a délares, con los cuales se giraban cheques que eran enviados al Peri. Las copias de los cheques a que tuvo acceso la Comision investigadora son en su mayoria del Banco Do Brasil, Sucursal de Tokio y fueron girados a favor de José Kamiya Teruya. Asimismo, se ha informado a la Comision Investigadora que el ex Embajador de Pend en Japén, Victor Aritomi Shinto, era quien asumia personal y diractamente el tema de las donaciones y mantenia archivos paralelos a los de la Embajada. 87 Es mas, de acuerdo a lo informada por el actual ambajador def Pert en Japon, Luis Macchiavello, en su contestacién a un requerimiento de la Fiscalla de ta Nacién, que obra anexa a la Denuncia Constitucional formulada contra Alberto Fujimori Fujimori, fa Embajada del Pert en Tokio no cuenta con los ragistros completos para reconstruir la informacidn de las donaciones recibidas, Sin embargo, ante solicitud directa de esta Comisién Investigadora, tramitada por intermedio del ministeric de Relaciones Exteriores, ta Embajada del Perd en Japén ha requerido informacién puntual al Banco Do Brasil en Tokio, sobre diferentes ‘operaciones y cheques que se han girada a 'a arden del Ex Embajador Aritomi, de Alberto Fujimori y/o de José Kamiya Teruya, estando la respuesta oficial de la entidad bancaria en proceso. Esta cuenta presenta abonos por un total de USS 2'592,240.31 y cargos por ef mismo importe, Entre los egresos se encuentra la emision de un cheque de gerencia por US$ 664,194.06 a favor de la Asociacién APENKAl el 28 de agosto de 1998, importe que luego fue depositado nuevamente en esta cuenla el 13 de noviembre de 1998 con un cheque de gerencia del Banco Wiese. Segtin fo indicado por José Kamiya Teruya este hecho se debid a que el ex Presidente Alberto Fujimori Fujimori dispuso que el proyecto de construccién del Albergue Infantil en Ate Vitae fuera ejecutado por APENKAI, sin embargo, posteriormante a la entrega de dicho importe a la citada Asociacién decidié que el proyecto fuera financiada con la donacién efectuada por la Nippon Foundation, motivo por el cual APENKAY reintegrd el imporie entregado. Con la documentacién proporcionada por José Kamiya Teruya a la Comision Investigadora y recabada del Banco Norbank, se establece que el importe abonaco en esta cuenta fue destinado a diversas obras, segun las indicaciones del ex Presidente Albero Fujimori Fujimori (Ver Anexa). No se ha probado que los fondos registrados en esta cuenta hayan sido efectivamente utilizados en las ‘obras que se consignan como gastos. Asimismo, no se ha podide realizar una evaluacién técnico econémica que acredite que los costos de [as obras realizadas son efectivamente los destinados a ellas y provienen de los fondos persibidos por donaciones. Este es un aspecto central que incluso ha sido considerado por la Fiscal de la Nacion para promover fa Denuncia Constitucional por Enriquecimiento ilicite contra el Ex Presidente Alberto Fujimori Fujimori. 2 Cuenta de ahorros en moneda extranjera N° 210-02-2132996, Banco Norbank Esta cuenta inicia sus operaciones el 21 de julio de 1997, con un depésito de USS 11,393.14 por concspto de donaciones provenientes de ciudadanos japoneses, tramitadas desde la Embajada del Peril en Japén a través del Banco Do Brasil. Posteriormente con fecha 26 de abril de 1999 se gira el Cheque de Gerencia N° 00065151-3 a favor de Jorge Alvaro Torres Vargas (ex Jefe de la Casa Militar) por la suma de US$ 11,002.50, para que sea utiizado en obras del Centro de Salud Cruz de Motupe. Al igual que en los casos de las otras danaciones, no se realiz6 la evaluacion técnica — econémica que determine la consistencia de la obra y de los costos, frente @ los fondos percibidos por la donacién desde Japén. X.1.3 Cuenta de ahorros an moneda oxtranjera N° 191-10552716-08, Banco de Crédito Esta cuenta se abre el 19 de enero de 1999, con el cheque de gerencia N° 63125- 9 del Banco Norbank por e! importe de US$ 664,194.00. Asimismo, esta cuenta registra abonos por varias transferencias de fordos provenientes del exterior por montos que en total superan el US$ 1'000,000. De esta manera, el total de abonos registrados en esta cuenta es de USS 17870,863.14 y los cargos son US$ 1'868,854.00 Con fondes de esta cuenta se entrega a la Asociacién APENKAI, mediante Cheques de Gerencia, la suma total de US$ 1'683,854.00 de los cuales US$1°000,000.00 (Cheque N° 00963574 por US$ 750,000 y N° 01073953 por USS 250,004) eran para el Centro Artesanal Ayacucho y US$ 683,850 (cheque N° 00886122) para el Edificio de Medicina del Adolescente, segun informacién proporcionada a la Comision Investigadara por José Kamiya Teruya. Estos son otros dos casos de donaciones para obras que no se han verificado tacnica y econémicamente y por tanto, no se puede emitir opinion respecto del adecuado y correcto uso de los fondos obtenidos de donaciones. X.1.4 Cuenta de deposito a plazo en moneda extranjera N° 03-001251-04, Banco Continental En esta cuenta se registran 05 depésitos, los mismes que fueron objeto de sucesivas renevaciones, con los siguientes importes: USS 25,000 (aperturado ef 15.12.00}, USS 4,000 (09.01.01), USS 2,500 (26.02.01), US$ 3,000 (16.03.01), USS 1,500 (29.03.01). Es decir se registran Depésitos a Plazo por un total de US$ 36,000 que a la fecha ‘en que la Comision Investigadora recibe la informacion de! Banco Continental (24— Set - 2001), se encuentran vigentes. X.1.5 Cuenta de ahorros en moneda extranjera N°011-0130-0200328471, Banco Continental La cuenta se abre ef 12 de diciembre de 2000 con el depésito de un cheque por US$ 25,000, importe que fue retirado el 15 de diciembre de 2000 para abrir un depésito a plazo en la cuenta N° 03-001251-04, %.1.6 Cuenta de ahorros en moneda nacional N° 000-8065823, Banco Wiese Sudameris El banco ha informado sobre los movimientos ragistrados en esta cuenta desde el 24 de mayo de 1998 hasta el 14 de noviembre de 2001, Entre las principales operaciones realizadas se encuentran abonos por depésitos que ascienden a Si. 78,044, y cargos por importes menores a S/. 1,500 que fueron utilizados principalmente para el pago de diversas obligaciones personales. X.1.7 Cuenta de ahorros en moneda extranjera N° 010-402-0895-35, Banco Wiese Sudameris La cuenta se abre el 18 de setiembre de 1998, el banco ha informado movimientos hasta el 30 de noviembre de 2000. La cuenta se encuentra actualmente cancelada. Los movimientos que registra esta cuenta no son por importes signilicativos, con excepcién de una nola de abono y una nota de cargo por US$ 14,000 cada una, ambas del 15 de setiembre de 1998, y una nota de abono por el mismo importe de fecha 14 de marzo de 2000. Asimismo, ia cuenta ragistta una nota de cargo correspondiente a una transferencia por US$ 16,738.79 efectuada al 7 de julio de 2000. X.1.8 Cuenta de ahorros en moneda extranjera N° 083-7011664, Banco Wiese Sudameris: El banco ha informado los movimientos registrados en esta cuenta desde el 28 de setiembre de 1995 hasta el 13 de noviembre de 2001. Los movimientos corresponden principalmente a depésitos mensuales periédicos de USS 3,350, desde Agosto del afio 1995 hasta Abril de 1999 por fos importes que estuva parcibiendo por cuenta del Programa de la Naciones Unidas para e! Desarrollo — PNUD. En el informe cursado por ef Ministerio de Economia y Finanzas sobre los funcionarios que percibieron ingresos abonados por PNUD en el gobierno de Alberto Fujimori Fujimori se consigna al Ing, José Kamiya Teruya entre el personal del rubro Presidencia del Consejo de Ministros. El monto percibido durante tal periodo fue un total de US$ 144,800. Con fecha 07 de julio de 2000 se registra una tansferencia de fondos provenientes de la cuenta N° 010-402-0895-35 por USS 16,738.79 y con fecha 21 de noviembre 2000 una nota de cargo par US§ 51,000. El saldo de esta cuenta al 30 de actubre de 2001 es de USS 4,198. La Comisian remitira toda esta informacion a la Superintendencia Nacional de Administracién Tributaria “SUNAT” para los efectos de fiscalizacién tributaria correspondiente, a” XI. ANTONIO PAUCAR CARBAJAL XI.1 PRINCIPALES CUENTAS BANCARIAS X11. Cuenta corriente en moneda extranjera N° 0011-0152-0100015061-63 (antes 152-2-120401), Banco Continental Antonio Paucar Carbajal abre esta cuenta en forma mancomunada con su esposa Amparo Laimito de Paucar. E! banco informa sobre los movimientos registrados desde mayo de 1995 a octubre de 2001. La cuenta registra abonos por montos importantes que ascienden a US$ 784,045 y cargos por US$717,556. Se aprecian movimientos por varias transferencias de fondos enviadas y recibidas del exterior. Igualmente, esta cuenta registra un depésito por USS 150,000 realizado el 27 de setiembre de 1986, que corresponde al Cheque de Gerencia N° 25756 que reemplaza al Cheque de Gerencia N° 22080, que fue endosado a favor de Antonio Paucar por Alberto Fujimori Fujimori. Cabe setialar que el beneficiario de este titulo valor no era Alberto Fujimori Fujimori, sino Victor Aritomi Shinto. Ademas el titulo tenta la condicién de “NO NEGOCIABLE”. Por ello el Banco Continental requirié al Banco Norbank que sustituyera dicho Cheque de Gerencia por otro, girado a nombre do! prapio banco, para finalmente proceder a acreditar los fondos en la cuenta de Antonio Paucar. Entre otros asuntos, sobre esta puntual operacién bancaria, ia Comision {nvestigadora entrevisté al Sr. Antonio Paucar Carbajal, a fin de que sustente fa razén por la que entra en dominio de dichos fondos que inicialmente figuraban en cuenta de Victor Aritomi y que Alberto Fujimori fe entrega mediante un endoso inregular. El entrevistado sefialé que dichos fondos fueron la devolucién de préstamos personales periddicos que habia otorgado al Ex Presidente Alberto Fujimori Fujimori, los que incluso constaban en los respectives Recibas y Cantrato de mutuo. Agrega el sefior Paucar que por padecer de una aleccion cardiaca requirié ai Ex Presidente Fujimori le devolviera los fondos prestados. Seguin el sefior Antonio Paucar, ef Ex Presidente Fujimori le pago el dinero presiado con el anotado Cheque de Gerencia, cuyo origen atribuyé Alberto Fujimori a un dinero familiar que haba obtenido. X14.2 Cuenta corriente en moneda nacional N° 0011-0152-0100018702-69, Banco Continental Igualmente Antonio Paucar Carbajal tiene esta cuenta en forma mancomunada con su esposa Amparo Laimito de Paucar. El banco informa los movimientos registrados desde agosto de 1997 a diciembre de 2000. 92