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Fresh Salads
TRABAJO DE GRADO
Fresh Salads
TUTORA
MARY LUZ RODRIGUEZ GIRALDO
Dedicatoria
El presente trabajo est dedicado a nuestros padres, cnyuges e hijos que con
su apoyo nos permitieron alcanzar nuestro sueo.
RESUMEN EJECUTIVO.
Fresh Salads es una empresa de servicios que tiene como objetivo brindar a
Para la puesta en marcha del negocio, se iniciara con una sede en Medelln,
para posteriormente de acuerdo con el crecimiento, abrir un nuevo local en
Santaf de Bogot, en otras ciudades capitales utilizaremos la modalidad de
Franquicia y en cada una de ellas, ofrecer la misma calidad en todos nuestros
productos y servicios.
La viabilidad del proyecto est dada desde la formulacin del plan de empresa
con los estudios especficos y los resultados favorables del componente
financiero, podemos concluir que este plan de negocios por su viabilidad
tcnica y econmica representa un riesgo bajo para un inversionista.
CONTENIDO
3.3. Clientes..................................................................................................... 24
3.6. Administracin......................................................................................... 26
6.2. Clientes..................................................................................................... 52
6.2.1. Segmento y subsegmentos.............................................................. 52
6.2.2. Criterios preliminares de decisin de compra de los clientes en lo
relacionado con el producto, precio, promocin o plaza. ....................... 53
6.3. Competidores........................................................................................... 53
6.3.1. Volumen total del mercado .............................................................. 54
6.3.2. Segmentacin y posicionamiento de los competidores en el
mercado objetivo ........................................................................................ 55
6.3.3. Factores claves de xito y crticos de los competidores .............. 56
6.3.3.1. Factores Claves .......................................................................... 56
6.3.3.2. Factores Crticos ........................................................................ 57
6.3.4. Razones por las cules han nacido o liquidado empresas en el
sector en los ltimos aos ......................................................................... 57
1
1. DEFINICION DEL NEGOCIO
La empresa contar con tres socios que han sido compaeros de universidad y
que han realizado durante varios semestres la estructuracin de este Plan de
Negocios, cada uno de ellos tiene un bagaje de experiencias y conocimientos
diferentes para aportar como fortaleza a este proyecto. A continuacin se har
una breve resea del perfil profesional y laboral de cada uno de ellos:
2
Por su gran experiencia en el rea comercial, ser quien promueva el producto
a travs de convenios con empresas y atencin de eventos.
La falta de experiencia en la creacin de empresa consideramos que es una
debilidad que poseen los socios.
Cada uno de los socios har un aporte de capital (en partes iguales) y trabajo
para la construccin del proyecto.
3
Men #1: Mix de vegetales y hortalizas (ensalada elaborada con los productos
ofrecidos pero sin protena)
Men #2: Ensalada Tropical (solo frutas sin protena)
Men #3: Verde Tropical (Mix de verduras y frutas)
Men #4: Ensalada Carnaval (men # 3 mas una porcin de protena)
Men #5: Ensalada Fresh Salads (Mix de vegetales, hortalizas, frutas y porcin
de camarn)
Nota: Las salsas y aderezos estarn incluidas en el precio.
4
restaurantes, incluiremos como mercado secundario, personas que tienen
actividad fsica frecuente con buenos hbitos alimenticios y personas que por
algn tipo de prescripcin mdica tienen restringidos de su dieta algunos
alimentos.
1
http://www.mincomercio.gov.co/econtent/newsdetail.asp?id=5393&idcompany=1
2
Revista La Barra Primer Informe Ejecutivo de la Industria Gastronmica 2007. Documento
electrnico
5
1.6.2. Subsector
3
Revista Dinero alimentos mejor que el promedio FECHA: 2004-1012-EDICION: 218
4
http://www.javeriana.edu.co/biblos/tesis/economia/tesis110.pdf
5
www.tormo.com.co/resumen/1228
6
www.revistalabarra.com.co/larevista/edicionguion22/separata-medellin/la-nueva-cara-de-
medellin.htm
6
En los ltimos aos se han producido cambios en los hbitos alimenticios de la
poblacin. Las causas son diversas: la introduccin de la mujer en el mercado
laboral, el consumismo agravado, el abandono de costumbres tradicionales
como sentarse toda la familia alrededor de la mesa, y sobre todo, el ritmo de
vida tan acelerado. Muchas personas se ven obligadas a comer con poco
tiempo y consumen alimentos calificados como comida rpida.
Los vegetales y hortalizas nos brindan una comida de baja densidad calrico,
pero rica en vitaminas y minerales. Con ellas se pueden componer platos
variados. Cuando se preparan con carnes, pescados, mariscos, quesos,
pastas, arroz y otras variedades, conseguiremos un plato equilibrado y sin
carencias nutricionales. Como acompaamiento o a modo de plato principal,
7
las ensaladas resultan un excelente recurso para resolver en poco tiempo una
comida sana y natural para todos.
8
2. ANALISIS DEL ENTORNO
Segn el ltimo informe del DANE del comportamiento del Producto Interno
Bruto (PIB), la economa colombiana creci a una tasa de 4,4% durante el
primer trimestre de 2010 en comparacin con el mismo trimestre de 2009.
Cabe indicar que el dato difiere un poco de lo pronosticado por la mayora de
analistas; segn un sondeo realizado por Bloomberg, en promedio los analistas
encuestados esperaban un crecimiento de 3,6%.
Fuente: DANE
9
financieros (1,5%). Por otra parte, Agricultura, ganadera, caza, silvicultura y
pesca registr un crecimiento negativo de 1,3%.
2.1.2. El Empleo
7
http://www.desarrolloeconomico.gov.co/index.php/Noticias-de-Actualidad-
Econ%C3%B3mica/resumen-ejecutivo-informe-producto-interno-bruto-ao-2009.htmlgf
10
desempleados en relacin con el segundo mes del ao pasado, cuando se
registraron 17.731.000 personas empleadas.
Grafico #3 Empleo
Fuente: DANE
11
adems de sus posibilidades de vinculacin laboral o la actualizacin de los
trabajadores vinculados.
8
www.revistalabarra.com.co/proyecciones 2009.
9
Fuente: DANE-Mincomercio.
12
encrucijadas, obviamente que todos estaremos afectados, mas si conocemos
que histricamente nuestro pas no tiene polticas monetarias a largo plazo,
son cambiantes, pero todo esto es producto del comportamiento econmico
tanto a nivel nacional como internacional.
2.1.5. Inflacin
Grafico #4 Inflacin
Fuente: DANE--Mincomercio
13
2.1.6. Inversin Extranjera
Por otro lado, el 30 por ciento restante provino de los sectores: Comercio,
Restaurantes y Hoteles, con el 8%; Establecimientos Financieros, con el 7%;
Actividades Manufactureras, 7%; Transportes, Almacenamiento y
Comunicaciones, 4%; Construccin, con el 3%, y otros sectores con el 1%.11
10
www.icesi.edu.co/blogs/icecomex/.../
11
http://www.excelsio.net/inicio/index.php?option=com_content&view=article&id=2157:inversion-
extranjera-crecio-229-por-ciento-entre-enero-y-abril-&catid=44:economia&Itemid=46
14
2.1.7. Instituciones y gremios
15
Adems de los agremiaciones antes mencionados, existen en Colombia
organizaciones de ndole estatal y privado que brindan apoyo a los nuevos
emprendedores, con asesoras, financiacin, convocatorias de
emprendimiento, lo cual se convierte en una oportunidad para realizar nuestra
idea de negocio, entre ellas tenemos:
Ventures
Revista Dinero y McKinsey & Company crearon un concurso de planes de
negocio con el fin de atraer y premiar a los mejores emprendedores del pas.
Cultura E
Un programa promovido y financiado por la Alcalda de Medelln que busca
masificar la cultura del emprendimiento, la constitucin y desarrollo de nuevas
empresas que respondan a las necesidades del mercado
16
2.1.8. Estructura del sistema financiero y el mercado de capitales
Podra decirse que casi la totalidad de restaurantes del pas forman parte del
grupo de la micro, pequea y mediana empresa, las cifras han demostrado que
el sector se ha convertido en uno de los segmentos de ms crecimiento, es una
de las principales fuentes de trabajo y compite a nivel empresarial con otros
segmentos de la economa nacional.
12
http://www.revistalabarra.com.co/larevista/edicion-17/especial-pymes/no-somos-
chuzos-somos-pymes.htm
17
superan los 500 millones de pesos. De hecho, el 75% no supera los 120
millones de pesos como lo demuestra la siguiente grafica obtenida del estudio
realizado por Acodres a los restaurantes de las principales ciudades de
Colombia de estratos 3, 4, 5 y 6 en el ao 2009.
18
2.1.9. Principales indicadores econmicos locales y regionales
13
www.camaramedellin.com.co/Portals/0/Documents/sala_de_prensa/2009/rueda_prensa_4ago
09.ppt#331,48,Diapositiva 48
19
Estos son algunos de los factores14 que podran favorecer la recuperacin:
Bajas tasas de inters (La tasa de inters por parte del Banco de la
Repblica pas de 10.5% a 4.5% en seis meses).
El inicio de las obras pblicas en infraestructura y vivienda.
Recuperacin y estabilizacin de algunos indicadores de la actividad
industrial como ejemplo: la Recuperacin confianza consumidor
colombiano (De 0,8 en mayo a 2,1 en junio), ndice de Confianza
industrial (-1.9%: Tuvo una mejora de 1 punto en el quinto mes de 2009
con respecto a abril).
Estabilizacin de la economa de EE.UU. en 2009 (reduccin mxima de
2,6%, en lugar del 2.8% anunciado en abril)
14
Fuente: DANE, ANDI, Cmara de Comercio de Medelln para Antioquia.
20
2009 este alrededor del 2.5% y 3% y una tasa de desempleo poco alentadora
del 13%, reflejando una disminucin del poder adquisitivo de los antioqueos15.
3.1. Producto
15
http://www.bdigital.unal.edu.co/836/1/21527021_2009.pdf
Ibid, 12
16
http://www.revistalabarra.com.co/larevista/Edicion-29/negocios-12/el-ano-de-las-
proyecciones.htm
17
http://www.revistalabarra.com.co/larevista/Edicion-29/negocios-12/el-ano-de-las-
proyecciones.htm
21
Nuestro producto se ubica en el sector terciario donde los factores de
produccin se transforman para entregarse al consumidor final, pasando por
cada uno de los sectores. En la cadena de valor podemos determinar que el
servicio de restaurante de comidas y sobre todo de vegetales a que se
refirieren las ensaladas, va enfocado a segmentos de mercados donde el
patrn cultural es preponderante, la cultura, la educacin y el conocimiento de
que los vegetales son saludables. Las ensaladas se han considerado como
parte importante de la dieta diaria, como una propuesta atractiva y muy
nutritiva. Alimentos naturales u orgnicos como su nombre lo indica, en este
grupo se encuentran los alimentos 100% naturales, los orgnicos y los frescos
o mnimamente procesados las personas los consumen a medida que se
preocupan ms por mejorar su estilo de vida.
3.2. Mercados
22
magnitud que las diez empresas ms importantes, que hoy controlan el 38%
del mercado de alimentos alcanzarn ms del 50% de este mercado en el ao
2005.18
18
http://www.frutal-es.com/uploads/Nichos%20de%20mercado.pdf
19
http://www.banrep.gov.co/series-estadisticas/see_ts_cam.htm
20
DANE, 2006, <en lnea>.
23
y 96 micro empresas, 25 pequeas empresas y 3 medianas empresas
registradas por personas jurdicas en la actividad econmica CIIU 5521
Expendio de alimentos preparados en restaurantes. A la fecha no se cuenta
con informacin actualizada de registro de empresas en el ao 2008, pero las
cifras del ao 2007, permiten evidenciar que el establecimiento de negocios
dedicados al servicio de comidas, presenta una buena tendencia a participar en
el mercado como micro empresas de personas naturales21.
3.3. Clientes
21
Cmara de Comercio de Medelln, 2007.
22
http://www.espaciogastronomico.com.ar/news/61.html
24
productos buscando lo que quieren consumir los clientes y se necesita un gran
esfuerzo de mercadeo para lograr cautivarlos. Ms que crear nuevas empresas
algunos restaurantes han tenido cambios en su men para entrar en la onda de
la comida sana y saludable para que el cliente tenga ms opciones de elegir en
su men.
3.5. Tecnologa
25
1.500 y 2.000 dlares, sin contar el hardware necesario, para un sistema que
administre caja, costos e inventarios23.
3.6. Administracin
23
http://www.revistalabarra.com.co/larevista/Edicion-5.ht
26
economa Colombiana mejorara el sector de la hospitalidad. En la
desaceleracin de la economa los empresarios aprovecharon para
reestructurar sus negocios, buscaron nuevas oportunidades y estrategias para
lograr negocios verdaderamente sostenibles, ajustndolos a estndares
internacionales y apuntando a la cultura de atencin haca el bilingismo.
En el plan de negocio propuesto por nosotros puede ser exitoso ya que con los
indicadores existentes nos motivan a crear nuestra empresa y pensar en
estructurar un negocio rentable y sostenible en el tiempo.
Una muestra clara de este cambio la dan las nuevas preferencias que toman
fuerza en el consumo de alimentos, donde se busca un estilo de vida
saludable, esto ha conducido a que el mercado seleccione cada vez ms a
productos que ayuden al cuidado de la salud, prevencin de enfermedades,
que mejoran el funcionamiento del cuerpo. Adems, la tendencia actual,
tambin es elegir productos que no requieran invertir mucho tiempo y esfuerzo
27
para su preparacin y consumo, buscando que las personas puedan tener
ms tiempo disponible para realizar otras actividades.
24
www.javeriana.edu.co/biblos/tesis/economa/tesis135.pdf
28
conceptos pero no simultneamente los tres que se formula FRESH SALADS,
podramos mencionar como competencia importante y mas directa al
restaurante Mejor Natural quien tiene el concepto de comida saludable, J&C
Delicia, Crepes&Waffles y OUI Crepes & Ensaladas que sin ser su plato
principal ofrecen una barra de ensaladas, Shawarma cuyo concepto es comida
saludable pero rabe que ofrecen en su men ensaladas, helados y crepes.
Adicionalmente, en el concepto de comidas rpidas, tenemos un sinnmero de
competidores dado el gran auge que ha tomado este tipo de alimentacin,
incluso los almacenes de grandes superficies, ya tienen un espacio destinado
para comidas y dentro de su men ofrecen ensaladas preparadas, pero no
podemos ser ajenos a su potencial tanto econmico como de mercado.
Parte del xito de cualquier empresa es poder realizar una excelente red de
proveedores, de esto depende el que no se tenga que manejar una gran
cantidad de inventarios y con mayor razn para actividad que se pretende
desarrollar en nuestro restaurante, pues nuestra materia prima debe brindarse
al consumidor en condiciones de frescura optimas. Para poder cumplir con este
requerimiento, debemos acordar con los proveedores que estn en capacidad
de responder en tiempos mnimos a nuestros pedidos, adems, se pactarn
con los proveedores los plazos para los pagos negociando con ellos
descuentos por pronto pago.
29
productos naturales y en cantidades que se ajusten a lo que cada persona
desea y necesita, por tanto, los consumidores sern autnomos en la seleccin
de los ingredientes de los productos que desea consumir.
Los clientes potenciales de nuestro negocio son aquellos que han adquirido el
conocimiento, la educacin y han percibido la importancia de una rica y sana
alimentacin y que est dispuesto por lo tanto a pagar por ella porque es
consciente que su salud lo merece.
30
fracasos cada ao. Por alguna razn, quizs porque parece fcil, es el que ms
nuevos inversionistas atrae. As que un buen administrador de restaurantes
debe estar constantemente observando no slo a la competencia sino,
tambin, a los nuevos restaurantes que de seguro aparecern en su zona.
31
y Matiz; mientras el primer lugar de fuera de Bogot (8) fue para El Cielo de
Medelln.
Sin embargo, la franquicia con la mejor noche fue el restaurante Criterion que
obtuvo el premio al Mejor Restaurante de Manteles, Mejor dotacin de
Restaurantes, el segundo lugar en Mejor diseo y decoracin y Mejor Chef
para Jorge y Mark Rausch25.
25
http://www.tormo.com.co/noticias/8753/La_revista_LA_BARRA_premio_a_los_mejores_de_la_r
estauracion_ayer.htm
32
aunque la tendencia de la TI ha crecido en gran volumen, en realidad aun
queda mucho camino por recorrer en el sector.
26
Fuente: PROYECCIONES LA BARRA 2009. [En lnea]: Informe Ejecutivo de la Industria de la
Hospitalidad. Bogot D.C.: Revista La Barra. [Consultado Febrero de 2009]. Disponible en Internet:
http://www.revistalabarra.com.co/uploads/images/proyecciones/PROYECCIONES2009.pdf
33
Segn datos de Acodrs, el sector de restaurantes genera alrededor de
300.000 empleos. El rubro de empleo del sector se ha mantenido estable en el
ltimo ao, y los niveles de contratacin no aumentarn. Legislacin laboral y
capacitacin de meseros y administradores de establecimientos, sern las
principales preocupaciones.
Las predicciones 2010 para el sector en el mundo siguen siendo de una muy
moderada recuperacin, mejor para los restaurantes de autoservicio, que para
aquellos ms especializados y exclusivos.
27
http://www.revistalabarra.com.co/uploads/images/proyecciones/PROYECCIONES2009.pdf
28
Fuente DANE.
34
La competencia en el pas se ha ido incrementando porque el mercado de
comidas se ha dinamizado no solamente con la aparicin de nuevas marcas
extranjeras, sino tambin con la creacin y el desarrollo de marcas nacionales.
Los ltimos aos han sido testigos del crecimiento que ha tenido el sector de
la hospitalidad, tanto en ventas como en oferta, algunos factores claves de
este xito son:
35
4.12. Atractivos del sector
36
5. ANALISIS INTERNO
A u n q u e e n la a c tu a lid a d s e h a r e g is tr a d o u n a
P r o p ie ta r io s c o n u n a g r a n v is i n e m p r e s a r ia l, lo
im p r e s io n a n te m e jo r a e n e l s e r v ic io , e s n e c e s a r io
c u a l h a p u e s to a C o lo m b ia e n la e lite
tr a b a ja r e n a s p e c to s c o m o la r a p id e z d e la s e n tr e g a s
g a s tr o n m ic a e n L a tin o a m r ic a .
y a te n c i n d e lo s c o m e n s a le s .
O f r e c e r m e n s s a lu d a b le s e in n o v a d o r e s a b a jo s E l s e c to r s e c a r a c te r iz a p o r u n a lto g r a d o d e
c o s to s . in f o r m a lid a d
37
5.3. Competencias gerenciales y humanas
38
Auxiliar de cocina
Activa, proactiva y con excelente aptitud.
Experticia
Actitud de servicio
Contador
Amplio conocimiento y experiencia.
Planificar, organizar, dirigir, y o ejecutar la contabilidad de las empresas
Gestin contable y financiera segn normatividad vigente.
Mensajero
Conocimiento de la nomenclatura de la ciudad.
Ser diligente.
Administrar ptimamente los tiempos.
Atencin amable y respetuosa con los clientes.
Compromiso con la organizacin.
Habrn unas Competencias generales que deben estar inherentes para
todos los cargos: Espritu dinmico, proactivo, con alta capacidad de
trabajo bajo presin y sumamente dispuesto a los desafos.
5.4.1. Principios
Innovacin y modernidad para los clientes
Salud
Comodidad
Calidad del servicio
Racionalidad en precios
Perfecta Higiene y presentacin de los restaurantes y en su personal
5.4.2. Valores
Respeto
Honestidad
39
Profesionalismo
Entusiasmo
Compromiso
Justicia
Humildad
Compaerismo
40
visualizan el objetivo y trasmiten a todos el impulso requerido para que el
desempeo no disminuya sino que por el contrario se incremente.
Compensacin Cada integrante debe percibir que recibe, no slo en el
aspecto econmico, el reconocimiento que merece, en muchas ocasiones
el ritmo del equipo puede disminuir si no siente que recibe felicitaciones,
bonificaciones o triunfos que le permite fortalecer su compromiso con el
equipo.
Compromiso Una vez que los integrantes del equipo establecen vnculos
con los dems integrantes y que se identifican con los propsitos para los
cuales est creado el grupo se genera el sentido de pertenencia que hace
del compromiso una caracterstica que relaciona mucho ms a los
miembros del equipo.
GRUPOSDE
REFERENCIA
La El Los Los Los Los
PRINCIPIOS Sociedad Estado LaFamilia Clientes Colaboradores Accionistas Proveedores
Respeto. x x x x x x x
Rentabilidad. x x x x
Honestidad. x x x x x x x
Responsabilidad. x x x x x x x
Productividad. x x x x
Competitividad. x x x x
Solidaridad. x x x x
41
5.6. Gestin Humana (Subprocesos).
Dentro del gran panorama que ofrece el tema de los Recursos Humanos, la
Revista la Barra, ha investigado sobre varios puntos que afectan, tanto positiva
como negativamente al interior de las empresas, especialmente de alimentos y
bebidas.
Uno de estos aspectos tiene que ver con la situacin econmica colombiana
que muestra una realidad en la que el salario se queda corto para las
necesidades de los empleados y es por esto que las nuevas tendencias en
compensacin permiten combinar diferentes modelos que mejoran el flujo de
caja del trabajador y optimizan los costos de la nmina.
Otro de los temas sensibles dentro del marco de Recursos Humanos, sobre
todo en los establecimientos de comidas, es el de la desercin de los
empleados, ms conocida como alta o baja rotacin.
42
porqu la gente deja sus trabajos y algunas empresas han encontrado los
resultados fascinantes, estas son las cinco razones principales de por qu la
gente deja sus trabajos: Aburrimiento, Salarios y beneficios inadecuados,
Oportunidades limitadas de progresar, Falta de reconocimiento, Insatisfaccin
con la direccin y la manera en que se sienten dirigidos y orientados en su
trabajo.
Resulta asombroso ver cmo muchas empresas dentro del sector de alimentos
y bebidas, por ejemplo, carecen de una estructura formal de RRHH y las
funciones asociadas a ella se encuentran cargadas de un alto contenido
emprico acompaadas de una visin profundamente personal.
29
http://www.revistalabarra.com.co/larevista/edicion-17/especial-pymes/recursos-humanos-en-
las-pymes.htm
43
5.6.2. El tema salarial
Los interesados en trabajar en estos ltimos cargos deben tener una hoja de
vida enfocada en la experiencia y en el don de mando, para ser Chef Ejecutivo
hay que tener un recorrido importante como Chef Operativo y haber pasado por
todas las etapas de la cocina con una experiencia de ms de 10 aos.
Otros de los cargos con mejores ingresos son los de Supervisor de Ventas
Gastronmicas y Coordinador o Docente de programas tcnicos o
profesionales, los cuales devengan un salario entre los 10 y 12 millones de
pesos. Uno de los cargos mejor remunerados de la gastronoma es la
30
Afirma Ramn Eduardo Cueto, Chef Docente de la Escuela Mariano Moreno, con 25 aos de
experiencia.
31
Afirma Juanita Pabn, Coordinadora General de la Academia Verde Oliva.
44
docencia en una escuela de cocina, ya que en promedio los profesores pueden
ganar entre 40 y 150 mil pesos por hora de clase, o sea que si trabajan 8 horas
al da, los cinco das de la semana, reciben entre 10 y 12 millones de pesos al
mes.32
32
Afirma Juanita Pabn.
45
alimentacin y excelencia en la prestacin del servicio para los estratos
medios alto de la ciudad de Medelln.
Innovacin
La innovacin de este lugar es que nuestros clientes sern los creativos en
la preparacin, el artfice de su propia comida y del buen comer, esto ser
un factor diferenciador a desarrollar por medio de la interaccin con el
cliente y conocer de su propia boca que otras alternativas que podemos
ofrecer.
Productos o Servicios principales que ofrecer el negocio Fresh Salads,
46
6.1.2. Imgenes
Imagen # 1 Fotos del local
47
Cuadro # 6
48
6.1.5. Dofa de nuestro producto frente a los competidores
Bsqueda
de opciones mas saludables Aceptacin
del men por parte de los
por parte de los consumidores. consumidores debido al concepto de comida
sana que se quiere ofrecer.
FORTALEZAS DEBILIDADES
Productos
orgnicos de la mejor calidad. Capital
de trabajo proveniente de fuentes
externas.
Eleccin
cuidadosa de proveedores. Falta
de experiencia en la gestin de
restaurantes.
Servicio
de restaurante de alto nivel Como empresa nueva, debemos competir
pero accesible al consumidor. con empresas establecidas
Recurso
humano capacitado, motivado
y comprometido.
Servicio
al cliente eficaz y eficiente.
Ambiente
innovador y confortable.
Propuesta
de un concepto diferente.
Barra de alimentos extica y
balanceada.
Responsabilidad
social y empresarial.
49
6.1.7. Precauciones y restricciones, Buenas Prcticas de Manipulacin
(B.P.M)
Diseo sanitario
Alrededores
Control de plagas
Residuos slidos
Limpieza y desinfeccin
Lavar con agua. Crudos, hortalizas, verduras, carnes, y productos
hidrobiolgicos que se utilicen en la preparacin de los alimentos
debern ser lavados con agua potable corriente antes de su
preparacin.
Las hortalizas y verduras que se consuman crudas debern someterse a
lavados y desinfeccin con sustancias autorizadas.
Evitar la contaminacin cruzada
Almacenar en recipientes separados.
50
Manejo de caja registradora: El personal que est directamente
vinculado a la preparacin y/o servido de los alimentos no debe
manipular dinero simultneamente
Exhibicin y venta: Los alimentos y bebidas expuestos para la venta
deben mantenerse en vitrinas, campanas plsticas, mallas metlicas o
plsticas o cualquier sistema apropiado que los proteja del ambiente
exterior
Utensilios para servido: El servido de los alimentos deber hacerse con
utensilios (pinzas, cucharas, etc.) segn sea el tipo de alimento, evitando
en todo caso el contacto del alimento con las manos.
Lavado de utensilios con agua, jabn, cepillos. Tablas de picar lisas no
de madera.
La limpieza y desinfeccin con insumos que no dejen residualidad,
utilizar agua caliente.
Los siguientes aspectos deben ser tenidos en cuenta por el personal que
labora en la empresa como normas de uso diario:
51
6.2. Clientes
Este restaurante est dirigido a todas las personas que actualmente buscan
una alimentacin balanceada, pero que no tienen tiempo para preparar
alimentos y por lo tanto deben consumirlos en la calle, se sabe que la
alimentacin es fundamental para el bienestar de las personas y actualmente la
mayora busca en un restaurante encontrar productos bajos en grasas y con
alto contenido de nutrientes.
52
Grafico #7 Estructura por sexo y edad
6.3. Competidores
Puntos de venta
Rangos de precios
53
Horarios de atencin
Cuadro # 8 Competidores
COMPETIDORES
DIRECTOS INDIRECTOS
PUNTO DE PUNTO DE
HORARIOS PRECIOS VENTA HORARIOS PRECIOS VENTA
Museo: De lunes a
sabado de 8:00 am
Oscilan entre
MEJOR a 6:00 pm. Forum:
$7.000 y 2 restaurantes
NATURAL De lunes a viernes
$15.000
de 8:00 a.m a
8:00p.m, Sabados
De 11:30 a m a Oscilan entre
J&C DELICIAS 10:00 p m de lunes a $10.000 y 7 restaurantes
domingo $25.000
De 12 m a 10:00 pm
de lunes a jueves, de
Oscilan entre
CREPES & 12:00 m a 11:00 12
$10.000 y
WAFFLES p.m viernes y
$20.000
restaurantes
sabado, de 12:00 m
a 9:00 pm Domingos
Un aspecto importante a tener en cuenta son los rangos de precios que ofrecen
y que oscilan entre $10.000 y $15.000, sera un error cobrar precios mayores
en a estos rangos en Fresh Salads dada la coyuntura actual. La mejor arma,
54
segn cuadro 1. El volumen de clientes potenciales seria de 377.000, (Dato
definido por el segmento)
Medelln
CIIU Descripcin Micro Pequea Mediana Grande
Expendio por
552300 autoservicio de
90 4
comidas preparadas
en restaurantes
A pesar del auge que ha tomado en los ltimos aos la comida saludable,
libre de grasas y productos qumicos, estos restaurantes no han podido
posicionarse dentro de los gourmet de la ciudad, principalmente por la falta de
variedad en sus platos, por otra parte ofrecen opciones de comida sana mas
no son especialistas en este tipo de comida, podra decirse que su
posicionamiento ha sido tal que ya hace parte de la cultura gastronmica de la
ciudad como es el caso de Crepes & Waffles , sin embargo presenta graves
problemas en cuanto a la eficiencia del servicio por las filas de espera para la
atencin.
55
es el caso de Crepes & Waffles y Mejor Natural, al igual que zonas
consideradas corredores comerciales como es caso de Laureles.
Natural, los dems que hemos enunciado son catalogados como indirectos o
sustitutos, se define a continuacin los factores claves y crticos de nuestros
competidores:
56
6.3.3.2. Factores Crticos
Son variadas y difcilmente determinables las razones por las cuales sucumben
este tipo de negocios, la industria de restaurantes es una con el mayor nmero
de nuevos competidores cada ao, al igual es la industria con el mayor nmero
de fracasos tambin, por alguna razn, quizs porque parece fcil, es el que
ms nuevos emprendedores cautiva, pero muchos de ellos se desarrollan
empricamente, sin una investigacin de mercados adecuada o un plan de
negocio bien estructurado.
Hay que tener en cuenta que montar una empresa requiere de una inversin,
sin embargo por ser un negocio que se encuentra en un sector que est en
crecimiento y que brinda unos mrgenes de rentabilidad aceptables, se puede
considerar que es fcil la venta de la misma, sin olvidar que se pueden generar
prdidas importantes.
57
6.4. Plan de Mercadeo
Construir una relacin directa con los clientes a largo plazo convirtindolos en
consumidores frecuentes, apostando a una nueva idea innovadora y atractiva
para los consumidores, asegurando naturalidad, frescura y calidad en los
productos que ofrecemos, todo bajo el concepto de comida saludable.
58
6.4.3. Tipo de estudio (exploratorio, descriptivo o explicativo)
59
Se realiz una encuesta a 80 personas entre 20 y 65 aos de edad, de estrato
4 en adelante, con el objetivo de conocer el mercado y la aceptacin que
podra tener el negocio en el sector del poblado.
6.4.5.1. Encuesta
C o n su m e u sted , en salad a d e
verd u ras fu era d e casa?
Si
47% 53%
No
60 45%
40 23% 25%
20 8%
0
Crepes & Mejor Natural J&C Delicias Otros
Waffles
60
Cuntas veces al mes consume Ensaladas?
Una vez
35%
Dos Veces
Tres Veces
62%
Mas de tres veces
6%
Jugos Na tura l es
43%
Ga s eos a s
51% O tros
Si No
97%
3%
Si No
61
Comprara usted estos productos si se encuentra en un rango de
precios entre $9000 y $15000?
52%
43%
5%
62
En cuanto a la periodicidad de consumo del producto, podemos apreciar en la
muestra que el 62% consume ensaladas mnimo una vez al mes, el 35%
consume dos veces al mes lo que nos muestra una poblacin representativa
para las proyecciones de venta de nuestro negocio.
El 97% de los encuestados les gustara una ensalada donde ellos pudieran
seleccionar los ingredientes, lo que indica que el concepto del negocio tendra
una gran aceptacin y seria novedoso para ellos. El 3% que respondieron
negativamente a la pregunta, expusieron como motivo demora en el
autoservicio, dato que servir para el diseo funcional de la barra de productos.
En lo relacionado con el precio de los productos se asign un rango que est
acorde al precio promedio del producto para determinar si estara dentro del
precio esperado por los consumidores y si estos estaran dispuestos a
comprarlos, el 43% contesto Muy Probablemente y el 52% Probablemente,
lo que nos muestra que el precio del producto est al alcance de los
consumidores.
63
complementarias a nuestro negocio como los gimnasios, tambin se puede
promover la atencin de eventos y reuniones empresariales,
7. ESTRATEGIAS DE MERCADEO
64
7.1.2. Estrategias de distribucin
65
7.1.4. Estrategias de promocin
66
7.1.5. Estrategias de Servicio al cliente
67
Producto: Ofreceremos productos, de excelente calidad, naturales y orgnicos
que ofrecen una forma diferente de incluir las verduras en la alimentacin
diaria. Su presentacin es limpia y agradable al consumidor ya que la gran
variedad de frutas y verduras lo harn ver atractivo.
Ofreceremos gran variedad de productos que contienen, frutas, verduras,
carbohidratos, protenas, bajos en grasas y todo aquello que este en beneficio
de nuestra nutricin y salud.
68
Imagen # 2 Logo
69
7.1.8. Proyeccin de ventas
Cuadro # 10
PROYECCIONDEVENTASA5AOS
AO1 AO2 AO3 AO4 AO5
LINEAS Unidades Total en$ Unidades Total en$ Unidades Total en$ Unidades Total en$ Unidades Total en$
MENU1 7.095 57.085.085 13.555 113.861.269 11.863 104.397.349 13.761 126.605.512 13.761 132.110.099
LINEA1 MENU2 7.768 70.312.898 14.821 140.054.997 12.970 128.402.089 15.045 155.716.715 15.045 162.487.007
Puntode MENU3 4.265 47.191.062 8.137 93.986.243 7.121 86.165.570 8.261 104.495.336 8.261 109.038.612
Venta MENU4 1.280 15.449.955 2.460 30.996.128 2.154 28.430.957 2.498 34.478.997 2.498 35.978.084
MENU5 1.100 14.378.282 2.084 28.441.383 1.823 26.062.653 2.114 31.606.890 2.114 32.981.103
MENU1 3.861 36.895.709 7.370 73.517.293 6.450 67.402.059 7.482 81.740.315 7.482 85.294.242
MENU2 3.390 35.805.733 6.490 71.552.966 5.681 65.614.025 6.590 79.571.917 6.590 83.031.566
LINEA2
MENU3 1.796 22.579.917 3.428 44.988.995 3.000 41.246.579 3.480 50.020.851 3.480 52.195.671
Domicilios
MENU4 764 10.368.079 1.468 20.814.655 1.286 19.092.940 1.491 23.154.530 1.491 24.161.248
MENU5 517 7.535.812 1.000 15.232.436 876 13.978.864 1.017 16.952.549 1.017 17.689.616
8. ANLISIS OPERATIVO
70
comprende la Carrera 43B entre las Calles 10A y 16. Es una zona con muchas
facilidades de acceso para clientes, personal y proveedores, adems existe
disponibilidad de parqueadero y varias rutas de transporte pblico que cubren
el servicio a la zona.
71
El lugar estar decorado de una manera simple pero moderna, donde el
cliente percibir un ambiente agradable, tranquilo, confortable y en el cual el
orden e higiene se reflejar y producirn sensaciones atrayentes. La
iluminacin y ventilacin son factores determinantes para el
acondicionamiento del local, por este motivo el hacer la eleccin del sitio fue
uno de los aspectos que ms incidieron en la decisin, el lugar cuenta con
iluminacin natural provenientes de los domos del techo, adems, la
ventilacin es suficiente ya que posee grandes ventanales. La zona de la
cocina cuenta con las instalaciones elctricas y de gas requeridas en la
normatividad para el buen funcionamiento y seguridad tanto del personal
como de los clientes.
72
8.1.4. Incentivos regionales para la creacin de empresas
73
una comisin de 7.5%, la cual, de conformidad con la ley, no se reputa
como intereses.
A Primordial el
D reconocimient
o de marca.
Para darnos a
conocer Venta de nuestros
E MARKETING &
utilizaremos los servicios/productos a travs
VENTAS Realizar una
S cuidadosa
canales (Internet,
boca-boca).
de Internet
campaa de
marketing
34
http://latinpymes.com/site/2010/09/se-reducen-los-tramites/
74
La innovacin en nuestra propuesta de servicio
ser tambin fundamental a la hora de fidelizar
a nuestros clientes. No tendremos tiempos de
espera ya que por el concepto del negocio, los
La fidelizacin clientes de acuerdo a la eleccin en la
se conseguir preparacin de su plato son los que
mediante la determinaran dicho tiempo. En los domicilios el
SERVICIO calidad de tiempo de entrega estar estimado en 30
nuestros minutos.
servicios Detectar las nuevas demandas de nuestros
clientes, la evolucin de sus gustos, nos
obligar a incorporar nuevos servicios a nuestra
barra de ensaladas o eliminar determinados
elementos de la misma.
A Cuidadosa Formacin
seleccin contina de todos
Nuestro personal es nuestro
del nuestros
C RECURSOS personal empleados en
principal activo y debemos
tenerlo satisfecho
requerido todos los
HUMANOS econmicamente. Para
T para la
prestacin
aspectos
relacionados con
permitir estabilidad en costos
y tiempo.
de nuestro la calidad del
I servicio. servicio.
Direccin general, posicionamiento en el sector e
V influir en otras empresas.
rea de mantenimiento y servicio, promover el
desarrollo de los integrantes de la organizacin,
I ORGANIZACIN
como sujetos activos y gestores del cambio.
rea financiera y contable, hacer rentable la
D inversin.
rea de Formacin y RRHH, orientada hacia la
competitividad y conocedora de los retos que
A imponen los mercados globales.
Innovacin en nuestra propuesta de servicio, pero siempre
INVESTIGACIN Y
dentro del concepto de: comida sana de buena calidad.
D DESARROLLO Estudio continuo de las preferencias de los clientes.
75
8.3. Plano de las instalaciones
Imagen # 4
76
suministrados tengan un menor peso, envos incompletos, productos en
malas condiciones, o estn sin las condiciones especificadas y entregas de
mercancas de menor calidad.
RECEPCION
DE INSUMOS
SELECCION
LIMPIEZA
LAVADO Y
CLORADO 1
PICADO
LAVADO Y
CLORADO 2
SECADO
EMPACADO
ALMACENAMIENTO
FIN
77
Flujograma del proceso alistamiento de productos que requieren coccin
RECEPCION
SELECCION
LAVADO
COCCION
EMPACADO
ALMACENAMIENTO
FIN
78
8.6. Poltica de Calidad.
79
Cuadro # 12 Inventario
INVENTARIO DE DOTACION DE EQUIPOS MUEBLES Y ENSERES
CANTID VLR DESCUENT IMP
EQUIPO V/R EQUIPOS SUBTOTAL TOTAL
AD UNITARIO O VENTAS
16%
REFRIGERADOR INDUSTRIAL MARCA
KITCHEN CAPACIDAD 72" 1 2.000.000 2.000.000 10% 1.800.000 288.000 2.088.000
CONGELADOR INDUSTRIAL DE
PANTALLA MARCA KITCHEN
CAPACIDAD 1000 PIEZAS 1 2.500.000 2.500.000 5% 2.375.000 380.000 2.755.000
HORNO MICROONDAS PANASONIC 1 300.000 300.000 3% 291.000 46.560 337.560
ESTUFA INDUSTRIAL GAS MARCA
KITCHEN 1 3.800.000 3.800.000 8% 3.496.000 559.360 4.055.360
BASCULA MARCA HOBART(Capacidad
mxima de 6 a 15 Kg, carcasa en acero
inoxidable, dimensiones
23.5W *28.5L*11Hcms) 1 2.200.000 2.200.000 8% 2.024.000 323.840 2.347.840
PROCESADOR DE ALIMENTOS
MARCA UNIVERSAL 20 PIEZAS 1 600.000 600.000 5% 570.000 91.200 661.200
80
9. ANLISIS ESTRATGICO, ADMINISTRATIVO, LEGAL, SOCIAL Y
AMBIENTAL
Debilidades
Establecimiento nuevo.
Dar a conocer la marca y su posicionamiento.
Contratiempos que se puedan generar al inicio de las actividades.
Oportunidades
Producto innovador.
No hay en la zona un restaurante de comida rpida y sana.
Tendencia por las personas por salir de la casa, a comer en restaurantes
nuevos.
Baja competencia, slo se tiene un competidor en esta categora en la
ciudad.
Fortalezas
Alto grado en la calidad del servicio.
Creatividad, el cliente maneja sus preferencias a la hora de crear su
plato.
EL servicio a domicilio como un valor agregado.
Una buena relacin precio cantidad de productos.
Local bien ubicado y con alta afluencia de pblico.
Amenazas.
Vulnerabilidad ante el ingreso de grandes competidores.
El alto nivel de competencia que se presenta en este mercado.
81
9.1.2. ANLISIS COMPETITIVO
9.1.3. Misin
9.1.4. Visin
82
Alcanzar un 20% de participacin en el mercado gastronmico de la
ciudad de Medelln.
Estimular a nuestros empleados por su compromiso con la organizacin,
dar recompensas con bonificaciones econmicas por sus resultados, y
capacitaciones para su desarrollo personal.
9.1.7. Principios
Innovacin y modernidad para los clientes.
Nutricin.
Comodidad.
Calidad del servicio.
Racionalidad en precios.
Perfecta Higiene y presentacin de los restaurantes y en su personal.
9.1.8. Valores
El cliente es lo primero.
Honestidad y total transparencia.
Excelencia y mejoramiento contino.
Compromiso y sentido de pertenencia con organizacin.
Comunicacin asertiva entre compaeros, clientes y proveedores
consolidando la afinidad, respecto e integridad de toda la empresa.
Respeto a los empleados.
Espritu de equipo.
83
9.1.9. Responsabilidad social
Fresh Salads creara una base de datos de los clientes que visiten el restaurante
con el objetivo de mantener una constante comunicacin con ellos, adems, los
clientes que presenten un referido obtendrn un descuento.
Al interior de la organizacin habr una comunicacin constante para obtener
que todos los planes que se estn desarrollando fluyan favorablemente.
Se entregaran impresos y brochure recordando los beneficios de la comida
saludable.
84
9.1.12. Sistema de Balanced Scored Card (BSC)
La fidelidad: Nmero de
Brindar satisfaccin y
clientes que regresan
Cliente confianza a nuestros
nuevamente al restaurante /
clientes
nmero de clientes nuevos.
Comportamiento de la
Obtener un incremento
Rentabilidad.
rentable y constante en el
Margen Bruto= Ingresos por
Financiera sector gastronmico, que
ventas - Costos Directos
nos permita la permanencia
MB=IV-CD
en el mercado.
Alcanzar un 5% de
Proceso incremento en facturacin % de facturacin alcanzada
Interno por la introduccin de con nuevos productos
productos nuevos
Reducir la rotacin del Rotacin del personal: nmero
Aprendizaje y
personal en un de salidas/efectivos totales.
crecimiento.
5%.
Asamblea General
Junta Directiva
Propietarios Inversionistas
Gerente-
Administrador
Tecnlogo de
Alimentos Mensajeros
Contador
Auxiliares de
cocina
85
9.2.2. Equipo directivo
El comit primario estar conformado por los tres socios accionistas, en cabeza
del Gerente Administrador, se realizar una reunin cada 30 das, donde se
estudiarn todos los casos que sucedan al interior del negocio, buscando
solucionar las dificultades que se encuentren, adems de trabajar en el
mejoramiento continuo.
86
9.3.2. Empleados
Los empleados de planta los vincularemos por contratos a trmino fijo por tres
meses, una vez pasado este periodo el contrato cambiara a trmino indefinido
con todas las prestaciones sociales y seguridad social tal y como lo define la
legislacin laboral colombiana.
Nuestro proyecto ser incluido en los programas emprendedores del Sena para
concursar por el fortalecimiento de capital de trabajo y posicionamiento.
Adems buscaremos asesora para el emprendimiento con el Municipio de
87
Medelln que ha creado entes de apoyo como el Centro de Orientacin al
Emprendedor (COE), donde los emprendedores pueden acceder a asesoras,
informacin y solucin de inquietudes relacionadas con el tema del
emprendimiento.
Con el fin de mejorar cada da, nuestra empresa utilizar una evaluacin de
desempeo semestral donde se valorarn las competencias de cada uno de los
empleados, los tems tenidos en cuenta sern:
Orientacin al cliente
Trabajo en equipo
Orientacin a resultados (Productividad)
Innovacin
Flexibilidad
Autoconfianza.
88
Identificacin con la empresa.
Liderazgo
Procedimiento
89
9.3.4.3. Bienestar y Salud Ocupacional
90
La parte tributaria ser manejada por un contador externo quien estar al tanto
de las obligaciones tributarias de la sociedad tales como:
Realizar las retenciones en la fuente a los proveedores y contratistas
Pagar y recuperar el IVA
Impuesto de renta y complementarios
Impuesto de registro mercantil (industria y Comercio)
El impuesto de vallas y avisos en caso de tenerlos.
91
d. Informar a la Oficina de Planeacin el inicio de actividades
92
nuestra preocupacin por ofrecer productos que puedan beneficiar la salud de
los consumidores sin la necesidad de realizar dietas estrictas, simplemente
con la opcin de que ellos puedan elegir una dieta balanceada de acuerdo a
sus preferencias y necesidades.
93
11. ANLISIS ECONMICO FINANCIERO
El siguiente cuadro representa las cifras del Plan de Inversin para el modelo
de negocio Fresh Salads.
Cuadro # 15 Grafico # 14
94
crticos que son diciembre y enero por ser temporadas vacacionales para
nuestro pblico objetivo.
Los costos fijos por mes para el primer ao, ascienden a $11.454.050,
discriminados segn muestra el cuadro.
Cuadro # 16
C O S T O S F IJ O S
A r r e n d a m i e n to 1 .0 0 0 .0 0 0 ,0 0
E n e r g i a 2 0 0 .0 0 0 ,0 0
G a s 1 0 0 .0 0 0 ,0 0
S e r v ic io s p b lic o s
A c u e d u c to 9 0 .0 0 0 ,0 0
T e l e fo n i a 7 0 .0 0 0 ,0 0
In te r n e t 7 0 .0 0 0 ,0 0
A d m i n i s tr a ti v o 2 .4 4 8 .0 0 0 ,0 0
T e c n o l o g o a l i m e n to s 1 .5 3 0 .0 0 0 ,0 0
N o m in a
A u x i l i a r e s d e c o c i n a (2 ) 1 .6 9 8 .9 0 0 ,0 0
M e n s a j e r o 7 8 7 .9 5 0 ,0 0
T e l e fo n i a c e l u l a r 7 0 .0 0 0 ,0 0
H o n o r a r i o s c o n ta d o r 3 0 0 .0 0 0 ,0 0
P u b l i c i d a d 2 .0 0 0 .0 0 0 ,0 0
T r a n s p o r te 2 0 0 .0 0 0 ,0 0
O t r o s C o s t o s F ijo s C o m b u s ti b l e 2 0 0 .0 0 0 ,0 0
M a n te n i m i e n to 1 0 0 .0 0 0 ,0 0
S e g u r o s 5 0 .0 0 0 ,0 0
A l q u i l e r s w 1 3 9 .2 0 0 ,0 0
O tr o s Im p r e v i s to s 4 0 0 .0 0 0 ,0 0
T o t a l 1 1 .4 5 4 .0 5 0 ,0 0
95
En los costos fijos mensuales no se incluye el valor de amortizacin de crdito
ya que estar en el flujo de efectivo.
96
Cuadro # 17 Anlisis de costos
El punto de equilibrio se clculo sobre 26 das al mes, durante los cuales para
alcanzar el punto de equilibrio en unidades se debe vender 88 platos diarios en
el punto de venta y 48 platos a domicilio. (Ver archivo anexo,Analisis de costos
y equilibrio)
97
11.5. Periodo de recuperacin de la Inversin
Cuadro # 18
P E R IO D O D E R E C U P E R A C IO N D E L A IN V E R S IO N
Ao 1 Mes Mes Mes Mes
1 al 12 18 19 20 21
Sa ldo inicia l 220.051.824 50.807.234 56.528.865 62.587.367 68.862.207
In g r e s o s 0
V e n ta s c o n ta d o 317.602.532 55.439.340 59.135.296 62.831.252 64.679.230
V e n ta s a c r d i to 0
T o ta l I n g r e s o s 537.654.356 106.246.574 115.664.161 125.418.619 133.541.437
0
Eg r eso s 0
A r r e n d a m i e n to s 13.050.000 1.050.000 1.050.000 1.050.000 1.050.000
En er gi a 2.410.000 210.000 210.000 210.000 210.000
Gas 1.205.000 105.000 105.000 105.000 105.000
S er v i c i o s
A c u e d u c to 1.084.500 94.500 94.500 94.500 94.500
pblicos
Tel efo n i a 843.500 73.500 73.500 73.500 73.500
I n te r n e n e t 843.500 73.500 73.500 73.500 73.500
Tel efo n i a C el u l a r 843.500 73.500 73.500 73.500 73.500
0 0 0 0 0
A d m i n i s tr a ti v o 30.722.400 2.570.400 2.570.400 2.570.400 2.570.400
T e c n o l o g o d e A l i m e n to s 19.201.500 1.606.500 1.606.500 1.606.500 1.606.500
Nomina
A u x i l i a r e s d e c o c i n a (2 ) 21.321.195 1.783.845 1.783.845 1.783.845 1.783.845
M en s a j er o 9.888.773 827.348 827.348 827.348 827.348
B en efi c i o s p a r a fi s c a l es
r e d u c i d o s . D e c r e to 5 2 5 d e
2009 - 5.476.536 - 305.464 - 305.464 - 305.464 - 305.464
0
H o n o r a r i o s c o n ta d o r 3.360.000 360.000 360.000 360.000 360.000
Publicida d 14.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000
tr a n s p o r te 2.620.000 220.000 220.000 220.000 220.000
C o m b u s ti b l e 2.620.000 220.000 220.000 220.000 220.000
M a n te n i m i e n to 1.110.000 110.000 110.000 110.000 110.000
S egu r o s 350.000
0
O tr o s i m p r e v i s to s 1.600.000
0
D ep . M a q u i n a r i a y eq u i p o 4.454.748 371.229 371.229 371.229 371.229
D ep M u eb l es y en s er es 2.691.571 224.298 224.298 224.298 224.298
T o ta l g a s to s f i j o s 128.743.651 10.668.155 10.668.155 10.668.155 10.668.155
0
0
M a te r i a s
p r i m a s , c o s to
va ria ble C o s to v a r i a b l e p o n d e r a d o 179.848.291 38.014.720 41.384.306 44.874.423 47.780.744
p o n d er a d o
0
O tr a s I n v e r s i o n e s 0
0
3 5 .0 0 0 .0 0 0 35.000.000
0 0
Pla n de A m o r ti z a c i o n 7.000.000 583.333 583.333 583.333 583.333
a m o r ti z a c i n I n te r e s e s 6.867.000 451.500 441.000 430.500 420.000
S a l d o d e C a p i ta l 374.500.000 24.500.000 23.916.667 23.333.333 22.750.000
V / r c u o ta m e n s u a l 13.867.000 1.034.833 1.024.333 1.013.833 1.003.333
0
0
I n d u s tr i a y c o m e r c i o 481.200 41.200 41.200 41.200 41.200
O b l i ga c i o n es
R e g i s tr o M e r c a n ti l 0
fo r m a l es
I m p u e s to s D i a n 0
I m p u e s to p r e d i a l 0
T o ta l e g r e s o s f o r m a l i z a c i n 0
T o ta l e g r e s o s 322.458.941 49.717.708 53.076.794 56.556.411 59.452.233
0
0
Sa ldo Fina l 215.195.415 56.528.865 62.587.367 68.862.207 74.089.205
98
Es el mes en el cual el saldo final es igual o superior al valor de la inversin, $
74.089.205, para nuestro caso, este se lograra en el mes 21 de inicio de
actividades, es decir en Noviembre del ao 2012.
Grafico # 15
99
11.7. Flujo De Efectivo Proyectado
Cuadro # 19
FLUJO DE EFECTIVO PRO YECTADO A 5 AO S
AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5
Saldo inicial 184.362.984 660.837.792 62.057.761 22.917.075 77.919.047
Ingresos - -
Ventas contado 317.602.532 633.446.364 580.793.084 704.343.613 734.967.248
Ventas a crdito - -
Total Ingresos 501.965.516 1.294.284.156 642.850.845 727.260.688 812.886.295
- -
Egresos - -
Arrendam iento 12.050.000 12.705.000 13.860.000 - -
Energia 2.410.000 2.541.000 2.772.000 3.049.200 3.354.120
G as 1.205.000 1.270.500 1.386.000 1.524.600 1.677.060
Servicios
Acueducto 1.084.500 1.143.450 1.247.400 1.372.140 1.509.354
pblicos
Telefonia 843.500 889.350 970.200 1.067.220 1.173.942
Internet 843.500 889.350 970.200 1.067.220 1.173.942
Telefonia celular 843.500 889.350 970.200 1.067.220 1.173.942
- - - -
Adm inistrativo 29.498.400 31.101.840 33.929.280 37.322.208 41.054.429
Tecnologo alim entos 18.436.500 19.438.650 21.205.800 23.326.380 25.659.018
Auxiliares de cocina (2) 20.471.745 21.584.525 23.546.754 25.901.429 28.491.572
Mensajero 9.494.798 10.010.905 10.920.987 12.013.086 13.214.394
Beneficios parafiscales
-5.258.347 -3.696.116 -2.016.063 - -
reducidos. Decreto 525 de 2009
- -
Honorarios contador 3.360.000 4.320.000 4.752.000 5.227.200 5.749.920
Publicidad 12.000.000 9.000.000 4.400.000 4.840.000 5.324.000
Transporte 2.420.000 2.640.000 2.640.000 2.772.000 2.910.600
Costo transaccione con tarjeta - -
Com bustible 2.420.000 2.640.000 2.640.000 2.772.000 2.910.600
Mantenim iento 1.110.000 1.320.000 1.320.000 1.386.000 1.455.300
Seguros 300.000 -
Costos transaccin tarjetas 248.368 -
O tros Im previstos 1.200.000 -
- -
Dep. Maquinaria y equipo 4.454.748 4.454.748 4.454.748 4.454.748 4.454.748
Dep Muebles y enseres 2.691.571 2.691.571 2.691.571 2.691.571 2.691.571
Total gastos fijos 122.127.783 125.834.122 132.661.077 131.854.222 143.978.513
Materias - -
prim as, costo
variable
Costo variable ponderado
ponderado
179.601.826 463.091.169 230.010.194 260.211.794 290.848.391
- -
O tras Inversiones - - - 250.000.000
- -
- -
- -
Plan de Am ortizacin 7.000.000 7.000.000 7.000.000 7.000.000 7.000.000
am ortizacin Intereses 6.867.000 5.355.000 - - -
Saldo capital 374.500.000 290.500.000 14.000.000 7.000.000 0
Vlr cuota m ensual 13.867.000 12.355.000 7.000.000 7.000.000 7.000.000
- -
- -
Industria y com ercio 481.200 494.400 494.400 519.120 545.076
O bligaciones
Registro Mercantil - 250.000 262.500 275.625 289.406
form ales
Im puestos Dian - -
Im puesto predial - - 15.246.000 16.770.600
Total egresos form alizacin - -
Total egresos 315.596.608 601.530.291 369.933.770 649.341.641 458.886.910
Saldo Final 186.368.908 692.753.865 22.917.075 77.919.047 353.999.385
100
Cuadro #20
11.8. Balance General Proyectado Cuadro #21
B A LA N C E G E N E R A L
A C T IV O S AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5
E fe ctiv o 3 0 .1 4 1 .6 8 8 6 2 .0 5 7 .7 6 1 2 2 .9 1 7 .0 7 5 2 2 .9 1 7 .0 7 5 7 7 .9 1 9 .0 4 7
C u e n ta s X C o b ra r 0 0 0 0
P ro v isi n C u e n ta s p o r C o b ra r 0 0 0 0
In v e n ta rio s M a te ria s P rim a s e
In su m o s 2 3 .2 6 3 .3 6 5 4 1 .5 1 4 .7 6 4 2 3 0 .0 1 0 .1 9 4 2 6 0 .2 1 1 .7 9 4 2 9 0 .8 4 8 .3 9 1
In v e n ta rio s d e P ro d u cto e n
P ro ce so 0 0 0 0
In v e n ta rio s P ro d u cto T e rm in a d o
0 0 0 0
A n ticip o s y O tra s C u e n ta s p o r
C o b ra r
G a sto s A n ticip a d o s 0 0 0 0
A m o rtiza ci n A cu m u la d a
G a sto s A n ticip a d o s N e to
T o ta l A ctiv o C o rrie n te : 5 3 .4 0 5 .0 5 3 1 0 3 .5 7 2 .5 2 5 2 5 2 .9 2 7 .2 6 8 2 8 3 .1 2 8 .8 6 9 3 6 8 .7 6 7 .4 3 8
T e rre n o s 0 0 0 0 0
C o n stru ccio n e s y E d ificio s 0 0 0 2 5 0 .0 0 0 .0 0 0 2 5 0 .0 0 0 .0 0 0
D e p re cia ci n A cu m u la d a P la n ta
0 0 0 0 0
101
11.9. Plan de Amortizacin
Cuadro # 21
Ao Capital Interes Total
Ao 1 7.000.000 6.867.000 13.867.000
50,5% 49,5% 100,0%
Ao 2 7.000.000 5.355.000 12.355.000
56,7% 43,3% 100,0%
Ao 3 7.000.000 3.843.000 10.843.000
64,6% 35,4% 100,0%
Ao 4 7.000.000 2.331.000 9.331.000
75,0% 25,0% 100,0%
Ao 5 7.000.000 819.000 7.819.000
89,5% 10,5% 100,0%
Total 35.000.000 19.215.000 54.215.000
64,6% 35,4% 100,0%
Grafico #16
8.000.000
7.000.000
6.000.000
5.000.000
Intereses
4.000.000 Capital
3.000.000
2.000.000
1.000.000
0
1 2 3 4 5
Totales OBSERVACIONES
AOS DE EVALUACION
FINANCIEROS 5 AOS ANALISIS DE INDICADOR PARA LA EMPRESA O UNIDAD PRODUCTIVA
Tasa Interna Garantiza la recuperacin de la inversin y es muy atractiva para los
de Retorno 47% inversonistas
para 5 Aos
Este VPN positivo representa un valor positivo que respalda la decisin
Valor Presente de inversin en la medida en que el ejercicio de proyeccin realizado
106.954.086 garantiza la obtencin de beneficios en 5 aos de operacin, habiendo
Neto (V.P.N)
cubierto el monto de la inversin inicial.
102
Cuadro # 23
Naturaleza del Riesgo
Identificacin Contingencia
Almacenamiento de materias primas
Riesgos Naturales, Invierno, Verano Identificacin y desarrollo de nuevos proveedores
Inversin en infraestructura de Frio
Las empresas deben tener un orden financiero, para esto deben hacer un
buen uso de los recursos y aprovisionarse para la reposicin de bienes o la
adquisicin de nuevos bienes.
103
13. CONCLUSIONES
104
De acuerdo al modelo financiero que se desarrollo para nuestro plan de
negocios queremos hacer algunas consideraciones con respeto al mismo:
Queremos hacer claridad que todo nuestro modelo est basado en datos
reales de acuerdo a trabajo de campo que se realizo para poder determinar
los costos fijos y variables del mismo, adems estaremos en la capacidad
de explicar cualquier inquietud que surja del mismo, para ello entregamos
un anexo en Excel para que se pueda entender con ms profundidad
nuestro modelo.
105