FORMATO 5.

1: "LIBRO DIARIO"

PERODO: 2016
RUC: 20123456789
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: "LEONEL" S.A.C

NMERO REFERENCIA DE OPE

CORRELATIV
O DEL FECHA DE TABLA (8)
ASIENTO O LA GLOSA O DESCRIPCION DE LA OPERACIN
CODIGO OPERACIN
UNICO DE
LA
OPERACIN
2 1/2/2017 Por la compra de mercaderias 8
2 1/2/2017 Por la compra de mercaderias 8
2 1/2/2017 Por la compra de mercaderias 8
3 1/2/2017 Por el destino de la mercaderias 8
3 1/2/2017 Por el destino de la mercaderias 8
4 1/2/2017 Por la venta de mercaderias 14
4 1/2/2017 Por la venta de mercaderias 14
4 1/2/2017 Por la venta de mercaderias 14
5 1/4/2017 Por la compra de mercaderias 8
5 1/4/2017 Por la compra de mercaderias 8
5 1/4/2017 Por la compra de mercaderias 8
6 1/4/2017 Por el destino de la mercaderias 8
6 1/4/2017 Por el destino de la mercaderias 8
7 1/5/2017 Por la venta de mercaderias 14
7 1/5/2017 Por la venta de mercaderias 14
7 1/5/2017 Por la venta de mercaderias 14
8 5/2/2017 Por la compra de vehiculos al credito 8
8 5/2/2017 Por la compra de vehiculos al credito 8
8 5/2/2017 Por la compra de vehiculos al credito 8
9 3/2/2017 contabilizacion de diferentes gastos 2
9 3/2/2017 contabilizacion de diferentes gastos 2
9 3/2/2017 contabilizacion de diferentes gastos 2
9 3/2/2017 contabilizacion de diferentes gastos 2
9 3/2/2017 contabilizacion de diferentes gastos 2
9 3/2/2017 contabilizacion de diferentes gastos 2
9 3/2/2017 contabilizacion de diferentes gastos 2
9 3/2/2017 contabilizacion de diferentes gastos 2
10 3/2/2017 por el destino de gastos diversos 2
10 3/2/2017 por el destino de gastos diversos 2
10 3/2/2017 por el destino de gastos diversos 2
10 3/2/2017 por el destino de gastos diversos 2
11 6/2/2017 provision de venta mueble 14
11 6/2/2017 provision de venta mueble 14
11 6/2/2017 provision de venta mueble 14
12 6/2/2017 Para registrar el valor neto del mueble 14
12 6/2/2017 Para registrar el valor neto del mueble 14
12 6/2/2017 Para registrar el valor neto del mueble 14
13 6/2/2017 por la baja en libros de inmuebles 14
13 6/2/2017 por la baja en libros de inmuebles 14
14 6/2/2017 por el destino de los gastos 14
14 6/2/2017 por el destino de los gastos 14
15 10/30/2017 por la emision de la nota de cargo por intereses 2
15 10/30/2017 por la emision de la nota de cargo por intereses 2
15 10/30/2017 por la emision de la nota de cargo por intereses 2
16 10/30/2017 por el canje de factura a una letra por 60 dias e interes 10% mensua 2
16 10/30/2017 por el canje de factura a una letra por 60 dias e interes 10% mensua 2
17 9/1/2017 por la contabilizacion de la nota de cargo por intereses segn factu 5
17 9/1/2017 por la contabilizacion de la nota de cargo por intereses segn factu 5
17 9/1/2017 por la contabilizacion de la nota de cargo por intereses segn factu 5
18 9/1/2017 Por el canje de la factura d ela operacin 01 a una letra por 60 dia 5
18 9/1/2017 Por el canje de la factura de la operacin 01 a una letra por 60 dia 5
19 9/20/2017 por la provision de la planilla de remuneracion 31
19 9/20/2017 por la provision de la planilla de remuneracion 31
19 9/20/2017 por la provision de la planilla de remuneracion 31
19 9/20/2017 por la provision de la planilla de remuneracion 31
19 9/20/2017 por la provision de la planilla de remuneracion 31
19 9/20/2017 por la provision de la planilla de remuneracion 31
20 9/20/2017 Por el destino de la planilla de remuneraciones 31
20 9/20/2017 Por el destino de la planilla de remuneraciones 31
21 5/31/2017 Por la provision de CTS de Enero hasta Abril 5
21 5/31/2017 Por la provision de CTS de Enero hasta Abril 5
22 5/31/2017 Para contabilizar el destino del gasto 5
22 5/31/2017 Para contabilizar el destino del gasto 5
23 11/30/2017 Por la provision de CTS de Mayo a Octubre 5
23 11/30/2017 Por la provision de CTS de Mayo a Octubre 5
24 5/31/2017 Para contabilizar el destino del gasto 5
24 5/31/2017 Para contabilizar el destino del gasto 5
25 12/31/2017 Por la provision de CTS de Noviembre y Diciembre 5
25 12/31/2017 Por la provision de CTS de Noviembre y Diciembre 5
26 12/31/2017 Para contabilizar el destino del gasto 5
26 12/31/2017 Para contabilizar el destino del gasto 5
27 12/31/2017 por la centralizacion de ingresos del libro caja 1
27 12/31/2017 por la centralizacion de ingresos del libro caja 1
27 12/31/2017 por la centralizacion de ingresos del libro caja 1
27 12/31/2017 por la centralizacion de ingresos del libro caja 1
27 12/31/2017 por la centralizacion de ingresos del libro caja 1
28 12/31/2017 Por la centralizacion de egresos del libro caja 1
28 12/31/2017 Por la centralizacion de egresos del libro caja 1
28 12/31/2017 Por la centralizacion de egresos del libro caja 1
28 12/31/2017 Por la centralizacion de egresos del libro caja 1
28 12/31/2017 Por la centralizacion de egresos del libro caja 1
28 12/31/2017 Por la centralizacion de egresos del libro caja 1
28 12/31/2017 Por la centralizacion de egresos del libro caja 1
28 1/31/2018 Por la centralizacion de egresos del libro caja 1
28 12/31/2017 Por la centralizacion de egresos del libro caja 1
28 12/31/2017 Por la centralizacion de egresos del libro caja 1
28 12/31/2017 Por la centralizacion de egresos del libro caja 1
29 11/30/2017 Por el destino de los gastos del ITF 1
29 11/30/2017 Por el destino de los gastos del ITF 1
30 12/31/2017 Por el Ajuste de los intereses ganados 3
30 12/31/2017 Por el Ajuste de los intereses ganados 3
31 12/31/2017 Por el Ajuste de los intereses devengados 3
31 12/31/2017 Por el Ajuste de los intereses devengados 3
32 12/31/2017 Por el Ajuste de la provision de la depreciacion 3
32 12/31/2017 Por el Ajuste de la provision de la depreciacion 3
32 12/31/2017 Por el Ajuste de la provision de la depreciacion 3
32 12/31/2017 Por el Ajuste de la provision de la depreciacion 3
33 12/31/2017 Por la transferencia de la Cta.68 al centro de costos 3
33 12/31/2017 Por la transferencia de la Cta.68 al centro de costos 3
34 12/31/2017 Por la provision de Ctas. Cobranza Dudosa. 3
34 12/31/2017 Por la provision de Ctas. Cobranza Dudosa. 3
34 12/31/2017 Por la provision de Ctas. Cobranza Dudosa. 3
34 12/31/2017 Por la provision de Ctas. Cobranza Dudosa. 3
35 12/31/2017 Por el destino de los gastos de cobranza dudosa 3
35 12/31/2017 Por el destino de los gastos de cobranza dudosa 3
36 12/31/2017 Por el Costo de las Mercaderas vendidas 3
36 12/31/2017 Por el Costo de las Mercaderas vendidas 3
37 12/31/2017 Por el cierre de la cuenta de costo de ventas 3
37 12/31/2017 Por el cierre de la cuenta de costo de ventas 3
38 12/31/2017 Por la regularizacin del asiento n 14 mal contabilizado 3
38 12/31/2017 Por la regularizacin del asiento n 14 mal contabilizado 3
REFERENCIA DE OPERACIN
CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIN
N N DE
CORRELATIV DOCUMENT
O O CDIGO GLOSA

2 F- 800 601 COMPRAS

2 F- 800 4011 TRIBUTOS Y APORETES POR PAGAR
2 F- 800 421 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS
2 F- 800 201 MERCADERIA
2 F- 800 6111 VARIACION DE EXISTENCIAS
2 F- 801 121 Facturas por cobrar
2 F- 801 4011 I.G.V
2 F- 801 701 Mercaderas
2 F- 802 601 COMPRAS
3 F- 802 4011 TRIBUTOS Y APORETES POR PAGAR
3 F- 802 421 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS
3 F- 802 201 MERCADERIA
3 F- 802 6111 VARIACION DE EXISTENCIAS
3 F- 803 121 Facturas por cobrar
3 F- 803 4011 I.G.V
3 F- 803 701 Mercaderas
3 F- 804 334 Unidades de transporte
3 F- 804 4011 TRIBUTOS Y APORETES POR PAGAR
3 F- 804 469 Otras cuentas por pagar diversas
3 F- 805 632 Asesora y consultora
3 F- 805 636 Servicios bsicos
3 F- 805 643 Gobierno local
3 F- 805 659 Otros gastos de gestin
3 F- 805 4011 TRIBUTOS Y APORETES POR PAGAR
3 F- 805 421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
3 F- 805 4017 Impuesto a la renta
3 F- 805 4063 Servicios pblicos o arbitrios
4 F- 805 9463 Servicios de terceros
4 F- 805 9464 Tributos
4 F- 805 9465 Cargas diversas de gestion
4 F- 805 791 Gastos administrativos
4 F- 806 165 Venta de activo inmovilizado
4 F- 806 4011 TRIBUTOS Y APORETES POR PAGAR
4 F- 806 756 Enajenacin de activos inmovilizados
4 F- 806 27.2 ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA
4 F- 806 391 Depreciacin acumulada
4 F- 806 335 Muebles y enseres
4 F- 806 655 Costo neto de enajenacion de activos inmovilizados y op.disc.
4 F- 806 272 Inmuebles, maquinarias y equipo
4 F- 806 946 Otros gastos de gestion
4 F- 806 791 Cargas imputable a cuenta de costos y gastos
4 F- 807 121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
4 F- 807 4011 TRIBUTOS Y APORETES POR PAGAR
4 F- 807 493 Intereses diferidos
4 F- 807 123 Letras por cobrar
4 F- 807 121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
5 F- 808 373 Intereses diferidos
5 F- 808 4011 TRIBUTOS Y APORETES POR PAGAR
5 F- 808 421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
5 F- 808 421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
5 F- 808 423 Letras por pagar
5 F- 809 621 Remuneraciones
5 F- 809 627 Seguridad, previsin social y otras contribuciones
5 F- 809 4031.1 ESSALUD
5 F- 809 4031.2 IPSS
5 F- 809 4032 ONP
5 F- 809 411 Remuneraciones por pagar
5 F- 809 94 GASTOS ADMINISTRATIVOS
5 F- 809 79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
5 F- 810 6291 CTS
5 F- 810 4151 CTS
5 F- 810 94.62 Gastos de personal , directores y gerentes
5 F- 810 79.94 Gastos administrativos
5 F- 810 6291 CTS
5 F- 810 4151 CTS
6 F- 810 94.62 Gastos de personal , directores y gerentes
6 F- 810 79.94 Gastos administrativos
6 F- 810 6291 CTS
6 F- 810 4151 CTS
6 F- 810 94.62 Gastos de personal , directores y gerentes
6 F- 810 79.94 Gastos administrativos
6 F- 811 101 Caja
6 F- 811 104 Cuentas corrientes en instituciones financieras
6 F- 811 121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
6 F- 811 165 Venta de cativo inmobilizado
6 F- 811 44.1 CUENTAS POR PAGAR A LOS ACCIONISTAS(SOCIOS), GER.
6 F- 811 102 Fondo fijo
6 F- 811 104 cuenta corriente
6 F- 811 4063 Tasas
6 F- 811 411 Remuneraciones por pagar
6 F- 811 415 Beneficios Sociales de trabajadores por pagar
6 F- 811 421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
6 F- 811 423 Letras por Pagar
6 F- 811 424 Honorarios por pagar
6 F- 811 641 I.T.F
6 F- 811 671 Gastos en operaciones de endeudamiento y otros
6 F- 811 101 Caja
6 F- 811 94 GASTOS ADMINISTRATIVOS
6 F- 811 79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
7 F-812 433 Intereses Diferidos
7 F-812 779 Intereses sobre ventas a plazos
7 F-812 679 Intereses sobre Compras a plazos
7 F-812 373 Intereses
7 F-812 681 Depreciacion de Inmueb.maq.y equ.
7 F-812 39131 Edificaciones
7 F-812 39133 equipos de transporte
7 F-812 39134 Muebles y enseres
7 F-812 946 Depreciacion de Inmueb.maq.y equ.
7 F-812 789 Gastos de Administracion
8 F-812 68411 Facturas- dudosa cobranza
8 F-812 68413 Letras dudosa cobranza
8 F-812 1911 Facturas por Cobrar
8 F-812 1911 Facturas por Cobrar
8 F-812 946 Cuentas de Cobranza Dudosa
8 F-812 789 Gastos de Administracion
8 F-812 691 Mercaderias
8 F-812 201 Mercaderas en el Almacn
8 F-812 611 Mercaderias
8 F-812 691 Mercaderias
8 F-812 79 Cargas imputable a cuenta de costos y gastos
8 F-812 94 Otros gastos de enajenacin
 MOVIMIENTO

DEBE HABER

60,000.00
10,800.00
70,800.00
60,000.00
60,000.00
171,100.00
26,100.00
145,000.00
50,000.00
9,000.00
59,000.00
50,000.00
50,000.00
141,600.00
120,000.00
21,600.00
30,000.00
5,400.00
35,400.00
4,000.00
1,600.00
280.00
8,600.00
288.00
14,168.00
320.00
280.00
5,600.00
280.00
8,600.00
14,480.00
8,260.00
 7,000.00
1,260.00
1,800.00
700.00
2,500.00
1,800.00
1,800.00
1,800.00
1,800.00
16151.8
13688
2463.8
187251.8
187251.8
4,248.00
764.60
5,012.60
75,812.60
75,812.60
4,000.00
360.00
360.00
5.00
520.00
3,475.00
4,360.00
4,360.00
1,333.33
1,333.33
1,333.33
1,333.33
2,000.00
2,000.00
2,000.00
2,000.00
666.67
666.67
666.67
666.67
221,972.80
97,912.80
90,800.00
8,260.00
25,000.00
9,000.00
 45,000.00
280.00
3,475.00
9,333.33
50,088.00
22,000.00
3,680.00
6.50
50.00
142,912.83
6.50
6.50
13,688.00
13,688.00
4,248.00
4,248.00
10,250.00
2,000.00
7,200.00
1,050.00
10,250.00
10,250.00
2,500.00
1,800.00
2,500.00
1,800.00
4,300.00
4,300.00
105,000.00
105,000.00
10,500.00
10,500.00
1,800.00
1,800.00
1,258,281.33 1,258,281.33
N ASIENTO FECHA GLOSA
12 6/2/2017 Para registrar el valor neto del mueble
27 12/31/2017 por la centralizacion de ingresos del libro caja
20 9/20/2017 Por el destino de la planilla de remuneraciones
29 11/30/2017 Por el destino de los gastos del ITF
38 12/31/2017 Por la regularizacin del asiento n 14 mal contabilizado
22 5/31/2017 Para contabilizar el destino del gasto
24 5/31/2017 Para contabilizar el destino del gasto
26 12/31/2017 Para contabilizar el destino del gasto
20 9/20/2017 Por el destino de la planilla de remuneraciones
29 11/30/2017 Por el destino de los gastos del ITF
38 12/31/2017 Por la regularizacin del asiento n 14 mal contabilizado
22 5/31/2017 Para contabilizar el destino del gasto
24 5/31/2017 Para contabilizar el destino del gasto
26 12/31/2017 Para contabilizar el destino del gasto
27 12/31/2017 por la centralizacion de ingresos del libro caja
28 12/31/2017 Por la centralizacion de egresos del libro caja
28 12/31/2017 Por la centralizacion de egresos del libro caja
27 12/31/2017 por la centralizacion de ingresos del libro caja
28 12/31/2017 Por la centralizacion de egresos del libro caja
 4 1/2/2017 Por la venta de mercaderias
7 1/5/2017 Por la venta de mercaderias
15 10/30/2017 por la emision de la nota de cargo por intereses
16 10/30/2017 por el canje de factura a una letra por 60 dias
27 12/31/2017 por la centralizacion de ingresos del libro caja
16 10/30/2017 por el canje de factura a una letra por 60 dias
11 6/2/2017 provision de venta mueble
27 12/31/2017 por la centralizacion de ingresos del libro caja
 3 1/2/2017 Por el destino de la mercaderias
6 1/4/2017 Por el destino de la mercaderias
36 12/31/2017 Por el Costo de las Mercaderas vendidas
13 6/2/2017 por la baja en libros de inmuebles
8 5/2/2017 Por la compra de vehiculos al credito
12 6/2/2017 Para registrar el valor neto del mueble
17 9/1/2017 por la contabilizacion de la nota de cargo por intereses segn
31 12/31/2017 Por el Ajuste de los intereses devengados
12 6/2/2017 Para registrar el valor neto del mueble
19 9/20/2017 por la provision de la planilla de remuneracion
28 12/31/2017 Por la centralizacion de egresos del libro caja
28 12/31/2017 Por la centralizacion de egresos del libro caja
 2 1/2/2017 Por la compra de mercaderias
5 1/4/2017 Por la compra de mercaderias
9 3/2/2017 contabilizacion de diferentes gastos
17 9/1/2017 por la contabilizacion de la nota de cargo por intereses segn
18 9/1/2017 Por el canje de la factura d ela operacin 01 a una letra por 60 dias
28 12/31/2017 Por la centralizacion de egresos del libro caja
18 9/1/2017 Por el canje de la factura de la operacin 01 a una letra por 60 dias
28 12/31/2017 Por la centralizacion de egresos del libro caja
28 1/31/2018 Por la centralizacion de egresos del libro caja
30 12/31/2017 Por el Ajuste de los intereses ganados
8 5/2/2017 Por la compra de vehiculos al credito
15 10/30/2017 por la emision de la nota de cargo por intereses
2 1/2/2017 Por la compra de mercaderias
5 1/4/2017 Por la compra de mercaderias
37 12/31/2017 Por el cierre de la cuenta de costo de ventas
19 9/20/2017 por la provision de la planilla de remuneracion
19 9/20/2017 por la provision de la planilla de remuneracion
9 3/2/2017 contabilizacion de diferentes gastos
9 3/2/2017 contabilizacion de diferentes gastos
28 12/31/2017 Por la centralizacion de egresos del libro caja
9 3/2/2017 contabilizacion de diferentes gastos
13 6/2/2017 por la baja en libros de inmuebles
9 3/2/2017 contabilizacion de diferentes gastos
28 12/31/2017 Por la centralizacion de egresos del libro caja
31 12/31/2017 Por el Ajuste de los intereses devengados
32 12/31/2017 Por el Ajuste de la provision de la depreciacion
36 12/31/2017 Por el Costo de las Mercaderas vendidas
37 12/31/2017 Por el cierre de la cuenta de costo de ventas
4 1/2/2017 Por la venta de mercaderias
7 1/5/2017 Por la venta de mercaderias
11 6/2/2017 provision de venta mueble
30 12/31/2017 Por el Ajuste de los intereses ganados
33 12/31/2017 Por la transferencia de la Cta.68 al centro de costos
35 12/31/2017 Por el destino de los gastos de cobranza dudosa
10 3/2/2017 por el destino de gastos diversos
14 6/2/2017 por el destino de los gastos
14 6/2/2017 por el destino de los gastos
33 12/31/2017 Por la transferencia de la Cta.68 al centro de costos
35 12/31/2017 Por el destino de los gastos de cobranza dudosa
34 12/31/2017 Por la provision de Ctas. Cobranza Dudosa.
34 12/31/2017 Por la provision de Ctas. Cobranza Dudosa.
 2 1/2/2017 Por la compra de mercaderias
5 1/4/2017 Por la compra de mercaderias
8 5/2/2017 Por la compra de vehiculos al credito
9 3/2/2017 contabilizacion de diferentes gastos
11 6/2/2017 provision de venta mueble
15 10/30/2017 por la emision de la nota de cargo por intereses
17 9/1/2017 por la contabilizacion de la nota de cargo por intereses segn
4 1/2/2017 Por la venta de mercaderias
7 1/5/2017 Por la venta de mercaderias
9 3/2/2017 contabilizacion de diferentes gastos
19 9/20/2017 por la provision de la planilla de remuneracion
19 9/20/2017 por la provision de la planilla de remuneracion
19 9/20/2017 por la provision de la planilla de remuneracion
28 12/31/2017 Por la centralizacion de egresos del libro caja
9 3/2/2017 contabilizacion de diferentes gastos
21 5/31/2017 Por la provision de CTS de Enero hasta Abril
23 11/30/2017 Por la provision de CTS de Mayo a Octubre
25 12/31/2017 Por la provision de CTS de Noviembre y Diciembre
3 1/2/2017 Por el destino de la mercaderias
6 1/4/2017 Por el destino de la mercaderias
21 5/31/2017 Por la provision de CTS de Enero hasta Abril
23 11/30/2017 Por la provision de CTS de Mayo a Octubre
25 12/31/2017 Por la provision de CTS de Noviembre y Diciembre
10 3/2/2017 por el destino de gastos diversos
10 3/2/2017 por el destino de gastos diversos
10 3/2/2017 por el destino de gastos diversos
32 12/31/2017 Por el Ajuste de la provision de la depreciacion
32 12/31/2017 Por el Ajuste de la provision de la depreciacion
32 12/31/2017 Por el Ajuste de la provision de la depreciacion
34 12/31/2017 Por la provision de Ctas. Cobranza Dudosa.
34 12/31/2017 Por la provision de Ctas. Cobranza Dudosa.
TABLA (8) N CORRE. N COM. CDIGO
14 4 F- 806 27.2
Total 27.2
1 6 F- 811 44.1
Total 44.1
31 5 F- 809 79
1 6 F- 811 79
3 8 F-812 79
Total 79
5 5 F- 810 79.94
5 6 F- 810 79.94
5 6 F- 810 79.94
Total 79.94
31 5 F- 809 94
1 6 F- 811 94
3 8 F-812 94
Total 94
5 5 F- 810 94.62
5 6 F- 810 94.62
5 6 F- 810 94.62
Total 94.62
1 6 F- 811 101
1 6 F- 811 101
Total 101
1 6 F- 811 102
Total 102
1 6 F- 811 104
1 6 F- 811 104
Total 104
14 2 F- 801 121
14 3 F- 803 121
2 4 F- 807 121
2 4 F- 807 121
1 6 F- 811 121
Total 121
2 4 F- 807 123
Total 123
14 4 F- 806 165
1 6 F- 811 165
Total 165
8 2 F- 800 201
8 3 F- 802 201
3 8 F-812 201
Total 201
14 4 F- 806 272
Total 272
8 3 F- 804 334
Total 334
14 4 F- 806 335
Total 335
5 5 F- 808 373
3 7 F-812 373
Total 373
14 4 F- 806 391
Total 391
31 5 F- 809 411
1 6 F- 811 411
Total 411
1 6 F- 811 415
Total 415
8 2 F- 800 421
8 3 F- 802 421
2 3 F- 805 421
5 5 F- 808 421
5 5 F- 808 421
1 6 F- 811 421
Total 421
5 5 F- 808 423
1 6 F- 811 423
Total 423
1 6 F- 811 424
Total 424
3 7 F-812 433
Total 433
8 3 F- 804 469
Total 469
2 4 F- 807 493
Total 493
8 2 F- 800 601
8 2 F- 802 601
Total 601
3 8 F-812 611
Total 611
31 5 F- 809 621
Total 621
31 5 F- 809 627
Total 627
2 3 F- 805 632
Total 632
2 3 F- 805 636
Total 636
1 6 F- 811 641
Total 641
2 3 F- 805 643
Total 643
14 4 F- 806 655
Total 655
2 3 F- 805 659
Total 659
1 6 F- 811 671
Total 671
3 7 F-812 679
Total 679
3 7 F-812 681
Total 681
3 8 F-812 691
3 8 F-812 691
Total 691
14 2 F- 801 701
14 3 F- 803 701
Total 701
14 4 F- 806 756
Total 756
3 7 F-812 779
Total 779
3 7 F-812 789
3 8 F-812 789
Total 789
 2 4 F- 805 791
14 4 F- 806 791
Total 791
14 4 F- 806 946
3 7 F-812 946
3 8 F-812 946
Total 946
3 8 F-812 1911
3 8 F-812 1911
Total 1911
 8 2 F- 800 4011
8 3 F- 802 4011
8 3 F- 804 4011
2 3 F- 805 4011
14 4 F- 806 4011
2 4 F- 807 4011
5 5 F- 808 4011
14 2 F- 801 4011
14 3 F- 803 4011
Total 4011
2 3 F- 805 4017
Total 4017
31 5 F- 809 4031.1
Total 4031.1
31 5 F- 809 4031.2
Total 4031.2
31 5 F- 809 4032
Total 4032
1 6 F- 811 4063
2 3 F- 805 4063
Total 4063
5 5 F- 810 4151
5 5 F- 810 4151
5 6 F- 810 4151
Total 4151
8 2 F- 800 6111
8 3 F- 802 6111
Total 6111
5 5 F- 810 6291
5 5 F- 810 6291
5 6 F- 810 6291
Total 6291
2 4 F- 805 9463
Total 9463
2 4 F- 805 9464
Total 9464
2 4 F- 805 9465
Total 9465
3 7 F-812 39131
Total 39131
3 7 F-812 39133
Total 39133
3 7 F-812 39134
Total 39134
3 8 F-812 68411
Total 68411
3 8 F-812 68413
Total 68413
Total general
 DENOMINACIN DEBE HABER
ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA 1,800.00
1,800.00 -
CUENTAS POR PAGAR A LOS ACCIONISTAS(SOCIOS), GER. 25,000.00
- 25,000.00
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 4,360.00
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 6.50
Cargas imputable a cuenta de costos y gastos 1,800.00
1,800.00 4,366.50
Gastos administrativos 1,333.33
Gastos administrativos 2,000.00
Gastos administrativos 666.67
- 4,000.00
GASTOS ADMINISTRATIVOS 4,360.00
GASTOS ADMINISTRATIVOS 6.50
Otros gastos de enajenacin 1,800.00
4,366.50 1,800.00
Gastos de personal , directores y gerentes 1,333.33
Gastos de personal , directores y gerentes 2,000.00
Gastos de personal , directores y gerentes 666.67
4,000.00 -
Caja 221,972.80
Caja 142,912.83
221,972.80 142,912.83
Fondo fijo 9,000.00
9,000.00 -
Cuentas corrientes en instituciones financieras 97,912.80
cuenta corriente 45,000.00
45,000.00 97,912.80
Facturas por cobrar 171,100.00
Facturas por cobrar 141,600.00
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar 16151.8
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar 187251.8
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar 90,800.00
312,700.00 90,800.00
Letras por cobrar 187251.8
- -
Venta de activo inmovilizado 8,260.00
Venta de cativo inmobilizado 8,260.00
8,260.00 8,260.00
MERCADERIA 60,000.00
MERCADERIA 50,000.00
Mercaderas en el Almacn 105,000.00
110,000.00 105,000.00
Inmuebles, maquinarias y equipo 1,800.00
- 1,800.00
Unidades de transporte 30,000.00
30,000.00 -
Muebles y enseres 2,500.00
- 2,500.00
 Intereses diferidos 4,248.00
Intereses 4,248.00
4,248.00 4,248.00
Depreciacin acumulada 700.00
700.00 -
Remuneraciones por pagar 3,475.00
Remuneraciones por pagar 3,475.00
3,475.00 3,475.00
Beneficios Sociales de trabajadores por pagar 9,333.33
9,333.33 -
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS 70,800.00
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS 59,000.00
Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 14,168.00
Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 5,012.60
Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 75,812.60
Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 50,088.00
125,900.60 148,980.60
Letras por pagar 75,812.60
Letras por Pagar 22,000.00
22,000.00 75,812.60
Honorarios por pagar 3,680.00
3,680.00 -
Intereses Diferidos 13,688.00
13,688.00 -
Otras cuentas por pagar diversas 35,400.00
- 35,400.00
Intereses diferidos 2463.8
- -
COMPRAS 60,000.00
COMPRAS 50,000.00
110,000.00 -
Mercaderias 10,500.00
10,500.00 -
Remuneraciones 4,000.00
4,000.00 -
Seguridad, previsin social y otras contribuciones 360.00
360.00 -
Asesora y consultora 4,000.00
4,000.00 -
Servicios bsicos 1,600.00
1,600.00 -
I.T.F 6.50
6.50 -
Gobierno local 280.00
280.00 -
Costo neto de enajenacion de activos inmovilizados y op.disc. 1,800.00
1,800.00 -
Otros gastos de gestin 8,600.00
8,600.00 -
Gastos en operaciones de endeudamiento y otros 50.00
50.00 -
Intereses sobre Compras a plazos 4,248.00
4,248.00 -
Depreciacion de Inmueb.maq.y equ. 10,250.00
10,250.00 -
Mercaderias 105,000.00
Mercaderias 10,500.00
105,000.00 10,500.00
Mercaderas 145,000.00
Mercaderas 21,600.00
- 166,600.00
Enajenacin de activos inmovilizados 1,260.00
- 1,260.00
Intereses sobre ventas a plazos 13,688.00
- 13,688.00
Gastos de Administracion 10,250.00
Gastos de Administracion 4,300.00
- 14,550.00
Gastos administrativos 14,480.00
Cargas imputable a cuenta de costos y gastos 1,800.00
- 16,280.00
Otros gastos de gestion 1,800.00
Depreciacion de Inmueb.maq.y equ. 10,250.00
Cuentas de Cobranza Dudosa 4,300.00
16,350.00 -
Facturas por Cobrar 2,500.00
Facturas por Cobrar 1,800.00
- 4,300.00
TRIBUTOS Y APORETES POR PAGAR 10,800.00
TRIBUTOS Y APORETES POR PAGAR 9,000.00
TRIBUTOS Y APORETES POR PAGAR 5,400.00
TRIBUTOS Y APORETES POR PAGAR 288.00
TRIBUTOS Y APORETES POR PAGAR 7,000.00
TRIBUTOS Y APORETES POR PAGAR 13688
TRIBUTOS Y APORETES POR PAGAR 764.60
I.G.V 26,100.00
I.G.V 120,000.00
26,252.60 153,100.00
Impuesto a la renta 320.00
- 320.00
ESSALUD 360.00
- 360.00
IPSS 5.00
- 5.00
ONP 520.00
- 520.00
Tasas 280.00
Servicios pblicos o arbitrios 280.00
280.00 280.00
CTS 1,333.33
CTS 2,000.00
CTS 666.67
- 4,000.00
VARIACION DE EXISTENCIAS 60,000.00
VARIACION DE EXISTENCIAS 50,000.00
- 110,000.00
CTS 1,333.33
CTS 2,000.00
CTS 666.67
4,000.00 -
Servicios de terceros 5,600.00
5,600.00 -
Tributos 280.00
280.00 -
Cargas diversas de gestion 8,600.00
8,600.00 -
Edificaciones 2,000.00
- 2,000.00
equipos de transporte 7,200.00
- 7,200.00
Muebles y enseres 1,050.00
- 1,050.00
Facturas- dudosa cobranza 2,500.00
2,500.00 -
Letras dudosa cobranza 1,800.00
1,800.00 -
1,258,281.33 1,258,281.33