PROCESO DE COMPRAS

Obra Logstica Provedor Alma

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Requerimiento Recepcin de
de Materiales y Requerimiento
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Cotizacin de
Proveedores
Solicita Cotizacin

Selecciona
al
Proveedor

Elabora Orden de
Compra

Envo de Orden de
Compra al Proveedor
(Copia) Recepcin de
Orden de Compra

Archivo de OC Emite Factura 3

(Original
p/Contabilidad) Orden de Compra(Original)

2
Otros documentos
soporte
 Devuelve
documentacin al
proveedor para
regulacin

Recibe copia de
transferencia

Despacha Materiales

Proceso:
1
Los requerimientos de Obra empieza los Mircoles a partir de las 9:00 am y culmina los Sabados hasta la 01:00 pm ca
2
Logstica genera las rdenes de Compra y/o rdenes de Servicio todos los lunes desde las 09:00 am hasta los Mircol
3
El proveedor entrega facturas y soporte documentario segn horario establecido por la empresa (Todos los Martes y J
4
Asistente Contable recibe y revisa documentacin del Proveedor (en caso de Compra de Materiales: Factura, OC y Gu
cumpliera con la entrega completa de la documentacin, se le devolver para su regularizacin inmediata. Luego el as
5
y jueves de 03:00 pm a 06:00 pm).

6
Jefe de Contabilidad revisa el registro contable y la correcta imputacin del Centro de Costo (todos los Mircoles y Vie

Previamente Tesorera registra en el Sistema de Caja y Bancos todas las facturas a pagar para luego realizar el pago fs
 Almacn Asistente de Contabilidad Jefe de Contabilidad Tesoreria

Recepcin e Recibe
inspeccin de documentacin
materiales

Fin
Pago (transferencia
6
Bancaria)

Enva Copia de
transferencia al
Proveedor

Recibe
documentacin

Revisa y/o corrige

ginal)

mentos
e Entrega
Recibe documentacin a
documentos 4 Tesorera para pago

Emite Factura
Orden de Compra(Original)
 Orden de Compra(Original)

Otros documentos
soporte

n al
ra
NO Conforme?

SI

de
a Registra
documentacin en
Starsoft

iales Entrega documentacin

a Contabilidad para
revisin

pm cada quince das.

Mircoles 06:00pm cada quince das.

tes y Jueves de 03:00pm a 06:00pm).

C y Gua de Remisin y en caso de Servicios: OS,Conformidad de Servicio o Valorizacin). En caso el Proveedor no

o el asistente contable registra los comprobantes de pago en el Sistema Starsoft en el horario establecido (Martes

s y Viernes).

ago fsico (Viernes de cada semana).

Tesoreria
PROCESO DE REGISTRO CONTABLE Y PAGO DE PROVEEDORES
Analista de Contabilidad Jefe de Contabilidad

Inicio Recibe
Documentos
del Analista
Contable

Recibe Factura
Documentos OC (Copia))
del Otros
Proveedor
Revisa y/o corrige

Devuelve
documentacin
Conforme? NO
al proveedor Entrega
para regulacin documentacin
a Tesorera

SI

Registra
documentacin en
Starsoft

Entrega
documentacin
a Jebe de
Contabilidad

Proceso:

1 El proveedor entregar facturas y soporte documentario segn horario establecido por Math (Todos los Marte
 Asistente Contable recibir y revisar documentacin del Proveedor (en caso de Compra de Material
2 OS,Conformidad de Servicio o Valorizacin). En caso el Proveedor no cumpliera con la entrega completa de la
devolver para su regularizacin inmediata. Luego el analista contable registrar los comprobantes de pago en

3 Jefe de Contabilidad revisar el registro contable y la correcta imputacin del Centro de Costo de los comprob
y Viernes).

4 Previamente Tesorera registrar en el Sistema de Caja y Bancos todas las facturas a pagar para luego realizar
semana).
 PROVEEDORES
Jefe de Contabilidad Tesoreria

Recibe Factura Factura

Documentos OC (Copia)) Recibe OC (Copia))
del Analista Otros
documentacin Otros
Contable de Contabilidad

Revisa y/o corrige Pago (transferencia

Bancaria)

Factura
Entrega OC (Copia)) Enva Copia de
documentacin transferencia al
a Tesorera Otros
Proveedor

Fin

gn horario establecido por Math (Todos los Martes y Jueves de 03:00pm a 06:00pm).
el Proveedor (en caso de Compra de Materiales: Factura, OC y Gua de Remisin y en caso de Servicios:
eedor no cumpliera con la entrega completa de la documentacin, se le
a contable registrar los comprobantes de pago en el Sistema Starsoft.

ta imputacin del Centro de Costo de los comprobantes de pago (todos los Mircoles

ncos todas las facturas a pagar para luego realizar el pago fsico (Viernes de cada
PROCESO CONTROL DE PAGOS DE TRIBUTOS
Analista Contable Jefe de Contabilidad

Recibe
Inicio Liquidacin
de
Impuestos

Obtener Reportes
de Starsoft Revisa Liquidacin

Registro de Ventas
Registro de Compras
Libro Mayor
Conforme?

Elabora Liquidacin Liq.Impuestos

de Impuestos y PDT PDT
Conformidad de la
Liquidacin de
Impuestos y el PDT.

Envia
Liquidacin
y PDT para
revisin
Envia
Liquidacin
y PDT para
aprobacin

Paga Impuestos Web Sunat (Clave

Sol)

Fin
 Proceso:

1 Analista Contable obtendr reporte de Registro de Ventas, Registro de Compras y Libro Mayor del Sistema Starsoft

2 Analista Contable elaborar Liquidacin de Impuestos y los respectivos PDT para que luego sea revisado por el Jef

3 El Jefe de Contabilidad revisar la liquidacin y dar su conformidad de revisin.

4 El Gerente Financiero dar su visto bueno para que se realice el pago.

5 Tesorera indicar el Banco donde se pagar los impuestos.

6 Analista Contable pagar impuesos a travs del portal de la Sunat por medio de la Clave Sol.
 Jefe de Contabilidad Gerente Financiero

Recibe Recibe
Liquidacin Liq. Impuestos Liquidacin
de Liq. Impuestos
y PDT de y PDT
Impuestos Impuestos

Revisa Liquidacin Aprueba para Pago

de Impuestos

Coordina con
Analista Contable
Conforme? NO
para levantar
observaciones.

SI

Conformidad de la
Liquidacin de
Impuestos y el PDT.

Envia
Liquidacin
y PDT para
aprobacin
tas, Registro de Compras y Libro Mayor del Sistema Starsoft.

y los respectivos PDT para que luego sea revisado por el Jefe de Contabilidad.

conformidad de revisin.

realice el pago.

de la Sunat por medio de la Clave Sol.

 Tesorera

Indica Banco a
pagar
FUNCIONES DEL AREA DE CONTABILIDAD

Math Holding Math CC

Cons. Green Grupo Const. Cons. Cons. Las
Funciones Frecuencia Math
MEF Gview Mocca H&M Mocca Otros Imperial View Math Support Madisa Inversin Palmas

Revisin y deteccin de irregularidades en la documentacin Semanal GA/NC GA/NC NC GA GA GA GA GA GA

soporte del Proveedor.
Registro de Compras de acuerdo a cronograma. Semanal GA/NC GA/NC NC GA GA GA GA GA GA
Revisin de las Compras Semanal MV MV MV MV MV MV MV MV MV
Facturacin y Registro de Ventas Diario GA NC NC GA NC NC GA GA GA GA GA GA
Revisin de la Facturacin y Registro de Ventas Diario MV MV MV MV MV MV MV MV MV
Elaboracin de Conciliaciones Bancarias. Semanal GA/NC GA/NC NC GA GA GA GA GA GA
Revisin de Caja Chica y Rendiciones. Diario GA NC NC GA NC NC GA GA GA GA GA GA
Elaboracin del Reporte de Prstamos con vinculadas. Mensual NC GA NC GA GA GA GA GA GA
Elaboracin del Reporte de Facturas Faltantes de Proveedores. Semanal NC GA NC GA GA GA GA GA GA
Analisis de cuentas del activo, pasivo y patrimonio. Mensual GA/NC/MV GA/NC/MV NC GA GA GA GA GA GA
Elaboracin de liquidacin de impuestos. Mensual NC GA NC GA GA GA GA GA GA
Revisin de la liquidacin de impuestos. Mensual MV MV MV MV MV MV MV MV MV
Declaracin de Impuestos (PDT). Mensual NC GA NC GA GA GA GA GA GA
Elaboracin del Reporte de Control de Impuestos. Semanal NC GA NC GA GA GA GA GA GA
Comunicacin al Jefe de Contabilidad las observaciones que podra Diario GA/NC GA/NC NC GA GA GA GA GA GA
encontrar acerca de la operatividad de otras reas.
Mantener organizado y archivado toda la documentacin contable. Diario GA/NC GA/NC NC GA GA GA GA GA GA
Realizar funciones que indique el Jefe de Contabilidad. Diario GA/NC GA/NC NC GA GA GA GA GA GA
Elaboracin del RO/Liquidacin de Obra. Mensual GA NC NC GA NC NC NC GA GA GA GA GA GA
Revisin del RO/Liquidacin de Obra. Mensual MV MV MV MV MV MV MV MV MV
Inventario Fsico de Obra. Semestral GA NC NC GA NC NC
Elaboracin de EEFF. Mensual MV MV NC GA GA GA GA GA GA
Revisin de EEFF. Mensual - - - - - - MV MV MV MV MV MV MV
 Cons. Cons. TR
Math Ejecutor Construya
Construya Amazonia Math

GA NC GA
GA NC GA
MV MV MV
GA NC GA
MV MV MV
GA NC GA
GA NC GA
GA NC GA
GA NC GA
GA NC GA
GA NC GA
MV MV MV
GA NC GA
GA NC GA
GA NC GA
GA NC GA
GA NC GA
GA NC GA
MV MV MV

GA NC GA
MV MV MV
FUNCIONES CONCILIACIONES BANCARIAS

1.- Math Consruccin y Consultora S.A.C.

Banco Responsable
BANCO GNB MN CTA CTE 001-230523-001 Michael Vilchez
BANCO SCOTIABANK MN. NRO.CTA.CTE. 000-5880076 Michael Vilchez
BANCO BBVA CONTINENTAL-SAN BORJA NRO.CTA.CTE.-0011 Gladys Aguirre
BANCO DE LA NACION DETRACCION NRO.CTA.CTE. 00000-6 Gladys Aguirre
BANCO DE CREDITO MN. NRO CTA CTE 191-1888237-0-99 Nelly Castillo
BANCO FINANCIERO CTA CTE 000475033840 Gladys Aguirre
BANCO DE COMERCIO PEN CTA CTE 410-20-0346789 Michael Vilchez
BANCO DE CREDITO RETAIL N193-2236374-0-35 Gladys Aguirre
BANCO DE CREDITO MIRAFLORES MN Nelly Castillo
BANCO SANTANDER CTA CTE N 80833037 Michael Vilchez
BANCO BIF MN H&M Gladys Aguirre
BANCO GNB ME. CTA.CTE.-001-230523-301 Michael Vilchez
BANCO BIF ME H&M Gladys Aguirre
BANCO FINANCIERO MN. NRO.CTA.CTE.007-000390962619 Gladys Aguirre
BANCO INTERAMERICANO DE FINANZAS MN.CTA.CTE.-0070 Nelly Castillo
BANCO BBVA - HUACHO MN - 0011-0380-010004378230 Nelly Castillo
BANCO INTERAMERICANO DE FINANZAS ME. CTA.CTE Nelly Castillo
BANCO DE CREDITO ME. NRO CTA CTE 2002377 Nelly Castillo
BANCO DE CREDITO MIRAFLORES ME Nelly Castillo

1.- Math Holding S.A.C.

Banco Responsable
BANCO DE CREDITO MN Nelly Castillo
BANCO DE CREDITO ME Gladys Aguirre
BANCO DE LA NACION DETRACCION Gladys Aguirre
FUNCIONES CIERRE ESTADOS FINANCIEROS

Estado de Situacin Financiera Math CC Math Holding

Activo
Anlisis de Cuentas por Cobrar Comerciales (Clientes) Gladys Aguirre Gladys Aguirre
Anlisis de Cuentas por Cobrar Comerciales - Vinculadas Gladys Aguirre Gladys Aguirre
Anlisis de Cuentas por Cobrar Personal, Socios Nelly Castillo Nelly Castillo
Anlisis de Otras Cuentas por Cobrar Nelly Castillo Nelly Castillo
Anlisis de Otras Cuentas por Cobrar - Vinculadas Gladys Aguirre Gladys Aguirre
Anlisis de Existencias Gladys A / Nelly C Gladys A / Nelly C
Anlisis de Activo Fijo Michael Vilchez Michael Vilchez
Anlisis de Otros Activos Michael Vilchez Michael Vilchez
Pasivo
Anlisis de Cuentas por Pagar Comerciales (Proveedores) Nelly Castillo Nelly Castillo
Anlisis de Cuentas por Pagar Comerciales - Vinculadas Nelly Castillo Nelly Castillo
Anlisis de Remuneraciones por Pagar Nelly Castillo Nelly Castillo
Anlisis de Tributos por Pagar Michael Vilchez Michael Vilchez
Anlisis de Obligaciones Financieras Nelly Castillo Nelly Castillo
Anlisis de Otras Cuentas por Pagar Michael Vilchez Michael Vilchez
Anlisis de Otras Cuentas por Pagar - Vinculadas Gladys Aguirre Gladys Aguirre
Patrimonio
Anlisis de Capital Michael Vilchez Michael Vilchez
Anlisis de Capital Adicional Michael Vilchez Michael Vilchez
Anlisis de Capital Reserva Legal Michael Vilchez Michael Vilchez
Anlisis de Resultados Acumulados Michael Vilchez Michael Vilchez

Estado de Situacin Financiera Math CC Math Holding

Ingresos Gladys A / Nelly C Gladys A / Nelly C
Costo de Obra Gladys A / Nelly C Gladys A / Nelly C
Consumo de Materiales Gladys A / Nelly C Gladys A / Nelly C
Gastos de Administracin Michael Vilchez Michael Vilchez
Otros Ingresos Michael Vilchez Michael Vilchez
Otros Gastos Gladys A / Nelly C Gladys A / Nelly C
Ingresos Financieros Gladys A / Nelly C Gladys A / Nelly C
Gastos Financieros Gladys A / Nelly C Gladys A / Nelly C
Resumen Funciones del Area de Contabilidad

Empresa Nelly Castillo Gladys Aguirre

Math Holding S.A.C.
- Obra Green View P
- Obra MEF P
- Obra Mocca P
- Obra H&M P
Math CC S.A.C.
- Mocca (Inmobiliaria) P
- Otras Obras P
Consorcio Inversin (Sullana) P
Consorcio Imperial (Huarmaca) P
Green View (Inmobiliaria) P
Consorcio Grupo Math P
Consorcio Support P
Consorcio Math Madisa (MEF1) P
Consorcio Las Palmas (Fovime) P
Consorcio Math Construya (Santa Cruz) P
Consorcio Ejecutor Amazona P
Consorcio TR Construya Math (Bali) P