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Pregunta 1

Conforme al material bibliogrfico y la actividad correspondiente al mdulo primero de la


asignatura, describa qu clases de operaciones pueden realizar las entidades financieras,
explicando en qu consiste cada una de ellas.

Segn art. 21 de la ley de entidades financieras (Ley n 21.526), los tipos de operaciones que
pueden realizar las entidades financieras son: activas, pasivas y de servicios.

ACTIVAS: Cuando el banco otorga el crdito (prstamos, apertura de crditos, descuentos,


anticipo, etc.), la entidad es jurdicamente el acreedor. Estas no pueden existir si antes no existe
una operacin pasiva.

PASIVAS: Cuando el banco ha recibido el crdito y por lo tanto es jurdicamente el deudor. El


cliente entrega dinero y puede recibir intereses por esta prestacin (cuentas corrientes, cdulas
hipotecarias, la de ahorros, a plazo fijo).

DE SERVICIOS O NEUTRAS: Cuando un Banco realiza operaciones por las cuales no cobra ni paga
tasas o intereses (operaciones de mediacin donde sirve de intermediario); y cobra honorarios,
comisiones o gastos en virtud de algn mandato recibido para el cobro de servicios, impuestos,
etc.

Pregunta 2

Segn lo estudiado en el mdulo primero de la asignatura, enuncie cules son los requisitos
necesarios para que el B.C.R.A. conceda la autorizacin para funcionar a una entidad financiera.

Segn art. 8 de la ley de entidades financieras (Ley n 21.526), el Banco Central de la Repblica
Argentina conceda la autorizacin para funcionar a entidades financieras que cumplan con los
siguientes requisitos:

A) Conveniencia de la iniciativa

B) Caractersticas del Proyecto.

C) Condiciones generales y particulares del mercado

D) Antecedentes y responsabilidad de los solicitantes y su experiencia en la actividad financiera. Se


deber acreditar la experiencia en la actividad a desarrollar, no bastan los antecedentes y la
responsabilidad. Esto hace a la seriedad e importancia de la actividad financiera. En esta materia el
Banco Central, por medio de la Circular R.F 6 del 10 de mayo de 1977, reglament lo ateniente a la
demostracin de la experiencia al establecer lo siguiente: La mayora de los promotores,
fundadores, directivos y personal superior de la entidad deber acreditar idoneidad y experiencia
previa en la actividad financiera. Sus antecedentes sern ponderados teniendo en cuenta el grado
de capacitacin tcnica y profesional y la jerarqua e importancia de la gestin desarrollada por las
respectivas personas en el mbito de los negocios financieros.

La enumeracin de las pautas requeridas es taxativa, no se puede denegar la autorizacin por


otras consideraciones. Ni ser necesario para la denegacin el rechazo de todas ellas.

Pregunta 3

Describa cules son las causales por las cuales el B.C.R.A. puede revocar la autorizacin para
funcionar como tal a una entidad financiera y cul es el procedimiento para hacerlo.

Los supuestos por las cuales el B.C.R.A. puede revocar la autorizacin para funcionar son:

A) A pedido de las propias autoridades de la entidad;

B) En los casos de disolucin previstos en el cdigo de comercio o en las leyes que rijan su
existencia como persona jurdica;

C) Cuando a juicio del banco central estuviera afectada la solvencia y/o liquidez de la entidad y no
pudiere solucionarse tal estado por medio de un plan de regularizacin y saneamiento;

D) En los dems casos previstos en la ley, como la aplicacin de la revocacin como sancin;

E) El B.C.R.A. ya sea al momento de suspender a una entidad financiera o al revocar su


autorizacin podr ordenar el pago, respetando el orden de prelacin: Acreedores laborales;
depositantes con privilegio general, y los que posean privilegio especial.

ARTCULO 43 Cualquiera sea la causa de la disolucin de una entidad comprendida en la


presente ley, las autoridades legales o estatutarias debern comunicarlo al Banco Central de la
Repblica Argentina, en un plazo no mayor a los dos (2) das hbiles de tomado conocimiento de la
misma. Igual procedimiento deber observarse en el caso de decisin de cambio del objeto social.

ARTCULO 44: El Banco Central de la Repblica Argentina puede resolver la Revocacin:- a pedido
de las autoridades de la entidad;-en caso de disolucin de la sociedad; Por afectacin de la liquides
y solvencia que a juicio del B.C.R.A no pueda resolver con un plan de regularizacin y
saneamiento;- en los dems casos previstos en la ley. Al resolver la revocacin de la autorizacin
para funcionar o durante el perodo de suspensin transitoria de una Entidad Financiera, el BANCO
CENTRAL DE LAREPBLICA ARGENTINA podr ordenar que se efectivice el pago de los acreedores
laborales previstos en el inciso b) del Artculo 53, y a los depositantes del privilegio general
previsto en los apartados I) y II) del inciso e) del artculo 49, respetando el orden de prelacin
respectivo y distribuyendo los fondos de que disponga la entidad a prorrata entre los acreedores
de igual rango, cuando fueren insuficientes. A su vez, el art. 49 de la Carta Orgnica del Banco
Central, prev la resolucin cuando lo solicite el superintendente del directorio.

ARTCULO 45 El Banco Central de la Repblica Argentina deber notificar de inmediato y de


manera fehaciente la resolucin adoptada a las autoridades legales o estatutarias de la ex entidad
y al juzgado comercial competente, en su caso. En los casos previstos en los incisos a) y b) del
artculo 44 de la presente ley, si las autoridades legales o estatutarias de la entidad lo solicitaren al
juez de la causa, y ste considerare que existen garantas suficientes podr, previa conformidad
del Banco Central de la Repblica Argentina, el que deber expedirse en el plazo de cinco (5) das
autorizarlas o disponer a que ellas mismas administren el proceso de cese de la actividad reglada o
de liquidacin de la entidad. En cualquier estado del proceso de autoliquidacin de la Entidad o de
la persona jurdica, el juez podr disponer la continuidad de las mismas por la va judicial si se
dieran los presupuestos de la legislacin societaria o concursal para adoptar tal determinacin.
Cuando se verifique la causal prevista en el inciso c) del artculo 44 de la presente ley, aunque
concurra con cualquier otra, o cuando se trate del supuesto previsto en el inciso d) del mismo
artculo, slo proceder la liquidacin judicial de la ex entidad, salvo que correspondiere su
quiebra y sin perjuicio de lo dispuesto en el artculo 35 bis de la presente ley. Cuando las
autoridades legales o estatutarias de una entidad soliciten su liquidacin directamente al Juez,
previo a todo trmite ste notificar al Banco Central de la Repblica Argentina para que tome la
intervencin que le corresponde conforme a esta ley. Si la resolucin de revocacin de la
autorizacin para funcionar dispusiere el pedido de quiebra de la ex entidad, el juez interviniente
deber expedirse de inmediato. No mediando peticin de quiebra por el Banco Central de la
Repblica Argentina el Juez podr decretarla en cualquier estado del proceso cuando estime que
se hayan configurado los presupuestos necesarios. Los honorarios de los peritos o auxiliares que el
Juez Interviniente designare a los fines de la presente ley, debern fijarse en funcin de la tarea
efectivamente realizada por aqullos, con absoluta independencia de la cuanta de los activos,
pasivos o patrimonio de la entidad.

(Artculo sustituido por art. 1 de la Ley N 24.627, B.O. 18/03/1996.)

ARTCULO 46 A partir de la notificacin de la resolucin que dispone la revocacin de la


autorizacin para funcionar y hasta tanto el Juez competente resuelva el modo del cese de la
actividad reglada o de la liquidacin de la ex entidad, sern nulos cualquier tipo de compromisos
que aumenten los pasivos de la misma y cesar su exigibilidad y el devengamiento de sus
intereses. La autoliquidacin, la liquidacin judicial y/o la quiebra de las entidades financieras
quedarn sometidas a lo prescripto por las Leyes N19.550 y N 24.522 en todo aquello que no se
oponga a lo dispuesto en la presente ley. En los procesos de autoliquidacin, liquidacin o quiebra
al requerimiento del Juzgado Interviniente, el Banco Central de la Repblica Argentina deber
informar y prestar asistencia tcnica sobre los asuntos de su conocimiento en virtud del ejercicio
de sus funciones de superintendencia cumplidas con anterioridad a la revocacin de la
autorizacin para funcionar.

(Artculo incorporado por art. 1 de la Ley N 24.627, B.O. 18/03/1996.)


ARTCULO 47 La resolucin que disponga la revocacin de la autorizacin para funcionar ser
apelable, al solo efecto devolutivo, por ante la Cmara Nacional de Apelaciones en lo Contencioso
Administrativo Federal de la Capital Federal. El recurso deber interponerse y fundarse ante el
Banco Central de la Repblica Argentina dentro de los quince (15) das hbiles siguientes. Art 41
L.E.F inc. 6: Revocacin de la autorizacin para funcionar. El Banco Central de la Repblica
Argentina reglamentar la aplicacin de las multas, teniendo en cuenta para su fijacin los
siguientes factores: Magnitud de la infraccin. Perjuicio ocasionado a terceros. Beneficio
generado para el infractor. Volumen operativo del infractor. Responsabilidad patrimonial de
la entidad. Si del sumario se desprendiere la comisin de delitos, el Banco Central de la Repblica
Argentina promover las acciones penales que correspondieran, en cuyo caso podr asumir la
calidad de parte querellante en forma promiscua con el ministerio fiscal.

Pregunta 4

Depsito bancario es la operacin por la cual el banco recibe fondos de sus clientes y tiene la
obligacin de devolverlos cuando el cliente depositante lo exija (a la vista), o al vencer el plazo por
el cual se deposit.

Caracteres:

Es mercantil, voluntario, irregular, de custodia o facultad de uso (servicio de caja).

Es la operacin pasiva ms importante.

Es la primera y fundamental base de la actividad bancaria de intermediacin.

Puede adoptar las siguientes modalidades:

Regular: 1- cuando la cosa depositada fuere inmueble, o mueble no consumible, aunque el


depositante hubiere concedido al depositario el uso de ella; 2- si fuere dinero, o cantidad de cosas
consumibles, que el depositante haya entregado al depositario en saco o caja cerrada con llave, no
haciendo entrega de la misma; o fuere un bulto sellado, o con algn signo que lo distinga; 3-
cuando representase el ttulo de un crdito de dinero, o de cantidad de cosas consumibles, si el
depositante no hubiere autorizado al depositario para hacer la cobranza; 4- si representa el ttulo
de un derecho real, o un crdito que no sea de dinero.

Irregular: 1- cuando la cosa depositada fuere dinero, o una cantidad de cosas consumibles, en caso
de que el depositante conceda al depositario el uso de ellas o cuando la entrega se haga sin tomar
las precauciones enunciadas en el punto anterior inc. 2, aunque no le concediere tal uso y aunque
se lo prohibiera; 2 -cuando representar el crdito de dinero, o de cantidad de cosas consumibles;
si el depositante autoriz al depositario para su cobranza.
Clasificaciones

A. Depsito a la vista y depsito a plazo fijo

- Depsito a la vista: en este depsito la institucin bancaria tiene obligacin de reintegrar el


dinero depositado en el momento en que el depositante se lo exige.

- Depsito con previo aviso: en l se estipula que el depositante puede retirar el dinero dando un
aviso previo al banco, dentro de un determinado trmino de das.

- Depsito a plazo fijo: el depositante no puede retirar el dinero depositado y el banco no tiene
obligacin de reintegrarlo mientras est pendiente el plazo pactado.

El plazo es un trmino fijo, esto es, un acontecimiento futuro y cierto. El previo aviso o preaviso es
un acontecimiento incierto que se compone de una declaracin de voluntad, de dar por
rescindido el depsito y de un plazo que empieza a correr a partir del momento en que se hizo la
denuncia (se dio el preaviso).

Los depsitos a plazo se distinguen tradicionalmente en depsitos a largo plazo y a corto plazo.
Los depsitos a plazo son llamados de ahorro, porque precisamente responden a un propsito de
ahorro. Son dineros que se acumulan, como una forma de capitalizacin privada sujeta a los
planes y posibilidades del ahorrista.

B. Depsito individual y depsito colectivo

El depositante puede ser una sola persona. Se dice que la cuenta es conjunta cuando tiene ms de
dos titulares. Puede abrirse una cuenta a nombre de una persona y a la orden de otra.

Jurdicamente, las cuentas colectivas crean un rgimen de solidaridad activa, es decir, con
solidaridad entre los acreedores, por lo cual cualquiera podra retirar el todo. Puede abrirse a
nombre de dos o ms personas y a la orden indistinta de cualquiera de ellas o a la orden conjunta
de dos o ms o a la orden conjunta de todas. Generalmente se estipula la forma de operar la
cuenta conjunta.

Pregunta 5

El secreto bancario supone un deber de silencio, una obligacin de no hacer, consistente en no


revelar informaciones que dispongan las entidades financieras sobre sus clientes en razn de las
operaciones que stos realizan con ellas en forma habitual o accidental. Dos son los bienes
jurdicamente tutelados con el secreto bancario: la preservacin y fortalecimiento del sistema
financiero por una parte, y la privacidad y seguridad de las personas por la otra.

Estn comprendidas en la obligacin de no revelar las operaciones que efecten y las


informaciones que reciban de sus clientes todas las entidades integrantes del sistema, es decir los
bancos comerciales, de inversin, hipotecarios, compaas financieras, sociedades de ahorro y
prstamo para la vivienda u otros inmuebles y la caja de crdito, adems de la autoridad de
control del sistema el Banco Central-. Tambin est comprendido en la obligacin de guardar
secreto el personal de todas las entidades mencionadas, obligacin que tiene el carcter de
absoluta.

Pero no es absoluto, ya que el mismo sede ante las excepciones que taxativamente la Ley de
Entidades Financieras en su art. 39. Dicho artculo estipulan las siguientes excepciones para los
informes que soliciten: a) Los jueces en causas judiciales, con los recaudos establecidos por las
leyes respectivas; b) El Banco Central de la Repblica Argentina y la Superintendencia de Entidades
Financieras y Cambiarias en ejercicio de sus funciones; c) Los organismos recaudadores de
impuestos nacionales, provinciales o municipales sobre la base de las siguientes condiciones:-
Debe referirse a un responsable determinado;-Debe encontrarse en curso una verificacin
impositiva con respecto a ese responsable, y- Debe haber sido requerido formal y previamente.

En este caso la postura del Banco no se ajusta al derecho, porque el que est pidiendo la
informacin a travs de un oficio es un juez para una causa judicial, el Banco debe brindarle esta
informacin, porque es lo que dice la Ley de Entidades Financieras en su art. 39 en dicho artculo
estipulan las siguientes excepciones para los informes que soliciten: a) Los jueces en causas
judiciales, con los recaudos establecidos por las leyes respectivas;.