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CUADRO REGISTRO DE RIESGOS

PROCESO DE COMPRAS

SUB- TIPO DE
OBJETIVO DEL PROCESO RIESGO CAUSAS (FACTORES INTERNOS Y EXTERNOS) EFECTOS
PROCESO RIESGO

Seleccin de proveedores Seleccin inadecuada de un proveedor, escases de Retrasos en los procesos de la entidad,
R1 que no renan los requisitos Operativo proveedores para abastecerse de productos, bajo ineficiencia administrativa, distorsin de
establecidos por la entidad. nivel de los proveedores que limita las opciones. la imagen institucional.

Incumplimiento de calidad y Prueba insuficiente de la calidad del producto, Retrasos en la prestacin del servicio,
R2 Cumplimiento recepcin de productos defectuosos, obtencin de prdida econmica, conflictos
garanta de los productos. productos sin garanta. comerciales entre las partes.
Parlisis funcional de la entidad,
R3 Incumplimiento en los Cumplimiento Proveedores con retraso en la entrega de suministros, disminucin de los ingresos, conflictos
tiempos de entrega. escases de productos para servir a los usuarios. con los usuarios, mala imagen
institucional.
Productos a precios que Proveedores poco competitivos en materia de precios Reduccin de la capacidad de compra y
R4 impiden ser eficientes y Financiero
eficaces. de los productos. resolucin de necesidades internas.

Inadecuado manejo del Posibles no conformidades en las


Verificar la existencia de Que el personal que est a cargo del manejo de auditorias. Retrasos en los procesos de
Ingreso de R5 proceso de contratacin y Operativo
mercadera registrada en compras. proceso no siga los procedimientos creados para ello. la entidad, ineficiencia administrativa,
mercadera a tu distorsin de la imagen institucional.
nuestro almacn con ayuda Contratacin de
almacn R6 proveedores vinculados con Operativo Que los proveedores vinculados con actividades Nuestra empresa puede perder no solo
de los inventarios. ilcitas hagan que nuestra empresa tenga problemas. mercadera si no tambin proveedores.
actividades ilcitas.

La falta de informacin de Que los proveedores decidan hacer


R7 Operativo Que los proveedores no estn capacitados. contratos con otras empresas y no con
los proveedores. nosotros.
Sin los comprobantes de pago no podremos
La falta de recepcin de contabilizar lo que tenemos en nuestro almacn y eso Mal manejo de nuestras compras en
R8 Financiero sera una desventaja para nuestra empresa ya que no
comprobantes de pago. sabremos con claridad que es lo que tenemos de nuestra empresa.
mercadera.
Compras a proveedores con Seleccin inadecuada a un proveedor, proveedor Nuestra empresa puede ser estafada por
R9 precios mayores a los Financiero
ofrecidos en el mercado. constante. parte del proveedor.

R10 Compras inadecuadas o Financiero Mal manejo de compras por parte delos proveedores Retraso en la entrega de pedidos.
innecesarias. para nuestra empresa.
CUADRO MATRIZ DE RIESGOS
Evaluacin del Riesgo
Respuesta al Riesgo
Probabilidad Impacto Nivel de riesgo Riesgo rea
Riesgo Residual

Nivel Valor Nivel Valo Nivel Valor Rpta Actividades


r Controles Necesarios

Seleccin de
proveedores Vigilar que el proceso de seleccin Poltica de Compras
que no de proveedores que se est Comit de Compras rea
R1 renan los Posible 2 Moderado 2 Moderado 4 Reducir desarrollando interdisciplinario Tolerable administrativa
requisitos conforme lo expresa el manual de Definicin de requisitos mnimos a y financiera.
establecidos compras. entregar por los proveedores para
por la su vinculacin.
entidad.
Incumplimien Tener en cuenta el criterio o el
to de calidad factor de calidad y garanta de Calidad de garanta, manual de rea
R2 y garanta de Posible 2 Moderado 2 Moderado 4 Reducir productos y servicios establecidos Tolerable administrativa
los en el manual de Contratacin y contratacin de compras. y financiera
productos. Compras.

Incumplimien Monitorear el proceso de


to en los evaluacin de proveedores en el Verificar el cumplimiento de rea
R3 Posible 2 Moderado 2 Moderado 4 Reducir cual se pondera el cumplimiento en Tolerable administrativa
tiempos de los tiempos de entrega pactados entrega a la hora designada. y financiera
entrega. para la prestacin del servicio.
Productos a Seguir las polticas y criterios de
precios que Catastrfic seleccin del factor econmico Calidad de compras, poltica de rea
R4 impiden ser Improbable 1 3 Moderado 3 Reducir Tolerable administrativa
eficientes y o establecidos en el manual de compras. y financiera.
eficaces. Contratacin y compras.

Inadecuado Realizar correcto proceso de


manejo del Catastrfic seleccin de personal del rea; Realizar un adecuado manejo para rea
R5 proceso de Posible 2 3 Importante 6 Reducir Realizar proceso completo de el proceso de contratacin de Tolerable administrativa
contratacin o induccin y capacitacin a todo el compras. y financiera.
y compras. personal.
Contratacin
de
proveedores Catastrfic Verificar que cada proveedor Realizar un adecuado manejo para
R6 vinculados Improbable 1 3 Moderado 3 Reducir vinculado no contenga actividades Tolerable rea financiera
con o ilcitas. la contratacin de proveedores.
actividades
ilcitas.
La falta de Capacitarlos a los proveedores
R7 informacin Posible 2 Moderado 2 Moderado 4 Reducir acerca de la informacin que Capacitacin a los proveedores Tolerable rea
de los nuestra empresa les puede brindar. administrativa
proveedores.
La falta de
R8 recepcin de Posible 2 Catastrfic 3 Importante 6 Reducir Realizar una debida recepcin de Realizar una recepcin para los Tolerable rea
comprobante o comprobantes de pago. comprobantes de pago. administrativa
s de pago.
Compras a
proveedores Tener en cuenta la competencia y
R9 con precios Posible 2 Catastrfic 3 Importante 6 Reducir ser ms eficientes y eficaces con los Aplicar un precio adecuado para las Tolerable rea
mayores a los o precios a los proveedores. compras a proveedores. administrativa
ofrecidos en
el mercado.

Compras Verificar correctamente al Realizar una correcta compra para rea


R10 Posible 2 Leve 1 Tolerable 2 Reducir momento de hacer una compra Aceptable
inadecuadas nuestra empresa. administrativa
o para que esta no sea inadecuada.
innecesarias.

MAPA DE SITUACION DE RIESGO RESIDUAL

Probabilidad
R9
Probable 3

R1 R5 R8
Posible 2 R3 R7 R9
R2
R1 R5 R8
Improbable 1
R2 R4 R3 R7 R10 R6
1 2 3
Impacto
Leve Moderado Catastrfico