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UNIVERSIDAD CATOLICA SANTO TORIBIO DE

MOGROVEJO

FACULTAD DE CIENCIAS MPRESARIALES


CARRERA PROFESIONAL DE ADMNISTRACION DE EMPRESAS

IMPLEMENTACION DE UNA PLANTA PROCESADORA DE JUGO DE


FRUTAS EN LA CIUDAD DE LIMA PARA EL CONSUMO NACIONAL

INTEGRANTES:
BAZAN SANTA CRUZ, OTILIA MARINA.
CAYOTOPA DELGADO, ANALIZZ
CRUCES RODRGUEZ, ALEX
BARCA DAVILA, LUIS
VSQUEZ GARC, MARA

PROFESOR:
JORGE MUNDACA GUERRA

CHICLAYO, PER (2011)

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1.1 SITUACIN PROBLEMTICA:

En la actualidad la poblacin peruana esta en busca de una alternativa para refrescarse, ms


sana, ms natural, con menos caloras. Por ello el proyecto se enfoca en ofrecer una bebida de
frutas mezcladas con Camu Camu, en una mezcla compuesta con 24% de pura fruta (Pulpa de
pia y jugo de naranja), obteniendo increbles cualidades. El Camu Camu, adems de ser la
fruta con mas VITAMINA C en el mundo (aprox. 50 veces ms que un limn), es un excelente
antioxidante entre otras cosas. El producto no contiene azcar, utilizamos la Stevia
(Edulcorante natural, cero caloras) para endulzar el producto, lo cual permite que el producto
final tenga bajas caloras.

1.2 JUSTIFICACION

La finalidad de este proyecto es llevar al mundo productos de primera calidad, aprovechando


nuestra gran diversidad en frutas exticas, siempre cuidando la salud del consumidor y
siguiendo las tendencias del mercado mundial.

1.3 PROBLEMA.
Es viable para la implementacin de una planta procesadora de jugo de frutas?

1.4 OBJETIVOS
1.4.1 Objetivo General
Instalar una planta procesadora de jugo de frutas en la ciudad de Lambayeque.

1.3.2. Objetivos Especficos


Analizar la viabilidad del mercado.
Determinar la viabilidad tcnica.
Determinar la viabilidad organizacional.
Elaborar el estudio de viabilidad econmico-financiero.

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Demanda satisfecha de los productos naturales de bajas caloras.

Desarrollo econmico Producto de buena


calidad
E
F
E
C Nuevos puestos de Mayor desarrollo Maquinaria especializada Desarrollo Tecnolgico
T trabajo comercial
O
S

Demanda insatisfecha de productos naturales de bajas caloras.

C
A Falta de financiamiento Falta de Tecnologa Falta de desempeo en el Falta de un sistema de informacin
U sector especializada sobre productos exticos
S
A
S
Dificultades de Crdito Falta de maquinaria y Falta de innovacin y Ausencia de programas de
Altas tasas de inters equipos especializados motivacin capacitacin en el mercado.

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1.5 Operacionalizacion de Variables:

VARIABLES DEFINICIN CONCEPTUAL SUB DIMENSIN DEFINICIN OPERATIVA


ANLISIS DEL SECTOR
FODA
ESTRATEGIAS
VENTAJAS COMPETITIVAS
ENTORNO EMPRESARIAL
VISIN
ES EL ESTUDIO QUE DISPONE MISIN
EL XITO O FRACASO DE UN VALORES
VIABILIDAD DE
PROYECTO A PARTIR DE UNA
MERCADO OBJETIVOS
SERIE DE DATOS BASE DE
INTELIGENCIA DEFINICIN DEL PRODUCTO
NATURALEZA EMPRICA.
COMERCIAL MERCADO
(FICHA TCNICA)
OBJETIVO
PRONSTICOS
DEMANDA / OFERTA ELASTICIDAD DE LA DEMANDA
PRECIO

MACRO LOCALIZACIN
LOCALIZACIN
MIRO LOCALIZACIN
PROVEE INFORMACIN SOBRE
DIVERSAS FORMAS DE TAMAO DEL PROYECTO
VIABILIDAD
MATERIALIZAR EL PROYECTO O PROCESOS / OPERACIONES
TCNICA Y TECNOLOGA
LOS DIFERENTES PROCESOS, EQUIPOS / MAQUINARIA
OPERACIONAL
APOYNDOSE EN LA
TECNOLOGA. CADENA DE SUMINISTRO / LOGSTICA
CALIDAD
MANTENIMIENTO
COSTOS Y PRESUPUESTOS

RECLUTAMIENTO
ESTRUCTURA ORGNICA
DEFINE LA ESTRUCTURA
ORGANIZACIONAL MS SELECCIN
VIABILIDAD ADECUADA ASUMIDA POR EL INTEGRACIN
ORGANIZACIONAL PERSONAL MAS COMPETENTE GESTIN DEL TALENTO MEDICIN DEL DESEMPEO
EN TODAS LAS REAS DE LA HUMANO POLTICA DE INCENTIVOS
EMPRESA. DELEGACIN
RECONOCIMIENTO
VERIFICA QUE LAS
VIABILIDAD ACTIVIDADES A REALIZARSE NO IMPACTOS AMBIENTALES
ASPECTOS
AMBIENTAL Y SE COMPROMETAN CON
AMBIENTALES ASPECTO LEGAL
ECOLGICA IMPACTOS NEGATIVOS EN EL
AMBIENTE. POLTICA AMBIENTAL

ESTRUCTURA DE LA
INVERSIN
ESTADO GG Y PP
PROYECTADOS
VIABILIDAD ESTUDIA LA RENTABILIDAD
ECONMICA Y DADA POR EL VALOR EVALUACIN ECONMICA Y
FLUJO DE CAJA
FINANCIERA ENTREGADO POR LA EMPRESA. FINANCIERA
PUNTO DE EQUILIBRIO

ANLISIS DE
SENSIBILIDAD
ANLISIS DE RIESGOS

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2. VIABILIDAD DEL MERCADO

2.1 ANALISIS DEL SECTOR

En el Per la mayora de consumidores en general estn buscando ahora ms


productos sanos y de bajas caloras, que tengan cualidades nutricionales tales como las
vitaminas. Por ello nuestro producto contiene hasta un 24% de contenido de jugo de
fruta (pulpa de pia, jugo de naranja y Camu-Camu), enriquecido con vitaminas y
adems es endulzado con Stevia siendo as 0% caloras.

La industria de jugos listos para tomar creci ms de 10% en los ltimos aos y se
espera que en el presente ao el alza sea del mismo orden, coment Diego Carrillo,
gerente de marca Frugos de Coca-Cola Servicios del Per.

No estamos viendo una dramtica desaceleracin en jugos. El sector viene creciendo,


pues las condiciones comerciales han mejorado para el consumidor, como por ejemplo,
hay precios ms accesibles, indic el ejecutivo.

La industria de Jugos envasados se encuentra en una etapa de Agitacin debido a que


en el 2008 la produccin nacional de jugos y refrescos de fruta creci 34.7% respecto
al ao anterior, y lleg a 292.6 mil TM, impulsada fuertemente por el consumo interno.
Las exportaciones aumentaron 4.7% y sumaron US$14.4 millones por mayores envos
de jugos de maracuy y limn. Pases Bajos y EEUU fueron los principales destinos de
las exportaciones (73.7% entre ambos). Las importaciones cayeron 0.9% por menores
compras de jugos de naranja.

Adems, identificamos que la industria de jugos envasados son una industria


consolidada, donde las principales empresas pertenecientes a este rubro son:
Corporacin Lindley (50%), Ajeper (29%), Gloria (17%), Laive y Selva Industrial (4%
otros).

De acuerdo al estudio, el consumo anual per cpita de jugos y nctares en el Per es


de 0.85 litros, mientras que en Estados Unidos y Alemania supera los 40 litros, y segn
sealan los voceros este consumo continua creciendo.

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2.2 ESTRATEGIA Y VENTAJA COMPETITIVA
2.2.1 Presentacin del ambiente del negocio

En la actualidad la poblacin peruana esta en busca de una alternativa para refrescarse,


mas sana, mas natural, con menos caloras. Por ello el proyecto se enfoca en ofrecer
una bebida de frutas mezcladas con Camu Camu, ya que posee increbles cualidades,
adems de ser la fruta con mas VITAMINA C en el mundo (aprox. 50 veces mas que un
limn), es un excelente antioxidante entre otras cosas.

El camu camu (Myrciaria dubia (H.B.K.) Mc Vaugh), especie nativa de la Amazona


peruana, crece en forma silvestre en los suelos aluviales que son inundados durante la
poca de lluvias.
El camu camu ha despertado gran inters para la agroindustria por su alto contenido en
cido ctrico y ascrbico, alrededor de 3gr., por 100 gr., de pulpa. Su fruta madura posee
una pulpa de color rosado natural, tornndose ms intenso cuanto ms madura.

El producto no contiene azcar, utilizamos la Stevia (Edulcorante natural, cero caloras)


para endulzar el producto, lo cual permite que el producto final tenga bajas caloras.
La finalidad de este proyecto es llevar al mundo productos de primera calidad,
aprovechando nuestra gran diversidad en frutas exticas, siempre cuidando la salud del
consumidor y siguiendo las tendencias del mercado mundial.

Con este producto, pretendemos seguir con la tendencia mundial de consumo e


productos ms saludables como complementos a la dieta normal y la bsqueda de una
mayor longevidad.

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2.3 FODA:
Oportunidades Amenazas
1. Demoras en la gestin de los
1. Crecimiento del poder adquisitivo
permisos municipales
2. Barreras dbiles de entrada
2. Estabilidad econmica para nuevos competidores: baja
inversin
Matriz FODA
3. Fuerte penetracin y desarrollo
3. Crecimiento en la demanda de bebidas
de mercado de las empresas
naturales
lderes
4. Tendencia al mayor consumo de
productos naturales
5. Bajo costo de inversin
Fortalezas FO FA

1.Penetrar en el mercado con los productos


de alta calidad y buen servicio, as 1.Optimizar los costos para poder
1.Producto innovador
posicionarse en la mente de los clientes por seguir competitivos (F4, A6)
la cantidad de demanda (F3 y O3)

2.Capacitar al personal de impulsadoras


2.Espritu emprendedor de los 2.Desarrollar el mercado en
para poder transmitir la informacin relevante
socios accionistas provincias. (F2, A2)
del producto (F5 y O3,4)
3. Crear diseos de envases de
3.Lanzamiento de nuevos jugos para poder todo tamao para un mercado con
3.Productos de alta calidad
satisfacer la demanda (F1 y O3) un menor poder adquisitivo, por
ejemplo, estudiantes(F6, A3)

4.Mantener una constante retroalimentacin 4. Incrementar las promociones


4.Bajo costo de insumos
y control de calidad de los productos para para tener mas ventas y as poder
debido a la gran cantidad de
poder ser competitivos en los nuevos contrarrestar la disminucin de
proveedores
mercados (F1 y O3) margen de ganancia ( F1, A2)

5.Gran variedad de frutos


peruanos.

Debilidades DO DA
1.Limitada capacidad 1. Calidad de primera para emplearlo como
No se ha encontrado alguna.
financiera fuente de publicidad (D3 y O3)
2. Fomentar el conocimiento de los
2.No se cuenta con ninguna
beneficios del Camu Camu y de la
experiencia
Stevia(D3, O3)
3No se contar con una alta
inversin para publicidad
masiva
4. Falta de una marca
posicionada

2.4 Visin

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Llegar a ser la primera opcin para nuestros consumidores al momento de satisfacer
sus necesidades y deseos, ofreciendo calidad en nuestros productos, as como tambin
salud y bienestar con el mejor sabor que nos distingue, el natural. Velando siempre por
el cuidado del medio ambiente y maximizando la rentabilidad de nuestros accionistas.

2.5 Misin

Posicionarnos como una empresa que ayude a cuidar la salud de las personas a travs
de novedosos jugos naturales que nos otorguen la confianza de los clientes.
Aplicaremos alianzas estratgicas y trabajaremos con personal calificado que estar
comprometido a ofrecer un control de calidad estricto en los procesos de fabricacin,
desde el cultivo de las frutas hasta el envasado de las mismas.

2.6 Valores

- Compromiso, con elevado sentido de identidad y pertenencia.


- El liderazgo de alto desempeo basado en la delegacin, desarrollo, y ejercicio
responsable del poder.
- El trabajo en equipo, con base en la participacin comprometida, la confianza y la
cooperacin, generando la sinergia que permite resultados superiores y alto
sentido del logro.
- Orientacin hacia el cliente en todo el proceso de la cadena, desde que se compran
los insumos hasta que el consumidor lo tiene en su mano.

2.7 Definicin de objetivos.

- Desarrollo de mercado mediante el incremento del consumo per cpita, haciendo


que el pblico conozca los beneficios que tiene consumir jugos de frutas naturales
enriquecidos con vitaminas.
- Lograr obtener una participacin importante del mercado de jugos naturales que
nos ayude a consolidarnos en la industria. Para ello se piensa desarrollar canales
de distribucin hacia bodegas universitarias, supermercados, autoservicios, etc.
con el fin de asegurar la cuota del mercado.
- Generar una cultura de nuestro pblico objetivo para que identifiquen los problemas
de salud que conducir al hecho de no consumir jugos naturales con un 24% de
contenido de jugo endulzado con STEVIA, edulcorante natural 0% caloras.

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2.8 INTELIGENCIA COMERCIAL MERCADO OBJETIVO

2.8.1 DEFINICION DEL PRODUCTO


Nuestro producto es una bebida de frutas compuesta con 24% de pura fruta (Pulpa de
pia y jugo de naranja) mezcladas con Camu Camu, el cual que posee increbles
cualidades, adems de ser la fruta con ms vitamina C en el mundo (aprox. 50 veces
ms que un limn), es un excelente antioxidante, entre otras cosas. Nuestro producto,
de nombre Sunrise no contiene azcar, en reemplazo usaremos la Stevia (Edulcorante
natural, cero caloras) para endulzar el producto, lo cual permite que nuestro producto
final tenga bajas caloras, ideal para dirigirnos personas que tienen la necesidad de
hidratarse sanamente por cuidado fsico o enfermedades como la diabetes, obesidad,
etc.

2.8.2 IDENTIFICACIN DE BIENES SUSTITUTOS Y COMPLEMENTARIOS

- Bienes sustitutos
Se dice que dos o ms bienes son sustitutos si ambos son aptos para
satisfacer la misma necesidad, adems a consecuencia de un alza en
el precio de uno de ellos, se origina un aumento en el consumo o en la
demanda de los otros.

En el caso de nuestro producto, jugo de fruta envasado,


los bienes sustitutos son: el agua mineral embotellada, las
gaseosas, los nctares de frutas, los zumos de frutas, los jugos
caseros, los energizantes y rehidratantes.

- Bienes complementarios

Los bienes son complementarios porque satisfacen en forma


conjunta una misma necesidad, es decir son usados o consumidos
de manera simultnea. Cabe resaltar que cuando sube el precio

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de uno, disminuye la demanda de ambos (complementarios perfectos).

En el caso de nuestro producto los bienes complementarios


para su consumo son: el hielo, los snacks, galletas, piqueos,
licores (ya se hizo la prueba con el pisco), y sorbetes para los
tetra-packs.

2.8.3 MERCADO OBJETIVO

De acuerdo al tipo de producto que vamos a ofrecer, el pblico objetivo de


nuestro proyecto de inversin es principalmente mujeres y hombres del NSE A,
ByC.

La decisin de enfocarnos en dichos niveles socioeconmicos, es porque las


personas de dicho sector estn preocupadas por su salud y por los beneficios
que se obtienen a travs de nuestro producto.

Nos dirigimos a personas que busquen una bebida refrescante de sabores


innovadores y de alta calidad, que cuenten con lo capacidad adquisitiva para
poder afrontar un precio justo para este tipo de producto.

- Entre las caractersticas ms resaltantes del mercado tenemos:


- En los niveles socioeconmicos ms altos la mayora de las personas reconocen
la importancia de ingerir alimentos saludables.
- La venta de nuestro producto ser en Bodegas, Supermercados y Mini-markets en
los cuales a los consumidores se les har muy accesibles segn datos de encuesta.
- Existen muchas bebidas denominadas Light pero no endulzadas con Stevia.
- Es un mercado consolidado por empresas como Gloria, Ajeper y Lindley.
- Liderazgo en el mercado depende de posicionamiento de marcas, guerras de
precios y calidad del producto.

A) Perfil del Consumidor:


A continuacin analizaremos el perfil del consumidor peruano, para as conocer
el perfil de nuestros consumidores. Nos hemos basado en un estudio realizado

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por el Ing. Jos Garrido Lecca, ejecutivo de la empresa Arellano: Investigacin
de marketing.

Conformacin de los estilos de vida en el Per:

Nuestro producto se enfocara principalmente en los Afortunados, Modernas y


Conservadoras:

- Hombres y mujeres adultos, jvenes y de mediana edad, luchadores por


naturaleza, confiados en s mismos.
- Son los ms instruidos y los que poseen el ingreso ms alto. Pertenecen a los NSE
A/B/C.
- Son lderes de opinin, cuidan mucho su imagen.
- Son innovadores. Se ubican en mayor proporcin en las ciudades de Lima,
Huancayo, Huaraz, Arequipa, Iquitos y Cajamarca.
- El precio es indicador de calidad y la marca es un smbolo de diferenciacin y de
pertenencia.
B) Poblacin y muestra:
- Nuestro producto ser distribuido a nivel nacional es por ello que hemos tomado
como datos principales el crecimiento de la poblacin, la cual se estima en 29,
707,604. Cada ao la poblacin aumenta lo cual es factible para nosotros ya que
nacen futuros clientes, pero para ser ms especficos es necesario que nos
enfoquemos en las personas entre 15 y 64 aos la cual representa el 65,1%

11
(hombres 9.316.128/mujeres 9.722.258). de la poblacin. Este ser nuestro
mercado potencial ya que se tiene como objetivo que el producto sea consumido
tanto por hombres como mujeres mayores de 15 aos, que estn ms al pendiente
de su cuerpo y a la vez al cuidado de su salud.

POBLACIN ESTIMADA AL 30 DE JUNIO, POR AOS CALENDARIO Y SEXO,


SEGN DEPARTAMENTOS, 2009-2011

2009 2010 2011


UBIGEO DEPARTAMENTO
Total Hombre Mujer Total Hombre Mujer Total Hombre Mujer

000000 PER 29,132,013 14,605,206 14,526,807 29,461,933 14,768,901 14,693,032 29,797,694 14,935,396 14,862,298

010000 AMAZONAS 411,043 216,349 194,694 413,314 217,557 195,757 415,466 218,706 196,760
020000 NCASH 1,109,849 559,557 550,292 1,116,265 563,462 552,803 1,122,792 567,405 555,387
030000 APURMAC 444,202 225,947 218,255 446,813 227,421 219,392 449,365 228,862 220,503
040000 AREQUIPA 1,205,317 599,848 605,469 1,218,168 605,900 612,268 1,231,553 612,214 619,339
050000 AYACUCHO 642,972 325,984 316,988 650,718 330,352 320,366 658,400 334,685 323,715
060000 CAJAMARCA 1,493,159 750,930 742,229 1,500,584 754,844 745,740 1,507,486 758,498 748,988
070000 CALLAO 926,788 463,807 462,981 941,268 470,635 470,633 955,385 477,267 478,118
080000 CUSCO 1,265,827 642,540 623,287 1,274,742 646,933 627,809 1,283,540 651,260 632,280
090000 HUANCAVELICA 471,720 235,314 236,406 475,693 237,536 238,157 479,641 239,746 239,895
100000 HUNUCO 819,578 416,013 403,565 826,932 419,818 407,114 834,054 423,505 410,549
110000 ICA 739,087 370,164 368,923 747,338 374,501 372,837 755,508 378,792 376,716
120000 JUNN 1,292,330 652,381 639,949 1,301,844 657,228 644,616 1,311,584 662,187 649,397
130000 LA LIBERTAD 1,725,075 859,210 865,865 1,746,913 870,271 876,642 1,769,181 881,540 887,641
140000 LAMBAYEQUE 1,196,655 582,845 613,810 1,207,589 587,885 619,704 1,218,492 592,911 625,581
150000 LIMA 8,981,440 4,389,797 4,591,643 9,113,684 4,451,497 4,662,187 9,252,401 4,516,451 4,735,950
160000 LORETO 970,918 506,728 464,190 983,371 513,273 470,098 995,355 519,568 475,787
170000 MADRE DE DIOS 117,981 67,697 50,284 121,183 69,562 51,621 124,404 71,428 52,976
180000 MOQUEGUA 169,365 90,450 78,915 171,155 91,400 79,755 172,995 92,371 80,624
190000 PASCO 290,483 152,419 138,064 292,955 154,022 138,933 295,315 155,558 139,757
200000 PIURA 1,754,791 881,129 873,662 1,769,555 888,507 881,048 1,784,551 896,001 888,550
210000 PUNO 1,340,684 670,928 669,756 1,352,523 677,073 675,450 1,364,752 683,409 681,343
220000 SAN MARTN 771,021 419,557 351,464 782,932 426,009 356,923 794,730 432,388 362,342
230000 TACNA 315,534 163,731 151,803 320,021 165,992 154,029 324,498 168,246 156,252
240000 TUMBES 218,017 118,293 99,724 221,498 120,174 101,324 224,895 122,004 102,891
250000 UCAYALI 458,177 243,588 214,589 464,875 247,049 217,826 471,351 250,394 220,957

Fuente INEI

Nuestro mercado:

Clientes potenciales: como ya habamos


mencionado el objetivo principal de nuestra
organizacin es enfocarnos en aquellas
personas mayores de 15 aos, ya que estn en
constante crecimiento y siendo la adolescencia

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la etapa en que tanto hombres como mujeres se
encuentran ms ligados al cuidado de su cuerpo.
Ofreciendo as este producto como una gran
alternativa que no solo es baja en caloras sino
que tambin es una bebida nutritiva.

Otro de los objetivos es que aquellas


personas que consumen demasiadas bebidas
con excedentes de azcar, que alteran tanto
su salud como su desarrollo fsico, tomen por
la opcin de reemplazarlas por bebidas bajas
en azcar y que son mucho ms saludables.
Clientes secundarios:

Personas con problemas de salud


Entre estas personas mayormente
tenemos a los diabticos y a las personas
que sufren de obesidad.

Hoy en da De hecho la relacin entre obesidad y diabetes est ms que probada.


Un 90% de los diabticos padece diabetes de tipo 2 y, de ellos, una inmensa
mayora presenta sobrepeso u obesidad, segn datos de la Organizacin Mundial
de la Salud (OMS).

Adems, las personas que viven en el


litoral peruano tienen mayores
posibilidades de padecer de diabetes,
debido al alto consumo de comida
"chatarra" y la falta de ejercicio en las
ciudades costeas.

Estudios a nivel nacional revelan que en el litoral el 8% de los adultos la padecen,


mientras que en zonas de altura (sierra) el porcentaje vara entre el 1.2 al 1.4 %. Es
por ello que tambin nos enfocaremos en estaos clientes quienes tienen problemas
tanto alimenticios, como tambin hormonales ya que estas personas son las que
mayormente consumen productos en bajas caloras

2.8.4 FICHA TECNICA

13
FICHA TCNICA DE LA NARANJA

Denominacin tcnica: NARANJA


Caractersticas
Nombre del Bien: Fruta fresca
Generales
Unidad de medida: kilogramo (Kg.)
Es una fruta ctrica comestible, fruto del naranjo, de forma
Descripcin General esfrica, cubierto por una corteza rugosa y cuya pulpa,
jugosa y de sabor agridulce, est dividida en gajos.
La naranja es la fruta del naranjo (Citrus sinensis), y es una
de las frutas ctricas ms comunes. Bajo la cscara lisa o
rugosa segn la variedad aparece una segunda piel blanca
Caractersticas
que envuelve el fruto protegiendo la pulpa. Esta se encuentra
Tcnicas
dividida en gajos alargados y curvos que encierran un
abundante jugo acdulo. La naranja est compuesta
bsicamente por agua y glucosa.
Forma: Fruto en forma esfrica
Color: Cscara color anaranjado brillante
Caractersticas Tamao: homogneo, mediano
Fsicas
Peso: Por unidad entre 200 a 250 gramos aproximadamente.

Sabor: Agriculce
La naranja tiene la siguiente composicin nutricional:
100 gramos de alimento comestible Naranja
Agua g 86,34
Energa Kcal. 49
Grasa g 0,3
Protena g 1,04
Hidratos de carbono g 11,89
Fibra g 2,5
Potasio mg 179
Fsforo mg 17
Composicin
Hierro mg 0,09
Nutricional
Sodio mg 0
Magnesio mg 10
Vitamina C mg 48,5
Vitamina A UI 230
Vitamina B1 (Tiamina) mg 0,087
Vitamina B2 (Riboflavina)mg 0,04
VitaminaB3 (Niacina) mg 0,27
Vitamina B6 (Piridoxina) mg 0,063
Vitamina E mg 0
Acido flico mcg 39

14
FICHA TECNICA DE LA PIA

Denominacin del bien: PIA


Caractersticas Generales Denominacin tcnica: PIA
Unidad de medida : Kilogramo (Kg.)
La pia es una fruta de la familia de las
Descripcin General
Bromeliceas
Destaca su aporte de hidratos de carbono y de
Caractersticas Tcnicas bromelina, una enzima que ayuda a la digestin de
las protenas.
Forma: son infrutescencias de forma ovalada y
Caractersticas Fsicas
gruesa,
Color: La pulpa de color amarillo o blanco se
encuentra rodeada de brcteas que forman la piel
del fruto; en el extremo superior las brcteas se
transforman en una llamativa corona de hojas
verdes.
Tamao y peso: La pia tropical mide unos 30
centmetros y tiene un dimetro de 15 centmetros.
Su peso ronda los dos kilos. La pia baby pesa
entre 300 y 700 gramos.

Sabor: La pulpa es muy aromtica y de sabor


dulce. Las pias pequeas suelen tener un sabor
ms delicado que las grandes

La pia en 100 gramos contiene:


Energa kcal 38
Energa kj 159
Agua g 89,3
Protenas g 0,4
Composicin nutricional Grasa total g 0,2
totales g 9,8
disponibles g 8,4
Fibra cruda g 0,5
Fibra dietaria g 1,4
Cenizas g 0,3

FICHA TCNICA DEL CAMU CAMU

Denominacin tcnica: Camu Camu /


Caractersticas Bayberry, Rumberry, Guavaberry, Camu Plus.
Generales Nombre Cientfico: Myrciariadubia (H.B.K.) Mc Vaugh
Unidad de medida: kilogramo (Kg.)

15
El camu camu es una fruta que crece en la Amazona
peruana, principalmente en zonas inundables; el rbol
alcanza en promedio 5 metros de altura. La fruta es
Descripcin General de forma globosa y esfrica de aprox. 3 cms. de
dimetro y 20 grs. de peso, semejante a la cereza. La
pulpa del fruto maduro es comestible, de agradable
sabor cido, parecido a la cereza y el limn.
La principal caracterstica de la fruta es su alto
contenido de cido ascrbico. El camu camu contiene
ms vitamina C que cualquier otra fruta conocida en
el planeta. El contenido de vitamina C oscila entre
Caractersticas
1,800 y 2,780 mg. por 100 grs. de pulpa de camu
Tcnicas
camu. Comparada con la naranja, el camu camu
proporciona 30 veces ms vitamina C, 10 veces ms
hierro, 3 veces ms niacin, dos veces ms riboflavin,
y cincuenta por ciento ms fsforo.
Componentes mayores ( gms ) Minerales ( mgs )
Caloras : 16 Calcio : 28
Agua : 93.2 Fsforo : 15
Protenas : 0.5 Fierro : 0.5
Vitaminas ( mgs )
Caroteno 0.00
Tiamina 0.01
Composicin
Riboflavina 0.04
Nutricional
Niacina 0.61
AcidoAscorbico reducido 2089.0 ( * )
Otros:
Grasas 0.0
Carbohidratos 4.0
Fibra 0.5
Cenizas 0.2

FICHA TCNICA DE LA STEVIA

Nombre cientfico: Steviarebaudiana Bertoni = Eupatoriumrebaudianum


Bertoni
Familia: Compuestas (Asterceas).
Caractersticas Generales
Orden: Campanulares.
Clase: Dicotiledneas.
Otros nombres populares: caje, kahe, Hierba Dulce, estvia
Hierba vivaz de 40 hasta 80 cm. de altura, tallo anual subleoso de
color parduzco, sin ramificaciones durante el primer ao, abundantes
ramificaciones a partir del segundo, raz pivotante poco profunda; hojas
cortamente pecioladas, casi ssiles, ovales o lanceoladas, bordes
Descripcin General aserrados, tomentosas, las dstales agrupadas en nmero de tres o
cuatro, color verde intenso en el envs y verde azulado y lustroso en el
haz; flores hermafroditas, pequeas, corola de color blanco,
distribuidas en panculas terminales. Florece durante primavera y
otoo. Fruto, aquenio.
Es un producto 100% natural, no es qumico.
Ventajas
El steviosido no contiene caloras.

16
Las hojas generalmente se usan en su estado natural.

Solo se utiliza en mnimas cantidades (1 gr. de hojas endulza 28 veces


el azcar)
La planta no contiene toxinas (en cultivos orgnicos).
Tanto las hojas como el steviosido pueden cocinarse.
Es estable aun a 200C.
No fermenta.
Es sinrgica y potenciadora del sabor.
Anticida, antibacteriana bucal, antidiabtica, cardiotnica, digestiva,
diurtica, edulcorante, hipoglucemiante, hipotensora, mejoradora del
metabolismo, sedante suave, tnica y vasodilatador. Tiene efectos
beneficiosos en la absorcin de la grasa y la presin arterial. Es un
poderoso antioxidante, 5 veces mayor al t verde.

Propiedades Algunos estudios indican su actividad antibitica, especialmente contra


las bacterias que atacan las mucosas bucales y los hongos que
originan la vaginitis en la mujer.

Otras aplicaciones que se tiene conocimiento en Latinoamrica son:


Contrarresta la fatiga, facilita la digestin y las funciones
gastrointestinales, regula los niveles de glucosa en la sangre, nutre el
hgado y el pncreas.
La Steviarebaudiana Bertoni, es una Astareacea, de la familia de los
Crisantemos (CrysantheumCompositae). Existen ms de 300
variedades de estevia en la selva Paraguayo- Brasilera. Su principal
Caractersticas Botnicas principio estevisido un glucsido diterpeno de Peso molecular =
804,80 cuya frmula es C38H60 018. Es una hierba subleosa que
alcanza hasta 0.70 0.80 cms de altura, es perenne y produce hasta 7
u 8 aos.

1 Kg. de hoja seca y molida de estevia endulza 150 Litros de agua.


Como referencia se dan las
siguientes equivalencias 1 Kg de Esteviosido endulza 1,500 Litros de agua.
1 Kg de azcar endulza 25 Litros de agua

El cultivo de la Estevia requiere 1,400 a 1,800 mm de lluvia por ao. La


Requerimientos Del Cultivo
planta no soporta sequas muy prolongadas.

Requiere una alta luminosidad (por lo que se requiere ralear el monte


(no rozarlo por completo). Es necesaria una temperatura superior a los
13C siendo ideal entre los 18 y 34 C. Resiste y prospera hasta los
43C acompaado de precipitaciones frecuentes. Temperaturas entre
Condiciones ambientales los 5 y 15C no matan la planta pero inhiben o detiene su desarrollo
foliar

Temperaturas inferiores a los 5C matan a la planta (heladas). La


planta prospera desde los 0 m.sn.m. hasta 1,500 m.s.n.m.

2.9 DEMANDA:
A) FACTORES CONTROLABLES:

17
- Precio del producto: La demanda tender a disminuir si es que los precios
aumentan demasiado con relacin al promedio, pues este producto esta afecto
a la competencia de muchos sustitutos.
- Calidad del producto: La demanda tender a aumentar si es que el producto
supera las necesidades y expectativas de los clientes. El producto es natural,
cuenta con las propiedades medicinales y nutritivas de la pina, el camu-camu y
la naranja, y adems esta endulzado con stevia, lo cual genera un producto 0%
calorias. Por otro lado, para lograr la fidelidad de nuestros clientes, ellos deben
confiar en que nuestro producto es realmente de la ms alta calidad.
- Plaza: Ubicacin estratgica del producto en los supermercados, bodegas y
puestos de venta en general, nuestras encuestas arrojaron que el 37.1% prefiere
comprar en bodegas, el 34.8% en supermercados y el 22.9% en mini-markets.
Es fundamental esto para mantener la mayor rotacin de los mismos en funcin
de la demanda creciente. Tambin, es importante considerar la cercana de
nuestra planta a los principales proveedores, por ejemplo tener instalaciones en
la selva, en lugares originarios de nuestros insumos (frutas).
- Promocin: Ofrecer descuentos, alianzas estratgicas con otros productos para
formar packs, promociones por introduccin, degustaciones en eventos sociales
del pblico objetivo, etc.

B) FACTORES NO CONTROLABLES:

- Ingreso de los consumidores: La demanda tender a aumentar si es que el


ingreso por persona mensual del NSE A, B y C se incrementa, puesto que ante
un mayor ingreso se genera un mayor poder adquisitivo.
- Cantidad de consumidores: La demanda tender a aumentar si es que el
nmero de consumidores se incrementa, ya sea porque los consumidores
quieran consumir productos ms sanos y a la vez disfrutar de una bebida
deliciosa.
- Precio del producto sustituto: La demanda de nuestro producto se ver
afectada negativamente si el precio de los productos sustitos tiende a disminuir.
- Gustos, Hbitos, Costumbres y Preferencias: La demanda tender a
aumentar si se hace ms preferente el uso continuo e intensivo de jugos de frutas
envasados, naturales y 0% caloras. Lograr una concientizacin ser vital en este
aspecto.

18
- Estacionalidad: El consumo de jugo de frutas envasado muestra una marcada
estacionalidad, registrndose la mayor demanda en los meses de verano en su
calidad de bebida refrescante. Adems tenemos que la estacionalidad de Loreto,
lugar de donde provienen varios de nuestros insumos, tiene su temporada de
lluvias desde Diciembre a Marzo, lo cual afecta la cosecha de estos.
- Factores Legales de Supervisin y Regulacin: La demanda aumentar a
medida que exista mayor control sanitario de los procesos de produccin de los
jugos de fruta naturales, de tal manera que los consumidores confiarn ms en
la calidad del producto.
- Competencia Desleal: Nuestra demanda se ver afectada cuando existan actos
desleales por parte de la competencia, por ejemplo publicidad negativa, boicots,
etc.
- Informalidad: En el Per no existe un control ideal an para empresas
informales por lo que algunos competidores pueden aumentar competitividad si
compran a proveedores informales.

2.9.1 PRONOSTICOS
CANTIDAD DEMANDADA TOTAL DEL PRODUCTO

Poblacin de los distritos de mercado objetivo: 2, 791,318


Consumo % de jugos de fruta envasado 50% = 1, 395,659

SUPUESTOS PARA LA PROYECCIN DE LA DEMANDA DEL SERVICIO.

- Universo
Tasa de crecimiento de la demanda

Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
15% 15% 15% 15% 15%

Para proyectar la demanda, se tomo la tasa de crecimiento de Tropicana que es nuestro


benchmark. El primer ao, la demanda del producto crecer mensualmente a una tasa
de 15%.

PROYECCIN DE LA CANTIDAD DEMANDA POR LOS CONSUMIDORES


Si tenemos en cuenta que el consumo per cpita en el Per es 0.85 litros, entonces la
demanda en el 2008 fue de 1, 186,310 litros.

19
Proyeccin de la cantidad demandada por ao
(lit.)
Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
1,186,310 1,364,257 1,804,229 2,074,864 2,386,093

3. VIABILIDAD TECNICA Y OPERACIONAL


3.1 LOCALIZACION

Consiste en identificar el lugar cuyos servicios y condiciones de operacin satisfagan


los requerimientos de una planta de procesamiento y en el que los beneficios que
genere el proyecto sean mayores que cualquier otra alternativa de localizacin.
Es importante la ubicacin correcta de la planta por la trascendencia al largo plazo,
este factor influir en el rendimiento, en los resultados econmicos y financieros y
hasta en las decisiones empresariales.
Para hallar la localizacin adecuada, utilizaremos el mtodo Ranking de factores en
los niveles de macro localizacin y micro localizacin.

3.1.1 Macro Localizacin


Los lugares considerados como alternativas de macro localizacin son Lima, Junn,
Ica y Pucallpa, los cuales en conjunto concentraron el 91.37% de la produccin
nacional de frutas, ctricos e hbridos, con 2 452 Has, 2 263 Has y 483 Has
respectivamente. Esto representa el 78.63% de la superficie cultivada.
Los mejores rendimientos corresponden a los departamentos de Ica (35.88 Tm/Ha),
Lima (26.91 Tm/Ha) y Junn (16.92 Tm/Ha).

En lo referente a vas de comunicacin se conoce la existencia de carreteras


asfaltadas en buen estado como la Panamericana Sur que une Ica con Lima y la
Carretera Central que une a Junn con Lima. Sin embargo, el departamento de Lima
es el ms cercano al Puerto del Callao. La distancia para las 3 alternativas de
localizacin respecto al Puerto Internacional del Callo son las siguientes:

Lima Callao 0 km
Ica Callao 304 km
Junn Callao 299 km

Los 3 departamentos cuentan con red elctrica, lo que facilita al desarrollo industrial
de la zona. Veamos el nmero de Giga Watts que tienen disponibles cada uno:

20
Disponibilidad de energa elctrica
Departamento Produccin (Giga Watt Hora)
Lima 1623
Junn 43
Ica 749
Fuente: INEI

Respecto a la disponibilidad de agua:


Disponibilidad de agua
Departamento Produccin (miles de m)
Lima 678 578
Junn 25 754
Ica 29 588
Fuente: INEI
Observamos que Lima es el departamento que tiene mayor disponibilidad de agua,
siendo este un punto importante para evaluar la macro localizacin del proyecto.
Ahora analicemos la PEA de cada departamento:

Disponibilidad de mano de obra


Departamento Total PEA (habitantes)
Lima 2 050 141
Junn 311 970
Ica 1 440 591
Fuente: Per en nmeros

Como podemos ver, en Lima hay una mayor disponibilidad de mano de obra.
Respecto a la mano de obra calificada, el departamento de Lima presenta una mayor
ventaja sobre los dems ya que cuenta con mayor numero de universidades e
institutos tecnolgicos.

Procedamos a comparar el costo del terreno en los 3 departamentos:


Costo del terreno
Departamento USS / Ha
Lima 10 000
Junn 3 000
Ica 6 000

21
Fuente: Per en nmeros

Para la confrontacin y posterior eleccin de la alternativa optima, usaremos el


mtodo del Ranking de Factores:

4Excelente
3Muy bueno
2Bueno
1Regular
0Malo

Escogemos Lima debido a que tiene el ms alto puntaje en el anlisis de los


factores de macro localizacin, siendo un factor de mayor importancia la
disponibilidad de materia prima, adems que cuenta con adecuadas vas de
comunicacin y transporte, en especial por su cercana al puerto del Callao.

3.1.2 Micro localizacin


Como alternativas de micro localizacin evaluamos las 3 provincias de Lima que
consideramos son las ms adecuadas para la instalacin de una planta
industrial. Estas son: Huaral, Caete y Huaura. Consideramos estas 3 provincias
ya que representan el 98% de la superficie total cultivada.

22
Al estar ubicada la planta cerca de las ciudades de Huaral, Caete y Huaura, se
cuenta con suficiente mano de obra no calificada. Adems su cercana la ciudad
de Lima, desde cualquiera de las alternativas de micro localizacin planteadas,
permite contar con mano de obra calificada a nivel tcnico, debido a que Lima
tiene la ventaja de contar con un gran nmero de universidades e institutos
tecnolgicos que pueden proveer de profesionales y tcnicos para la planta.
Veamos la clasificacin de la PEA para estos 3 distritos:

Distrito
PEA (15 aos a mas)
Huaral Huaura Caete
Obreros 8 368 3 360 1 842
Empleados 5 220 1 051 1 367
Trabajador independiente 6 497 1 871 2 653
Empleador 1 073 66 178
Trabajador de familia no remunerado 969 345 523
Trabajador del hogar 505 88 106
No especifica 1 262 570 177
Busca trabajo por primera vez 558 272 399
TOTAL 24 452 7 623 7 245
Fuente: IX Censo Nacional de Poblacin y IV de Vivienda (1993)

Observamos que la PEA est concentrada mayormente en el distrito de Huaral.


Respecto a las vas de acceso para las 3 alternativas de localizacin se cuenta
con carreteras asfaltadas y en buen estado, sin embargo para el transporte de la
materia prima, desde los campos de produccin, las carreteras no estn
asfaltadas. Esto puede generar retrasos e incremento de las mermas debido al
dao fsico del producto. Las distancias entre estas ciudades y el Puerto del
Callao son:
Huaral Callao 70 km
Huaura Callao 126 km
Caete Callao 150 km

En las 3 alternativas de localizacin se cuenta con suministro de energa elctrica


y combustible. Sin embargo, en el caso de suministro de agua potable y
alcantarillado solo se ofrece a las zonas urbanas. Cabe sealar que la zona de
la Esperanza Baja (ubicada en la provincia de Huaral) es el lugar donde se

23
encuentra gran parte de los cultivos de frutas y cuenta con agua proveniente del
subsuelo, a menos de 4 metros, la cual se puede obtener mediante la
construccin de un pozo a tajo abierto.
El costo de la materia prima desde los centros de produccin hasta la planta
industrial est en funcin de la distancia recorrida por los medios de transporte y
los volmenes de abastecimiento. Es importante mencionar que Huaral cuenta
con 2 mercados mayoristas de frutas y hortalizas, que comercializan del descarte
(fruta no apta para la exportacin) que representa aproximadamente el 50% del
volumen producido.
Para hacer la eleccin de la alternativa optima, realizamos nuevamente el
mtodo del Ranking de Factores:

Decidimos que la planta estar ubicada en la provincia de Huaral debido a que


tiene el ms alto puntaje en el anlisis de los factores de micro localizacin,
siendo el factor de mayor importancia el suministro de materia prima y su
cercana al puerto internacional del Callao.

3.2 TECNOLOGIA

Maquinaria y equipo importado

Descripcin P.U. # P.T.


Caldero 60 BHP+ablandador 90000 1 90000
Pulpeadora: 500kg./h 4500,0 2 9000
Molino de cuchillas en hmedo 3000,0 1 3000
Faja transportadora 10000,0 2 20000
Marmita con Agitador: 300 L 3500,0 2 7000
Embotelladora 10000,0 1 10000

24
Pasteurizador UHT 11000,0 1 11000
cmara frigorfica 14000,0 1 14000
Bombas 800,0 6 4800
Autoclave 10000,0 1 10000
Selladora: 1200,0 1 1200
Accesorios: 650,0 3 1950
Bandeja de lavado 800,0 1 800
PRECIO FOB: - 182750
Arancel ( 15% ) - 27413
Flete (12%) - 21930
PRECIO CIF: - 232093
Seguro (1.25%) - 2901
Sub-total Maq. 234994

Equipos de laboratorio

Descripcin P.U. # P.T.


Peachimetro 200,0 2 400
Refractmetro de 0 a 32 brix 800,0 1 800
Balanza Analtica 500,0 1 500
Termmetros 10,0 10 100
Buretas 15,0 4 60
Fiolas 20,0 5 100
Tubos de ensayo y otros 150
2110
Transporte (2%) 42
Sub-Total Equipos de laboratorio 2152

Instalaciones industriales

Montaje Metal-mecnico 12000

25
Instalaciones Elctricas 7000
Obras Adicionales 6000
TOTAL 25000
Imprevistos (10%) 2500
Sub-total Instalaciones Industriales 27500

Equipo de mantenimiento y servicio

Equipo de Soldadura Elctrica 900


Esmeril Elctrico 500
Juego de Llaves 120
Juegos de Martillos, Alicates y Desarmadores 300
Juegos de Llaves Francesa e Inglesa 200
Torno 1500
total 3520
Transporte (2%) 70
Sub-total Eq. de Mantenimiento y Servicio 3590

Equipo de higiene y seguridad industrial

Juego de Extintores 1800


Camilla, botiqun y otros. 2000
total 3800
Transporte (2%) 76
Sub-total Eq. de Seguridad
Industrial 3876

Equipo de Oficina y Mobiliario

Descripcin P.U. # P.T.


Calculadora c/wincha 100 3 300
Escritorios 300 4 1200
Sillas y sillones 100 15 1500
Confortables 180 2 360

26
Archivadores 80 5 400
Armarios 70 4 280
Caja registradora 400 2 800
Caja fuerte 800 2 1600
Equipo de computacin 1600 4 6400
Fotocopiadora 400 1 400
Fax 1500 2 3000
Sistema de intercomunicadores 300 2 600
tiles de escritorio 1000 1 1000
Muebles de Lab. de C.C. 2000 2 4000
total 21840
Transporte (12%) 2621
Sub-total Eq. de Of. y Mob. 24461

Equipo de transporte

Camin frigorfico (segunda) 60000


Camioneta Abierta (segunda) 18000
total 78000
Imprevistos (10%) 7800
Sub-total Eq. de Transporte 85800
3.3 COSTOS Y PRESUPUESTOS

2012 2013 2014 2015 2016


COSTO DE VENTA 540,793.01 506,308.88 559,418.30 566,806.16 574,366.76
COSTOS FIJOS 26,939 26,939 26,939 26,939 26,939
COSTOS VARIABLES 277,758 261,038 291,890 299,279 306,841
COSTOS DE PRODUCCION 545,347 506,328 559,479 566,868 574,430
Costos Fijos + costos Var sin
286,350 268,914 300,482 307,871 315,433
IGV
VALORIZACION INV. INICIAL
49,981 50,613 55,887 56,625 57,379
PT.
COSTO DE PRODUCCION 545,347 506,328 559,479 566,868 574,430
VALORIZACION INV. FINAL 54,535 50,633 55,948 56,687 57,443
COSTO DE VENTA 540,793 506,309 559,418 566,806 574,367

27
Ao 2012
Costos Fijos 326,878
Costo Variables Unitario 1.67
P. Vta Unit 2.69
Punto de Eq. unid. 319,227

PUNTO DE EQUILIBRIO = COSTO FIJO / Pvu - CV u

3.4 Procesos

Diagrama de Flujo de Procesos para la elaboracin de Jugo

Operacin Inspeccin Almacenamiento Transporte Descripcin de las Operaciones

Compra de las pulpas de naranja, pia, camu camu en


nuestro proveedor AGRO VADO EIRL. Dando una seleccin
preliminar

Transporte de las pulpas hasta la planta de procesamiento,


utilizando, nuestros carros de transporte

Iinspeccin y desembarque de las pulpas de las frutas en la


planta de procesamiento en el rea de Refrigeramiento

Compra de Stevia en nuestros proveedores Stevia Coronel


SAC, Stevia Per SAC, en bolsas de 20 gramos de hojas
secas

Transporte de las bolsas de Stevia hasta la planta de


procesamiento, utilizando nuestros carros de transporte

Desembarque de las bolsas de Stevia en la planta de


procesamiento.

Traslado al rea de lavado, a las pulpas de frutas.

Desinfeccin y enjuague de las pulpas de frutas.

Secado de las pulpas de frutas a una temperatura mnima

Se procede a realizar un control de calidad de las pulpas


verificndose su estado.

Refinado de las pulpas utilizando la mquina de


despulpadora y tamiz menor

Se escoge las hojas de Stevia que estn en un mejor estado

Traslado de las hojas de Stevia al rea de las mquinas para


ser molidas (mquina moledora)
Se realiza el filtrado del producto.

Realizar la formulacin y licuado de las pulpas de frutas con

28
el polvo de Stevia.
Se desarrolla el calentamiento del producto.

Esterilizado de Envase (botella).

El producto es Envasado.

Se realiza el Pasteurizado.

Traslada al rea de Congelamiento y as el producto se


mantenga fresco.

Finalmente se procede al almacenamiento hasta al despacho


del producto terminado.

4. VIABILIDAD AMBIENTAL Y ECOLOGICA

Impactos ambientales asociados:


Aspecto Impacto Descripcin

Las emisiones atmosfricas de las instalaciones de


procesamiento de alimentos son mnimas asocindose con los
olores nocivos o molestosos que incluyen partculas, xidos de
azufre, de nitrgeno, hidrocarburos u otros compuestos
orgnicos.
La produccin de vapor con calderas que usan combustibles
Contaminacin del aire contaminantes (como lea o carbn), puede dar origen a una
superacin de las normas de emisin de material particulado u
otros contaminantes regulados.

Sntomas y enfermedades relacionados con la contaminacin del


aire:
Ojos: Sequedad, picor/ escozor, lagrimeo, enrojecimiento.
Vas respiratorias altas: (nariz y garganta) sequedad, picor/
Emisiones a la escozor, congestin nasal, goteo nasal, estornudos, epistaxis,
atmsfera dolor de garganta.
Pulmones: Opresin torcica, sensacin de ahogo, sibilancias,
tos seca, bronquitis.
Piel: Enrojecimiento, sequedad, picor generalizado y localizado.
General: Cefalea, debilidad, somnolencia/letargo, dificultad para
Enfermedades
concentrarse, irritabilidad, ansiedad, nuseas, mareo.
Enfermedades ms frecuentes:

29
Hipersensibilidad: Neumonitis, fiebre por humidificaciones,
asma, rinitis, dermatitis.
Infecciones: Legionelosis, fiebre de Pontiac, tuberculosos,
resfriado comn, gripe, cncer.
Es comn encontrar pesticidas, insectos, lechada soluble y jugos
provenientes de la materia prima, hojas, tallos y otras partes de
Contaminacin del las plantas. Las aguas del proceso de blanqueado y del proceso
agua de evaporacin tienen alto contenido de materia orgnica soluble.
Los residuos lquidos generados en el procesamiento de frutas se
caracterizan por contener principalmente slidos suspendidos y
materia orgnica disuelta.
Si las descargas lquidas tienen una alta concentracin de
Vertidos al agua
slidos, puede formarse una capa de sedimento en el fondo de
Bio acumulacin las aguas receptoras, donde se puede producir una degradacin
anaerbica, con la consecuente formacin de gases malolientes.
Los residuos slidos provienen generalmente de las etapas de
Vertidos a la tierra Suelos contaminados
limpieza, lavado, corte, deshuesado, pelado y descorazonado.
Contaminacin de aguas se relacionarn principalmente con la
descomposicin de material orgnico, lo que puede traducirse en
una disminucin del oxgeno, muerte de peces, produccin y
emisin de bio gas y formacin de una capa de material flotante
Contaminacin de la tierra: la disposicin de estos residuos en
Destruccin del hbitat rellenos sanitarios, puede provocar serios problemas de
Generacin de
de animales, plantas y operacin en el relleno (debido al alto contenido de humedad que
residuos
del hombre. presentan los residuos).
Contaminacin del aire: los residuos slidos generan de malos
olores La contaminacin tiene relacin principalmente con la
putrefaccin de material orgnico, generando malos olores y
lixiviacin de contaminantes hacia el suelo y las aguas
superficiales y subterrneas.

30
5. VIABILIDAD ECONOMICA Y FINANCIERA

Flujo de caja anual

Ao 2011 Ao 2012 Ao 2013 Ao 2014 Ao 2015 Ao 2016


INGRESOS
Aporte de capital S/. 230,947.98 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Prstamo S/. 98,977.71 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Ventas S/. 0.00 S/. 949,864.64 S/. 1,048,064.91 S/. 1,050,649.44 S/. 1,053,240.34 S/. 1,055,837.63
IGV de ingresos S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Total Ingresos S/. 329,925.68 S/. 949,864.64 S/. 1,048,064.91 S/. 1,050,649.44 S/. 1,053,240.34 S/. 1,055,837.63

Ao 2011 Ao 2012 Ao 2013 Ao 2014 Ao 2015 Ao 2016


EGRESOS
Activos Fijos S/. 208,937.27 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Gastos Preoperativos S/. 14,557.96 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Costos Variables y Fijos de produccin S/. 0.00 S/. 286,349.67 S/. 293,255.51 S/. 300,481.96 S/. 307,871.21 S/. 315,433.29
MOD y MOI S/. 0.00 S/. 235,165.06 S/. 240,650.67 S/. 240,650.67 S/. 240,650.67 S/. 240,650.67
Gastos Administrativos diversos S/. 0.00 S/. 46,658.82 S/. 46,658.82 S/. 46,658.82 S/. 46,658.82 S/. 46,658.82
Personal administrativo S/. 0.00 S/. 117,983.83 S/. 120,736.00 S/. 120,736.00 S/. 120,736.00 S/. 120,736.00
Personal de servicio honorarios S/. 0.00 S/. 10,800.00 S/. 10,800.00 S/. 10,800.00 S/. 10,800.00 S/. 10,800.00
Depsito en garanta S/. 6,000.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Cuota del prstamo S/. 0.00 S/. 23,952.78 S/. 31,409.82 S/. 31,409.82 S/. 65,107.62 S/. 0.00
Pago de participaciones S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 11,654.15 S/. 13,148.95 S/. 12,958.76 S/. 12,314.50
Pago a cuenta de impuesto a la renta S/. 0.00 S/. 17,428.71 S/. 17,618.15 S/. 17,661.59 S/. 17,705.15 S/. 17,748.81
Pago Anual de impuesto a la renta S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 14,037.50 S/. 17,884.02 S/. 17,327.07 S/. 15,544.01
IGV de egresos S/. 40,430.46 S/. 63,271.61 S/. 64,583.72 S/. 65,956.75 S/. 67,360.71 S/. 68,797.50
Pago IGV Sunat S/. 0.00 S/. 61,870.66 S/. 102,788.68 S/. 101,828.40 S/. 100,838.20 S/. 99,816.18

31
Total Ingresos S/. 269,925.68 S/. 863,481.14 S/. 954,193.02 S/. 967,216.97 S/. 1,008,014.20 S/. 948,499.78

Saldo inicial S/. 0.00 S/. 60,000.00 S/. 146,383.50 S/. 240,255.39 S/. 323,687.85 S/. 368,913.99
Ingresos S/. 329,925.68 S/. 949,864.64 S/. 1,048,064.91 S/. 1,050,649.44 S/. 1,053,240.34 S/. 1,055,837.63
Egresos (S/. 269,925.68) (S/. 863,481.14) (S/. 954,193.02) (S/. 967,216.97) (S/. 1,008,014.20) (S/. 948,499.78)
Saldo Final S/. 60,000.00 S/. 146,383.50 S/. 240,255.39 S/. 323,687.85 S/. 368,913.99 S/. 476,251.84

INVERSION EN ACTIVO FIJO

Activos Fijos del Area de Administracin


ACTIVOS INFORMATICOS VALOR VENTA
Multifuncionales (1) S/. 184.87
Computadoras (3) S/. 3,274.79
TOTAL S/. 3,459.66

MAQUINARIA Y EQUIPOS VALOR VENTA CANT 1 ANO VALOR VENTA


Extractor de Jugo S/. 91,125.00 1 S/. 91,125.00
Caldero 60 BHP+ablandador S/. 4,556.25 2 S/. 9,112.50
Pulpeadora: 500kg./h S/. 3,037.50 1 S/. 3,037.50
Molino de cuchillas en hmedo S/. 10,125.00 2 S/. 20,250.00
Faja transportadora S/. 3,543.75 2 S/. 7,087.50
Marmita con Agitador: 300 L S/. 10,125.00 1 S/. 10,125.00
Embotelladora S/. 11,137.50 1 S/. 11,137.50
Pasteurizador UHT S/. 14,175.00 1 S/. 14,175.00
cmara frigorfica S/. 810.00 6 S/. 4,860.00
Bombas S/. 10,125.00 1 S/. 10,125.00
Selladora: S/. 1,215.00 1 S/. 1,215.00
Autoclave S/. 1,215.00 1 S/. 1,215.00
Total S/. 161,190.00 S/. 183,465.00

AUTOMOVILES VALOR VENTA CANT 1 ANO VALOR VENTA

32
Furgn de Reparto S/. 20,500.00 1 S/. 20,500.00
Total S/. 20,500.00 S/. 20,500.00

MOBILIARIO VALOR VENTA


Recepcion S/. 1,008.40
Escritorio (2) S/. 504.20
TOTAL S/. 1,512.61

TOTAL
TOTAL VALOR VENTA S/. 208,937.27
IGV 39,698.08
TOTAL PRECIO VENTA 248,635.35

Estado de Resultados Anual


2012 2013 2014 2015 2016

Ventas S/. 871,435.45 S/. 880,907.40 S/. 883,079.72 S/. 885,257.39 S/. 887,440.44

Costo de Ventas S/. 540,793.01 S/. 552,194.56 S/. 559,418.30 S/. 566,806.16 S/. 574,366.76

Utilidad Bruta S/. 330,642.44 S/. 328,712.84 S/. 323,661.42 S/. 318,451.24 S/. 313,073.68

Gastos administrativos y de ventas S/. 197,868.96 S/. 183,311.00 S/. 183,311.00 S/. 183,311.00 S/. 182,446.08

Utilidad Operativa S/. 132,773.49 S/. 145,401.84 S/. 140,350.42 S/. 135,140.24 S/. 130,627.60

Gastos financieros S/. 16,231.98 S/. 13,912.34 S/. 10,762.79 S/. 11,995.21 S/. 0.00

Utilidad antes de impuestos y participaciones S/. 116,541.51 S/. 131,489.50 S/. 129,587.63 S/. 123,145.02 S/. 130,627.60

Participaciones S/. 11,654.15 S/. 13,148.95 S/. 12,958.76 S/. 12,314.50 S/. 13,062.76

Utilidad antes de impuestos S/. 104,887.36 S/. 118,340.55 S/. 116,628.87 S/. 110,830.52 S/. 117,564.84

Impuesto a la renta S/. 31,466.21 S/. 35,502.17 S/. 34,988.66 S/. 33,249.16 S/. 35,269.45

UTILIDAD DEL EJERCICIO S/. 73,421.15 S/. 82,838.39 S/. 81,640.21 S/. 77,581.36 S/. 82,295.38

33
Balance General Anual
2012 2013 2014 2015 2016

ACTIVO

Activo corriente

Caja Bancos S/. 146,383.50 S/. 240,255.39 S/. 323,687.85 S/. 368,913.99 S/. 476,251.84

Cuentas por cobrar S/. 87,143.55 S/. 87,358.44 S/. 87,573.87 S/. 87,789.82 S/. 88,006.31

Inventarios S/. 4,553.83 S/. 4,611.95 S/. 4,672.77 S/. 4,734.99 S/. 4,798.70

Crdito impuesto a la renta S/. 17,428.71 S/. 17,618.15 S/. 17,661.59 S/. 17,705.15 S/. 17,748.81

Total Activo Corriente S/. 261,509.58 S/. 355,843.92 S/. 439,596.09 S/. 485,143.96 S/. 592,805.66

Activo no corriente

Activo fijo S/. 208,937.27 S/. 208,937.27 S/. 208,937.27 S/. 208,937.27 S/. 208,937.27

(Depreciacin acumulada) (S/. 23,462.68) (S/. 46,925.35) (S/. 70,388.03) (S/. 93,850.71) (S/. 116,448.47)

Intangibles Neto S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00

Total Activo No Corriente S/. 185,474.59 S/. 162,011.92 S/. 138,549.24 S/. 115,086.56 S/. 92,488.80

ACTIVO TOTAL S/. 446,984.17 S/. 517,855.84 S/. 578,145.33 S/. 600,230.52 S/. 685,294.46

PASIVO

Pasivo corriente

Remuneraciones por pagar S/. 8,237.78 S/. 8,237.78 S/. 8,237.78 S/. 8,237.78 S/. 8,237.78

Participaciones por pagar S/. 11,654.15 S/. 13,148.95 S/. 12,958.76 S/. 12,314.50 S/. 13,062.76

Impuesto a la renta por pagar S/. 31,466.21 S/. 35,502.17 S/. 34,988.66 S/. 33,249.16 S/. 35,269.45

Parte corriente de Deuda S/. 15,926.22 S/. 18,792.94 S/. 22,175.67 S/. 0.00 S/. 0.00

Total Pasivo Corriente S/. 67,284.35 S/. 75,681.83 S/. 78,360.87 S/. 53,801.44 S/. 56,569.99

Pasivo no corriente

Prstamo a largo plazo S/. 75,330.69 S/. 54,966.49 S/. 30,936.74 S/. 0.00 S/. 0.00

34
Total Pasivo No Corriente S/. 75,330.69 S/. 54,966.49 S/. 30,936.74 S/. 0.00 S/. 0.00

PASIVO TOTAL S/. 142,615.04 S/. 130,648.32 S/. 109,297.60 S/. 53,801.44 S/. 56,569.99

PATRIMONIO

Capital S/. 230,947.98 S/. 230,947.98 S/. 230,947.98 S/. 230,947.98 S/. 230,947.98

Reserva S/. 7,342.12 S/. 15,625.95 S/. 23,789.97 S/. 31,548.11 S/. 39,777.65

Utilidades retenidas S/. 66,079.04 S/. 140,633.58 S/. 214,109.77 S/. 283,933.00 S/. 357,998.84

PATRIMONIO TOTAL S/. 304,369.13 S/. 387,207.52 S/. 468,847.72 S/. 546,429.09 S/. 628,724.47

TOTAL PASIVO + PATRIMONIO S/. 446,984.17 S/. 517,855.84 S/. 578,145.33 S/. 600,230.52 S/. 685,294.46

Evaluacin Econmica o del proyecto

Ao 2011 Ao 2012 Ao 2013 Ao 2014 Ao 2015 Ao 2016


Ingresos S/. 0.00 S/. 949,864.64 S/. 1,048,064.91 S/. 1,050,649.44 S/. 1,053,240.34 S/. 1,055,837.63
Egresos S/. 0.00 (S/. 875,209.05) (S/. 937,634.14) (S/. 943,252.76) (S/. 948,971.70) (S/. 955,143.50)
Capital de trabajo (S/. 60,000.00) S/. 60,000.00
Activo Fijo (S/. 248,635.35) S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Activos Intangible (S/. 15,290.33) S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Depsito en garanta (S/. 6,000.00)
Valor de Rescate Neto S/. 92,488.80
FLUJO DE CAJA ECONOMICO (S/. 329,925.68) S/. 74,655.59 S/. 110,430.77 S/. 107,396.68 S/. 104,268.64 S/. 253,182.93

VAN ECONOMICO 34,748


COK 18.78%

TIR econmica 22.63%

35
Evaluacin Financiera o del inversionista o del accionista

Ao 2011 Ao 2012 Ao 2013 Ao 2014 Ao 2015 Ao 2016


Flujo de Caja econmico (S/. 329,925.68) S/. 74,655.59 S/. 110,430.77 S/. 107,396.68 S/. 104,268.64 S/. 253,182.93
Prstamo S/. 98,977.71
Cuota (S/. 23,952.78) (S/. 31,409.82) (S/. 31,409.82) (S/. 65,107.62) S/. 0.00
Ahorro tributario S/. 4,869.59 S/. 4,173.70 S/. 3,228.84 S/. 3,598.56 S/. 0.00
FLUJO DE CAJA FINANCIERO (S/. 230,947.98) S/. 55,572.41 S/. 83,194.65 S/. 79,215.70 S/. 42,759.59 S/. 253,182.93

VAN 65,707
WACC 16.93%

TIR financiera 26.32%

CALCULO DEL WACC TASA APORTE 1-TAX


DEUDA 18.00% 0.3 0.7
COK 18.78% 0.7
WACC 16.93%
Periodo de recuperacin

Ao 2011 Ao 2012 Ao 2013 Ao 2014 Ao 2015 Ao 2016


Flujo de Caja econmico (S/. 329,925.68) S/. 74,655.59 S/. 110,430.77 S/. 107,396.68 S/. 104,268.64 S/. 253,182.93
Flujo de Caja actualizado (S/. 329,925.68) S/. 62,851.99 S/. 78,271.46 S/. 64,085.66 S/. 52,381.80 S/. 107,082.33
Flujo de Caja actualizado acumulado (S/. 329,925.68) (S/. 267,073.70) (S/. 188,802.23) (S/. 124,716.57) (S/. 72,334.77) S/. 34,747.56

Periodo de recuperacin 4.95 Aos

36
Anlisis de Sensibilidad

Variacin Escenario 1 Escenario 2 Escenario 3


Gastos Administrativos 0.00% Gastos Adm. 10.00% 0.00% 0.00%
Ventas 0.00% Ventas 0.00% -15.00% 0.00%
Costo de Produccin 0.00% Costo de Produccin 0.00% 0.00% 15.00%

Concepto Valor
VAN econmico S/. 34,747.56
VAN financiero S/. 65,707.47
TIR econmica 22.63%
TIR financiera 26.32%

Ventas Ao 2012 Ao 2013 Ao 2014 Ao 2015 Ao 2016


Ventas S/. 871,435 S/. 880,907 S/. 883,080 S/. 885,257 S/. 887,440
Utilidad neta S/. 73,421 S/. 82,838 S/. 81,640 S/. 77,581 S/. 82,295

Anlisis de Sensibilidad - Escenario 1

Variacin

Gastos Administrativos 15.00%


Ventas 0.00%
Costo de Produccin 0.00%

Concepto Valor

VAN econmico S/. 316,363.53


VAN financiero S/. 286,212.57
TIR econmica 83.18%
TIR financiera 101.89%

Ventas Ao 2012 Ao 2013 Ao 2014 Ao 2015 Ao 2016


Ventas S/. 1,022,400 S/. 1,995,792 S/. 3,235,099 S/. 4,397,445 S/. 4,817,526
Utilidad neta (S/. 80,334) S/. 76,536 S/. 262,799 S/. 405,289 S/. 483,596

INTERPRETACION: Como se puede observar, con un aumento del 15% en los Gastos
Administrativos, nuestra Utilidad en el Primer ao saldra negativo. En cuanto al VAN y
TIR, existe un variacin, pero sin embargo, esto no hace menos atractiva la Inversin.
En este escenario es rentable.

Anlisis de Sensibilidad - Escenario 2

Variacin

Alquiler 0.00%
Ventas -15.00%
Costo de Produccin 0.00%

37
Concepto Valor

VAN econmico (S/. 285,432.49)


VAN financiero (S/. 263,187.07)
TIR econmica
TIR financiera

Ventas Ao 2012 Ao 2013 Ao 2014 Ao 2015 Ao 2016

Ventas S/. 869,040 S/. 1,696,423 S/. 2,749,834 S/. 3,737,829 S/. 4,094,897
Utilidad neta (S/. 170,512) (S/. 87,596) S/. 32,745 S/. 86,738 S/. 130,363

INTERPRETACION: En este escenario negativo en el que se asume que el producto no


tiene la acojida o demanda esperada (15% por debajo de lo proyectado). Se aprecia que
la utilidad es negativa para el ao primer y segundo ao, Si bien es cierto en el tercer
ao existen utilidades, existe prdida esta est reflejado en el VAN Y TIR. En este
escenario no es rentable.

Anlisis de Sensibilidad - Escenario 3

Variacin
Alquiler 0.00%
Ventas 0.00%
Costos de Produccin 15.00%

Concepto Valor

VAN econmico S/. 281,712.79


VAN financiero S/. 254,842.64
TIR econmica 78.46%
TIR financiera 96.10%

Ventas Ao 2012 Ao 2013 Ao 2014 Ao 2015 Ao 2016


Ventas S/. 1,022,400 S/. 1,995,792 S/. 3,235,099 S/. 4,397,445 S/. 4,817,526
Utilidad neta (S/. 44,141) S/. 104,733 S/. 292,579 S/. 442,650 S/. 522,341

INTERPRETACION: En este escenario se asume que existe un incremento en los


costos de Produccin de un 15%, por lo tanto, nuestro flujo de caja arroja utilidades a
partir del segundo ao. Esto no deja de hacer atractiva la inversin pues se aprecia un
VAN y TIR positivo. En este escenario es rentable.

38
CONCLUSIONES

- Actualmente, nuestra demanda favorece la entrada de Productos con muy bajas


caloras, ya que estamos en la era Light En donde los consumidores se
preocupan ms por su imagen.

- Segn la Evaluacin realizada, en el presente proyecto de Inversin podemos


decir que su constitucin y funcionalidad es viable, teniendo un valor de
recuperacin de 5 aos.

- Debemos producir 319,227 Unidades. Para mantener un punto de equilibrio


aceptable.

- Luego de tener una buena participacin en el mercado de Lima, pensamos poner


sucursales en otros departamentos, que sean puntos estratgicos de
Distribucin.

- La empresa, al iniciar sus operaciones mostrar un adecuado nivel liquidez para


afrontar sus deudas a corto plazo, contando con un nivel adecuado de capital de
trabajo para operar y cubrir su demanda, a fin de obtener utilidades para cumplir
con sus financiamientos demandados por la estructura de endeudamiento.

- Con respecto a la gestin en la poltica de ventas se implantarn en las ventas


al contado un descuento segn la cantidad comprada por el cliente.

- Los recursos con los que operan la empresa son financiados recursos propios y
financiamiento de terceros, a pesar de que la inversin contar con participacin
de terceros al finalizar los 5 aos la empresa tendr autonoma en su capital.

- La empresa muestra un rendimiento sobre la inversin positivo para cubrir sus


deudas.

39