Fecha Cdigo Descripcin Debe Haber

Cuotas partes de
Febrero1 311505 $ 15000000
inters social
de 2015
110505 Caja general $ 15000000
$ 15000000 $ 15000000
110505 Caja general $ 10.000.000
Febrero 2
de 2015 $
11100501 Banco de Bogot
10.000.000
$
$ 10.000.000
10.000.000
Febrero 5 415570 Limpieza de inmuebles $ 5.000.000
de 2015 130505 Caja general $ 5.000.000
$ 5.000.000 $ 5.000.000
519530 tiles y papelera $ 200.000
51952501 Otros $ 100.000
Febrero 6
11100501 Banco de Bogot $ 450.000
de 2015
514005 Notariales $ 75.000
514010 rgimen mercantil $ 75.000
$ 450.000 $ 450.000
$
152410 Equipos 15.500.000
Febrero 7 11100501 Banco de Bogot $ 300.000
de 2015
110505 Caja General $ 100.000
210510 Pagares $ 15.100.000
$
15.500.000 $ 15.500.000
415570 Limpieza Inmuebles $ 1.000.000
110505 Caja General $ 1.000.000
Febrero 8
129905 Acciones $ 71.250
de 2015
11100501 Banco de Bogot $ 57.000
210510 Pagares $ 14.250
$ 1.071.250 $ 1.071.250
Febrero 11 110505 Caja general $ 4.720.000
de 2015 11100501 Banco de Bogot $ 4.720.000
$ 4.720.000 $ 4.720.000

Autos, camiones y $
Febrero 154005 camperos 15.000.000
12 de
11100501 Banco de Bogot $ 3.750.000
2015

210510 Pagares $ 11.250.000

 154005 Vehculo-Intereses $ 2.700.000
233505 Gastos Financieros $ 2.700.000
$
17.700.000 $ 17.700.000
11100501 Banco de Bogot $ 700.000
Febrero
510506 Sueldos $ 700.000
15 de
2015 110505 Caja General $ 2.500.000
415570 Limpieza Inmuebles $ 2.500.000
$ 3.200.000 $ 3.200.000
511505 Industria y comercio $ 200.000
110505 Caja General $ 200.000
Febrero Terrenos
512005 $ 500.000
21 de
2015 11100501 Banco de Bogot $ 500.000
519535 Gasolina y lubricante $ 50.000
110505 Caja General $ 50.000
$ 750.000 $ 750.000
$
110505 Caja General 20.000.000
Febrero 233595 Otros $ 20.000.000
25 de 530520 Intereses $ 9.600.000
2015 233505 Gastos financieros $ 9.600.000
11100501 Banco de Bogot $ 400.000
233505 Gastos financieros $ 400.000
$
30.000.000 $ 30.000.000
110505 Caja General $ 18.000.000
$
Banco de Bogot
Febrero 11100501 18.000.000
26 de 110505 Caja General $ 5.000.000
2015 130505 Clientes nacionales $ 5.000.000
510506 Sueldos $ 700.000
11100501 Banco de Bogot $ 700.000
$
23.700.000 $ 23.700.000

Febrero 122505 CDT $ 2.040.000

27 de 11100501 Banco de Bogot $ 2.000.000
2015 421005 Intereses $ 40.000
$ 2.040.000 $ 2.040.000
MAYORIZACION
 Balance de prueba
Cdigo Nombre Debe Haber
1105 Caja $ 10430000
1110 Bancos $ 23863000
3115 Aportes Sociales $ 15000000
1305 Clientes Nacionales $0 $0
4155 Actividades inmobiliarias $ 8500000
5195 Diversos $ 350000
5140 Gastos legales $ 150000
1524 Equipo de Oficina $ 15500000
2105 Bancos Nacionales $ 26364250
5105 gastos de personal $ 1400000
1299 Provisiones $ 71250
1540 Flota y equipo de transporte $ 17700000
2335 Costos y gastos por pagar $ 31900000
5115 Impuestos $ 200000
5120 Arrendamientos $ 500000
5305 Financieros $ 9600000
1225 Certificados $ 2040000
4210 Intereses $ 40000
$ 81804250 $ 81804250
 ESTADO DE RESULTADO

COMPAA DE FUMIGACIN
ESTADO DE RESULTADOS
DE 1 A 28 DE FEBRERO 2015
INGRESOS OPERACIONALES 8.500.000,00
(-) GASTOS OPERACIONALES (2.600.000,00)
(=) UTILIDAD OPERACIONAL 5.900.000,00
(+) OTROS INGRESOS 0,00
(-) OTROS GASTOS 400.000,00
(=) UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 5.500.000,00
(-) PROVISIN PARA IMTO SOBRE LA RENTA (33%) (1.815.000,00)
(=) UTILIDAD LIQUIDADA 3.685.000,00
 BALANCE GENERAL

COMPAA DE FUMIGACIN
BALANCE GENERAL
A 28 DE FEBRERO DE 2015
ACTIVOS
CAJA 10.430.000,00
BANCOS 23.188.000,00
ACCIONES 71.250,00
CERTIFICADOS 2.000.000,00
CLIENTES 0,00
EQUIPO DE OFICINA 1.550.000,00
FLOTA Y EQ. DE TRANSPORTE 17.700.000,00
TOTAL ACTIVOS 54.939.250,00

PASIVOS
CAS DE FIN. COMERCIAL 33.289.250,00
CTAS CTES COMERCIALES 1.150.000,00

PATRIMONIO
APORTES SOCIALES 15.000.000,00
UTILIDAD NETA 3.685.000,00
UTILIDAD RETENIDA (PROVISIN IMPTO RENTA) 1.815.000,00
TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO 54.939.250,00
 TRABAJO DE CONTABILIDAD GENERAL

ACIENTOS CONTABLES Y ESTADO DE RESULTADO

INTEGRANTES

ANDRES BRAVO ANGULO

DOCENTE

HENRY ESQUIVIA QUIONES

FUNDACION UNIVERSITARIA TECNOLOGICO COMFENALCO

VII SEMESTRE

INGENIERIA INDUSTRIAL

SECCION 10

CARTAGENA DE INDIA

2015