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Plan de Negocios de TUrismo Activo PDF
Plan de Negocios de TUrismo Activo PDF
turismo activo
M O D E L O S D E P L A N D E N E G O C I O
AUTORES C.E.E.I Galicia, S.A (BIC GALICIA)
PROMOVE CONSULTORA, SLNE.
Quedan rigorosamente prohibidas, sin la autorizacin escrita de los titulares del Copyright, bajo las
sanciones establecidas en las leyes, la reproduccin total o parcial de esta obra por cualquier medio
o procedimiento, includas la reprografa y el tratamiento informtico y la distribucin de ejemplares
de ella mediante alquiler o prestamos pblicos.
NDICE
0 INTRODUCCIN . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5
3 ACTIVIDAD DE LA EMPRESA. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 23
3.1 Definicin del servicio que realizar la empresa. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 25
3.2 Factores clave de xito . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 27
5 EL MERCADO . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 39
5.1 Definicin del mercado. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 41
5.2 Evolucin y previsiones del mercado. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 45 .
5.3 La competencia. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 46 .
5.4 Anlise DAFO. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 51
7 LA LOCALIZACIN DE LA EMPRESA. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 59
7.1 Asentamiento previsto y criterios para su eleccin. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 61
7.2 Terrenos, edificios, instalaciones y comunicaciones. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 62
7.3 Comunicaciones e infraestructuras del asentamiento. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 63
8 RECURSOS HUMANOS. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 65
8.1 Relacin de puestos de trabajo que se van a crear . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 67
8.2 Organizacin de recursos y medios tcnicos y humanos. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 68
8.3 Organigrama. Estructura de direccin y gestin . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 68
8.4 Seleccin de personal . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 69
8.5 Formas de contratacin. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 69
9 PLAN ECONMICO-FINANCIERO. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 71
9.1 Inversin y fondo de maniobra del proyecto. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 73
9.2 Financiacin . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 76
9.3 Poltica de amortizaciones. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 77
9.4 Ingresos por reas de negocio. Previsin de ventas anuales. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 78
9.5 Evaluacin de los costes variables. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 80
9.6 Evaluacin de los costes fijos . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 81
9.7 Poltica de amortizaciones. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 83
9.8 Cuentas de resultados previsionales. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 83
9.9 Balances de situacin previsionales . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 85
9.10 Previsin de tesorera . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 88
9.11 Punto de Equilibrio. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 90
9.12 Ratios del Proyecto. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 91
9.13 Fjujo de caja . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 92
9.14 Rentabilidad del proyecto. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 93
11 LA INNOVACIN. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 101
11.1 Aspectos innovadores. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 104
BIC GALICIA presenta una coleccin de Modelos de Plan de Negocio destinada especial-
mente a emprendedores y tcnicos de apoyo a la creacin de empresas. Estos documentos son
el resultado de la utilizacin de muchos de los recursos que BIC GALICIA ha desarrollado para
apoyar la creacin y consolidacin de empresas, aplicados de forma prctica sobre una idea
empresarial concreta.
A lo largo del texto el lector encontrar notas ajenas al discurrir del mismo, estas notas, cla-
ramente diferenciadas, mencionan los recursos y herramientas de BIC GALICIA empleados en
la elaboracin de un apartado genrico o de un epgrafe concreto del proyecto. Su consulta
facilitar la adaptacin de los Modelos de Plan de Negocio a la situacin particular de cada em- 7
prendedor y/o ampliar informacin sobre conceptos fundamentales en la creacin, puesta en
marcha y consolidacin de una empresa.
Guas de Actividad Empresarial.- Las Guas de Actividad Empresarial son una coleccin
de trabajos de anlisis cualitativo y estadstico sobre diferentes sectores y actividades econmi-
cas en Galicia.
Cmo aplicarla.- La lectura completa de esta gua antes o durante la realizacin del plan de
empresa aportar al usuario un conocimiento prctico sobre cmo se estructura y cmo se ela-
bora un plan de negocio.
Cmo aplicarla.- esta gua es un documento de consulta directa en la que el usuario encon-
trar respuestas dentro del propio texto o el enlace para obtener ms informacin sobre la cues-
tin que le interese. Destacamos por su utilidad la relacin de organismos y recursos de apoyo
a emprendedores que contiene la gua.
Bic Proyecta y Simula.- Herramienta informtica para realizar el plan econmico y fi-
nanciero del proyecto empresarial para sus primeros cinco aos de actividad.
Cmo aplicarlas.- Las Memofichas facilitan tanto que el usuario encuentre de forma rpida
respuestas a dudas especficas como que se acerque de forma general a un tema vinculado a los
procesos de creacin, gestin y consolidacin de la empresa. La lectura de los numerosos ejem-
Cmo aplicarlos.- Desplegando el ndice de los Tutoriales el usuario podr conocer los temas
en los que se estructuran y el contenido de los mismos. Tras seleccionar los que sean de su inte-
rs es posible realizar una lectura guiada de las Memofichas sin perder el acceso a los ejemplos
prcticos de las mismas.
Cmo aplicarlos.- El usuario deber seleccionar y consultar los Manuales que le interesen en
funcin de la temtica de cada uno y de las caractersticas de su proyecto.
Recomendamos especialmente, por su inters, la consulta de los ejemplos prcticos que con-
tienen algunos de los Manuales.
Estn formados por una serie de documentos que explican elementos bsicos para el desa-
rrollo de actividades empresariales y profesionales bajo el Rgimen Especial de Trabajadores
Autnomos. 9
Cmo aplicarlo.- Tras instalar el programa el usuario deber seguir las indicaciones del mismo
para obtener un informe personalizado del estado de la innovacin en la empresa. Adems el
programa incluye informes sectoriales, de benchmarking y mdulos especficos.
Cmo aplicarlo.- Tras descargar el programa e instalarlo, el usuario podr optar por configu-
rar su propio ndice de Plan de Empresa o seguir alguno de los ejemplos facilitados por el propio
programa.
10
La misin de Galiactiva ser la de prestar servicios de ocio relacionados con el deporte, como
la oferta de rutas de senderismo, rutas en quad, en vehculos 4x4, en kayak, etc que se desa-
rrollarn en toda Galicia, si bien mayoritariamente en la provincia de A Corua.
Los promotores del negocio, Cristina Daz y Pablo Vzquez, son dos nativos de la zona que
han decidido hacer de sus aficiones su modo de vida. Cristina Daz ha trabajado durante aos
en empresas de turismo activo de otras regiones espaolas, con lo que conoce bien el sector
y las nuevas tendencias para los prximos aos. Pablo Vzquez, por su parte, es un gran afi-
cionado a los deportes de aventura y ha desempeado tambin diversos cargos en empresas 13
gallegas del sector.
El objetivo Galiactiva es llegar a ser el referente en calidad y servicio del turismo activo de
Galicia.
Cristina Daz es Licenciada en Psicologa y gran aficionada a los deportes de aventura. Prac-
tica piragismo desde hace ms de diez aos y es miembro de la Federacin Galega de Monta-
ismo. Ha trabajado durante 8 aos en empresas andaluzas de turismo activo, como monitora
de kayak y senderismo, principalmente. Los ltimos aos ha estado volcada en el desarrollo de
proyectos de incentivos a empresas, con lo cual no slo conoce bien las actividades deportivas
a ofertar, sino tambin las nuevas tendencias del sector.
A pesar de no tener experiencia como empresarios, los emprendedores entienden que este
xito exige una alta dedicacin, por lo que sta ser su nica actividad empresarial. Adems,
ambos aportan conjuntamente experiencias, aficiones y aptitudes adecuadas para garantizar en
la medida de lo posible el xito de su iniciativa.
1
Nota de los autores: El currculum de los promotores debe adjuntarse como un anexo al plan de empresa, ampliando y detallando la informa-
cin que se indica en este epgrafe.
Clasificacin Nacional de
9319 Otras actividades deportivas
Actividades Econmicas
Inversin 210.200,00
Facturacin 240.750,00
Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Fondo de maniobra
47.500 0,00 0,00 0,00 0,00
inicial
Resultados estimados
20.199,95 29.938,14 41.047,43 54.895,04 70.174,43
despus de impuestos
La inversin total de 210.200 euros es financiada en 197.700 euros a travs de leasing, esta
prctica es la ms habitual en el sector, ya que facilita la puesta en marcha de la actividad y la
gestin de los vehculos y equipos que por la naturaleza de la actividad sufren un importante
desgaste.
16
Por lo que se refiere al turismo, la Memoria Anual de Turgalicia indica que se recibieron, du-
rante el 2008, un total de 5.575.706 turistas, lo que supone un 2,64% de turistas menos que
en el ao anterior.
Segn Turgalicia, el perfil del turista que visita Galicia es de carcter urbanita, ya que suponen
el 77,7% de aquellos que nos visitan, mientras que el 22,3% provienen del mundo rural. Si nos 19
fijamos en su lugar de residencia, el 87% de las personas que nos visitan son espaoles. De este
grupo, el 31% proceden de la propia comunidad gallega, seguido por la comunidad de Madrid,
que supone el 17,6%.
Los turistas extranjeros suponen el 13%, y los lugares de procedencia ms habituales son
Portugal (18,2%), Reino Unido (18,2) y Alemania (12%).
Si nos referimos a la motivacin de los turistas a la hora de escoger Galicia como destino
turstico, Turgalicia seala que el conocer la naturaleza y los paisajes es uno de los principales
motivos, sealados por el 18,3% de los que nos visitaron en 2008.
En ese mismo ao, el gasto medio diario del turista que nos visit en verano fue de 74,04
euros; algo inferior al gasto medio del ao 2007, que era de 77,78 euros. El gasto realizado en
ocio y otros tambin se redujo:13,77 euros/da en 2007 y 9,91 euros/da en 2008).
Por lo que se refiere al turismo activo, apenas existen registros estadsticos relativos a la acti-
vidad y los existentes todava estn poco desarrollados y aportan poca informacin de utilidad.
Por esta razn, resulta complicado ofrecer datos procedentes de fuentes fiables que nos permi-
tan trazar una visin panormica del sector.
En el caso de las empresas de turismo activo destacamos las siguientes pautas socioculturales:
El ocio y su percepcin en la sociedad combina una creciente falta de tiempo libre con
una mayor importancia del uso que se le da a ste.
El deporte y las actividades al aire libre cobran especial importancia, son apoyadas
desde la propia administracin como fuente de salud lo que se refleja en un constan-
te incremento de practicantes de deporte.
20
En esta regulacin se establecen los requisitos que deben reunir las empresas dedicadas a la
organizacin de actividades de turismo activo. As, se seala que ser preciso obtener previa-
mente autorizacin turstica del centro directivo correspondiente de la consellera competente
en materia de turismo. Son tambin requisitos sealados los siguientes:
contar entre su personal con tcnicos o monitores con los ttulos de tcnico deportivo
o tcnico deportivo superior 21
constituir y mantener una pliza de responsabilidad civil que garantice el normal fun-
cionamiento de su actividad, que cubrir una cuanta mnima de 390.567,86 euros,
los riesgos de sus clientes en la prctica de las actividades de turismo activo, exclu-
yndose cualquier tipo de franquicia
Destaca la posibilidad de usar la pgina Web para promocionar la empresa, y estar en con-
tacto con los clientes agencias de viajes, empresas, etc.- y con los proveedores -mercado de
compra-venta de equipos y material..- es el principal aspecto adems de facilitar las reservas
durante las 24 horas al da.
Las ferias y los salones de turismo son el espacio de referencia para estar al da de las nuevas
tendencias, productos y equipos. La empresa procurar asistir a estos eventos entre los cuales
destacan:
22
DEPORTES DE TIERRA
Senderismo: Rutas a pie por paisajes que conducen a entornos naturales.
Rappel: Tcnica de descenso que se realiza deslizndose desde una altura al suelo
mediante cuerdas.
Rutas en quad: Los quad son vehculos a medio camino entre una moto y un 4x4 que
permiten recorrer cualquier ruta de forma divertida y rpida.
Rutas en 4x4: Actividad que consiste en realizar rutas de montaa o campo subidos
en un coche 4x4, que permite llegar sin problemas a muchos lugares a donde los
vehculos convencionales no pueden acceder.
25
DEPORTES DE AGUA
Rafting: Actividad que se realiza en un ro descendiendo en un bote neumtico sin
motor por la fuerza del ro y evitando los obstculos. Los ros que se bajan nunca
superan el nivel III por lo que son accesibles a cualquier usuario que sepa nadar.
Kayak aguas tranquilas: Actividad que consiste en un paseo acutico por un embalse
o ro tranquilo en canoas, kayaks o autovaciables.
Tarifa usada en el
Actividad Precio medio sector
plan
Rafting (descenso) 40
Actividad Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Cuidar a los clientes. No basta con que los profesores tengan amplios conocimientos
tericos sobre la actividad, sino que adems han de tener un trato con el pblico
agradable y conseguir establecer con ellos una relacin de confianza que garantice su
satisfaccin y, sobre todo, su fidelizacin. Los clientes en muchas ocasiones tienen un
temor exagerado a la actividad que van a realizar, acuden grupos y esto implica que
uno o dos personas pueden conocer la actividad pero otras es probable que nunca
la hayan practicado. El trato agradable, el humor para eliminar tensiones y trasmitir
una la sensacin de que todo est bajo control garantiza que muchos nuevos clientes
repitan y a su vez acudan con nuevos practicantes noveles.
27
Cuidar las medidas de seguridad. Este factor se deriva del anterior, los clientes de-
ben percibir que estn en un entorno seguro por ello siempre se vigilar el uso de
los adecuados equipos de seguridad segn las actividades (chalecos, cascos, etc.).
Obligando al cumplimiento por parte de todo el grupo de las medidas indicadas por
el monitor.
FACTOR DE XITO (FCE) POSICIN DEL FCE POSICIN DE PROYECTO MEJOR COMPETIDOR
Hrcules Servicios
Cuidar a los clientes 5 3
Deportivos
Medidas de seguridad 6 Todos similar Todos similar
Adecuacin y limpieza Puerto deportivo
7 2
instalaciones sadense
28
Los clientes particulares suelen contratar de forma directa con la empresa, ya sea a travs del
telfono o de la pgina Web.
Clientes particulares/empresas
- Contacto con el cliente directamente, por telfono, correo electrnico o por la Web
de la empresa
- Se informar al cliente de las distintas actividades que se ofrecen, as como los tiem-
pos necesarios para cada actividad, su coste y el material necesario. En cualquier caso
lo habitual es que el cliente ya demande una actividad concreta 31
Por otra parte se debe de tener en cuenta que no se aumentan las actividades sino que se
incrementa el nmero de participantes en ellas.
Diariamente no se pueden hacer cinco salidas en Quad de 3 horas, por ejemplo, esto es ob-
vio ya que cada actividad tiene una duracin, por ello lo que se realiza es con ms gente, ms
monitores para garantizar la seguridad y si es necesario ms equipos.
Por outra parte dbese ter en conta que non se aumentan as actividades senn que se incre-
menta o nmero de participantes nelas.
Diariamente non se poden facer cinco sadas en Quad de 3 horas, por exemplo, isto obvio
xa que cada actividade ten unha duracin, por iso o que se realiza con mis xente, mis mo-
nitores para garantir a seguridade e se necesario mis equipos.
32
Mantenimiento y reparacin
Gestin empresarial
Se subcontrarn los aspectos vinculados con las actividades administrativas de carcter, con-
table, fiscal y laboral. Para ello se contratarn los servicios de una asesora, su tarifa es de 160
mensuales.
Monitores y equipos
Galiactiva externalizar aquellas actividades que no puedan ser asumidas por la propia em-
presa (bien porque se realicen fuera del rea de influencia de la empresa o por no disponer de
personal para ejecutarlo. Un ejemplo son las rutas en quad o 4x4 cuando no se disponga de
conductores suficientes, en este caso se contactar con empresas similares para que colaboren
en la prestacin del servicio.
33
Se trabajar con las marcas ms conocidas en el sector y que ofrecen la mejor relacin cali-
dad/precio, tanto en los vehculos como en otros utensilios como piraguas, y material de esca-
lada. Obviamente debern ofrecer la opcin de compra a travs de leasing.
34
En cuanto a la seguridad, existen una serie de normas que se aplicarn dependiendo de las
actividades y del conocimiento de los usuarios de la actividad que se vaya a realizar. Estas nor-
mas se colocarn por escrito en un lugar visible y se recordarn de forma verbal a los usuarios
antes de comenzar cada actividad. Ser obligatorio el uso de casco y del chaleco salvavidas en
todas las actividades.
Por otra parte los equipos y los materiales que las empresas pongan a disposicin de los usua-
rios tienen que estar homologados y reunir las condiciones de seguridad y garantas necesarias
para el uso al que estn destinados.
Adems, las empresas que organicen actividades de turismo activo debern poner a disposi-
cin de sus clientes un programa o folleto que contenga: 35
RESPONSABLES DE SEGURIDAD
1. Definicin de
factores de riesgo
RELACIONADO
EN EL MEDIO EQUIPOS Y MATERIAL
CON LOS USUARIOS
36
2. Definicin de recursos
de seguridad disponibles
Servicios de rescate
Medios sanitarios
Seguros contratados
Medios de transporte
Aparatos de comunicacin
Personal cualificado
Gestin: contar con los equipos y programas necesarios para una eficiente gestin
de las reservas de actividades y de los servicios ofertados.
Equipos: Contar con las ltimas innovaciones tanto en equipos como en material.
Por ejemplo en el caso de los raids de orientacin los participantes contarn con GPS
en la prctica de la actividad.
Se dispondr de una Web en la que los clientes, adems de informarse sobre los diferentes
servicios, podrn proceder a la realizacin de consultas y solicitudes de prestacin de servicio.
37
5 .1 .1 Perfil de cliente
Segn la Gua de Oportunidades de Negocio de Bic Galicia : Turismo Activo, la Asociacin
Nacional de Empresas de Turismo Activo, ANETA, establece que el perfil mayoritario de los
clientes de las empresas de turismo activo son personas de entre 30 y 40 aos (seguidos de los
que se encuentran en el grupo de 20 a 30 aos), son de clase media-alta y cuentan con forma-
cin media o superior.
41
Las motivaciones sealadas para practicar actividades de turismo activo son, en primer lugar,
el descanso y la diversin (38%), en segundo lugar, hacer deporte (32%) y, por ltimo, conocer
la naturaleza (28%).
El turista activo suele organizar el viaje por s mismo (93%), siendo los menos los que dejan
la organizacin en manos de una agencia u otro tipo de empresa.
El cliente que acude a las empresas de turismo activo lo hace, mayoritariamente, acompa-
ado de su pareja (38%) o con un grupo de amigos (31%) o de familiares (20%), si bien, un
porcentaje reseable de turistas acude solo (10%).
Cabe destacar, tambin, la importancia de los grupos escolares, que suelen disfrutar de los
servicios tursticos de este tipo de empresas, principalmente en la poca primaveral a travs de
paquetes de aventura contratados a las empresas de turismo activo.
Por ltimo, estn los clientes que acuden a travs de viajes programados de empresa, lo que
se conoce como viajes de incentivos, fenmeno cada vez ms desarrollado.
Grupos de escolares: Este segmento de mercado puede abarcar desde los escolares
mayores de 14 aos hasta el colectivo universitario, pasando por la formacin pro-
fesional. El nmero de centros supera los 60
Esta suma ofrece una poblacin que podra usar los servicios de 150.000 y el nmero de
entidades (empresas y centros educativos unos 3.100)
42
Segn encuestas aparecidas en medios de comunicacin un 10% de personas realizan alguna
actividad considerada turismo de aventura al ao y un 5% ms de una vez. Esto supone un total
de 22.500 usuarios potenciales.
Respecto a las empresas y centros educativos un 5% usan este tipo de servicios, lo que
supone que 155 entidades contratan servicios de empresas como Galiactiva. El nmero de
participantes tomamos una cifra conservadora es de 30 por entidad los centros educativos
incrementan la media. Es decir unas 5.000 personas
Esto ofrece una cifra total de total de 30.250 usuarios de servicios de turismo activo.
A estas cifras deben de incrementarse no se ha tenido en cuenta para el plan econmico por
intentar hacer estimaciones conservadoras- los programas que la administracin destina a per-
sonas de hasta 30-35 aos como por ejemplo el programa primavera activa o los campamentos
de verano para los ms jvenes, donde se realizan mltiples actividades que son subcontratadas
a empresas como Galiactiva.
Las actividades ms demandadas son las rutas en todo terreno y el kayak y rafting, en menor
medida el barranquismo y el rappel por su aparente dificultad y el senderismo por todo lo con-
trario, su sencillez para usuarios especialmente si son de la zona.
43
En esta actividad existe una estacionalidad muy marcada, centrndose las ventas en los meses
estivales, por ello deben de desarrollarse estrategias con el con el objetivo de generar ingresos
durante los fines de semana de invierno y con la poblacin residente en la comarca y alrededo-
res.
Obviamente los meses de verano concentran la mayor parte de las ventas, de los cuales el
38% son en los meses de julio y agosto, periodo en el cual se reforzar la plantilla.
Segn indica ANETA, Asociacin Nacional de Empresas de Turismo Activo, en Espaa existen
1.500 empresas de turismo activo con un volumen de negocio de alrededor de 150 millones de
euros anuales, 8.000 trabajadores fijos y ms de 10.000 eventuales.
A pesar de que no todas las comunidades compiten en oferta de turismo activo, desde ANE-
TA apuntan que Aragn, Andaluca, Castilla y Len, Castilla-La Mancha, Euskadi, Catalua,
Galicia y Baleares son las que mayor compromiso han adquirido con este sector.
Este sector est compuesto de tantas actividades que permite que prcticamente cualquier
territorio tenga algo que ofrecer. Una comunidad puede liderar el ranking de destinos para los
aficionados al senderismo, otra hacerlo con los deportes de montaa, una tercera quedarse con
aquellos que van buscando inmersin en la naturaleza y fauna, una cuarta explotar al mximo
sus ros y pantanos y una quinta ser la favorita para navegar en el mar.
ANETA seala que destacan como zonas de mayor inters los parques naturales, las cuencas
de los ros de segundo orden, Pirineos, Andaluca, Catalua y Galicia.
No obstante, esta actividad experimenta problemas similares a los del conjunto del sector tu-
rstico, especialmente la elevada estacionalidad de la demanda, intensa en verano y otras fechas 45
concretas, pero todava escasa durante la mayor parte del ao. La bsqueda de actividades in-
vernales est dando continuidad a algunas empresas, y su vinculacin con los deportes de nieve
all donde la meteorologa lo permite puede ser una va para dar prolongacin a la actividad
durante la temporada baja.
Una de las principales caractersticas del turismo de naturaleza y del turismo activo radica en
la multiplicidad de agentes que ofertan actividades de ese tipo. De hecho, las empresas dedica-
das explcitamente al turismo activo son una parte del total. Es preciso tener en cuenta, adems,
la presencia de las agencias de viajes, las administraciones pblicas o los clubs y asociaciones:
- Clubes / asociaciones / ONG: se trata de entidades sin nimo de lucro, y hace refe-
rencia a un tipo de turismo con caractersticas muy particulares que no responde a los
procesos clsicos productivos de la industria del turismo en general.
El turismo de naturaleza no es una alternativa al turismo rural, sino que son complementarios.
Segn seala ANETA, aproximadamente el 60% de la actividad se desarrolla en el medio rural,
pero adems se aporta mucho a los hoteles de ciudad, que ofrecen entre sus actividades las
relacionadas con el turismo activo. Si algo tiene a su favor este sector es la amplia oferta que
posee. El catlogo de posibilidades es tan amplio, que es complicado que alguien no encuentre
una actividad que le atraiga. Hay opciones para todo tipo de pblico, con dificultades altas para
los experimentados, sin esfuerzo ni complicacin para quienes no tienen experiencia previa, ac-
tividades cmodas y relajadas, deportes extremos, etc. La opcin ofertada por ms de la mitad
de las empresas y organizaciones que se dedican al turismo activo es el senderismo, por delante
de la bicicleta de montaa, submarinismo, rutas a caballo o rafting.
Lugo: 2
Ourense: 3
A Corua: 6
Pontevedra: 3
Las actividades que ofertan las empresas de turismo activo distribuidas por la geografa ga-
llega son las siguientes:
- Escalada
- Rappel
- Puenting
- Descenso de barrancos
- Rutas a caballo 47
- Rutas en quad y todoterreno
- Senderismo y orientacin
- Paintball
- Rafting e hidrospeed
- Espeleologa
Existen dos empresas de turismo activo que trabajan a nivel de toda Galicia y que se
anuncian en la zona, por lo son competencia directa de Galiactiva.
Clubes nuticos
Asociaciones deportivas
Como su nombre indica son grupos de aficionados que en ocasiones ofertan activi-
dades tanto entre sus socios como a personas no pertenecientes a la asociacin.
48
En el caso de las empresas de turismo activo las diferencias se refieren bsicamente a los con-
tenidos o actividades y al posicionamiento de la empresa. Las empresas existentes en la zona
ofertan nicamente deportes de tierra y no contemplan todas las actividades que presta Galiac-
tiva. Adems, estn orientadas fundamentalmente a grupos escolares, con lo cual no suponen
una competencia real para nuestra empresa.
Por lo que respecta a las dos empresas de mbito autonmico, no existen muchas diferencias
en cuanto a la cartera de servicios, sin embargo, s se presentan oportunidades para Galiactiva
en cuanto a la promocin y captacin de clientes, puesto que, al estar ubicada en la comarca,
puede llegar ms fcilmente a los clientes de la zona.
La principal diferencia con los clubes nuticos est en los precios, y en algunos casos la ne-
cesidad de ser socio de estos clubes para participar en sus actividades. Adems, suelen prestar
servicios ms especializados en vela ligera, con lo que no representan mucha competencia para
las actividades de Galiactiva.
Las asociaciones son entidades sin nimo de lucro y su actividad no es constante, el material
no es el ms adecuado y su orientacin es principalmente hacia los propios miembros.
49
Otras actividades deportivas al aire libre (actividades nuticas, como el surf, el wind-
surf, la vela, etc.)
Los clientes potenciales de las empresas de turismo activo buscan, bsicamente, realizar al-
guna actividad deportiva, siendo determinante la actividad, y no el destino. En este sentido, los
productos sustitutivos no tienen mucho peso, pues la bsqueda de la empresa se realiza a travs
de canales especializados.
50
DEBILIDADES FORTALEZAS
AMENAZAS OPORTUNIDADES
6 .1 Presentacin de la empresa
La empresa se denominar GALIACTIVA2 , este nombre recoge tanto la referencia a la acti-
vidad a la que se dedica, turismo activo, como el mbito de referencia, ya que est ubicada en
Galicia.
El trato estar siempre orientado al cliente, siendo amable y respetuoso en todo momento. Se
prestara especial atencin en conocer las necesidades de cada usuario, desarrollando para cada
uno el programa de actividades ms adecuado. Se pondr de manifiesto la profesionalidad de la 55
empresa y los monitores, as como la seguridad de las actividades y sus riesgos.
Las instalaciones se componen de un almacn para el material y una caseta donde estarn los
vestuarios y rea de gestin. Su estructura es de madera y facilita la limpieza y secado del suelo,
algo importante dado el tipo de actividad.
2
Nota de los autores: el diseo y la imagen del establecimiento, la forma de presentar sus productos, la decoracinetc. presentan una am-
plsima gama de posibilidades. En este epgrafe ofrecemos unas propuestas bsicas, que no sustituyen al desarrollo especfico que deber tener
este apartado en el proyecto de cada emprendedor.
Tambin actan como prescriptores las asociaciones deportivas con sus socios y otros clubes
y la administracin pblica a travs de programas de promocin de estas actividades y del tu-
rismo.
56
Pgina Web. Donde el cliente puede conocer los servicios ofertados, sus horarios
e, incluso, reservar alguna actividad. Servir como medio de comunicacin y de
gestin de los clientes.
Imagen corporativa (tarjetas, vehculos rotulados, etc) para darse a conocer a los
clientes potenciales.
En cuanto a elementos de promocin se utilizarn las ofertas en temporada baja, los descuen-
tos a grupos, etc.
Los emprendedores desean que la calidad del servicio que ofertan sea su mejor reclamo pu-
blicitario.
Un elemento que forma parte de los costes variables es el seguro que firman los participantes
de las actividades y que les cubre en caso de accidente durante la prctica.
Los cobros suelen ser a travs de tarjeta o transferencia, pero depende del tipo de cliente y de
si ha contratado el servicio directamente o a travs de una agencia de viajes.
A continuacin mostramos los precios que se han establecido para la elaboracin del plan
econmico financiero:
En el caso de la nave para almacenamiento del material, se ubicar en una zona a las afueras
del entorno urbano, ya que los costes de alquiler son ms bajos y su proximidad a las zonas de
prctica de cada actividad ahorrar tiempos de transporte. En esta actividad es bastante fre-
cuente el traslado del material y de los usuarios a las zonas donde se van a practicar las diversas
actividades, ya que en funcin de la actividad elegida, pueden ser de agua, tierra o aire, por lo
que no es necesario ubicar el almacn en el centro urbano y es mucho ms cmodo situarse en
una zona bien comunicada y cercana a los lugares donde se practicarn las actividades depor-
tivas.
Los criterios que han determinado esta eleccin han sido los siguientes:
Proximidad a una poblacin de tamao medio como Sada, y que sea un polo atractor
de turistas en el verano.
61
Buenos accesos y zona de aparcamiento.
Prxima a zonas con un patrimonio natural importante o con fcil acceso a zonas con
estas caractersticas.
Proximidad a una ciudad como A Corua, con gran afluencia de visitantes durante
todo el ao.
Buenas comunicaciones con Santiago de Compostela y, desde ah, con toda Galicia,
para la afluencia de turistas.
Se contar con una nave de 150 m2, que estar destinada al albergue de equipos y mate-
riales, as como para taller para la reparacin de algunos materiales y de vestuarios para los
usuarios de las actividades.
Tambin se contar con una oficina destinada para la direccin y gestin de clientes y pro-
veedores.
Los criterios de seleccin de estas instalaciones han sido su ubicacin y la adecuacin de las
mismas a la finalidad prevista, que evita la necesidad de inversiones en instalaciones tcnicas,
reformas o mobiliario.
Uso M2
Nave de almacenamiento 100
Vestuarios 25
Oficina 25
62
El mantenimiento de las instalaciones se estima en unos 2.500 euros al ao.
Adems, la situacin de la oficina dentro del centro urbano garantiza las infraestructuras
bsicas de saneamiento, alcantarillado, tradas de luz y agua, etc.
Por otra parte, esta situacin dentro del centro urbano facilita la llegada de los clientes a la
oficina a travs de las lneas de autobs, taxis o, incluso caminando.En la zona no existen de-
masiadas dificultades de aparcamiento, ya que adems de la posibilidad de aparcamiento en la
calle, en las inmediaciones de la empresa existe un parking.
63
Cada puesto de trabajo tendr asociado unas competencias, estas competencias se pueden
definir de forma genrica como:
Conocimientos profesionales que debe tener la persona que ocupa el puesto, ya que
se precisar una titulacin preferentemente el de Tcnico superior de animacin de
actividades fsicas y deportivas
Aptitudes del trabajador para el puesto, adems de las aptitudes fsicas, se requerir
buen trato con el pblico, capacidad para entenderse con la gente y sociabilidad.
Actitudes del trabajador en el puesto, como ser agradable pero fi rme en cuestiones
como las medidas de seguridad necesarias para la prctica de las actividades.
La experiencia no ser indispensable pero obviamente se valorar, es ms habitual que los
monitores de verano no dispongan de ella pero s el trabajador.
En cualquier caso podrn formarse en este aspecto en colaboracin con los promotores.
En el almacn se guarda el material preparado para cada uso y suele utilizarse como punto
de partida de las actividades, ah se cambian los clientes. Si la actividad es lejos, en ocasiones
se queda directamente en el punto donde se realizar la actividad (proximidades del ro, de la
ruta...) y es la empresa quien transporta los materiales y ropa necesarios para el desarrollo de la
actividad al punto de salida.
Los monitores de verano realizarn las tareas de gua e instructor en distintas actividades
68 durante los meses de verano.
La empresa contar con un servicio externo para las cuestiones de asesora fiscal y laboral, as
como para otras obligaciones contables y mercantiles. Su coste para el primer ao se estima en
casi dos mil euros.
Galiactiva recibir los currculums enviados por los candidatos como respuesta a la solicitud
realizada en los diarios. El proceso de seleccin lo realizar Cristina Daz, que es Licenciada en
Psicologa y tiene cierta experiencia en el tema.
Las personas que pasen la primera fase de requisitos tcnicos tendrn una entrevista con ella,
cuya finalidad ser descubrir las actitudes y aptitudes de los candidatos y ver si se adecuan a las
exigencias de la empresa.
Tras esta entrevista inicial, los datos de los candidatos que la superen con xito sern introdu-
cidos en la base de datos de Galiactiva.
Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Gastos de constitucin y primer estable-
cimiento
Gastos de constitucin 3.500,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Gastos de primer establecimiento 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Gastos de ampliacin de capital 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
[1] Total de Gastos de constitucin 3.500,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Inmovilizaciones Inmateriales
75
Concepto Importe
Inversin 12.500
El fondo de maniobra est formado por el IVA y el capital aportado por los socios, est des-
76 tinado a financiar los costes fijos de la empresa durante los primeros meses y para superar la
estacionalidad de la empresa durante el primer ao.
Terrenos 33,0%
Construcciones 0,0%
Maquinaria 3,0%
Mobiliario 10,0%
Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Subvenciones a la
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
explotacin
78
Los precios indicados en el plan econmico para el primer ao han sido los siguientes, as
como las ventas.
Rafting y kayak: 32
Las unidades se estimaron con un criterio conservador, los incrementos en los porcentajes
de venta son diferentes as en senderismo, las rutas en quad o todoterreno y el barranquismo
estimamos un crecimiento anual del 5% de las ventas mientras que las actividades de rafting y
kayak cada vez ms demandadas- el crecimiento estimado es de un 10% anual.
Euros
500.000
450.000
400.000
350.000
300.000
250.000
200.000
Barranquismo y rappel
150.000
Rafting y kayak
100.000
Senderismo y orientacin
50.000
Rutas en quad o todo terren o
0
Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
REPARTO DE INGRESOS
79
Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Las estimaciones de los costes variables ha sido elevada, para continuar con la elaboracin
de un plan econmico conservador as por cada lnea de actividad varan estas estimaciones,
siendo la ms costosa, obviamente, las rutas en quad o todoterreno que alcanzan un 50%, el
senderismo (bsicamente orientacin) y rafting un 30% y por ltimo el rappel y barranquismo
con un 20%
80
Cuadro 20.- Grfica de los costes variables
Euros
140.000
120.000
100.000
80.000
60.000
40.000
20.000
Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Gastos de Personal 57.670,72 60.267,72 62.994,57 65.857,76 68.864,11
Alquileres 16.800,00 17.640,00 18.522,00 19.449,00 20.422,00
Gastos Generales 6.500,00 6.825,00 7.166,00 7.524,00 7.901,00
Seguros y Tributos 5.000,00 5.250,00 5.512,00 5.788,00 6.077,00
Suministros 4.000,00 4.200,00 4.410,00 4.630,00 4.862,00
Otros 5.990,00 7.090,00 8.444,00 10.116,00 12.184,00
Total de Costes Fijos 1 95.960,72 101.272,72 107.048,57 113.364,76 120.310,11
Amortizaciones 3.524,00 3.524,00 3.524,00 1.928,00 700,00
Total de Costes Fijos 2 99.484,72 104.796,72 110.572,57 115.292,76 121.010,11
Los incrementos estimados para los siguientes aos son de un 5% excepto para la publicidad,
cuyo gasto se incrementar en un 25% anual.
Euros
150.000
100.000
50.000
0
Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
82
Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
400.000
300.000
200.000
100.000
Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
84
Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
H.P. por Impuesto sobre beneficios 6.733,32 9.979,38 13.682,48 18.298,35 23.391,48
86
H.P. por Iva 0,00 0,00 0,00 0,00 96,85
Euros
800.000
700.000
600.000
500.000
400.000
300.000
200.000
100.000
0
Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Euros
450.000
400.000
350.000
300.000
250.000
200.000
150.000
100.000
50.000
0
Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
87
EVOLUCIN DEL PASIVO
Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Devoluciones de fianzas
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
constituidas
89
Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Ingresos de
240.750,00 269.188,50 301.141,26 337.063,36 377.421,98
explotacin
Costes varia-
87.975,00 98.117,25 109.481,78 122.220,20 136.488,95
bles
Margen 152.775,00 171.071,25 191.659,48 214.843,16 240.933,03
Costes Fijos 99.484,72 104.796,72 110.572,57 115.292,76 121.010,11
Costes Totales 187.459,72 202.913,97 220.054,35 237.512,96 257.499,07
Resultado
53.290,28 66.274,53 81.086,91 99.550,40 119.922,92
bruto
Equilibrio en % 65,12% 61,26% 57,69% 53,66% 50,23%
Equilibrio en 156.772,68 164.902,47 173.735,02 180.880,63 189.562,54
90
Cuadro 30 -. Ratios
Clculo Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Rentabilidad
BAIT/AT 16,33% 19,89% 23,06% 25,88% 27,65%
econmica
Rentabilidad
BAIT/Ingresos 22,14% 24,62% 26,93% 29,53% 31,77%
comercial
Rotacin sobre
Ingresos/A 0,74 0,81 0,86 0,88 0,87
activos
Rotacin activo
Ingresos/AC 529,35 797,64 1456,10 5422,78 ND
circulante
Apalancamiento
(BAIT+CF)/BAIT 2,87 2,58 2,36 2,16 2,01
operativo 91
Rentabilidad
BDT/RP 25,19% 27,18% 27,15% 26,64% 25,40%
financiera
Apalancamiento
(RR. AA/ AT) 0,02 0,03 0,04 0,05 0,05
financiero
35,0%
30,0%
20,0%
15,0%
10,0%
5,0%
0,0%
Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
EVOLUCIN DE LA RENTABILIDAD
Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Resultados despus de
20.199,95 29.938,14 41.047,43 54.895,04 70.174,43
impuestos
Tasa de descuento
93
Los promotores han optado por constituir una Sociedad Limitada; al tratarse de dos socios no
podan constituirse como empresarios individuales, la forma ms econmica y rpida. Por su
parte la sociedad limitada tiene un coste inferior en creacin y gestin que una Sociedad An-
nima. Por ltimo la sociedad limitada permite un control de la empresa mayor que la sociedad
annima en el caso de futuras ampliaciones de capital.
97
El seguro de responsabilidad civil, como se indica en el apartado 2.2 Entorno normativo, debe
cubrir una cuanta mnima de 390.567,86 euros, de los riesgos de sus clientes en la prctica de
las actividades de turismo activo, excluyndose cualquier tipo de franquicia.
98
10 .3 Autorizaciones, permisos, etc
Los locales que se alquilarn disponen de las licencias oportunas y vinculadas con la actividad
a la que se destinarn
Las actividades deportivas en espacios naturales respetarn las normativas vigentes y soli-
citarn ante las autoridades los permisos necesarios de navegacin ante las confederaciones
hidrogrficas que gestionen el embalse o ro correspondiente.
99
En la elaboracin de este epgrafe del Plan de Negocio, se trabaj
con las Memochas del grupo Obligaciones del Empresario que
contienen informacin sobre la prevencin de riesgos laborales
103
Respecto al primer tema, Galicia no es pionera en deportes al aire libre o de riesgo, la intro-
duccin de nuevas actividades es muy lenta y tiene un carcter imitativo, el proceso de inno-
vacin tiene dos vas, por una parte la propia demanda de los clientes, que practican en otras
comunidades o pases una determinada actividad y la solicitan, y por otra la propia empresa
que en Ferias, encuentros o contactos profesionales va conociendo las demandas del pblico e
incorpora la oferta a sus servicios.
Actividades como el rappel o el barranquismo van ganando adeptos en Galicia mientras que
en otras comunidades ya estn muy asentados por ejemplo Aragn-
104 Acciones como la semana azul (similar a la ya conocida semana blanca pero orientada hacia
los deportes nuticos) es la lnea a seguir, incorporar actividades deportivas para colectivos con-
cretos como empresas, grupos desfavorecidos (nios con problemas de aprendizaje, jvenes
conflictivos...), vincularlo con motivos especiales (aniversarios, despedidas de solteros/as..)
Constitucin de la empresa
Adquisicin de equipos
Licencia apertura
Inicio de la actividad
107
3
Nota de los autores: la planificacin de la actividad es un proceso importante, ya que muchas actuaciones estn interrelacionadas y dependen
unas de otras para poder realizarse. Es necesario jerarquizarlas en funcin de la situacin concreta de cada emprendedor y de su empresa (forma
jurdica, tipo de financiacin, si se alquila o se compra un local, si son necesarias reformas, si se solicitarn subvenciones, el tipo y cantidad de
aprovisionamientos iniciales necesarios etc)
MESES 1 2 3 4
SEMANAS 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4
Seleccin locales
Constitucin de la empresa
Adquisicin de equipos
Licencia apertura
Seleccin y contratacin de
trabajadores
Campaa promocional
Inicio de la actividad
108