Poltica de

Compras
Aplicable a: Fecha Vigencia: Versin:
Corporativo Enero 2012 1.2

Establecer los lineamientos generales para que la Compaa pueda

Objetivo disponer oportunamente de bienes y servicios necesarios para su
operacin y mantenimiento.

Abarca todos los procesos de compra, seleccin y evaluacin de

proveedores de Masisa, sean stos bienes o servicios. Se exceptan las
Alcance
transacciones relacionadas con negociaciones del mbito financiero y
contratacin de colaboradores.

Compras de bienes: Adquisicin de bienes muebles o inmuebles que

permiten satisfacer una necesidad de la Compaa, a objeto de dar una
correcta continuidad a los procesos.

Compras de servicios: Adquisicin de intangibles que permiten

satisfacer una necesidad de la Compaa, a objeto de dar una correcta
continuidad a los procesos.

Liberaciones: Proceso de autorizar la compra de bienes y servicios en el

sistema SAP.
Definiciones de
Existencias: tems que se encuentran en los activos de la Compaa y/o
conceptos o
bodegas y que permiten satisfacer necesidades recurrentes de consumo
abreviaturas
y/o que dada su alta criticidad para la operacin permanecen en
bodegas.

Proveedor: Terceros independientes que a cambio de un pago

suministran bienes o servicios a la Compaa.

Contrato: Acuerdo o convencin, en virtud del cual Masisa contrae con

otra persona o empresa la prestacin de un servicio, asesora o compra y
venta de un bien. Este acuerdo es firmado por ambas partes. Se
entiende tambin como contrato a la Carta Reversal, en donde el
acuerdo slo es firmado por el oferente.

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Toda autorizacin de compras de bienes y servicios, firmas de

contratos y liberaciones en SAP, deben realizarse de acuerdo nivel de
autorizaciones vigente.
En base al mismo documento, la Gerencia de Abastecimiento
Corporativa define las estrategias de liberacin en SAP para las compras
de bienes y servicios.
Todo requerimiento de compra debe contemplar a lo menos 2
responsables de liberar en SAP.
Para todo proceso de adjudicacin de compras de materias primas o
servicios de carcter permanente, se establece la lnea base del gasto y
se efecta el proceso de levantamiento de informacin del mercado (RFI
Requerimiento de Informacin), antecedentes que deben ser
considerados y acompaados como respaldo del proceso de
adjudicacin.
Toda compra de bienes y servicios debe asegurar las mejores
condiciones de compra para la Compaa.
Los pases deben contar con un responsable de mantener
adecuadamente los contratos que Masisa ha firmado con terceros
DESCRIPCIN DE LA (proveedores, prestadores de servicios, etc.). Slo se pueden realizar
POLTICA compras a aquellos proveedores previamente incorporados al maestro
de proveedores.
Los pases deben formalizar en SAP sus contratos mediante la emisin
de un contrato marco.
Toda compra de bienes o servicios que supere los USD 250.000 o de
suministros estratgicos, debe ser informada y coordinada con la
Gerencia de Abastecimiento Corporativa.
Las reas de Abastecimiento Pas deben monitorear aquellas compras
recurrentes no consideradas en el stock con el fin de capturar los precios
ms competitivos.
Todas las materias primas deben cumplir con los requisitos de calidad
y legalidad exigidos, particularmente en lo que se refiere a lmites
txicos o contaminantes ambientales, o de impacto sobre la salud
humana.
Para aquellos proveedores cuyos procesos o productos tengan
impactos ambientales negativos, se debe promover la implementacin y
mantencin de un sistema de gestin ambiental consistente con
estndares o modelos internacionales.
Se deben establecer relaciones comerciales con proveedores que
cumplen la legislacin laboral y el respeto de los derechos
fundamentales de las personas y comunidades.
Cada contrato que suscriba la Compaa debe ser visado por el rea
Legal Pas o Corporativa, segn corresponde.

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Los contratos pueden ser renovados por un plazo mximo de dos aos
contados desde la fecha de vencimiento, sin embargo la renovacin
debe ser autorizada de acuerdo a los niveles indicados en las polticas
vigentes.
Es responsabilidad de todos los colaboradores, que producto de su
trabajo interacten con proveedores, el dar a conocer nuestros
DESCRIPCIN DE LA principios y valores adems de destacar su importancia en la relacin
POLTICA entre ambos.
Se prohbe la compra de efectos personales utilizando la estructura de
compras o el nombre de la Compaa con el fin de obtener cualquier
beneficio personal (tales como costos menores, aprovechamiento
tributario u otros).
Cada Gerencia de Administracin y Finanzas Pas define su periodo
general de pago a proveedores, segn la habitualidad de cada mercado.
En los casos que Masisa llegue a un acuerdo con un proveedor distinto al
periodo general de pago, se debe respetar este acuerdo.
Las excepciones a esta poltica deben contar con la aprobacin de la
Gerencia de Abastecimiento y tratndose de montos superiores a US$ 1
milln anual, adems deben ser autorizadas por el Gerente General
Corporativo.

Toda compra de bienes debe ser efectuada por el rea de

Abastecimiento Pas o por los canales que sta determine.
Compras de bienes y No se debe solicitar la compra de un bien y/o materia prima, del cual
materias primas ya se tiene existencias.
Ningn colaborador puede autorizar una compra para s mismo. Toda
compra debe contar con la autorizacin de su nivel superior.

Toda compra de madera es responsabilidad del rea de Operaciones

Pas.
El rea de Administracin Pas debe, a lo menos una vez al ao, tomar
Compras de maderas
inventario con el objeto de corregir desviaciones en los factores de
para lneas de tablero
consumo (preferentemente con topgrafo).
Se debe llevar un registro detallado de los factores de consumo.
Todas las compras de madera se deben formalizar en SAP.

Toda compra de servicios superior a USD $18.000 y hasta USD $90.000,

debe ser respaldada por al menos 3 cotizaciones y adjudicada por el
Compras de servicios
rea de Abastecimiento Pas.
Toda compra de servicios superior a USD $90.000, debe ser ejecutada
por el rea de Abastecimiento Pas.

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Las compras de activos fijos se realicen de acuerdo con niveles de

autorizacin vigente.
Compras de bienes
Los requerimientos de compra de equipos computacionales, hardware
del activo fijo
y software, deben ser aprobados por la Gerencia de Informtica
Corporativa.

Los requerimientos de compras de bienes y servicios para proyectos

Compras para deben ser aprobados por el Gerente o responsable del proyecto,
proyectos asegurando el cumplimiento de las autorizaciones definidas en las
polticas vigentes.

Capital Humano Pas debe establecer los requisitos para que los
trabajos que se efecten en las instalaciones de Masisa, se ajusten a la
Compras de servicios
legislacin laboral de cada pas y a la Poltica de Gestin de Contratistas.
de mano de obra en
Toda compra de servicio que implique la contratacin de mano de
planta
obra extranjera, debe ser aprobada por la Gerencia de Capital Humano
Pas y debe cumplir con la legislacin vigente del pas que corresponda.

Cada pas debe privilegiar efectuar transacciones comerciales con

proveedores que compartan nuestros Principios Empresariales,
Seleccin de considerando entre otros, variables ambientales, de responsabilidad
proveedores social y estndares de calidad.
La incorporacin de proveedores al maestro de proveedores en SAP,
debe ser realizada por el rea de Codificacin Corporativa.

Los pases deben contar con una herramienta de evaluacin de

proveedores crticos y debe efectuarse a lo menos una vez al ao.
Las variables ambientales y responsabilidad social, como los Principios
Evaluacin de
Empresariales de Masisa deben ser considerados para la estructuracin
proveedores
de la evaluacin.
En caso de deficiencias, se deben establecer planes de accin para que
los proveedores seleccionados mejoren la calidad de las variables.

Pueden ser abiertas o cerradas. El proceso de licitacin, seleccin,

apertura de sobres y adjudicacin se regir siempre por:
Licitaciones
I. Principios Empresariales de Masisa.
II. Igualdad de informacin.

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III. Oportunidad en las comunicaciones.

IV. Confidencialidad.
V. Revelacin oportuna de conflictos de inters, abstenindose el
involucrado de participar en cualquier parte del proceso en que
Licitaciones quede en evidencia el conflicto de inters.

Todas las enajenaciones deben ser autorizadas de acuerdo a la PDA y se

guiarn por el procedimiento de administracin de activo fijo.
Enajenaciones
Para efectos de autorizacin se debe considerar el monto mayor entre el
valor contable y el valor de venta (acumulado anual).

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