Documentos de Académico
Documentos de Profesional
Documentos de Cultura
II + C - IF
PEPS
1 440.00
2 600.00
3 1500.00
4 300.00
5 400.00
6 7500.00
7 800.00
8 30.00
9 6000.00
10 1140.00
1 APELLIDO NOMBRE RAZON SOCIAL
DESCRIPCION COLA DE CARPINTERIA
COD UNIDAD DE MEDIDA KILOS
METODO DE VALUACION PROMEDIO PONDERADO
TIPO DE
DOCUMENTO DE TRASLADO COMPROBANTE DE PAGO
OPERACI ENTRADA
FECHA TIPO TABLASERIE NUMERO N C V.U V.T
2/1/2016 COMPRA 70.00 11.00 770.00
2/2/2016 COMPRA 20.00 12.00 240.00
3/2/2016 VENTA
TOTALES 1010.00
TOTALES 1140.00
SALIDAS SALDOS
C V.U V.T C V.U V.T 1 448.89
70.00 11.00 770.00 2 243.75
90.00 11.22 1010.00
40.00 11.22 448.89 50.00 11.22 561.11 3 1050.00
448.89 561.11 4 300.00
5 387.50
6 385.71
7 800.00
8 38.57
9 6519.48
SALIDAS SALDOS 10 1140.00
C V.U V.T C V.U V.T
50.00 10.00 500.00
80.00 8.13 650.00
30.00 8.13 243.75 50.00 8.13 406.25
243.75 406.25
SALIDAS SALDOS
C V.U V.T C V.U V.T
50.00 50.00 2500.00
80.00 35.00 2800.00
30.00 35.00 1050.00 50.00 35.00 1750.00
1050.00 1750.00
SALIDAS SALDOS
C V.U V.T C V.U V.T
50.00 10.00 500.00
80.00 10.00 800.00
30.00 10.00 300.00 50.00 500.00
300.00 500.00
SALIDAS SALDOS
C V.U V.T C V.U V.T
300.00 20.00 6000.00
320.00 19.38 6200.00
20.00 19.38 387.50 300.00 19.38 5812.50
387.50 5812.50
SALIDAS SALDOS
C V.U V.T C V.U V.T
4000.00 15.00 60000.00
7000.00 12.86 90000.00
30.00 12.86 385.71 6970.00 12.86 89614.29
385.71 89614.29
SALIDAS SALDOS
C V.U V.T C V.U V.T
90.00 10.00 900.00
180.00 10.00 1800.00
80.00 10.00 800.00 100.00 10.00 1000.00
800.00 1000.00
SALIDAS SALDOS
C V.U V.T C V.U V.T
5.00 15.00 75.00
35.00 19.29 675.00
2.00 19.29 38.57 33.00 19.29 636.43
38.57 636.43
SALIDAS SALDOS
C V.U V.T C V.U V.T
111.00 60.00 6660.00
231.00 65.19 15060.00
100.00 65.19 6519.48 131.00 65.19 8540.52
6519.48 8540.52
SALIDAS SALDOS
C V.U V.T C V.U V.T
11.00 60.00 660.00
23.00 49.57 1140.00
23.00 49.57 1140.00 0.00 0.00
1140.00 0.00
1 APELLIDO NOMBRE RAZON SOCIAL
DESCRIPCION COLA DE CARPINTERIA
COD UNIDAD DE MEDIDA KILOS
METODO DE VALUACION UEPS TIPO DE
DOCUMENTO DE TRASLADO COMPROBANTE DE PAGO
OPERA ENTRADA
FECHA TIPO TABLASERIE NUMERO CIN C V.U
2/1/2016 70.00 11.86
3/2/2016
TOTALES
TOTALES
TOTALES
TOTALES
TOTALES
TOTALES
TOTALES
TOTALES
TOTALES
TOTALES
ENTRADA SALIDAS SALDOS 1
V.T C V.U V.T C V.U V.T 2
830.20 70.00 11.86 830.20 3
40.00 11.86 474.40 30.00 355.80 4
830.20 474.40 355.80 5
6
7
8
9
10
ENTRADA SALIDAS SALDOS
V.T C V.U V.T C V.U V.T
500.00 50.00 10.00 500.00
150.00 80.00 650.00
30.00 5.00 150.00 50.00 500.00
40.00 10.00 400.00 10.00 100.00
650.00 550.00 100.00
DOCUMENTO ENTRADAS
ITEM FECHA DETALLE
GUIA FACTURA CANT. P.U. P.T.
1 1-Jan SALDO INICIAL AL MES DE ENERO 2009 300 10.00 3,000.00
2 1-Jan 001-005 001-0225 Compra a Proveedor "Satipo S.A." 150 10.10 1,515.00
3 2-Jan 001-266 123-2515 Compra a Proveedor "Napos S.A." 350 9.98 3,493.00
4 10-Jan 021-455 123-455 Compra a Proveedor "Olinis S.A." 700 9.95 6,965.00
5 19-Jan 123-045 054-012 Compra a Proveedor "Setcito S.A." 900 10.20 9,180.00
6 20-Jan 123-045 054-012 Devolucion de mercaderia daada -200 10.20 -2,040.00
7 23-Jan 322-166 156-626 Compra a Proveedor "Sante Fe S.A." 250 9.96 2,490.00
8 24-Jan 125-651 656-155 Compra a Proveedor "Napos S.A." 500 10.10 5,050.00
9 27-Jan 002-622 005-656 Compra a Proveedor "Olinis S.A." 700 10.00 7,000.00
------------------------------------- TOTAL ENTRADAS ----------------------------------- 3650 33,653.00
DOCUMENTO SALIDAS
ITEM FECHA DETALLE
GUIA FACTURA CANT. P.U. P.T.
10 7-Jan ---- ---- Ventas a la fecha 550
11 8-Jan ---- ---- Devolucion por parte de cliente -150
12 12-Jan ---- ---- Ventas a la fecha 300
13 15-Jan ---- ---- Ventas a la fecha 100
14 19-Jan ---- ---- Ventas a la fecha 355
15 22-Jan ---- ---- Ventas a la fecha 635
16 27-Jan ---- ---- Ventas a la fecha 600
17 30-Jan ---- ---- Ventas a la fecha 400
18 31-Jan ---- ---- Ventas a la fecha 350
------------------------------------- TOTAL SALIDAS ----------------------------------- 3140
N - PEPS (FIFO)
MOVIMIENTOS SALDOS
CANT. P.U. P.T. CANT. P.U. P.T.
300 10.00 3,000.00 - -
150 10.10 1,515.00 - - -
350 9.98 3,493.00 - - -
700 9.95 6,965.00 - - -
900 10.20 9,180.00 - - -
-200 10.20 -2,040.00 - - -
250 9.96 2,490.00 - - -
500 10.10 5,050.00 - - -
190 10.00 1,900.00 510 10.00 5,100.00
3140 31,553.00 510 5,100.00
DIFERENCIA -
COMPROBACIN:
INV. INICIAL 3,000.00
(+) COMPRAS 33,653.00
(-) INV FINAL -5,100.00
(=) COSTO DE VENTAS 31,553.00
METODO DE VALUACION - PROME
KARDEX
DOCUMENTO ENTRADAS
ITEM FECHA DETALLE
GUIA FACTURA CANT. P.U. P.T.
1 1-Jan SALDO INICIAL AL MES DE ENERO 2009
2 1-Jan 001-005 001-0225 Compra a Proveedor "Satipo S.A." 150 10.10 1,515.00
3 2-Jan 001-266 123-2515 Compra a Proveedor "Napos S.A." 350 9.98 3,493.00
4 7-Jan ---- ---- Ventas a la fecha -
5 8-Jan ---- ---- Devolucion por parte de cliente
6 10-Jan 021-455 123-455 Compra a Proveedor "Olinis S.A." 700 9.95 6,965.00
7 12-Jan ---- ---- Ventas a la fecha -
8 15-Jan ---- ---- Ventas a la fecha -
9 19-Jan ---- ---- Ventas a la fecha -
10 19-Jan 123-045 054-012 Compra a Proveedor "Setcito S.A." 900 10.20 9,180.00
11 20-Jan 123-045 054-012 Devolucion de mercaderia daada -200 10.20 -2,040.00
12 22-Jan ---- ---- Ventas a la fecha -
13 23-Jan 322-166 156-626 Compra a Proveedor "Sante Fe S.A." 250 9.96 2,490.00
14 24-Jan 125-651 656-155 Compra a Proveedor "Napos S.A." 500 10.10 5,050.00
15 27-Jan ---- ---- Ventas a la fecha -
16 27-Jan 002-622 005-656 Compra a Proveedor "Olinis S.A." 700 10.00 7,000.00
17 30-Jan ---- ---- Ventas a la fecha -
18 31-Jan ---- ---- Ventas a la fecha -
SALIDAS SALDOS
CANT. P.U. P.T. CANT. P.U. P.T.
300 10.00 3,000.00 10.03
- - 450 10.03 4,515.00
- - 800 10.01 8,008.00
550 10.01 5,505.50 250 10.01 2,502.50
-150 10.01 -1,501.50 400 10.01 4,004.00
- - 1,100 9.97 10,969.00
300 9.97 2,991.55 800 9.97 7,977.45
100 9.97 997.18 700 9.97 6,980.27
355 9.97 3,540.00 345 9.97 3,440.28
- - 1,245 10.14 12,620.28
- - 1,045 10.12 10,580.28
635 10.12 6,429.16 410 10.12 4,151.11
- - 660 10.06 6,641.11
- - 1,160 10.08 11,691.11
600 10.08 6,047.13 560 10.08 5,643.99
- - 1,260 10.03 12,643.99
400 10.03 4,013.96 860 10.03 8,630.02
350 10.03 3,512.22 510 10.03 5,117.80
DIFERENCIA -
M
DOCUMENTO SALIDAS
ITEM FECHA DETALLE
GUIA FACTURA CANT. P.U. P.T.
10 7-Jan ---- ---- Ventas a la fecha 550
11 8-Jan ---- 001-110 Devolucion por parte de cliente -150
12 12-Jan ---- ---- Ventas a la fecha 300
13 15-Jan ---- ---- Ventas a la fecha 100
14 19-Jan ---- ---- Ventas a la fecha 355
15 22-Jan ---- ---- Ventas a la fecha 635
16 27-Jan ---- ---- Ventas a la fecha 600
17 30-Jan ---- ---- Ventas a la fecha 400
18 31-Jan ---- ---- Ventas a la fecha 350
------------------------------------- TOTAL SALIDAS ----------------------------------- 3140
ION - UEPS (LIFO)
DEX-VALORADO
MOVIMIENTOS SALDOS
CANT. P.U. P.T. CANT. P.U. P.T.
700 10.00 7,000.00 - - -
500 10.10 5,050.00 - - -
250 9.96 2,490.00 - - -
-200 10.20 -2,040.00 - - -
900 10.20 9,180.00 - - -
700 9.95 6,965.00 - - -
290 9.98 2,894.20 60 9.98 598.80
0 - - 150 10.10 1,515.00
0 - - 300 10.00 3,000.00
3140 31,539.20 510 - 5,113.80
DIFERENCIA -
COMPROBACIN:
INV. INICIAL 3,000.00
(+) COMPRAS 33,653.00
(-) INV FINAL -5,113.80
(=) COSTO DE VENTAS 31,539.20
METODOS DE VALUACION - COMP
CUADRO RESUMEN
Conceptos PEPS PROMEDIO UEPS
INV. INICIAL 3,000.00 3,000.00 3,000.00
(+) COMPRAS 33,653.00 33,653.00 33,653.00
(-) INV FINAL -5,100.00 -5,117.80 -5,113.80
(=) COSTO DE VENTAS 31,553.00 31,535.20 31,539.20
CION - COMPARACION
ODOS DE VALUACION