Está en la página 1de 2

FORMULARIO 101

SUPERINTENDENCIA DE
DECLARACIN DEL IMPUESTO A LA RENTA Y PRESENTACIN DE BALANCES FORMULARIO NICO SOCIEDADES Y ESTABLECIMIENTOS PERMANENTES COMPAAS, VALORES Y SEGUROS
RESOLUCIN N NAC-DGERCGC15-00000143

100 IDENTIFICACIN DE LA DECLARACIN

102 AO IMPORTANTE: POSICIONE EL CURSOR SOBRE EL CASILLERO PARA OBTENER AYUDA SOBRE SU LLENADO 104 N. DE FORMULARIO QUE SUSTITUYE

No.

200 IDENTIFICACIN DEL SUJETO PASIVO

RUC 202 RAZN O DENOMINACIN SOCIAL EXPEDIENTE


201 203
0 0 1

OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS LOCALES Y/O DEL EXTERIOR

PARASOS FISCALES Y
REGMENES FISCALES
OPERACIONES DE ACTIVO 003 + OPERACIONES DE ACTIVO 007 + OPERACIONES DE ACTIVO 011 +

RELACIONADAS EN

RELACIONADAS EN
OTROS REGMENES
RELACIONADAS

PREFERENTES

DEL EXTERIOR
CON PARTES

CON PARTES

CON PARTES
LOCALES

OPERACIONES DE PASIVO 004 + OPERACIONES DE PASIVO 008 + OPERACIONES DE PASIVO 012 +

OPERACIONES DE INGRESO 005 + OPERACIONES DE INGRESO 009 + OPERACIONES DE INGRESO 013 +

OPERACIONES DE EGRESO 006 + OPERACIONES DE EGRESO 010 + OPERACIONES DE EGRESO 014 +

TOTAL OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS 015 =

SUJETO PASIVO EXENTO DE APLICACIN DEL RGIMEN DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA? 017 =

ESTADO DE SITUACIN FINANCIERA ESTADO DE RESULTADOS

ACTIVO INGRESOS

ACTIVOS CORRIENTES TOTAL INGRESOS VALOR EXENTO


(A efectos de la Conciliacin Tributaria)

EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO 311 + VENTAS NETAS LOCALES GRAVADAS CON TARIFA 12% DE IVA 6011 + 6012

INVERSIONES CORRIENTES 312 + VENTAS NETAS LOCALES GRAVADAS CON TARIFA 0% DE IVA O EXENTAS DE IVA 6021 + 6022

(-) PROVISIN POR DETERIORO DE INVERSIONES CORRIENTES 313 (-) EXPORTACIONES NETAS 6031 + 6032

LOCALES 314 + INGRESOS OBTENIDOS BAJO LA MODALIDAD DE COMISIONES O SIMILARES 6041 + 6042
CUENTAS Y RELACIONADOS
DOCUMENTOS DEL EXTERIOR 315 + INGRESOS POR AGROFORESTERA Y SILVICULTURA DE ESPECIES FORESTALES 6051 + 6052
POR COBRAR
CLIENTES LOCALES 316 + RENDIMIENTOS FINANCIEROS 6061 + 6062
CORRIENTES NO
RELACIONADOS
DEL EXTERIOR 317 + UTILIDAD EN VENTA DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO 6071 + 6072

LOCALES 318 + DIVIDENDOS 6081 + 6082


RELACIONADOS
OTRAS CUENTAS DEL EXTERIOR 319 + DE RECURSOS PBLICOS 6091 + 6092
Y DOCUMENTOS
POR COBRAR RENTAS EXENTAS PROVENIENTES
CORRIENTES LOCALES 320 + DE OTRAS LOCALES 6101 + 6102
NO DE DONACIONES Y APORTACIONES
RELACIONADOS
DEL EXTERIOR 321 + DEL EXTERIOR 6111 + 6112

(-) PROVISIN CUENTAS INCOBRABLES Y DETERIORO 322 (-) OTROS INGRESOS PROVENIENTES DEL EXTERIOR 6121 + 6122

CRDITO TRIBUTARIO A FAVOR DEL SUJETO PASIVO (ISD) 323 + OTRAS RENTAS 6131 + 6132

CRDITO TRIBUTARIO A FAVOR DEL SUJETO PASIVO (IVA) 324 + TOTAL INGRESOS SUMAR DEL 6011 AL 6131 6999 = En la columna "Valor exento" registre
la porcin del monto declarado en la
CRDITO TRIBUTARIO A FAVOR DEL SUJETO PASIVO (RENTA) 325 + VENTAS NETAS DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO (INFORMATIVO) 6001 columna "total ingresos" considerada
como exenta de Impuesto a la
INVENTARIO DE MATERIA PRIMA 326 + INGRESOS POR REEMBOLSO COMO INTERMEDIARIO (INFORMATIVO) 6002 Renta.

INVENTARIO DE PRODUCTOS EN PROCESO 327 +


COSTOS Y GASTOS
INVENTARIO DE SUMINISTROS Y MATERIALES 328 +

INVENTARIO DE PROD. TERM. Y MERCAD. EN ALMACN 329 + COSTO GASTO VALOR NO DEDUCIBLE
(A efectos de la Conciliacin Tributaria)

MERCADERAS EN TRNSITO 330 + INVENTARIO INICIAL DE BIENES NO PRODUCIDOS POR EL SUJETO PASIVO 7010 +

COMPRAS NETAS LOCALES DE BIENES NO PRODUCIDOS POR EL SUJETO


OBRAS EN CURSO BAJO CONTRATO DE CONSTRUCCIN (NIC 11) 331 + 7011 + 7012
PASIVO

INVENTARIO DE OBRAS EN CONSTRUCCIN (NIC 2) 332 + COMPRAS NETAS LOCALES PRODUCTO DE LA ACTIVIDAD DE COMISIONISTA 7021 + 7023

INVENTARIO DE OBRAS TERMINADAS (NIC 2) 333 + IMPORTACIONES DE BIENES NO PRODUCIDOS POR EL SUJETO PASIVO 7031 + 7032 + 7033

INVENTARIO DE MATERIALES O BIENES PARA LA CONSTRUCCIN (NIC 2) 334 + (-) INVENTARIO FINAL DE BIENES NO PRODUCIDOS POR EL SUJETO PASIVO 7041 (-)

INVENTARIO REPUESTOS, HERRAMIENTAS Y ACCESORIOS 335 + INVENTARIO INICIAL DE MATERIA PRIMA 7051 +

(-) PROVISIN DE INVENTARIOS POR VALOR NETO DE REALIZACIN Y OTRAS PRDIDAS EN


336 (-) COMPRAS NETAS LOCALES DE MATERIA PRIMA 7061 + 7063
INVENTARIO

ACTIVOS PAGADOS POR ANTICIPADO 337 + IMPORTACIONES DE MATERIA PRIMA 7071 + 7073

(-) PROVISIN POR DETERIORO DEL VALOR DEL ACTIVO CORRIENTE 338 (-) (-) INVENTARIO FINAL DE MATERIA PRIMA 7081 (-)

ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA Y OPERACIONES DISCONTINUADAS 339 + INVENTARIO INICIAL DE PRODUCTOS EN PROCESO 7091 +

OTROS ACTIVOS CORRIENTES 340 + (-) INVENTARIO FINAL DE PRODUCTOS EN PROCESO 7101 (-)

TOTAL ACTIVOS CORRIENTES 345 = INVENTARIO INICIAL PRODUCTOS TERMINADOS 7111 +

ACTIVOS NO CORRIENTES (-) INVENTARIO FINAL DE PRODUCTOS TERMINADOS 7121 (-)

SUELDOS, SALARIOS Y DEMS REMUNERACIONES QUE CONSTITUYEN MATERIA


PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO, PROPIEDADES DE INVERSIN Y ACTIVOS BIOLGICOS 7131 + 7132 + 7133
GRAVADA DEL IESS

BENEFICIOS SOCIALES, INDEMNIZACIONES Y OTRAS REMUNERACIONES QUE


TERRENOS 350 + 7141 + 7142 + 7143
NO CONSTITUYEN MATERIA GRAVADA DEL IESS

INMUEBLES (EXCEPTO TERRENOS) 351 + APORTE A LA SEGURIDAD SOCIAL (INCLUYE FONDO DE RESERVA) 7151 + 7152 + 7153

CONSTRUCCIONES EN CURSO 352 + HONORARIOS PROFESIONALES Y DIETAS 7161 + 7162 + 7163

MUEBLES Y ENSERES 353 + HONORARIOS A EXTRANJEROS POR SERVICIOS OCASIONALES 7171 + 7172 + 7173

MAQUINARIA, EQUIPO E INSTALACIONES 354 + ARRENDAMIENTOS 7181 + 7182 + 7183

NAVES, AERONAVES, BARCAZAS Y SIMILARES 355 + MANTENIMIENTO Y REPARACIONES 7191 + 7192 + 7193

EQUIPO DE COMPUTACIN Y SOFTWARE 356 + COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES 7201 + 7202 + 7203

VEHCULOS, EQUIPO DE TRANSPORTE Y CAMINERO MVIL 357 + PROMOCIN Y PUBLICIDAD 7211 + 7212 + 7213

PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO POR CONTRATOS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO 358 + SUMINISTROS, MATERIALES Y REPUESTOS 7221 + 7222 + 7223

OTROS PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO 359 + TRANSPORTE 7231 + 7232 + 7233

(-) DEPRECIACIN ACUMULADA PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO 360 (-) PARA JUBILACIN PATRONAL 7241 + 7242 + 7243

(-) DETERIORO ACUMULADO DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO 361 (-) PARA DESAHUCIO 7251 + 7252 + 7253

ACTIVOS DE EXPLORACIN Y EXPLOTACIN 362 + PARA CUENTAS INCOBRABLES 7262 + 7263


PROVISIONES
POR VALOR NETO DE REALIZACIN DE
(-) AMORTIZACIN ACUMULADA DE ACTIVOS DE EXPLORACIN Y EXPLOTACIN 363 (-) 7271 + 7272 + 7273
INVENTARIOS
POR DETERIORO DEL VALOR DE LOS
(-) DETERIORO ACUMULADO DE ACTIVOS DE EXPLORACIN Y EXPLOTACIN 364 (-) 7281 + 7282 + 7283
ACTIVOS

PROPIEDADES DE INVERSIN 365 + OTRAS PROVISIONES 7291 + 7292 + 7293

(-) DEPRECIACIN ACUMULADA PROPIEDADES DE INVERSIN 366 (-) LOCAL 7301 + 7302 + 7303
ARRENDAMIENTO MERCANTIL
(-) DETERIORO ACUMULADO DE PROPIEDADES DE INVERSIN 367 (-) DEL EXTERIOR 7311 + 7312 + 7313

ACTIVOS BIOLGICOS 368 + LOCAL 7321 + 7322 + 7323


COMISIONES
(-) DEPRECIACIN ACUMULADA ACTIVOS BIOLGICOS 369 (-) DEL EXTERIOR 7331 + 7332 + 7333

(-) DETERIORO ACUMULADO DE ACTIVOS BIOLGICOS 370 (-) LOCAL 7341 + 7342 + 7343
INTERESES BANCARIOS
TOTAL PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO, PROPIEDADES DE INVERSIN Y ACTIVOS BIOLGICOS 379 = DEL EXTERIOR 7351 + 7352 + 7353

ACTIVOS INTANGIBLES LOCAL 7361 + 7362 + 7363


RELACIONADOS
PLUSVALAS 381 + INTERESES DEL EXTERIOR 7371 + 7372 + 7373
PAGADOS A
MARCAS, PATENTES, DERECHOS DE LLAVE Y OTROS SIMILARES 382 + TERCEROS LOCAL 7381 + 7382 + 7383
NO RELACIONADOS
ACTIVOS DE EXPLORACIN Y EXPLOTACIN 383 + DEL EXTERIOR 7391 + 7392 + 7393

OTROS ACTIVOS INTANGIBLES 384 + RELACIONADAS 7401 + 7402 + 7403

PRDIDA EN VENTA DE ACTIVOS

(-) AMORTIZACIN ACUMULADA DE ACTIVOS INTANGIBLES 385 (-) NO RELACIONADAS 7411 + 7412 + 7413

(-) DETERIORO ACUMULADO DE ACTIVOS INTANGIBLES 386 (-) OTRAS PRDIDAS 7421 + 7422 + 7423

TOTAL ACTIVOS INTANGIBLES 389 = MERMAS 7431 + 7432 + 7433

ACTIVOS FINANCIEROS NO CORRIENTES SEGUROS Y REASEGUROS (PRIMAS Y CESIONES) 7441 + 7442 + 7443

GASTOS INDIRECTOS ASIGNADOS DESDE EL EXTERIOR POR PARTES


EN SUBSIDIARIAS Y ASOCIADAS 411 + 7451 + 7452 + 7453
RELACIONADAS
INVERSIONES
EN NEGOCIOS CONJUNTOS 412 + GASTOS DE GESTIN 7462 + 7463
NO CORRIENTES

OTRAS 413 + IMPUESTOS, CONTRIBUCIONES Y OTROS 7472 + 7473

LOCALES 414 + GASTOS DE VIAJE 7481 + 7482 + 7483


CUENTAS Y RELACIONADOS
DOCUMENTOS DEL EXTERIOR 415 + IVA QUE SE CARGA AL COSTO O GASTO 7491 + 7492 + 7493
POR COBRAR
CLIENTES NO LOCALES 416 + ACELERADA 7501 + 7502 + 7503
NO DEPRECIACIN DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO
CORRIENTES (EXCLUYE ACTIVOS BIOLGICOS Y PROPIEDADES DE
RELACIONADOS INVERSIN)
DEL EXTERIOR 417 + NO ACELERADA 7511 + 7512 + 7513

LOCALES 418 + DEPRECIACIN DEL REAVALO DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO 7521 + 7522 + 7523
RELACIONADOS
OTRAS CUENTAS DEL EXTERIOR 419 + DEPRECIACIN DE ACTIVOS BIOLGICOS 7531 + 7533
Y DOCUMENTOS
POR COBRAR
NO CORRIENTES LOCALES 420 + DEPRECIACIN DE PROPIEDADES DE INVERSIN 7542 + 7543
NO
RELACIONADOS
DEL EXTERIOR 421 + AMORTIZACIN DE ACTIVOS DE EXPLORACIN Y EXPLOTACIN 7551 + 7553

(-) PROVISIN CUENTAS INCOBRABLES Y DETERIORO 422 (-) OTRAS AMORTIZACIONES 7561 + 7562 + 7563

(-) PROVISIN POR DETERIORO DE ACTIVOS FINANCIEROS NO CORRIENTES 423 (-) SERVICIOS PBLICOS 7571 + 7572 + 7573

OTROS ACTIVOS FINANCIEROS NO CORRIENTES 424 + PAGOS POR OTROS SERVICIOS 7581 + 7582 + 7583

TOTAL ACTIVOS FINANCIEROS NO CORRIENTES 439 = PAGOS POR OTROS BIENES 7591 + 7592 + 7593
OTROS ACTIVOS NO CORRIENTES 445 +
TOTAL COSTOS 7991 =
TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES 379+389+439+445 498 =

EFECTO DE LA REVALUACIN DE ACTIVOS (Casillero informativo para el clculo del anticipo de


446 =
impuesto a la renta)

TOTAL DEL ACTIVO 345+498 499 = TOTAL GASTOS 7992 =


En la columna "Valor no deducible"
ACTIVO POR REINVERSIN DE UTILIDADES (INFORMATIVO) 496 registre la porcin del monto
declarado en las columnas "costo" y
"gasto" considerada como no
PASIVO deducible para el clculo del
TOTAL COSTOS Y GASTOS (7991+7992) 7999 = Impuesto a la Renta.
PASIVOS CORRIENTES

LOCALES 511 + BAJA DE INVENTARIO (INFORMATIVO) 7001


CUENTAS Y RELACIONADOS
DOCUMENTOS DEL EXTERIOR 512 + PAGO POR REEMBOLSO COMO REEMBOLSANTE (INFORMATIVO) 7002
POR PAGAR
PROVEEDORES LOCALES 513 + PAGO POR REEMBOLSO COMO INTERMEDIARIO (INFORMATIVO) 7003
CORRIENTES NO
RELACIONADOS
DEL EXTERIOR 514 +

LOCALES 515 +
OBLIGACIONES CON INSTITUCIONES
CONCILIACIN TRIBUTARIA
FINANCIERAS - CORRIENTES
DEL EXTERIOR 516 +

LOCALES 517 +
PRSTAMOS DE ACCIONISTAS O
UTILIDAD DEL EJERCICIO 6999-7999>0 801 =
SOCIOS
DEL EXTERIOR 518 +

LOCALES 519 +
RELACIONADOS PRDIDA DEL EJERCICIO 6999-7999<0 802 =
OTRAS CUENTAS DEL EXTERIOR 520 +
Y DOCUMENTOS
POR PAGAR
CORRIENTES LOCALES 521 +
NO
(+) AJUSTE POR PRECIOS DE TRANSFERENCIA 097 +
RELACIONADOS
DEL EXTERIOR 522 +
CLCULO DE BASE PARTICIPACIN
A TRABAJADORES
PASIVOS POR CONTRATOS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO (PORCIN CORRIENTE) 524 +
BASE DE CLCULO DE PARTICIPACIN A TRABAJADORES 098 =
IMPUESTO A LA RENTA POR PAGAR DEL EJERCICIO 525 +

PARTICIPACIN TRABAJADORES POR PAGAR DEL EJERCICIO 526 + (-) PARTICIPACIN A TRABAJADORES 803 (-)

OBLIGACIONES CON EL IESS 527 + (-) DIVIDENDOS EXENTOS campo 6082 804 (-)

OTROS PASIVOS POR BENEFICIOS A EMPLEADOS 528 + (-) OTRAS RENTAS EXENTAS 805 (-)

DIVIDENDOS POR PAGAR 529 + (-) OTRAS RENTAS EXENTAS DERIVADAS DEL COPCI 806 (-)

JUBILACIN PATRONAL 530 + (+) GASTOS NO DEDUCIBLES LOCALES 807 +

TRANSFERENCIAS CASA MATRIZ Y SUCURSALES (del exterior) 531 + (+) GASTOS NO DEDUCIBLES DEL EXTERIOR 808 +

CRDITO A MUTUO 532 + (+) GASTOS INCURRIDOS PARA GENERAR INGRESOS EXENTOS 809 +

(+) PARTICIPACIN TRABAJADORES ATRIBUIBLE A INGRESOS EXENTOS


OBLIGACIONES EMITIDAS CORRIENTES 533 + 810 +
Frmula {(804*15%) + [ (805+806-809)*15% ]}

ANTICIPOS DE CLIENTES 534 + (-) AMORTIZACIN PRDIDAS TRIBUTARIAS DE AOS ANTERIORES 811 (-)

PROVISIONES 535 + (-) DEDUCCIONES POR LEYES ESPECIALES 812 (-)

TOTAL PASIVOS CORRIENTES 539 = (-) DEDUCCIONES ESPECIALES DERIVADAS DEL COPCI 813 (-)

PASIVOS NO CORRIENTES (+) AJUSTE POR PRECIOS DE TRANSFERENCIA 814 +

LOCALES 541 + (-) DEDUCCIN POR INCREMENTO NETO DE EMPLEADOS 815 (-)
CUENTAS Y RELACIONADOS
DOCUMENTOS DEL EXTERIOR 542 + (-) DEDUCCIN POR PAGO A TRABAJADORES CON DISCAPACIDAD 816 (-)
POR PAGAR
PROVEEDORES LOCALES 543 + (-) INGRESOS SUJETOS A IMPUESTO A LA RENTA NICO 817 (-)
NO CORRIENTES NO
RELACIONADOS
DEL EXTERIOR 544 + (+) COSTOS Y GASTOS DEDUCIBLES INCURRIDOS PARA GENERAR INGRESOS SUJETOS A IMPUESTO A LA RENTA NICO 818 +

LOCALES 545 +
OBLIGACIONES CON INSTITUCIONES
UTILIDAD GRAVABLE 819 =
FINANCIERAS - NO CORRIENTES
DEL EXTERIOR 546 +

LOCALES 547 +
PRSTAMOS DE ACCIONISTAS O
PRDIDA SUJETA A AMORTIZACIN EN PERODOS SIGUIENTES 829 =
SOCIOS
DEL EXTERIOR 548 +

LOCALES 549 + UTILIDAD A REINVERTIR Y CAPITALIZAR Sujeta legalmente a reduccin de la tarifa 831
RELACIONADOS
OTRAS CUENTAS DEL EXTERIOR 550 + SALDO UTILIDAD GRAVABLE 819 - 831 832
Y DOCUMENTOS
POR PAGAR NO
CORRIENTES LOCALES 551 +
NO
RELACIONADOS
DEL EXTERIOR 552 + TOTAL IMPUESTO CAUSADO (831 x tarifa reinversin de utilidades) + ( 832 x tarifa general sociedades) 839 =

PASIVOS POR CONTRATOS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO (PORCIN NO CORRIENTE) 553 +

(Trasldese el campo 879 de la


TRANSFERENCIAS CASA MATRIZ Y SUCURSALES 554 + (-) ANTICIPO DETERMINADO CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FISCAL DECLARADO declaracin del perodo anterior) 841 (-)

CRDITO A MUTUO 555 + (=) IMPUESTO A LA RENTA CAUSADO MAYOR AL ANTICIPO DETERMINADO 839-841>0 842 (=)

OBLIGACIONES EMITIDAS NO CORRIENTES 556 + (=)CRDITO TRIBUTARIO GENERADO POR ANTICIPO (Aplica para Ejercicios Anteriores al 2010) 839-841<0 843 (=)

ANTICIPOS DE CLIENTES 557 + (+) SALDO DEL ANTICIPO PENDIENTE DE PAGO 844 (+)

PROVISIONES PARA JUBILACIN PATRONAL 558 + (-) RETENCIONES EN LA FUENTE QUE LE REALIZARON EN EL EJERCICIO FISCAL 845 (-)

PROVISIONES PARA DESAHUCIO 559 + (-) RETENCIONES POR DIVIDENDOS ANTICIPADOS 847 (-)

OTRAS PROVISIONES 560 + (-) RETENCIONES POR INGRESOS PROVENIENTES DEL EXTERIOR CON DERECHO A CRDITO TRIBUTARIO 848 (-)

TOTAL PASIVOS NO CORRIENTES 569 = (-) ANTICIPO DE IMPUESTO A LA RENTA PAGADO POR ESPECTCULOS PBLICOS 849 (-)

PASIVOS DIFERIDOS 579 + (-) CRDITO TRIBUTARIO DE AOS ANTERIORES 850 (-)

OTROS PASIVOS 589 + (-) CRDITO TRIBUTARIO GENERADO POR IMPUESTO A LA SALIDA DE DIVISAS 851 (-)

TOTAL DEL PASIVO 539+569+579+589 599 = (-) EXONERACIN Y CRDITO TRIBUTARIO POR LEYES ESPECIALES 852 (-)

PATRIMONIO NETO
SUBTOTAL IMPUESTO A PAGAR 842-843+844-845-847-848-849-850-851-852>0 855 =
CAPITAL SUSCRITO Y/O ASIGNADO 601 +

(-) CAP.SUSC. NO PAGADO, ACCIONES EN TESORERA 602 (-)


SUBTOTAL SALDO A FAVOR 842-843+844-845-847-848-849-850-851-852<0 856 =
APORTES DE SOCIOS O ACCIONISTAS PARA FUTURA CAPITALIZACIN 611 +

RESERVA LEGAL 621 + (+) IMPUESTO A LA RENTA NICO 857 (+)

RESERVA FACULTATIVAS 629 + (-) CRDITO TRIBUTARIO PARA LA LIQUIDACIN DEL IMPUESTO A LA RENTA NICO 858 (-)

OTROS RESULTADOS INTEGRALES 632+633+634+635 631 +/(-) IMPUESTO A LA RENTA A PAGAR 859 =

SUPERVIT DE ACTIVOS FINANCIEROS DISPONIBLES PARA LA VENTA (Casillero Informativo) 632 + SALDO A FAVOR CONTRIBUYENTE 869 =

SUPERVIT POR REVALUACIN DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO (Casillero Informativo) 633 +

SUPERVIT POR REVALUACIN DE ACTIVOS INTANGIBLES (Casillero Informativo) 634 + ANTICIPO DETERMINADO PRXIMO AO 871+872+873 879 =

OTROS SUPERVIT POR REVALUACIN (Casillero Informativo) 635 + PRIMERA CUOTA 871 (+)

RESULTADOS ACUMULADOS PROVENIENTES DE LA ADOPCION POR PRIMERA VEZ DE LAS NIIF 641 +/(-) ANTICIPO A PAGAR SEGUNDA CUOTA 872 (+)

UTILIDAD NO DISTRIBUIDA EJERCICIOS ANTERIORES 651 + SALDO A LIQUIDARSE EN DECLARACIN PRXIMO AO 873 (+)

(-) PRDIDA ACUMULADA EJERCICIOS ANTERIORES 652 (-)

RESERVA DE CAPITAL 653 +

RESERVA POR DONACIONES 654 +

RESERVA POR VALUACIN 655 + PAGO PREVIO (Informativo) 890

SUPERVIT POR REVALUACIN DE INVERSIONES 656 + DETALLE DE IMPUTACIN AL PAGO (Para declaraciones sustitutivas)

UTILIDAD DEL EJERCICIO 661 + INTERS 897

(-) PRDIDA DEL EJERCICIO 662 (-) IMPUESTO 898

TOTAL PATRIMONIO NETO 698 = MULTA 899

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 599+698 699 =

VALORES A PAGAR Y FORMA DE PAGO (luego de imputacin al pago en declaraciones sustitutivas)

TOTAL IMPUESTO A PAGAR 859-898 902 +

INTERS POR MORA 903 +

MULTA 904 +

TOTAL PAGADO 999 =

MEDIANTE CHEQUE, DBITO BANCARIO, EFECTIVO U OTRAS FORMAS DE PAGO 905 USD

MEDIANTE COMPENSACIONES 906 USD

MEDIANTE NOTAS DE CRDITO 907 USD

DETALLE DE NOTAS DE CRDITO


DETALLE DE NOTAS DE CRDITO CARTULARES DETALLE DE COMPENSACIONES
DESMATERIALIZADAS

908 N/C No 910 N/C No 912 N/C No 916 Resol No. 918 Resol No.

909 USD 911 USD 913 USD 915 USD 917 USD 919 USD

DECLARO QUE LOS DATOS PROPORCIONADOS EN ESTE DOCUMENTO SON EXACTOS Y VERDADEROS, POR LO QUE ASUMO LA RESPONSABILIDAD LEGAL QUE DE ELLA SE DERIVEN (Art. 101 de la L.R.T.I.)

FIRMA REPRESENTANTE LEGAL FIRMA CONTADOR

NOMBRE : NOMBRE :

198 Cdula de Identidad o No. de Pasaporte 199 RUC No. 0 0 1