TALLER DE MATRICES DE ENFOQUE

TALLER DISEO DE MATRIZ DE ENFOQUE

Presentacin: hasta el
INSTRUCCIONES

Identifique uno de los procesos de contratacin vigentes para el sector

pblico ecuatoriano

Contratacin de Servicios de mantenimiento de las instalaciones del edificio de

Servicio de Rentas Internas

Identifique al menos 8 controles clave incluidos en el referido proceso

1. Verificar los requerimientos tcnicos del servicio ofertado

2. Verificar los precios de mercado para el tipo de servicio requerido
3. Conocer la partida presupuestaria disponible para el servicio
4. Verificar el proceso de seleccin de ofertas de diferentes proveedores
5. Verificar si el ganador de la oferta cumple los requisitos
6. Verificar el cronograma de ejecucin del servicio
7. Verificar el avance del servicio
8. Verificar los resultados del servicio

Prepare la matriz de riesgos segn el formato incluido en el archivo de

esta sesin.

MATRIZ DE EVALUACION Y CALIFICACION DE RIESGOS DE AUDITORIA

ACTIVIDAD DE
CONTROL
No CONTROLES PONDERACIN CALIFICACIN AFIRMACIN
ADM.
OPERATIVO OBSERVACIN
FIN.

Ley Orgnica y
1 10 10 VERACIDAD X
Reglamento

Manuales e
2 Instructivos de 10 8 VERACIDAD X
trabajo especficos
 falta arquitectos
que determinen
Personal capacitado
3 10 8 INTEGRIDAD X las condiciones
e idneo
actuales de los
edificios

Informe de mercado
de analistas con
4 10 7 INTEGRIDAD X
sustentos suficientes
y competentes.

Emisin de pliegos
para la aprobacin
5 10 9 INTEGRIDAD X
de la mxima
autoridad.

Informe de sub-
comisin con firmas
de responsabilidad
con novedades
6 10 7 VERACIDAD X
presentadas entre el
pliego versus la
propuesta del
proveedor.

Acta de aprobacin
del contrato del
Director General para
7 10 8 VERACIDAD X
su publicacin en el
Portal de Compras
Pblicas

Informe de
constataciones fsicas
peridicas de avance
8 de la obra de 10 8 INTEGRIDAD X
conformidad con los
plazos establecidos
en contrato.

TOTAL 80 65

DETERMINACIN DEL GRADO DE CONFIANZA

 GRADO DE
CONFIANZA

CP = Calificacin
65
Ponderada

CT = Calificacin Total 65
51%-
15% - 50% 76% - 95%
75%
81.25%

PT= Ponderacin
Total 80

CT*100 81.25
NC=
PT 100

RC= 100 NC = 100 81.25 = 18.75%

CONCLUSION: Nivel de confianza ALTO del 81.25 % que conlleva a un RIESGO DE

CONTROL de 18.75%, POR LO TANTO SE DEBERA APLICAR PRUEBAS DE
CUMPLIMIENTO.