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TRANSACCIONES

1. 1/02/2016 Constitucin del Hotel $200000


2. 05/02/2016 Se abre una cuenta en el Banco Pichicha, por lo cual se deposita la mitad
del capital $100000
3. 01/03/2016 Se compra a la Mueblera COLINEAL 80 camas, 120 veladores, 60 closet,
segn factura No 001-001-0002030, por un valor de $25.614 a 60 das plazo.
4. 05/03/2016 Se compra a Colchones EL PARAISO Ca. Ltda., 80 colchones, 160 juegos
de sbanas, 100 almohadas, segn factura No 002-003- 0003451 por un valor de
$21.700 pagados con cheque No 002.
5. 01/06/2016 Se cancelan los servicios pblicos del mes por valor de $1250.oo
6. 07/06/2016 Se compra a Alco Ca. Ltda., 120 cortinas, 160 edredones, 160
cobijas finas, 160 toallas pequeas, 120cortinas de bao, por un valor de $5400
y cancelamos con cheque No 003, segn factura No 019-001-0007824.
7. 20/06/2016 Se compra 80 pacas de papel higinico, 2000 jabones pequeos,
2000 sachet de shampoo, a MEGALIMPIO Ca. Ltda. Segn factura No 001-
001- 00342, por un valor de $1350 cancelamos con cheque No 004.
8. 10/07/2016 Se compra PANASONIC 80 telfonos y 62 televisores, por un valor
de$33.240 segn factura No 001-001-00545 cancelamos con cheque No 005.
9. 15/07/2016 Se compra 5 computadoras a ING. JONNY SEGARRA persona
natural obligada a llevar contabilidad, segn factura No001-001-0008254 por un
valor $3650 pagaderos con cheque No 006.
10. 15/07/2016 En esta fecha el hotel formaliza un prstamo con el BANCO DEL
PICHINCHA por un valor de $30.000
11. 20/07/2016 Se compra 5escritorios para el rea administrativa, 5 archivadores,
10 sillas de oficina a OFFICENTER SOLUCIONES S.A. segn factura No 001-
001- 000649, por un valor de $2850 con cheque No 007.
12. 22/07/2016 Se compra a PAPELERA MONSALVE Ca. Ltda., 5 cajas de papel
bond, 20 cajas de papel continuo, 2 cajas de esferos, 5 tner XEROX 3635, 30
carpetas archivadoras de color negro, 7 perforadoras, 7engrampadoras, 7 cajas
de grapas, 7 cajas de clip; con factura No 001-001- 000765 con un valor de $
500 pagaderos con cheque No 008.
13. 29/07/2016 Se recibe $1500 por servicios prestados por EVENTOS DE
CUMPLEAOS
14. 30/07/2016 Se cancelan los servicios de internet del mes por valor de $35
15. 22/11/2016 Se recibe $580 por servicio de hospedaje. Factura N 001-008-00005

Hotel DAC
Plan General de Cuentas.

1. Activo
1. Activo Corriente
1.1.1 Efectivo y equivalentes al efectivo
1.1.1.01 Caja Principal.
1.1.1.02 Caja Chica.
1.1.2 Bancos.
1.1.2.01 Cuenta Corriente en Banco Pichincha
1.1.2.02 Cuenta de Ahorro en Banco Pichincha
1.1.3 Efectos por Cobrar.
1.1.4 Cuentas por Cobrar.
1.1.4.01 Habitaciones.
1.1.4.02 Ciudad.
1.1.4.90 Provisin para Cuentas Incobrables.
1.1.5 Inventario.
1.1.5.01 Alimentos.
1.1.5.02 Bebidas.
1.1.5.03 Suministros para Habitaciones.
1.1.5.04 Suministros de Papelera.
1.1.5.05 Suministros para Limpieza.
1.1.5.06 Suministros para Mantenimiento.
1.1.5.07 Suministros para Operaciones de Recreacin.
1.1.6 Gastos Pre-Pagados.
1.1.6.01 Seguros.
1.1.6.02 Alquileres

2. Activos Fijos.
1.2.1 Edificio.
1.2.1.001 Depreciacin acumulada Edificio.
1.2.2 Mobiliario de Cocina.
1.2.2.001Depreciacin acumulada Mobiliario Cocina.
1.2.3 Terrenos.
1.2.4 Mobiliario del Departamento de Ingeniera.
1.2.1.001 Depreciacin acumulada Mobiliario Departamento de Ingeniera.
1.2.5 Utensilios de Cocina.
1.2.6 Blancos, Cristalera, Platera.
1.2.7 Uniformes.

3. Activos a Largo Plazo.


1.3.1 Depsitos a Plazo Fijo.
1.3.2 Bonos por Cobrar.

4. Otros Activos
1.4.1 Valores de Rescate de Plizas de Seguros.
1.4.2 Fondos en Fideicomisos
2. Pasivos.

1. Pasivos a Corto plazo


2.1.1 Efecto por pagar.
2.1.2 Cuentas por Pagar.
2.1.2.01 Proveedores.
2.1.2.02 Servicios por pagar
2.1.2.03 Retenciones impuesto por pagar.
2.1.2.04 Impuesto sobre la renta por pagar.
2.1.2.05 Retenciones S.S.O. por pagar.2.1.2.06 Aporte S.S.O. por pagar.
2.1.2.07 INCE por pagar.
2.1.2.08 Dividendos por pagar.
2.1.2.09 Intereses por pagar.
2.1.3 Gastos Acumulados por papar.
2.1.3.01 Sueldos y Salarios por pagar.
2.1.3.02 Servicios Pblicos por pagar.
2.1.3.003 Otros.
2.1.4 Porcin de deuda a Largo plazo con vencimiento a 1 ao
2.1.5. Depsitos de reserva de Habitaciones
2.1.6.Depsitos sobre banquetes.

2. Pasivos a Largo Plazo.


2.2.1 Hipoteca por pagar.
2.2.2 Bonos por pagar.

3. Otros Pasivos.
2.3.1 Reserva para las prestaciones sociales.
2.3.2 Reserva para remplazar Blancos, Cristalera, Platera.
2.3.3 Reserva para remplazar los Uniformes.
2.3.4 Otras reservas.
3. Capital

1. Capital Inicial.

2. Capital Pagado.3. Supervit del Capital.

4. Supervit Ganado.

5. Utilidad o Prdida.

4. Ingresos

1. Ingresos principales.
4.1.1 Hospedaje
4.1.1.01 Transentes.
4.1.1.02 Permanentes.
4.1.1.03 Salones de Eventos.
4.1.1.30 Ajustes y Descuentos.
4.1.2 Alimentos.
4.1.2.01 Cafetera.
4.1.2.02 Restaurante.
4.1.2.03 Room Service.4.1.2.04 Bar.
4.1.2.05 Banquetes.
4.1.2.06 rea de Piscina.
4.1.2.07 Ventas al Costo.
4.1.2.10 Otros.
4.1.2.30 Ajustes y Descuentos.
4.1.3 Bebidas.
4.1.3.01 Cafetera.
4.1.3.02 Restaurant.
4.1.3.03 Room Service.
4.1.3.04 Bar.
4.1.3.05 Banquetes (servicio de descorche).
4.1.3.06 rea de Piscina.
4.1.3.07 Discoteca.
4.1.3.08Ventas al costo
4.1.3.10 Otros.
4.1.3.30 Ajustes y Descuentos.
2. Ingresos secundarios.
4.2.1 Telfono.
4.2.1.01 Llamadas Locales.
4.2.1.02 Llamadas Larga Distancia Nacional.
4.2.1.03 Llamadas Internacionales.
4.2.1.04 Cargos por Servicios.
4.2.1.30 Ajustes y Descuentos.
4.2.2 Lavandera y Tintorera.
4.2.2.01 Servicio a Huspedes

5 GASTOS
5.1 Gastos operacionales
5.1.1 Administrativos
5.1.1.01 Sueldos personal administrativos
5.1.1.02 Servicios Bsicos administrativos
5.2 Gasto de ventas
5.2.1 Publicidad.
5.3 Gastos generales
5.3.1 Servicios Bsicos
5.4 Gastos Varios.
5.4.1 Gastos de atencin al cliente
5.4.2 Uniforme al personal
5.4.3 Mantenimiento de vehculos y equipos.

HOTEL DAC
ESTADO DE SITUACIN FINANCIERA INICIAL
Al 1 de febrero de 2016
1.ACTIVOS 2.PASIVOS
1.1 ACTIVO CORRIENTE
1.1.1 Efectivo y Equivalentes al efectivo
1.1.1.01 Caja $200.000
3.PATRIMONIO
3.1 CAPITAL $200.000,00
TOTAL PATRIMONIO $200.000,00
TOTAL ACIVOS $200.000,00 TOTAL Ps + Pt $200.000,00

Firma Gerente Firma Contador

HOTEL "DAC"
LIBRO DIARIO
AL 01 DE febrero 2016
FECHA DETALLE DEBE HABER
1/2/2016 1
Caja $200000
capital $200000
v/constitucin del hotel
5/2/2016 -2-
banco $100000
caja $100000
v/se abre una cuenta en el banco pichincha
1/3/2016 -3-
muebles y enseres $25614
cuentas por pagar $25614
v/compra de mueblera colibeal pagado con
Cheque a 6 meses no 001. Fact. No 002-003- 0003451
5/3/2016 -4-
muebles y enseres $21700
banco $21700
v/compra de suministros con cheque no.001
fact. 002-003- 0003451
1/6/2016 -5-
agua, energa, luz, $1250
Y telecomunicaciones
caja $1250
v/pago se servicios bsicos
7/6/2016 -6-
muebles y enseres $5400
banco $5400
v/compra de enseres a Arte Muebles
Ca. Ltda. Con cheque no 003 fact no 019-001-
0007824
20/6/2016 -7-
suministros de hospedaje $1350
banco $1350
v/compra de suministros a megalimpio ca.
Ltda. Con cheque no 005 fact. No 001-001- 00342

10/7/2016 -8-
Maquinaria y equipo $33240
banco $33240
v/compra de televisores y telfono a Panasonic
Pagado con cheque no.005 fact no 001-001-00545

15/7/2016 -9-
Equipo de computacin $3650
banco $3650
pasan $392204 $392204

vienen $392204 $392204


V/compra de computadoras con cheque no.006
fact. No 001-001-0008254
15/7/2016 -10-
caja $30000
prstamo por pagar $30000
v/prstamo con el banco pichincha
20/7/2016 -11-
muebles y enseres $2850
banco $2850
V/compra de muebles y enseres a officenter
Soluciones s.a. Cheque no 007, fact no
22/7/2016 -12-
suministros de oficina $500
banco $500
v/compra de suministros de oficina a
papelera Monsalve ca. Ltda. Con
cheque no.008
29/9/2016 -13-
caja $1500
ingreso por servicio de eventos fiesta $1500
v/ingreso por prestacin de servicio de
evento de cumpleaos
30/10/2016 -14-
agua, energa, luz, y $35
Telecomunicaciones
caja $35
v/pago por servicio de internet

22/11/2016 -15-
Caja $580
hospedaje $580
v/ingreso por hospedaje
suma total $427289 $427289

LIBRO MAYOR
HOTEL DAC
Al 01 de febrero 2016
CAJA CAPITAL
$200,000 $100,000 $200,000
$30,000 $1,250
$1,500 $35
$580
Suma: $200,000
Saldo Acreedor: $200,000

Suma: $232,080 $101,285


Saldo Deudor: $130,795

BANCO MUEBLES Y
$100,000 $21,700 ENSERES
$5,400 $25,614
$1,350 $21,700
$33,240 $5,400
$3,650 $2,850
$2,850
$500

Suma: $100,000 $68,690 Suma: $55,564


Saldo Deudor: $31,310 Saldo Deudor: $55,564

CUENTAS POR SERVICIOS


PAGAR BSICOS
$25,614 $1,250
$35

Suma: $25,614 Suma: $1,285


Saldo Acreedor: $25,614 Saldo Deudor: $1,285

SUMINISTROS DE MAQUINARIA Y
HOSPEDAJE EQUIPO
$1,350 $33,240

Suma: $1,350 Suma: $33,240


Saldo Deudor: $1,350 Saldo Deudor: $33,240

EQUIPO DE PRSTAMO POR


COMPUTACIN PAGAR
$3,650 $30,000

Suma: $3,650 Suma: $30,000


Saldo Deudor: $3,650 Saldo Acreedor: $30,000

SUMINISTROS DE INGRESO POR


OFICINA SERVICIO DE
$500 $1,500

Suma: $500 Suma: $1,500


Saldo Deudor: $500 Saldo Acreedor: $1,500

HOSPEDAJE
$580

Suma: $580
Saldo Acreedor: $580

HOTEL DAC
Balance de Comprobacin
Al 30 de Julio de 2016

N Cuenta Suma Saldos


Debe Haber Deudor Acreedor
1 Caja 232.080 101.285 130.795
2 Capital 200.000 200.000
3 Banco 100.000 68.690 31.310
4 Muebles y enseres 55.564 55.564
5 Cuentas por pagar 25.614 25.614
6 Servicios Bsicos 1.285 1.285
7 Suministros de Hospedaje 1.350 1.350
8 Maquinaria y Equipo 33.240 33.240
9 Equipo de Computacin 3.650 3.650
10 Prstamo por pagar 30.000 30.000
11 Suministros de Oficina 500 500
12 Ingreso por servicios 1.500 1.500
13 Hospedaje 580 580
SUMAN 427.669 427.669 257.694 257.694

Firma Gerente Firma Contador

HOTEL DAC
Estado de Resultados
Del 1 de febrero al 30 de Julio de 2016

INGRESOS $2.080,00
Ingreso de Actividades ordinarias
Ingreso por servicios $1.500,00
Hospedaje $ 580,00
Gastos $1.285,00
Servicios Bsicos $1.285,00
Utilidad del Ejercicio $ 795,00
15% de participacin trabajadores $ 119,25
Utilidad despus de participacin trabajadores $ 675,75
22% Impuesto a la Renta $ 148,67
Utilidad despus de Impuesto a la renta $ 527,08

Firma Gerente Firma Contador

HOTEL DAC
ESTADO DE SITUACIN FINANCIERA FINAL
Al 30 de Julio de 2016
1.ACTIVOS 2.PASIVOS
1.1 ACTIVO CORRIENTE 2.PASIVO CORRIENTE
1.1.1 Efectivo y Equivalentes al efectivo
2.1 CUENTAS POR
1.1.1.01 CAJA $130.795 PAGAR $25.614
2.2 PRESTAMO POR
1.1.1.02 BANCO $31.310 PAGAR $30.000
1.1.1.03 SUMINISTRO DE
HOSPEDAJE $1.350 TOTAL PASIVOS $55.614
1.2 ACTIVO NO CORRIENTE
1.2.1 MUEBLES Y ENSERES $55.564 3.PATRIMONIO
1.2.2 MAQUINARIA Y EQUIPO $33.240 3.1 CAPITAL $200.000,00
3.2 UTILIDAD DEL
1.2.3 EQUIPO DE COMPUTACIN $3.650 EJERCICIO $795
1.2.4 SUMINISTRO DE OFICINA $500,00 TOTAL PATRIMONIO $200.795,00
TOTAL ACIVOS $256.409,00 TOTAL Ps + Pt $256.409,00

Firma Gerente Firma Contador

ANEXOS

Transaccin N 03

Centro Comercial El Recreo,


O157, Quito
Telfono:(02) 266-4686

FACTURA N
001-001-0002030
MUEBLES Y MAS
Firma Autorizada Firma Cliente
Direccin:
Telfono:
Cliente:
60
Cant. HOTEL
022237546
DAR
Sangolqu closet
Descripcin
Ecuador, Sector Santa Clara Da
Sub-Total
Total
$62,9359
$109,8462
P.U Mes
$$3
$10 Ao
776,154
2787,696
Valor
744,36
305,792
120
80
RUC: 0190110001001 veladores
camas IVA
Cd: 12%
$85,8816 $$25
$822 614,00
869,64
Transaccin N 04
Direccin:
Tambillo, Quito, Pichincha, Ecuador
Telfono:
(2) 2317049

COLCHONES FACTURA N
002-003-0003451

Da Mes Ao
RUC: 1790098230001
05 03 2016

Cliente: HOTEL DAR


Telfono: 022237546 Cd: 80067058 001

Direccin: Sangolqu Ecuador, Sector Santa Clara

Cant. Descripcin P.U Valor

80 Colchones $131,75 $10 540,00


160 Juegos de sabana $22,46875 $3 595,00

100 Almohadas $52,40 $5240,00

Sub-Total $ 19 375,00

IVA 12% $ 2 325,00


Firma Autorizada Firma Cliente Total $21 700,00
Transaccin N 6

Transaccin N 13
Transaccin N 7
Transaccin N 08

Direccin:
E28C, Quito 170157
Telfono:
(02) 394-8620

TECNOLOGA FACTURA N
001-001-00545

Da Mes Ao
RUC: 0590098230032
10 07 2016

Cliente: HOTEL DAR


Telfono: 022237546 Cd: 80067058 001

Direccin: Sangolqu Ecuador, Sector Santa Clara

Cant. Descripcin P.U Valor

80 Telfonos $159,03 $12 722,81


62 Televisores $266,58 $16 528,39

Sub-Total $ 29 251,20

IVA 12% $ 3 988,80


Firma Autorizada Firma Cliente Total $33 240,00
Transaccin N 11

Direccin:
Av. Interocenica y Francisco de
Orellana esq., E28C
Telfono:
(02) 394-2500

ENSERES DE OFICINA FACTURA N


001-001-000649

Da Mes Ao
RUC: 1799798246002
20 07 2016

Cliente: HOTEL DAR


Telfono: 022237546 Cd: 80067058 001

Direccin: Sangolqu Ecuador, Sector Santa Clara

Cant. Descripcin P.U Valor

5 Escritorios $178,35 $891,77


5 Archivadores $130,19 $650,93

10 Sillas de oficina $96,53 $965,30

Sub-Total $ 2 508,00

IVA 12% $ 342,0


Firma Autorizada Firma Cliente Total $2 850,00
Transaccin N 15

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