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FORMULARIO 102A

DECLARACIN DEL IMPUESTO A LA RENTA PERSONAS NATURALES Y SUCESIONES INDIVISAS


NO OBLIGADAS A LLEVAR CONTABILIDAD
RESOLUCIN N NAC-DGERCGC17-00000024

100 IDENTIFICACIN DE LA DECLARACIN


IMPORTANTE: POSICION EL CURSO SOBRE EL CASILLERO PARA OBTENER AYUDA 104 N. DE FORMULAR
102 AO
SOBRE SU LLENADO 105 N. DE EMPLEADOS EN RE

200 IDENTIFICACIN DEL SUJETO PASIVO


RUC 202 APELLIDOS Y NOMBRES COMPLETOS / RAZN O DENOMINACIN SOCIAL DE LA SUCESIN IND
201
0 0 1

RENTAS GRAVADAS DE TRABAJO Y CAPITAL AVALO INGRESOS


ACTIVIDADES EMPRESARIALES CON REGISTRO DE INGRESOS Y EGRESOS 481 +
INGRESOS SUJETOS A IMPUESTO A LA RENTA NICO 710
LIBRE EJERCICIO PROFESIONAL 711 +
OCUPACIN LIBERAL (INCLUYE COMISIONISTAS, ARTESANOS, AGENTES, REPRESENTANTES Y DEMS
712 +
TRABAJADORES AUTNOMOS)
ARRIENDO DE BIENES INMUEBLES 703 713 +
ARRIENDO DE OTROS ACTIVOS 704 714 +
RENTAS AGRCOLAS 705 715 +
INGRESO POR REGALAS 716 +
INGRESOS PROVENIENTES DEL EXTERIOR 717 +
RENDIMIENTOS FINANCIEROS 718 +
DIVIDENDOS 719 +
UTILIDAD EN LA ENAJENACIN DE DERECHOS REPRESENTATIVOS DE CAPITAL 720 +
OTRAS RENTAS GRAVADAS 730 +
SUBTOTAL 729 =
RENTA IMPONIBLE ANTES DE INGRESOS POR TRABAJO EN RELACIN DE DEPENDENCIA
SUELDOS, SALARIOS, INDEMNIZACIONES Y OTROS INGRESOS LQUIDOS DEL TRABAJO EN RELACIN DE DEPENDENCIA 741 +
SUBTOTAL BASE GRAVADA

OTRAS DEDUCCIONES Y EXONERACIONES


DEDUCCIN GALPAGOS
GASTOS PERSONALES - EDUCACIN
GASTOS PERSONALES - SALUD
GASTOS PERSONALES - ALIMENTACIN
GASTOS PERSONALES - VIVIENDA
GASTOS PERSONALES - VESTIMENTA
EXONERACIN POR TERCERA EDAD
740 TIPO DE BENEFICIARIO
IDENTIFICACIN DE LA PERSONA CON DISCAPACIDAD A QUIEN
750
EXONERACIN POR DISCAPACIDAD SUSTITUYE (C.I. O PASAPORTE)
760 PORCENTAJE DE DISCAPACIDAD
MONTO DE EXONERACIN
50% UTILIDAD ATRIBUIBLE A LA SOCIEDAD CONYUGAL POR LAS RENTAS QUE LE
770 IDENTIFICACIN DEL CNYUGE (C.I. O PASAPORTE)
CORRESPONDA
SUBTOTAL OTRAS DEDUCCIONES Y EXONERACIONES SUMAR DEL 768 AL 778
OTRAS RENTAS EXENTAS VALOR IMPUESTO PAGADO INGRESOS
INGRESOS POR LOTERAS, RIFAS Y APUESTAS 781 783 +
HERENCIAS, LEGADOS Y DONACIONES 782 784 +
PENSIONES JUBILARES 786 +
OTROS INGRESOS EXENTOS 787 +
SUBTOTAL OTRAS RENTAS EXENTAS 789 =
RESUMEN IMPOSITIVO
BASE IMPONIBLE GRAVADA
TOTAL IMPUESTO CAUSADO
(-) ANTICIPO PAGADO
(=) IMPUESTO A LA RENTA CAUSADO MAYOR AL ANTICIPO DETERMINADO
(=) CRDITO TRIBUTARIO GENERADO POR ANTICIPO
(-) RETENCIONES EN LA FUENTE QUE LE REALIZARON EN EL EJERCICIO FISCAL
(-) RETENCIONES EN LA FUENTE QUE LE REALIZARON EN EL EJERCICIO FISCAL EN RELACIN DE DEPENDENCIA
(-) CRDITO TRIBUTARIO POR DIVIDENDOS
(-) RETENCIONES POR INGRESOS PROVENIENTES DEL EXTERIOR CON DERECHO A CRDITO TRIBUTARIO
(-) ANTICIPO DE IMPUESTO A LA RENTA PAGADO POR ESPECTCULOS PBLICOS
(-) CRDITO TRIBUTARIO DE AOS ANTERIORES
(-) CRDITO TRIBUTARIO GENERADO POR IMPUESTO A LA SALIDA DE DIVISAS
(-) EXONERACIN Y CRDITO TRIBUTARIO POR LEYES ESPECIALES
SUBTOTAL IMPUESTO A PAGAR 842-843-845-846-8
SUBTOTAL SALDO A FAVOR 842-843-845-846-8
(+) IMPUESTO A LA RENTA NICO
(-) CRDITO TRIBUTARIO PARA LA LIQUIDACIN DEL IMPUESTO A LA RENTA NICO
IMPUESTO A LA RENTA A PAGAR
SALDO A FAVOR CONTRIBUYENTE
ANTICIPO CALCULADO PRXIMO AO SIN EXONERACIONES NI REBAJAS 50% Impuesto a la renta causado menos retenciones meno
ANTICIPO DE IMPUESTO A LA RENTA (-) EXONERACIONES Y REBAJAS AL ANTICIPO
PRXIMO AO (+) OTROS CONCEPTOS
ANTICIPO DETERMINADO PRXIMO AO
(880-881+882)
PRIMERA CUOTA
ANTICIPO A PAGAR
SEGUNDA CUOTA
PAGO PREVIO (Informativo)
DETALLE DE IMPUTACIN AL PAGO (Para declaraciones sustitutivas)
INTERS 897 USD IMPUESTO 898 USD MU

VALORES A PAGAR Y FORMA DE PAGO (luego de imputacin al pago en declaraciones sustitutivas)


TOTAL IMPUESTO A PAGAR
INTERS POR MORA
MULTA
TOTAL PAGADO
MEDIANTE CHEQUE, DBITO BANCARIO, EFECTIVO U OTRAS FORMAS DE PAGO
MEDIANTE COMPENSACIONES
MEDIANTE NOTAS DE CRDITO
DETALLE DE NOTAS DE CRDITO
DETALLE DE NOTAS DE CRDITO CARTULARES DESMATERIALIZADAS DETALLE DE COMPENSACIONES

908 N/C No 910 N/C No 912 N/C No 916 Resol No. 918 Resol No.
909 USD 911 USD 913 USD 915 USD 917 USD 919 USD
DECLARO QUE LOS DATOS PROPORCIONADOS EN ESTE DOCUMENTO SON EXACTOS Y VERDADEROS, POR LO QUE ASUMO LA RESPONSABILIDAD LEGAL QUE DE E

FIRMA SUJETO PASIVO


NOMBRE : 198 Cdula de Identidad o No. de Pasaporte
SUCESIONES INDIVISAS
No.

N. DE FORMULARIO QUE SUSTITUYE


N. DE EMPLEADOS EN RELACIN DE DEPENDENCIA

SOCIAL DE LA SUCESIN INDIVISA

RENTA IMPONIBLE
RESOS GASTOS DEDUCIBLES
(INGRESOS - GASTOS DED.)
491 (-)

721 (-)
722 (-)
723 (-)
724 (-)
725 (-)

731 (-)
739 =
729-739 749 =
751 (-) 759 +
749+759 769 =

APLICABLE AL PERODO
768 (-)
771 (-)
772 (-) TOTAL GASTOS PERSONALES
773 (-) SUMAR DEL 768 AL 775
774 (-) 780 (=)
775 (-)
776 (-)

O DE EXONERACIN 777 (-)


778 (-)
UMAR DEL 768 AL 778 779 =
RESOS

769-779 832 =
839 =
840 (-)
839-840>0 842 =
839-840<0 843 =
845 (-)
846 (-)
847 (-)
848 (-)
849 (-)
850 (-)
851 (-)
852 (-)
842-843-845-846-847-848-849-850-851-852>0 855 =
842-843-845-846-847-848-849-850-851-852<0 856 =
857 (+)
858 (-)
859
869
usado menos retenciones menos crdito tributario por dividendos 880 =
881 (-)
882 (+)
(880-881+882) 879 (=)
871 (+)
872 (+)
890

MULTA 899 USD

859-898 902 +
903 +
904 +
999 =
905 USD
906 USD
907 USD

OMPENSACIONES TTULOS DEL BANCO CENTRAL (TBC)

Resol No.
920
NSABILIDAD LEGAL QUE DE ELLA SE DERIVEN (Art. 101 de la L.R.T.I.)

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