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(DI-SINAD-02)00
 2

ATENCIN DE
DENUNCIAS
CIUDADANAS
DEPARTAMENTO DE DENUNCIAS POR EL SISTEMA NACIONAL DE CONTROL
3
 I. COMPETENCIA DE LA CONTRALORA GENERAL
Contenido DE LA REPBLICA
II. EL SERVICIO DE ATENCIN DE DENUNCIAS SAD
III. CONSIDERACIONES PREVIAS
Participacin de la ciudadana
Acto de Administracin interna
Responsabilidades de funcionarios o servidores pblicos
involucrados en los hechos denunciados
Reserva del contenido de la denuncia y de la
identidad del denunciante
IV. LA DENUNCIA Y SU PRESENTACIN
Principios, criterios y requisitos para la atencin
de denuncias
a) Principios y criterios aplicables a la atencin
de denuncias
b) Requisitos aplicables para la presentacin 4
de denuncias
V. ETAPAS DEL PROCESO DE ATENCIN DE DENUNCIAS
a) Orientacin
b) Presentacin de la denuncia
c) Recepcin y caliicacin de la denuncia
d) Evaluacin y resultado de la atencin
de la denuncia
VI. COMUNICACIN Y NOTIFICACIN AL DENUNCIANTE

VII. PROTECCIN DE LA IDENTIDAD DEL DENUNCIANTE

EJEMPLOS DE CASUSTICA PRESENTADA EN EL SAD

COMPETENCIA DE OTRAS ENTIDADES PBLICAS
SEGN TEMTICA
GLOSARIO DE TRMINOS
FORMULARIO PARA LA PRESENTACIN DE DENUNCIAS
FORMATO DE COMPROMISO DEL DENUNCIANTE
 I.
Competencia de la
Contralora General
de la Repblica
CGR

5

La Contralora General de la Repblica
como responsable del ejercicio del control
gubernamental, supervisa, vigila y veriica
los actos y resultados de la gestin pblica;
atendiendo al grado de eiciencia, eicacia,
transparencia y economa en la captacin, uso
y destino de los recursos y bienes del Estado;
as como en el cumplimiento de las normas
legales que le sean competentes.
En ese sentido, a travs del Servicio de
Atencin a Denuncias, cumple con la funcin
de recibir y atender denuncias relacionadas
con el desarrollo de las funciones de la
administracin pblica, conforme lo seala el
literal n) del Artculo 22 de la Ley N 27785
Ley Orgnica del Sistema Nacional de Control
y de la Contralora General de la Repblica.
As como, de acuerdo a lo sealado en la Ley
N 29542 Ley de Proteccin al Denunciante
en el mbito administrativo y de colaboracin
eicaz en el mbito penal.
II.
El servicio de
atencin de
denuncias - SAD
A travs del SAD se reciben y atienden de
manera desconcentrada y a nivel nacional, las
denuncias presentadas por los ciudadanos,
funcionarios y servidores pblicos.
Con la inalidad de brindar una atencin adecuada
y oportuna, el SAD, se conforma de la manera
siguiente:
6
El Departamento de Denuncias, como
unidad rectora, en la ciudad de Lima.
Las Gerencias de Coordinacin Regional y
las Contralora Regionales; a nivel nacional.
Los rganos de Control Institucional (OCI);
en las entidades pblicas.
Las Unidades Orgnicas de la CGR; cuando
corresponda.
 III.
Consideraciones Participacin de la ciudadana

previas De acuerdo a la Ley Orgnica del Sistema Nacional de Control y de

la Contralora General de la Repblica Ley N 27785; cualquier
ciudadano, funcionario o servidor pblico en atencin al derecho
de participacin ciudadana, puede intervenir en el proceso de
gestin y control pblico, brindando informacin caliicada de
las reas crticas de la administracin pblica y deteccin de actos
de corrupcin, relacionados a presuntas situaciones irregulares o
ilegales que se presenten en las entidades.

Acto de Administracin interna

Se denomina acto de administracin interna, a la disposicin emitida por un rgano de la entidad,

que se orienta a mejorar la eicacia y eiciencia de los servicios que brinda, as como a conseguir los
ines que persigue la entidad.
7
Todos los actos de administracin interna de las entidades se encuentran destinados a organizar o a
hacer funcionar sus propias actividades o servicios.

La atencin de denuncias por parte de la CGR, constituye un acto de administracin interna. Por
lo tanto la presentacin de una denuncia no conlleva a que el denunciante sea considerado como
sujeto del procedimiento, conforme lo seala el numeral 105.1 del artculo 105 de la Ley N 274441,
Ley del Procedimiento Administrativo General, y no cabe la presentacin de recursos administrativos.

Responsabilidades de los funcionarios o servidores involucrados en los hechos denunciados

Las denuncias presentadas ante el Sistema Nacional de Control - SNC, en las que se identiican
indicios de actos u operaciones irregulares, constituyen un insumo importante para la
determinacin de las reas crticas de la administracin pblica y la deteccin de actos de
corrupcin, posibilitando la activacin del control gubernamental; mediante la ejecucin de
servicios de control o servicios relacionados a cargo de la CGR u OCI.

1 Todo administrado est facultado para comunicar a la autoridad competente aquellos hechos que conociera contrarios al
ordenamiento, sin necesidad de sustentar la afectacin inmediata de algn derecho o inters legtimo, ni que por esta actuacin
sea considerado sujeto del procedimiento, conforme a la modiicacin efectuada por el Decreto Legislativo N 1272 del 21 de
diciembre de 2016
Es a travs de la ejecucin de un servicio posterior, como la auditoria de cumplimiento que se
identiican presuntas responsabilidades administrativas, civiles o penales, segn corresponda; las
cuales son puestas en conocimiento de la instancia administrativa o judicial respectiva, a in de
que establezca las responsabilidades y sanciones que pudiera haber.

El resultado de la atencin de las denuncias presentadas ante el SNC, no concluye con la

identiicacin de responsabilidades o sanciones a los funcionaros o servidores que pudieran
resultar involucrados.

Reserva del contenido de la denuncia y de la identidad del denunciante

En atencin de lo dispuesto en el literal n) del artculo 22 de la Ley N 27785, as como en

los artculos 8 y 9 de la Ley N 29542 y el numeral 6.4 de la Directiva N 011-2015/GPROD,
aprobada por Resolucin de Contralora N 268-2015-CG; la denuncia y la identidad del
denunciante se encuentran protegidos por el principio de reserva de control, desde su recepcin
por parte de alguno de los rganos del Servicio de Atencin de Denuncias, hasta la culminacin
del proceso de atencin de denuncia o del servicio de control que se derive de ste.
8
Se entiende por reserva la prohibicin que durante la atencin de la denuncia se revele
informacin que pudiera causar dao a la entidad, al denunciante o al SNC, o diiculte la tarea
del servicio de atencin de denuncias.

IV.
La denuncia y La denuncia, es una manifestacin del ejercicio del derecho
constitucional de participacin ciudadana, mediante la cual se formaliza
su presentacin la comunicacin de uno o ms presuntos hechos arbitrarios o ilegales
que ocurren en una entidad pblica; siendo su trmite gratuito.

Todo ciudadano que tenga conocimiento sobre presuntos hechos arbitrarios e ilegales relacionados
con la captacin, uso y destino de los recursos y bienes del Estado, as como del incumplimiento de
la normativa vigente por parte de funcionarios o servidores pblicos; podr comunicarlos a la CGR
u OCI, a in de que se realicen las indagaciones necesarias , y de ser el caso, llevar a cabo algn
servicio de control o servicio relacionado.
 Para tal in, el SNC ha previsto que la presentacin de denuncias por parte de los ciudadanos se
podr realizar en las instancias siguientes:

En la ciudad de Lima, ante el Departamento de Denuncias.

En provincias, ante las Gerencias de Coordinacin Regional y las Contralora Regionales.

En las entidades pblicas, ante los rganos de Control Institucional (OCI).

Denuncia Maliciosa: Los ciudadanos, funcionarios

y servidores pblicos que denuncien un hecho
arbitrario o ilegal a sabiendas que no se ha
cometido, o que simulen pruebas o indicios de
su comisin que puedan servir de motivo para
un proceso de investigacin administrativa, sern
sancionados y pasibles de las acciones legales que
9
corresponda.

El denunciante, debe actuar guiado por el respeto

mutuo, la colaboracin y buena fe, abstenindose
de formular pretensiones o articulaciones ilegales,
de declarar hechos contrarios a la verdad o no
conirmados, como si fueran fehacientes.

El denunciante al momento de comunicar los

presuntos hechos irregulares o ilegales, debe tener
en cuenta que la denuncia est relacionada con las
Principios, criterios competencias del SNC, las cuales se ejecutan con
y requisitos para la arreglo a los principios establecidos en la Ley N
atencin de denuncias 27785; asimismo, deber considerar que la denuncia
cumpla con los criterios y requisitos sealados en la
Directiva del Servicio de Atencin de Denuncias.
 a. Principios y criterios aplicables a la atencin de denuncias

Los rganos del SNC, a cargo del SAD, realizan sus actividades en armona con los principios
que rigen el ejercicio del control gubernamental, sealados en el artculo 9 de la Ley N
277852, que son de observancia obligatoria.

Asimismo, conforme lo seala el numeral 6.3 de la Directiva del Servicio de Atencin de Denuncias y
los procedimientos internos establecidos para dicha actividad3, las comunicaciones presentadas por
el denunciante deben cumplir con los criterios siguientes:

Focalizacin

Segn el Diccionario de la RAE, la focalizacin corresponde a la accin o efecto de focalizar.

Por su parte, focalizar est relacionado con las ideas de centrar, concentrar o dirigir.

Para el caso de la atencin de denuncias la evaluacin se realiza sobre los hechos

especicos denunciados.
10
En este sentido, la comunicacin presentada por el denunciante debe contener la descripcin de
hechos especicos, desarrollados de forma precisa, ordenada y coherente; para ello deber
contener los argumentos lgicos que concluyan en la presunta irregularidad. Asimismo, debe
adjuntar o indicar la informacin o documentacin necesaria que permita su evaluacin.

Para tal in, los hechos materia de denuncias, deben responder las preguntas siguientes:

QU? Respecto a los actos u operaciones DNDE? Relacionado al rgano,

donde se evidencie la presunta irregularidad
y que puede ser comprobada.
CUNDO? Respecto a la fecha aproximada
en que ocurri el hecho denunciado.
departamento, rea, seccin,
dependencia o similar de la entidad en
que los hechos manifestados se habran
producido; precisando en lo posible el
actor o actores involucrados.

2 Artculo 9 de la Ley N 27785 Ley Orgnica del Sistema Nacional de Control y de la Contralora General de la Repblica
(Principios de universalidad, carcter integral, autonoma funcional, carcter permanente, carcter tcnico y especializado, le-
galidad, debido proceso, eiciencia, eicacia, economa, oportunidad, objetividad, materialidad, carcter selectivo, presuncin
de licitud, acceso a la informacin, reserva, continuidad, publicidad, participacin ciudadana, y lexibilidad)
3 Procedimiento Orientacin y Recepcin de Denuncias (PR-AP-02) y Procedimiento Evaluacin de Denuncias (PR-EDD-01)
 No sern atendidas las denuncias relacionadas
a hechos generales que carezcan de una
descripcin precisa, ordenada y coherente.

Ejemplo:
S/ ...trabajadores del hospital estn haciendo
cobros indebidos en el trabajo que realizan, lo
cual es de conocimiento de sus jefes sin que
Comentario: stos hagan nada

Los hechos describen situaciones presuntas irregularidades en la contratacin

generales, sin indicar el acto u de servicios de mantenimiento y reparacin
operacin especico que se desea para la Institucin Educativa, con precios
comunicar y que presenta la supuesta sobrevalorados
irregularidad o anomala. (QU?)
11
No identiica el rgano,
departamento, rea, seccin, S/
dependencia o similar de la
entidad involucrado
en los hechos
(DNDE?)
S/
No identiica el periodo S/
de tiempo en que el
hecho se habra producido
(CUNDO?).

Tampoco identiica los nombres o

cargos de los funcionarios, servidores o
empresas presuntamente involucradas.

Los aspectos sealados no

permiten continuar con la
evaluacin de los hechos.
Inters Pblico

El inters pblico tiene que ver con aquello que

beneicia a todos; por ende, es sinnimo y equivalente
al inters general de la comunidad. Su satisfaccin
constituye uno de los ines del Estado y justiica la
existencia de la organizacin administrativa4.

Por su parte el inters particular o personal, es cuando

el hecho denunciado se reiere a una afectacin
de intereses particulares; es decir, responde a
la expectativa o beneicio individual que el
ciudadano busca obtener como resultado de la
atencin que se brinde a su denuncia.

En concordancia, las denuncias no deben referirse a hechos

12
relacionados con intereses particulares o personales; respecto
de los cuales, los ciudadanos pueden interponer las acciones
legales necesarias a in de cautelar sus derechos.

Ejemplo: Comentarios:

presentacin de solicitud a la Los hechos corresponden a un reclamo o queja

municipalidad por no corresponderle responde a intereses personales del denunciante.
el pago del autoevaluo, ha sido Los hechos inciden en la esfera patrimonial del
rechazado denunciante, por lo que no es de inters pblico.

SUNAT vienen exigiendo al recurrente El recurrente, tiene expedita la posibilidad de

el cumplimiento de una obligacin presentar ante las instancias respectivas los recursos
tributaria, pese a no haber sido notiicado que considere adecuados a in de salvaguardar el
adecuadamente por la entidad derecho que se le habra vulnerado.

4 Segn el fundamento jurdico 11 de la sentencia emitida por el Tribunal Constitucional en el Expediente N

0090-2004-AA/TC.
 Carcter no La presentacin de la denuncia ante algn rgano del
Servicio de Atencin de Denuncias, no imposibilita
excluyente que el denunciante pueda presentar o comunicar los
mismos hechos ante otra instancia diferente, con la
inalidad de iniciar una accin legal o administrativa, con
el objeto de cautelar o resguardar sus derechos.

Ejemplo:

Presunta irregular asignacin de terrenos que viene

realizando la Municipalidad Distrital, disponiendo la venta
de un rea de terreno que se encontraba destinada a reas
de parques y de recreacin, a in de que se construya un
centro comercial, sin respetar la ordenanza N003-2016-
XXX, que aprueba la distribucin urbana del sector y que
adems la declara a la zona como residencial. Al respecto, el
recurrente ha presentado su denuncia ante la CGR respecto
13
a la presunta irregular asignacin, as como ha presentado
una accin de amparo ante el Poder Judicial para que cese
la construccin del centro comercial.

Comentario:

Los recurrentes pueden vlidamente presentar una accin

de amparo ante el juzgado civil.
b. Requisitos aplicables para la presentacin de denuncias

De acuerdo a lo establecido en el numeral 7.2 de la Directiva del Servicio de Atencin de

Denuncias; complementariamente al cumplimiento de los criterios antes mencionados, los
hechos comunicados por el denunciante, debe cumplir con los requisitos siguientes:

Que se traten de hechos presuntamente ilegales o arbitrarios5

Hecho ilegal, cuando por accin u omisin, el servidor o funcionario
pblico contraviene la normativa vigente.

Ejemplo:
IA
NC
ENU
ED
Mediante proceso de contratacin HA
D
FIC
N 032-2016-CCCC, el Alcalde de
la Municipalidad Distrital de BUEN
GOBIERNO, realiz la adquisicin de
dos camionetas 4X4, una a ser utilizada
por la Alcalda y la otra por el Gerente
Municipal; sin embargo, el Plan Anual de
Contrataciones no consideraba ni proyectaba
dicha adquisicin, de igual modo el dinero
utilizado en dicha compra se encontraba
destinado a la ejecucin de la obra de asfaltado
de la calle principal del distrito, lo cual se dej sin
efecto sin ningn acuerdo del Consejo Municipal

Comentarios:

Los hechos indicados contravienen las normas de carcter

presupuestal que establecen la necesidad de programar
las adquisiciones por parte de las entidades pblicas.

5 Artculo 2 del Decreto Supremo N038-2011-PCM, que aprueba el Reglamen-

to de la Ley N 29542, Ley de proteccin al denunciante en el mbito administra-
tivo y de colaboracin eicaz en el mbito penal.
 Asimismo, la decisin de cambiar el in del presupuesto a otro distinto transgrede lo dispuesto
en la Ley Orgnica de Municipalidades, respecto a las competencias de los rganos de gobierno
municipal.

Hecho arbitrario, cuando un servidor o funcionario pblico, de manera consciente y voluntaria,

realiza u omite actos, sin la existencia de justiicacin objetiva y razonable.

Ejemplo: Comentario:

Director de centro educativo, no En los hechos expuestos se advierte que

permite que el personal docente pueda el Director del centro educativo de manera
hacer uso del equipamiento informtico consciente y voluntaria, no permite el uso
existente, bajo pretexto que no existen del equipamiento informtico, airmando sin
condiciones adecuadas para su uso ninguna justiicacin objetiva y razonable, que
no existen condiciones adecuadas para el uso
de dichos equipos.
15
Que los hechos no sean materia de un proceso en curso
Sean materia de procesos judicial, arbitral o administrativo en trmite.

No corresponde presentar denuncia:

Cuando los hechos estn siendo materia de juzgamiento por parte de alguna instancia
del Poder Judicial o Tribunal Constitucional.
Cuando los hechos son materia de controversia en un proceso arbitral; o
Cuando por la naturaleza del hecho, su atencin se est realizando por la instancia
administrativa competente.
Ejemplo:
el titular de la entidad no ha cumplido con
resolver oportunamente el contrato de obra
por incumplimiento del contratista; lo que ha
permitido el inicio de un proceso arbitral
Ejemplo:
irregularidades en el Programa
desarrollado por el Ministerio
de Trabajo y Promocin del
Empleo, relacionado con el
incumplimiento en el pago
realizado al denunciante,
por los servicios prestados
en el ao 2015, lo cual fue
comunicado previamente a la
Defensora del Pueblo
Ejemplo:
El servidor encargado de
efectuar la administracin de
los bienes del almacn de la
entidad adulter informacin
sobre la existencia de
bienes, disminuyendo
signiicativamente aquellos
que habran ingresado.
Estos hechos fueron
comunicados al Ministerio
Pblico y se ha aperturado
un proceso penal sobre los
hechos ante el Tercer Juzgado
Penal de Lima
Comentario:
De los hechos comunicados as como de la
documentacin presentada, se tiene que el
presunto incumplimiento, viene siendo materia
de revisin ante la instancia arbitral, conforme
a lo establecido en el contrato, por lo que no
corresponde la atencin de la presente denuncia.
Comentario:
Los hechos comunicados
son materia de un proceso
administrativo que se viene
tramitando ante la Defensora
del Pueblo, por lo que
no corresponde
la atencin de
16
la presente
denuncia.
Comentario:
No debe avocarse al
conocimiento de hechos
que estn pendientes ante
el poder judicial, por lo que
no corresponde la atencin
de la presente denuncia.
 Sean materia de procesos disciplinarios

No corresponde presentar denuncia, cuando los hechos comunicados sean el sustento de

un proceso disciplinario que se haya iniciado ante la instancia administrativa respectiva.

Ejemplo: Comentario:

Servidor ha ingresado hasta en dos Los hechos comunicados corresponden

oportunidades a las instalaciones de la
entidad en estado de embriaguez, siendo
sujeto de un Procedimiento Administrativo
Sancionador
a incumplimiento funcional por parte
del servidor, sujeto a un proceso
administrativo disciplinario en la
entidad donde labora, por lo que no
corresponde atender la denuncia.

Sean materia de requerimientos o impugnaciones de proveedores o postores.

No corresponde presentar denuncia, cuando los hechos correspondan

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a pedidos, solicitudes, consultas o requerimientos de postores o
proveedores relacionados a procesos de contrataciones; as como
tampoco cuando se traten de hechos que sustentan recursos de
impugnacin, respecto a dichos procesos.

Ejemplo: Comentarios:

En la admisin de la propuesta tcnica La norma de Contrataciones del

y econmica de los participantes en el
Proceso de Seleccin Adjudicacin Directa
Selectiva N001-2013/ABC Adquisicin
de materiales de oicina para las IIEE; se
descaliic irregularmente a la empresa
ABC SAC, debido a que no habra contado
con opinin favorable de sus muestras
Estado, establece los mecanismos
que pueden adoptar los
participantes o postores, respecto
a las discrepancias que surjan en
el proceso de contratacin. No
se advierte afectacin al inters
pblico.
Estn referidos a hechos materia de sentencia judicial consentida o ejecutoriada.

No corresponde la atencin de los hechos comunicados por el denunciante, cuando stos

hayan sido materia de un proceso judicial en cualquiera de sus instancias, y cuenten con una
sentencia que tenga la naturaleza de cosa juzgada.

Ejemplo: Comentarios:

Uso irregular del presupuesto destinado Los hechos denunciados han sido materia
a la construccin de la biblioteca de de un proceso ante el poder judicial, en el
la Municipalidad Distrital, habindose cual se emiti una sentencia, por lo que
dispuesto dicho dinero al pago del personal no corresponde la atencin de la presente
que trabaja en la municipalidad. Este hecho denuncia.
fue denunciado ante el Ministerio Pblico,
y posteriormente fue investigado por el
Poder Judicial, el cual emiti una sentencia
no encontrando responsabilidad en los
18
servidores y funcionarios involucrados.

Sean materia de causas pendientes ante el Tribunal Constitucional o investigaciones ante otras
instituciones pblicas competentes

No corresponde presentar denuncia, cuando los hechos son materia de causas pendientes
en el Tribunal Constitucional o se encuentran en proceso de investigacin ante otra entidad
pblica, debido a su competencia funcional.

Ejemplo: Comentarios:

Denuncia la contaminacin ambiental, Existe otra entidad con competencia funcional

como consecuencia del derrame de
petrleo ocurrido en el oleoducto
norperuano a consecuencia de su falta de
mantenimiento
especica para atender el hecho comunicado.
En el caso propuesto, la responsabilidad de
efectuar la investigacin por competencia
especica corresponde al rgano de
Evaluacin y Fiscalizacin Ambiental - OEFA.
 Que los hechos no sean materia de un servicio de control o
relacionado en ejecucin o concluido
Cuando los hechos sobre los cuales sta se sustenta, estn siendo materia de atencin en un
servicio de control6 o servicio relacionado7 que est desarrollando la CGR o un OCI.

Cuando los hechos comunicados correspondan a un servicio de control o servicio relacionado

que haya concluido.

Ejemplo: Comentario:

El denunciante comunica irregularidades El OCI de la entidad, al tomar conocimiento

en el proceso de seleccin de personal CAS
N 001-2016-XXX, convocado por la entidad
CASITAS; referidas a que las pruebas de
conocimiento que se tomaron contenan
19
respuestas incorrectas e incompletas, lo cual
fue puesto en conocimiento del personal
administrativo de la entidad en el momento en
que fueron detectadas
de los hechos, dispuso la realizacin de un
servicio de control simultneo, cuyo resultado
fue remitido al titular de la entidad a in de
que adopten las medidas administrativas
necesarias; y lo que no corresponde dar
trmite de denuncia.

6 Conjunto de procesos cuyos productos tienen como propsito dar una respuesta satisfactoria a las necesidades de control
gubernamental que corresponde atender a los rganos del SNC.
7 Estn vinculados a los procesos de carcter tcnico y especializado derivados de atribuciones o encargos legales, que gene-
ran productos distintos a los servicios de control previo, simultneo y posterior; y que son llevados a cabo por los rganos del
SNC con el propsito de coadyuvar al desarrollo del control gubernamental.
V.
Etapas del a. Orientacin:

proceso de Los rganos del servicio de atencin de denuncias a travs del

personal especializado, brindan al denunciante la informacin
atencin de oportuna y necesaria que le posibilite canalizar de la manera
adecuada su comunicacin y poder obtener el resultado esperado.
denuncias
Etapa en la que se absuelven las consultas que tenga el denunciante
relacionadas con los hechos que pretende comunicar, el trmite que
ha de seguirse y los resultados que pudieran obtenerse.

La orientacin brindada ser registrada, debiendo consignarse los

datos siguientes:

Apellidos y nombres de quien solicita la orientacin; salvo el

20
caso que se solicite ser annimo.

Clasiicacin de la persona orientada: Ciudadano, Congresista,

Funcionario, Gremio empresarial, Annimo, etc.

Detalle de la atencin brindada, los aspectos consultados por el

solicitante y informacin o respuesta brindada por el analista.

De ser el caso, los compromiso asumidos por el ciudadano para

su prxima visita y fecha en que retornar.

b. Presentacin de la Denuncia:

El denunciante podr comunicar los hechos, ante los rganos

del servicio de atencin de denuncias, debiendo realizarlo de las
maneras siguientes:
 En forma Presencial

Cuando el denunciante o su representante debidamente

acreditado, presenta su denuncia ante el mdulo de atencin
personalizada, en las instalaciones de la CGR a nivel nacional
o ante la jefatura de los OCI; para este in se sugiere utilizar el
Formulario para presentar una denuncia y para el caso de los
OCI el Formulario para presentar una denuncia ante un OCI

En forma no presencial

Cuando el denunciante presenta su denuncia a travs de

correo postal, o del portal web de la CGR lo realiza mediante el
Formulario para presentar una denuncia u otros formatos que
establezca el Servicio de Atencin de Denuncias.

21
c. Recepcin y caliicacin de la denuncia:

Las denuncias recibidas por los rganos de servicio de atencin de

denuncias, son caliicadas, considerando el cumplimiento de los
criterios y requisitos establecidos para la atencin de denuncias8,
para lo cual se aplican tcnicas y procedimientos de indagacin.

Como resultado de la caliicacin inicial se podr determinar:

Aceptada a trmite, en este caso se pasar a la etapa de

evaluacin de la denuncia, lo cual se comunica al recurrente.

No aceptada a trmite, en este caso se da por concluida la

atencin de la denuncia y se comunica al recurrente.

8 Directiva N 011-2015-CG/GPROD Sistema de Atencin de Denuncias.

 El denunciante que haya solicitado acogerse a la Ley N 29542,
medidas de proteccin y beneicios al denunciante, y que no hubiera
cumplido con los requisitos sealados en la mencionada ley, tendr un
plazo de diez (10) das hbiles contados desde que es notiicado, para
realizar la subsanacin respectiva.

d. Evaluacin y resultado de la atencin a la denuncia:

La denuncia que es aceptada a trmite, es analizada tomando en

cuenta la informacin relacionada con los actos u operaciones
especicas que constituyen el objeto de los hechos denunciados,
con el propsito de identiicar de manera documentada y sustentada
la existencia de indicios de irregularidad.

De la evaluacin realizada a la denuncia, se pueden obtener los

resultados siguientes:
22
Conforme a los hechos se identiican indicios de irregularidad o
ilegalidades, lo cual permite llevar a cabo:

Un servicio de control simultneo9

Una alerta de control10
Derivacin a la Unidad Orgnica de la CGR, que tiene
a su cargo el planeamiento de los servicios de control o
servicios relacionados, a in que sean considerados en la
programacin de futuros servicios de control

Conforme a los hechos no se identiica indicios de irregularidades

o ilegalidades, por lo cual se desestima la denuncia.

Asumida cualquiera de las acciones antes mencionadas y comunicadas

al denunciante, se concluye el servicio de atencin de denuncias.
9 El servicio de control simultaneo es aquel que se realiza a actos, hechos o actividades de un proceso en curso, correspondiente a la
gestin de la entidad sujeta a control gubernamental, con el objeto de alertar oportunamente al Titular de la entidad sobre la existencia
de hechos que ponen riesgo el resultado o el logro de sus objetivos, a in de que la entidad deina las acciones que correspondan para el
tratamiento de estos.
10 Informe en el que se expone de manera concisa y objetiva los indicios de irregularidades identiicadas, la normativa contravenida,
el perjuicio identiicado, de ser el caso la documentacin de sustento correspondiente, lo que se comunica al titular de la entidad o su
superior jerrquico inmediato, con el propsito de que disponga la implementacin de medidas correctivas en el marco de las responsabi-
lidades que le competen respecto al ejercicio del control interno.
 Corresponde al Sistema Nacional de Control considerar el resultado
de la evaluacin de la denuncia en los que se identiicaron indicios
de irregularidades para activar los servicios de control o servicios
relacionados que correspondan.

En consecuencia, con el envo del resultado a las unidades orgnicas

de lnea para que se programe la auditora se concluye el proceso de
atencin de la denuncia.

ETAPAS DEL PROCESO DE ATENCIN DE DENUNCIAS

ETAPA DE RECEPCIN ETAPA DE EVALUACIN

ETAPA DE ORIENTACIN ETAPA DE PRESENTACIN
Y CALIFICACIN Y RESULTADOS

Absolver las consultas Comunicar los hechos Veriicar el cumplimiento Analizar los hechos
formuladas por el teniendo en cuenta los de criterios y requisitos. denunciados
solicitante. criterios y requisitos
23
deinidos. Recabar los antecedentes Identiicar documenta y
Orientar sobre hechos, existentes. sustenta la existencia de
procedimiento y Presentar la denuncia indicios de irregularidad
resultado de la denuncia. ante alguno de los Solicitar informacin
rganos del servicio de adicional sobre los hechos. Determinar resultado:
Orientar al solicitante atencin de denuncias.
Ejecuta servicio de
para que canalice Emitir Resultado control simultneo.
adecuadamente su Usar los medios y Emite una alerta de
Admite a trmite,
comunicacin. formatos establecidos pasa a la etapa de control.
evaluacin. Deriva para la
Registrar la atencin No admite a trmite, planiicacin de
inaliza la atencin. servicios de control
brindada
futuros.
Desestima la denuncia
Comunicar resultado a
denunciante.
Comunicar resultado a
denunciante.

Fuente: Directiva N 011-2015-CG/GPROD

VI.
Comunicacin Las comunicaciones al denunciante respecto a la atencin de la
denuncia presentada, se realizan de acuerdo a lo previsto en la Directiva
y notiicacin del Servicio de Atencin de Denuncias11, en los casos siguientes:

al denunciante a. Comunicacin de la recepcin y del resultado de la caliicacin

de la denuncia.

b. Comunicacin del resultado de la evaluacin realizada a la denuncia.

c. Comunicacin, cuando lo haya solicitado el denunciante, de

informacin sobre el estado en que se encuentra la denuncia
presentada.

Los hechos antes indicados, son notiicados al denunciante a travs

de medios escritos, electrnicos u otros que el Departamento de
Denuncias pueda establecer; siempre que el denunciante hubiera
24
sealado y proporcionado para tal efecto, una direccin domiciliaria
o electrnica cierta.

La notiicacin domiciliaria: Consiste en entregar personalmente

al denunciante el documento fsico que contiene la comunicacin
emitida por el rgano que realiz la atencin de su denuncia, en
el domicilio cierto proporcionado durante la presentacin de la
denuncia, o en su defecto, en el domicilio que igura consignado
en su documento nacional de identidad (DNI).

La notiicacin electrnica: Es la comunicacin que se realiza a

travs de medios electrnicos, de acuerdo a lo solicitado por
el denunciante en el formulario de presentacin personal de
denuncias o en el formato web de presentacin de denuncias.

Esta consiste en enviar de manera virtual al denunciante la imagen

digitalizada de la comunicacin emitida por el rgano del Servicio

11 Directiva N 011-2015-CG/GPROD Servicio de Atencin de Denuncias

 de Atencin de Denuncias, a la bandeja de correspondencia virtual a la
cual accede el denunciante a travs del portal institucional de la CGR con
el cdigo de proteccin al denunciante.

VII. La identidad del denunciante y de los hechos comunicados a

travs de una denuncia al Servicio de Atencin de Denuncias, se
Proteccin de encuentran protegidos, conforme a la normativa vigente12, por del
principio de reserva, desde la recepcin de la denuncia hasta la
la identidad del culminacin de su proceso de atencin o del servicio de control o
servicio relacionado, que se derive de ste.
denunciante
Al respecto, la Ley N 29542 faculta al denunciante a solicitar
medidas de proteccin, al momento de presentar su denuncia. Estas
medidas son las siguientes:

a. Reserva de la identidad, asignndosele un cdigo de

25
identiicacin.

b. A no ser cesado, despedido o removido del cargo a consecuencia de

la denuncia caliicada y admitida. En el caso de los contratados bajo
la modalidad de Locacin de Servicios o Contratacin Administrativa
de Servicios (CAS), el contrato o su renovacin, de haberse producido
sta, no se suspende por causa de la denuncia realizada.

c. Recibir el apoyo de la CGR en las instancias laborales a las cuales el

denunciante acuda.

d. La CGR remite al Ministerio de Trabajo para la inspeccin respectiva,

en caso el denunciante comunique represalias u hostilizacin.

12 Ley N 29733 Ley de Proteccin de datos personales y Ley N 29542 Ley de proteccin al denunciante en el mbito
administrativo y de colaboracin eicaz en el mbito penal
 De igual modo, la citada ley otorga al denunciante, determinados
beneicios:

a. Reduccin gradual de la sancin administrativa en caso que el

denunciante sea coparticipe de los hechos denunciados.

b. En los casos en que los hechos denunciados constituyan infraccin

prevista en la norma administrativa que sea sancionada con multa,
el denunciante obtiene como recompensa hasta el 50% de lo
efectivamente cobrado.

Caducan los beneicios a otorgarse cuando, concluida la

investigacin de la denuncia, se conirma la participacin del
denunciante en los hechos comunicados y ste no lo hubiera
declarado en el momento de presentar su denuncia.

Con la inalidad de acceder a las medidas de proteccin y los

beneicios sealados, el denunciante solicita el formulario13
26
respectivo al rgano del servicio de atencin de denuncias donde
presente su comunicacin. Este formulario debe ser llenado y
suscrito, manifestando de manera expresa su deseo de acogerse a
los alcances de la Ley N 29542 y su reglamento.

13 Anexo N 03 de la Directiva N 011-2015-CG, Servicio de Atencin de Denuncias

 Ejemplos de casustica presentada en el SAD14

Directiva N 011-2015-CG/GPROD - Servicio de Atencin de Denuncias

Numeral 6.3 Criterios para la atencin de denuncias
Literal a) Focalizacin: La evaluacin de la denuncia se realiza sobre hechos especicos denunciados.

(Debe contener la descripcin de hechos especicos, desarrollados de forma precisa, ordenada y coherente; conteniendo
argumentos lgicos que concluyan en la presunta irregularidad, adjuntando o indicando la informacin o documentacin
necesaria. Los hechos materia de denuncias, deben responder las preguntas siguientes: QU? : Los actos u operaciones donde
se evidencie la presunta irregularidad. DNDE? : El rgano, departamento, rea, seccin, dependencia o similar de la entidad
en que los hechos se habran producido. CUNDO? : Respecto a la fecha aproximada en que ocurri el hecho denunciado.)

TEMTICA COMUNICACIN REALIZADA ANLISIS

El Jefe del rea Judicial realiz manejos De la informacin alcanzada, se

irregulares con los fondos de la caja chica,
27 indicando que no existan documentos que
justiiquen la movilidad de los abogados, para
lo cual estaba destinada dicha caja. Asimismo
GESTIN se haba falsiicado la irma de los abogados del
ADMINISTRATIVA rea, con la inalidad de apropiarse de los fondos
y que el OCI no habra realizado arqueos.
aprecia que no present ni reiri el
sustento documentario de las presuntas
irregularidades ni seal en que
rendiciones de caja chica se encontraran.
No se ha expuesto los hechos en forma
precisa, ordenada, detallada, coherente y
fundamentada, adjuntndose o indicndose
la informacin o documentacin necesaria
que permita su evaluacin y subsecuente
veriicacin de ser el caso.

Comunica irregulares referidas al uso de Se exponen diversas presuntas

combustible y maquinaria para beneicio irregularidades de manera general.
de servidores pblicos. Pago de planilla de No se exponen los hechos en forma
trabajadores bajo el rgimen CAS inferiores a precisa, ordenada, detallada, coherente
lo contratado. Desaparicin de repuestos de las y fundamentada, adjuntndose
maquinarias pesadas. Inadecuado mantenimiento o indicndose la informacin o
GESTIN y arreglo de maquinarias con el uso de repuestos documentacin necesaria que permita su
ADMINISTRATIVA de segunda como si fueran nuevos. Uso de evaluacin y subsecuente veriicacin.
mquinas de jardinera en trabajos particulares, se
descuidan los parques y jardines. Adicionalmente,
el denunciante solicita se veriique planillas y se
pida el rol de obreros, para veriicar documentos
tanto de obras como el pago de personal.

14 Informacin referencial
Directiva N 011-2015-CG/GPROD - Servicio de Atencin de Denuncias
Numeral 6.3 Criterios para la atencin de denuncias
Literal b) Inters Pblico: En la atencin de la denuncia prevalece el inters pblico sobre
cualquier inters particular.
(El inters pblico es considerado como aquel tipo de inters que beneicia a todos; por ende, es sinnimo y equivalente al inters
general de la comunidad. Su satisfaccin constituye uno de los ines del Estado y justiica la existencia de la organizacin administrativa.)
TEMTICA COMUNICACIN REALIZADA
Habiendo presentado diversas solicitudes de
informacin, en el marco de la Ley N 27806 -
Ley de Transparencia y Acceso a la Informacin
Pblica, la Direccin de Red de Salud no
cumpli en dar atencin a sus requerimientos.
El denunciante indica que la titular y otros
funcionarios de menor jerarqua, se niegan
rotundamente a brindar la informacin
solicitada, toda vez que sta se encuentra
relacionada a denuncias e irregularidades
ocurridas en su gestin.
PROCEDIMIENTOS
ADMINISTRATIVOS
El representante de la empresa ABC seala
que mediante las Resoluciones 255A-2010 y
0203B-2012, INDECOPI cancel su marca DAR
aduciendo falta de uso para luego otorgar dicha
marca a la empresa XYZ.
Ante ello, interpuesto demanda ante el Vigsimo
Sexto Juzgado Contencioso Administrativo Sub
Especializado en Temas de Mercado de la Corte
Superior de Justicia de Lima
ANLISIS
Se advierte que el hecho comunicado
constituye un asunto de inters particular
del ciudadano, que incide exclusivamente
en su derecho al acceso a la informacin;
motivo por el cual, no constituye materia
denunciable ante la CGR
Esto no sustituye o excluye en modo
alguno la presentacin de cualquier accin
legal o administrativa que el denunciante
efecte ante otras instituciones, en 28
defensa de sus derechos.
La ley de transparencia prev que
habindose agotado la va administrativa
en la entidad, el solicitante que no
obtuvo la informacin requerida podr
optar por iniciar el proceso contencioso
administrativo, conforme con lo sealado
en la Ley N 27584 y modiicatoria u optar
por el proceso constitucional del Hbeas
Data, de acuerdo a lo sealado por la Ley
N 28237.
El hecho comunicado est referido a
aspectos de inters particular, en este
caso la empresa ABC, quien puede
interponer ante las instancias respectivas
las acciones que considere pertinentes en
resguardo de sus derechos.
En efecto, el ciudadano reiere haber
interpuesto demanda ante el 26 Juzgado
Contencioso administrativo.
 TEMTICA COMUNICACIN REALIZADA
En la ejecucin de la obra: Rehabilitacin
y Mejoramiento de los Sistemas de Agua
Potable y Alcantarillado, el Inspector de Obra
presuntamente coludido con el representante
legal de la empresa ejecutora, despidi de
manera arbitraria al Residente de Obra; luego
que la obra estuviera con un avance del 95% y
con la inalidad de no cancelar lo adeudado a
dicho Residente, por los servicios profesionales
prestados.
En su condicin de postulante del proceso de
seleccin para ocupar el puesto de Coordinador
Distrital en las Elecciones Generales 2016 bajo
la modalidad de locacin de servicios; no le fue
comunicado el resultado del proceso.
CONTRATACIONES
DEL ESTADO
29
El Programa de Educacin, no cumpli con el
pago de la obligacin contrada por el Servicio de
coordinacin integral para el evento de los juegos
deportivos escolares, ascendiente a la suma
de S/. 3779,405.80, que debi efectivizarse en
diciembre de 2015; este incumplimiento, ocasiona
perjuicio econmico al recurrente.
Trabajadora indica haber sido vctima de
maltratos sicolgicos y rotaciones injustiicadas.
Seala que como parte de los actos de hostilidad
no se le ha reconocido una boniicacin por las
labores realizadas.
RGIMEN
LABORAL
ANLISIS
Se advierte que el hecho comunicado
constituye un asunto de inters particular
del recurrente, que incide exclusivamente en
su derecho a ser remunerado por el trabajo
realizado; motivo por el cual, no constituye
materia denunciable ante la CGR
Esto no sustituye o excluye en modo alguno
la presentacin de cualquier accin legal o
administrativa que el denunciante efecte ante
otras instituciones en defensa de sus derechos.
Se advierte que el hecho comunicado
constituye un asunto de inters particular del
postulante, que incide exclusivamente en su
derecho a ser comunicado del proceso en que
participa; motivo por el cual, no constituye
materia denunciable ante la CGR
Esto no sustituye o excluye en modo alguno
la presentacin de cualquier accin legal o
administrativa que el denunciante efecte ante
otras instituciones en defensa de sus derechos
Se advierte que el hecho comunicado
constituye un asunto de inters particular
del proveedor, que incide exclusivamente en
su derecho a exigir el pago por el servicio
brindado; motivo por el cual, no constituye
materia denunciable ante la CGR
Esto no sustituye o excluye en modo alguno
la presentacin de cualquier accin legal o
administrativa que el denunciante efecte ante
otras instituciones en defensa de sus derechos.
Los malos tratos y actos de hostilizacin
contra un trabajador, no son hechos sobre
los cuales pueda pronunciarse vlidamente el
Sistema Nacional de Control, al no ser de su
competencia.
Corresponde a la trabajadora directamente
afectada, recurrir a las instancias administrativas
o judiciales para hacer valer sus derechos, de
considerarlo pertinente.
Respecto a la presunta falta de pago de
una boniicacin por las labores realizadas,
constituye una afectacin particular, que podr
ser ventilada ante el rgano competente.
Directiva N 011-2015-CG/GPROD - Servicio de Atencin de Denuncias
Numeral 7.2 Requisitos que deben cumplir las denuncias.
Literal a) Hechos presuntamente ilegales o arbitrarios ocurridos en una entidad sujeta al mbito
de control del Sistema Nacional de Control.
TEMTICA COMUNICACIN REALIZADA
Cuestiona que las empresas que conforman
los Consorcios que ganaron la primera
y segunda convocatoria del proceso de
seleccin convocado por la entidad, son
casi las mismas.
El Comit Especial evala las propuestas
tcnicas de la Licitacin Pblica no admitiendo
la propuesta tcnica de uno de los postores,
CONTRATACIONES que indicaba como Plazo de Ejecucin en
DEL ESTADO nmeros 210 y en letras consignaba Ciento
veinte das calendario, lo cual fue caliicado
como error no subsanable.
Asimismo, en la caliicacin de la propuesta
tcnica del postor ganador, no se haba
acreditado la experiencia del Ingeniero
residente, que presentaba un Certiicado
de Trabajo, sin mencionar las caractersticas
tcnicas de la obra; con lo cual no se acredita
su experiencia en obras iguales o similares
al objeto de la convocatoria, conforme a lo
requerido en las Bases Integradas.
Recurrente comunica que un grupo
de aproximadamente 30 trabajadores
nombrados de la UGEL, han solicitado
licencia sin goce de haber para los meses
de octubre y diciembre de 2015 (90 das)
por asuntos particulares; sin embargo
la inalidad era suscribir un contrato de
locacin de servicios con la misma entidad,
RGIMEN a in de realizar las mismas funciones por un
LABORAL pago mayor.
ANLISIS
Los consorcios intervinientes en el proceso
de seleccin son considerados personas
jurdicas independientes. El art. 13
LCE seala que en el procedimiento de
seleccin pueden participar varios
proveedores agrupados en consorcio con la
inalidad de ejecuta el contrato,. Esto no
es considerado un hecho arbitrario o ilegal.
Respecto a la propuesta tcnica caliicada
como error no subsanable por el Comit
Especial, esta decisin se enmarca en la
facultad discrecional que el tiene y que se
sustenta en una Opinin emitida por el OSCE.
En relacin al certiicado de trabajo
presentado por el postor ganador, se 30
determina que no debi tomarse en cuenta
en el cmputo de la experiencia.
No obstante, los resultados del proceso
de seleccin no se habran alterado, en
la medida que en la propuesta tcnica
existan otros certiicados que sustentaran
la experiencia exigida en las Bases.
El Informe Tcnico N 068-2013-SERVIR/
GPGSC, indica que: Resulta legalmente
factible que una persona que presta
servicios en una entidad bajo el rgimen
laboral de la carrera administrativa pueda
vincularse con la misma entidad bajo el
rgimen CAS; sin embargo, previamente
debe suspender - de manera perfecta - su
vnculo laboral originario; en caso contrario,
incurrira en la prohibicin de doble
percepcin de ingresos establecida en el
artculo 3 de la Ley N 28175 - Ley Marco
del Empleo Pblico.
Considerando lo expuesto, los actos
u operaciones comunicadas por el
denunciante no evidencian situaciones de
carcter irregular o ilegal.
 Directiva N 011-2015-CG/GPROD - Servicio de Atencin de Denuncias
Numeral 7.2 Requisitos que deben cumplir las denuncias.
Literal b) Hechos que no sean materia de procesos judicial, arbitral o administrativo en
trmite; que no sean materia de procesos disciplinarios que se haya iniciado ante la instancia
administrativa respectiva; que no sean materia de requerimientos o impugnaciones de
proveedores o postores en procesos de contrataciones; que no estn referidos a hechos materia
de sentencia judicial consentida o ejecutoriada y que no sean materia de causas pendientes ante
el Tribunal Constitucional o investigaciones ante otras instituciones pblicas competentes.

TEMTICA COMUNICACIN REALIZADA ANLISIS

Presuntas irregularidades en el otorgamiento
de la Buena Pro de la Adjudicacin Simpliicada
"Adquisicin de bienes muebles", por un monto
de S/ 186 850.00.
CONTRATACIONES Al respecto, informa que la propuesta tcnica de la
DEL ESTADO empresa ganadora, contendra informacin inexacta
y falsa, e incumple los criterios establecidos en las
bases, que no habra acreditado.
31
De la informacin requerida, se ha
tomado conocimiento que la entidad
ha iniciado las acciones de iscalizacin
de los documentos presentados por el
proveedor ganador.
Adems, ha emitido a la Carta Notarial
con la que PROSALUD le comunica al
contratista la resolucin del contrato.

La entidad otorga beneicios derivados de laudo De las indagaciones efectuadas se

arbitral a funcionarios que desempean cargo de
conianza o de direccin, pese a que no son los
beneiciarios; adems, discrimina a trabajadores
de uno de los Sindicatos, al no otorgarles los
RGIMEN mismos beneicios de trabajadores del Sindicato
LABORAL allegado a la alta direccin, tales como: vales de
consumo trimestrales por S/. 1,300.00, perciben
remuneraciones menores a la remuneracin
mnima vital de hasta S/. 600.00 y 700.00 soles.
determina que la denuncia, fue igualmente
recibida por la Autoridad Nacional del
Servicio Civil SERVIR; quien a travs de
la Gerencia de Desarrollo viene recabando
informacin sobre los hechos.
En ese sentido, los hechos denunciados
son materia de un proceso administrativo
en trmite y se encuentra pendiente de
resolucin en SERVIR.
 TEMTICA COMUNICACIN REALIZADA
El Gerente Central de Administracin de la entidad
no remiti el recurso de apelacin y la documentacin
correspondiente interpuesta por el recurrente
contra la resolucin que motiv la sancin impuesta;
incumpliendo lo establecido en el artculo 19 del
PROCEDIMIENTO Reglamento del Tribunal del Servicio Civil, que seala
ADMINISTRATIVO que el recurso de apelacin debe ser remitido al
tribunal dentro de los 10 das hbiles siguientes a su
presentacin, previa revisin del cumplimiento de
requisitos de admisibilidad por parte de la entidad.
Comunica inasistencia del procurador pblico en la
diligencia de lanzamiento y recupero de terrenos de
la entidad, en el marco del proceso judicial iniciado;
lo que ha motivado que sta no se lleve a cabo.
GESTIN
ADMINISTRATIVA
ANLISIS
Estos aspectos corresponden a asuntos
relacionados a un procedimiento
administrativo en curso, como lo es la
apelacin a una resolucin de imposicin
de sancin.
32
Teniendo en cuenta los hechos producidos, es
preciso sealar que el artculo 4 del TUO de
la Ley Orgnica del Poder Judicial, aprobado
por Decreto Supremo N 017-93-JUS,
dispone que ninguna autoridad, cualquiera
sea su rango o denominacin, fuera de la
organizacin jerrquica del Poder Judicial,
puede avocarse al conocimiento de causas
pendientes ante el rgano jurisdiccional.
 Directiva N 011-2015-CG/GPROD - Servicio de Atencin de Denuncias
Numeral 7.2 Requisitos que deben cumplir las denuncias.
Literal c) Hechos que no sean materia de un servicio de control o servicio relacionado en
ejecucin o concluido.
TEMTICA COMUNICACIN REALIZADA
Irregularidades en el Concurso Pblico
al otorgar la Buena Pro a un postor,
beneicindole con el cargo de Ingeniero
Residente, sin que cumpla con los requisitos
de caliicacin.
El recurrente indica haber puesto en
conocimiento de estos hechos a la
Presidencia del Directorio de ABCDF, sin
que se haya obtenido respuesta al respecto.
CONTRATACIONES
DEL ESTADO
Conformidad a la Obra Construccin e
Implementacin de la Biblioteca Central
33 y Virtual, Imprenta de la Universidad
Nacional, pese a que los libros y software
que deban entregarse, no se encontraran
en la mencionada biblioteca.
Inconducta funcional del Director de
la UGEL, as como de los Gerentes
Pblicos de SERVIR, quienes realizaron
CONTRATACIONES la contratacin del personal CAS con
DE PERSONAL elevados ingresos mensuales, sin cumplir
los requisitos de las plazas en concurso,
tal como el de experiencia profesional.
Denegatoria de la validacin y emisin
del Certiicado Mdico de Incapacidad
Temporal para el Trabajo, por el
SERVICIO DE Departamento CVIT del Hospital Central;
SALUD al exigrsele el cumplimiento de la
Directiva N 006-GG-PROSALUD-2016,
que se encuentra derogada.
ANLISIS
El documento presentado ante la Presidencia del
Directorio de ABCDF, respecto a los presuntos
hechos irregulares, fue materia de evaluacin
a travs de una Accin Simultanea realizada
por el OCI de ABCDF, y como resultado de ello
se emiti el Informe correspondiente, para la
implementacin de las medidas correctivas por
el titular de ABCDF.
De las coordinaciones efectuadas con el OCI
de la entidad, se advierte que se realiz una
Auditora de Cumplimiento con el objetivo de
revisar y analizar la obra y su implementacin,
realizndose una inspeccin fsica, en la que se
determin el total equipamiento de muebles,
equipos. Libros y software requeridos, tal como
consta en la respectiva Acta de Inspeccin Fsica
Como resultado de la evaluacin efectuada, se
identiic que el OCI de la Unidad de Gestin
Educativa Local - UGEL, ha evaluado los mismos
hechos habindose emitido una Alerta de
Control, cuyo cumplimiento est siendo seguido
por el citado OCI.
Denegatoria de la validacin y emisin del
Certiicado Mdico de Incapacidad Temporal
para el Trabajo, por el Departamento CVIT del
Hospital Central; al exigrsele el cumplimiento de
la Directiva N 006-GG-PROSALUD-2016, que se
encuentra derogada.
Competencia de otras entidades pblicas segn temtica
TEMTICA HECHO PRODUCIDO
Las bases del proceso describen
de manera muy general las
caractersticas del bien requerido.
La entidad no absuelve de manera
concreta la consulta realizada, lo
que podra inducir a error al postor.
Proveedor comunica que entidad no
le brinda facilidades para la entrega
de bienes, lo que provoca demora
en el cumplimiento del plazo de
entrega establecido en el contrato.
La entidad considera vlida la
informacin de dudosa procedencia
presentada por uno de los postores
en el proceso de seleccin
El postor al que se adjudic la
CONTRATACIONES Buena Pro no habra cumplido con
DEL ESTADO presentar la carta de garanta en el
plazo sealado.
Postor seala que el OSCE se
habra pronunciado a favor de la
entidad, pese a haber presentado
todos los elementos que probaran
que no se ha observado el
principio de legalidad.
Proveedor comunica que pese
a contar con la conformidad del
servicio prestado, la entidad no
le pag en el plazo sealado.
La entidad no publica las bases
integradas dentro del plazo
sealado por la norma.
COMPETENCIA PARA
BASE LEGAL
SU ATENCIN
Entidad que Arts. 9 y 10 de la Ley N 30225 Ley
convoc el proceso de Contrataciones del Estado.
de contratacin. Arts. 26 y 51 del D.S. N 350-2015-
EF; Reglamento de la Ley N 30225.
Proceso de Art. 45 de la Ley N 30225 Ley de
Conciliacin o Contrataciones del Estado modiicado
Arbitraje. por el D.L. N 1341.
Arts. 182 al 185 del D.S. N 350-2015-
EF, Reglamento de la Ley N 30225.
Tribunal del OSCE. Art. 9 y 10 de la Ley N 30225 Ley de
Contrataciones del Estado modiicado por
el D.L. N 1341.
Art. 4 del D.S. N 350-2015-EF, 34
Reglamento de la Ley N 30225.
Art. 33 de la ley N 30225 - Ley de
Contrataciones del Estado.
Art. 126 del D.S. N350-2015-EF
-Reglamento de la Ley N 30225.
Proceso Art. 148 de la Constitucin Poltica del Per.
Contencioso Art. 3 del TUO de la Ley N 27584,
Administrativo ante Ley que Regula el Proceso Contencioso
el Poder Judicial. Administrativo, modiicado por el D.L.
N 1067.
Entidad que Art. 9, 10 y 39 - Ley N 30225
convoco el proceso Ley de Contrataciones del Estado,
de contratacin. modiicado por el D.L. N 1341.
Conciliacin o Art. 149 del del D.S. N 350-2015-
arbitraje. EF, Reglamento de la Ley N 30225.
Entidad que Art. 9, 10 y Art. 41 - Ley N 30225
convoc el proceso Ley de Contrataciones del Estado,
de contratacin. modiicado por el D.L. N 1341.
OSCE. Arts. 96 al 113, del D.S. N 350-2015-
EF, Reglamento de la Ley N 30225.
 COMPETENCIA PARA
TEMTICA HECHO PRODUCIDO BASE LEGAL
SU ATENCIN

Acciones irregulares de docentes, personal Consejo Ley 30220 Nueva ley

administrativo y de servicio perteneciente a Universitario. Universitaria.
universidades. Consejo Asunto
Apelacin sobre resoluciones de Consejos Contenciosos.
Universitarios que afectan los derechos de SUNEDU.
profesores y alumnos.

Irregularidades en la inscripcin de constancia SUNEDU Ley N 30220 del 09/07/2014

de grados y ttulos, en el reconocimiento de TUPA del SUNEDU aprobado
EDUCACIN diplomas extranjeros, y otros. por D.S. 003-2016-MINEDU.

Gestin y desempeo del Personal Asamblea General Ley N 28628 Ley que
Directivo Docente o Administrativo del de APAFA. regula la participacin de las
Centro Educativo. Unidad de Servicios Asociaciones de Padres de
Queja y pedidos por incumplimiento de Educativos USE. familia en las Instituciones
Normas sobre Educacin referidas a centros Educativas Pblicas.
Ministerio de
educativos pblicos. Educacin. Ley N 26549 Ley de los
Sancin a centros educativos particulares. Centros Educativos Privados.

35
Actos de hostilidad del Empleador. Sub Direccin Decreto Supremo N 020-
Despido arbitrario. del Inspeccin, 2001-TR Reglamento de la
Higiene y Seguridad Ley General de Inspeccin
Incumplimiento por parte del empleador ocupacional del Trabajo y Defensa del
de normas laborales. Ministerio de trabajo y Trabajador.
Promocin Social. Ley N 28806,Ley General
LABORAL de Inspeccin del Trabajo.

Reconocimiento del Derecho al pago de Ministerio de Ley N 28449- Ley que

Pensiones de la Ley N20530 Economa y Finanzas. establece las nuevas reglas
del rgimen de pensiones del
Decreto Ley N 20530.

Contaminacin al medio ambiente. Ministerio de Sector Decreto Legislativo N 757 -

Depredacin de los recursos naturales. respectivo. Ley marco para el crecimiento
Gobiernos de la inversin privada
Regionales. Decreto Legislativo N 1278
MEDIO Ley de Gestin Integral de
AMBIENTE Gobiernos Locales. Residuos Slidos
Actos administrativos contrarios a las Sistema Nacional de Decreto Legislativo N 1013
normas sobre medio ambiente y recursos Informacin Ambiental Creacin organizacin y
naturales. - SINIA funcin del MINAM
 COMPETENCIA PARA
TEMTICA HECHO PRODUCIDO BASE LEGAL
SU ATENCIN
Reclamos de usuarios contra las entidades Entidades Decreto Legislativo N
prestadoras de salud por incumplimiento prestadoras de Salud. 1158 -Disponen medidas
del contrato del plan de salud. Superintendencia destinadas al fortalecimiento
Queja de usuarios por incumplimiento Nacional de Salud - y cambio de denominacin
SALUD de la Superintendencia
de las entidades prestadoras de salud, en SUSALUD
atencin de reclamos. Nacional de Aseguramiento
en Salud modiicado por el
Denuncias contra entidades del servicio Decreto Legislativo N 1289.
de salud.
Reclamaciones e Impugnaciones contra Tribunal Resolucin N
empresas prestadoras del servicio de Administrativa de 047-2015-CD-OSIPTEL
telecomunicaciones por facturacin, cobro Reclamos del Usuarios Reglamento para la atencin
del servicio, traslados, corte, retiro o averas del OSIPTEL de reclamos de los usuarios
en el servicio. de servicios pblicos de
Recurso de Apelacin contra resolucin telecomunicaciones.
TRANSPORTE Y
COMUNICACIONES que resuelve una queja.
Ultima instancia para controversias por Consejo Directivo Reglamento de
facturacin, cobro de servicios pblicos del OSITRAN. Organizacin y Funciones
de transporte, negligencia de la empresa del OSITRAN, aprobado por
concesionaria del servicio de transporte. Decreto Supremo 012-2015-
PCM 36
Incumplimiento de normas presupuestales Fondo Nacional de Ley N 27170 Ley
de Empresas de Economa Mixta y Financiamiento de la del Fondo Nacional de
Accionariado del Estado. Actividad Empresarial Financiamiento de la
del Estado. FONAFE actividades empresarial del
Estado - FONAFE
Reclamos de contribuyente contra actos Servicio de Edicto N 227-96-MML
de administracin tributaria provincial. Administracin Estatuto del Servicio de
Desacuerdo con imposicin de multa o Tributaria SAT Administracin Tributaria.
cobro de tributos.
Denuncias de hechos que constituyen Superintendencia Resolucin de
PRESUPUESTAL, infraccin tributaria o delitos de Nacional de Aduanas Superintendencia N 192-
TRIBUTARIO Y defraudacin de tributos. y de Administracin 2015/SUNAT Aprueba
FINANCIERO Tributaria - SUNAT TUPA, y sus modiicatorias.
Denuncias, quejas y reclamos sobre Superintendencia de Ley N 26702 - Ley
Empresas del Sistema Financiero. Banca, Seguros y AFP General del Sistema
Pedidos de informacin al pblico sobre la - SBS. Financiero y del Sistema de
marcha de la Empresa de Sistema Financiero. Seguros y Orgnica de La
Superintendencia de Banca
Incumplimiento de normas sobre limites y Seguros
individuales y globales

Controversias entre usuarios y empresas Defensora del Resolucin SBS 0965-

aseguradoras por la prestacin del servicio asegurado SBS. 99, crea la Defensora del
de seguros. Asegurado.

TEMTICA HECHO PRODUCIDO
Reclamos contra las empresas
prestadoras del servicio pblico
de electricidad, debido al
incumplimiento o retraso en la
prestacin del servicio.
SERVICIO DE
Multas y sanciones por
ENERGA
infracciones a normas de
electricidad e hidrocarburos.
Deiciencia en la calidad de la
prestacin del servicio o cobro
del servicio no est de acuerdo al
consumo efectuado.
Recurso de Revisin contra
SERVICIO DE Resoluciones de las EPSS.
37 AGUA Infracciones de las EPSS en
la prestacin del servicio de
saneamiento.
Alcaldes o Regidores que incurren
en las causales de vacancia
INHABILITACIN previstas en la Ley Orgnica de
AUTORIDADES Municipalidades.
MUNICIPALES
Actos y resoluciones de la
Administracin Pblica que lesionen
DERECHOS derechos constitucionales y
CONSTITUCIONALES fundamentales de la persona.
Abusos cometidos por Funcionario
pblico contra particulares.
COMPETENCIA PARA
BASE LEGAL
SU ATENCIN
OSINERGMIN Resolucin de Consejo
Directivo de OSINERGMIN
N 237-2010-OS/CD -
Lineamientos y marco
general para la atencin de
denuncias presentadas ante
OSINERGMIN.
Resolucin de Consejo
Directivo de OSINERGMIN N
205-2009-OS/CD, Reglamento
de Supervisin de actividades
energticas y mineras.
Entidades Prestadoras Ley N 28870 Ley para
de Servicios. optimizar la gestin de las
Saneamiento. EPSS. entidades prestadoras de
servicios de saneamiento.
Superintendencia
Nacional de Servicios LeyN27332LeyMarco de
los Organismos Reguladores
de Saneamiento
SUNASS de la. Inversin Privada en
Servicios Pblicos.
Decreto Legislativo N 1280
- Ley Marco de la Gestin y
Prestacin de los Servicios de
Saneamiento.
Jurado Nacional de Ley N 27972 Ley Orgnica
Elecciones- JNE. de Municipalidades.
Ley N 27867 Ley Orgnica
de Gobierno Regionales.
Ley N 26486 Ley Orgnica
del Jurado Nacional de
Elecciones.
Defensora del Ley N 26520 Ley Orgnica
Pueblo. de la Defensora del Pueblo.

TEMTICA HECHO PRODUCIDO
Competencia desleal en publicidad
comercial que perjudiquen a
consumidores o al orden pblico.
Solicitud de excesiva documentacin,
cobro excesivo de tasas por servicios
pblicos, demora en resolver trmites
y consultas.
Conductas que constituyen Abuso
de Posicin de Dominio en el Mercado
de Prcticas restrictivas a la Libre
Competencia.
Violacin de derechos fundamentales
del consumidor y de las obligaciones
de los proveedores.
Informacin inadecuada e insuiciente
DEFENSA DEL al consumidor; no otorgamiento de
CONSUMIDOR facturas; incumplimiento de normas
de seguridad, calidad y rotulado del
producto o servicio.
Impugnacin de acuerdo de
Junta de Acreedores; denuncia por
actos fraudulentos en perjuicio de
acreedores de empresas declaradas
insolventes o en proceso de disolucin
y liquidacin.
Incumplimiento de normas de
publicidad; actos que creen confusin,
constituyan engao, induzcan a error
al consumidor, denigren o prestaciones
del competidor en el mercado.
Denuncias sobre corrupcin del
personal de la Polica Nacional.
Inconducta funcional del personal de la
POLICIA
Polica Nacional.
NACIONAL
COMPETENCIA PARA
BASE LEGAL
SU ATENCIN
INDECOPI a travs de: Decreto Legislativo
Comisin de Defensa de la N 807 Facultades,
libre Competencia normas y organizacin del
Comisin de Dumping, INDECOPI.
Subsidios y Eliminacin de Decreto Legislativo 1044
Barreras Comerciales No - Ley de Represin de la
Arancelarias Competencia Desleal.
Comisin de Eliminacin Decreto Legislativo
de Barreras Burocrticas 709 - Ley de promocin
Comisin de Proteccin al a la inversin privada
Consumidor en predios para
arrendamiento.
Comisin de
Procedimientos Concursales Ley N 29571, Cdigo de
Proteccin y Defensa del
Comisin de Fiscalizacin Consumidor modiicado
de la Competencia Desleal
por el Decreto Legislativo
(CCD) N 1308.
LeyN27809 -
Ley General del
Sistema Concursal, 38
y las disposiciones
complementarias, inales,
modiicatorias y transitorias,
de la Ley N 27146.
Decreto Legislativo N
1256 - Ley de Prevencin
y eliminacin de Barreras
Burocrticas.
Ministerio del Interior Decreto Legislativo
Oicina General de N 1268 - Rgimen
Integridad Institucional. Disciplinario de la Polica
Nacional del Per.
Inspectoria General de la
Polica Nacional del Per.
 GLOSARIO
DE TRMINOS

Control Social: Participacin activa de los ciudadanos en Inters particular: Cuando el hecho denunciado se reiere a
el proceso de gestin y control pblico, como fuente de una afectacin de intereses particulares; es decir, el hecho
informacin caliicada y permanente sobre reas crticas de la comunicado se reiere a una presunta afectacin producida
administracin pblica y deteccin de actos de corrupcin. en agravio del propio denunciante.

Denuncia maliciosa: Denuncia relacionada a un hecho Notiicacin: Poner en conocimiento, fsica o

arbitral o ilegal a sabiendas que no se ha cometido, o que se electrnicamente, del destinatario una comunicacin emitida
simulen pruebas o indicios de su comisin. por un rgano de atencin de denuncias.

Denunciante: Persona que presenta una denuncia ante el rgano de atencin de denuncias: Departamento de
SNC, en forma personal o mediante un tercero. En la CGR Denuncias de la CGR, rgano de Control Institucional,
se consideran los siguientes tipos: Annimo, Ciudadano, Gerencia de Coordinacin Regional, Contralora Regional
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Funcionario, Congresista, Gremio Empresarial, Persona que recibe y atiende las denuncias presentadas por los
Jurdica. ciudadanos, funcionarios y servidores, mediante el servicio
de atencin de denuncias.
Expediente: Documento o conjunto de documentos
recibidos ordenadamente (actuaciones, solicitudes, recursos
o escritos) relativos a un asunto. En el caso de denuncias,
sta compuesto por el Formato de Seguimiento del
Expediente, el Documento donde se presentan los hechos
denunciados y otra documentacin de sustento en cualquier
medio (CD, fotografa, etc.)
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