Manual de Usuario - Transferencias Financieras CUT

Manual de Usuario Transferencias Financieras CUT
Manual de Usuario
Transferencias Financieras CUT
SIAF Cliente / Servidor y WEB

Para uso de: Gobierno Nacional, Regional y Local
02/01/2017
1
NDICE
1. OBJETIVOS ..................................................................................................... 4
2. FINALIDAD ..................................................................................................... 4
3. FLUJO DEL PROCESO GENERAL DE TRANSFERENCIAS FINANCIERAS CUT Y
DISTRIBUCIONES ......................................................................................... 4
4. PROCESO GENERAL DE TRANSFERENCIAS FINANCIERAS ..................................... 5
4.1. TRANSFERENCIAS FINANCIERAS OTORGADAS (TFO) ....................................... 5
4.1.1. REGISTRO DE LAS TRANSFERENCIAS FINANCIERAS OTORGADAS .......... 5
4.1.2. Extorno del Girado de Transferencias Financieras Otorgadas ................ 16
4.2. TRANSFERENCIA FINANCIERA RECIBIDA (TFR) ............................................. 19
4.2.1. Consulta de la Transferencia Financiera Recibida en Web .................... 19
4.2.2. Recepcin y Consulta de la Transferencia Financiera Recibida en el Mdulo
Administrativo (SIAF-Cliente) .................................................................... 23
4.2.3. Visualizacin de la Transferencia Financiera Recibida en el Mdulo
Presupuestal: Unidad Ejecutora y Pliego (SIAF-Cliente) ................................ 23
4.2.4. Ejecucin de la Transferencia Financiera Recibida ............................... 24
4.2.5. Devolucin de una Transferencia Financiera ...................................... 30
4.3. DISTRIBUCIN CON CARGO A UNA TRANSFERENCIA FINANCIERA RECIBIDA ... 35
4.3.1. Distribucin en Web con cargo a una Transferencia Financiera Recibida 35
4.3.2. Autorizacin de la Distribucin en Web por Responsables de Cuentas
Bancarias ............................................................................................... 38
4.3.3. Autorizacin en el Mdulo de la Direccin General de Endeudamiento y
Tesoro Pblico de la Distribucin realizada en la Web. .................................. 40
4.3.4. Rechazo en el Mdulo de la Direccin General de Endeudamiento y Tesoro
Pblico de la Distribucin realizada en la Web ............................................. 41
4.3.5. Ejecucin en el Mdulo Administrativo (Siaf-Cliente) de la Distribucin
Recibida ................................................................................................. 41
4.3.6. Devolucin en Web de una Distribucin Recibida ................................ 41
4.4. DISTRIBUCIN CON CARGO A UNA DISTRIBUCIN RECIBIDA ........................ 43
4.4.1. Consulta en Web de la Distribucin Recibida ...................................... 43
4.5. VALIDACIONES EN BASE DE DATOS-MEF DE TRANSFERENCIAS FINANCIERAS .. 47
4.5.1. Validaciones de Transferencias Financieras Otorgadas ........................ 47
4.5.2. Validaciones de Transferencias Financieras Recibidas .......................... 49
4.5.3. Validaciones de Distribuciones Financieras......................................... 49
4.6. IMPLICANCIAS DE TRANSFERENCIAS FINANCIERAS EN OTROS PROCESOS ...... 50
4.6.1. En las Operaciones de Reasignaciones .............................................. 50
4.6.2. En la Fase Girado que corresponden a Devengados del ao anterior ..... 50
4.6.3. En la Modificacin de la Entidad Reciproca ......................................... 50
2
4.7. CONTABILIZACIN DE TRANSFERENCIAS FINANCIERAS ................................ 50

4.7.1. Contabilizacin de Transferencias Financieras Otorgadas ..................... 50
4.7.2. Contabilizacin de Transferencias Financieras Recibidas ...................... 52
4.7.3. Libros Contables - Transferencias Financieras .................................... 56
3
1. OBJETIVOS
Orientar a la Unidades Ejecutoras (UEs) sobre el manejo del Aplicativo Web y la
realizacin de operaciones de Transferencias Financieras Otorgadas y Recibidas entre
las entidades participantes y las operaciones de gasto e ingreso realizadas por la
transferencia a partir del ejercicio presupuestal 2017 en adelante.
2. FINALIDAD
Instruir de manera secuencial a las Entidades participantes de una Transferencia
Financiera Otorgada y/o Recibida que cuenten con una herramienta de apoyo que
incluya los procedimientos de manera especfica, adems de conocer la trazabilidad
entre las entidades y el seguimiento de las mismas a partir del ao 2017.
3. FLUJO DEL PROCESO GENERAL DE TRANSFERENCIAS

FINANCIERAS CUT Y DISTRIBUCIONES
Figura N 01
4
4. PROCESO GENERAL DE TRANSFERENCIAS FINANCIERAS
4.1. TRANSFERENCIAS FINANCIERAS OTORGADAS (TFO)
4.1.1. REGISTRO DE LAS TRANSFERENCIAS FINANCIERAS OTORGADAS
4.1.1.1. Certificacin
A partir de la Versin 16.04.00, cuando el Usuario requiere registrar un Certificado para la

ejecucin de Transferencias Financieras, deber tomar en cuenta que los Clasificadores de
Gasto a utilizar, deben estar relacionados al Tipo de Gobierno de la Entidad que lo est
realizando. El procedimiento de registro mantiene las mismas funcionalidades. (Figura N
02)
Figura N 02
4.1.1.2. Compromiso Anual

Para realizar el registro de un Compromiso Anual (CA) con Tipo de Operacin TFO, el
Usuario deber haber realizado previamente la Certificacin con los clasificadores que estn
permitidos para este Tipo de Operacin. En la ventana del registro del CA se ha incorporado
un campo nuevo que se denomina Entidad Destino, en el cual al dar clic con la tecla
F1 se visualizar una lista de todas las Entidades sin distincin, usen o no usen SIAF. En
este campo el Usuario deber seleccionar o registrar el Mnemnico de la Unidad Ejecutora
a la cual realizar la Transferencia Financiera Otorgada (TFO), para el ejemplo la UE:
006001-UE PRUEBA 02. (Figura N 03)
5
Figura N 03
El campo Entidad Destino est relacionado con el Clasificador de Gastos a utilizar por
la Entidad que enva la TFO (Entidad Origen) y tambin est relacionado al Clasificador de
Ingresos de la Entidad que recibe la Transferencia (Entidad Destino). Si el Usuario
seleccion como Entidad Destino una UE de Gobierno Regional y los Clasificadores de
Gastos registrados en la Certificacin corresponden a UE de Gobierno Nacional, cuando el
Usuario proceda a registrar montos en la columna Monto Origen, el campo se mostrar
bloqueado y no permitir registrar montos, por no corresponder al Tipo de Unidad
seleccionado o registrado en el campo Entidad Destino. Para el ejemplo los
clasificadores no corresponden al Tipo de Unidad Destino, mostrndose adems un
mensaje en la parte inferior de la ventana Clasificador no definido para Tipo de
Operacin o Tipo de Unidad Destino. (Figura N 04)
6
Figura N 04
Si los clasificadores seleccionados son los correctos, el Sistema permitir registrar los
montos correspondientes. Tambin en esta Ventana de Registro de Compromiso Anual
para el Tipo de Operacin TF se ha desactivado el campo Ruc y por defecto mostrar el
Cdigo 9-Otros.
Una vez culminado de registrar todos los campos del CA, el Usuario grabar la operacin
para luego habilitar para envo, transmitir a la Base de Datos del MEF y en una siguiente
transmisin de datos, recepcionar el CA en estado aprobado. (Figura N 05)
7
Figura N 05
4.1.1.3. Compromiso Mensual

Para realizar el registro de un Compromiso Mensual (CM), el Usuario ubicar el cursor en
el Sub Men Registro/Registro SIAF y dar clic en el botn Nuevo registro, luego en el
campo Tipo Operacin seleccionar la opcin TF-Transferencia Financiera Otorgada,
accin que mostrar una ventana con el mensaje de aviso
Al cual daremos clic en botn , seguidamente en el campo Destino/Origen,

se seleccionar o registrar el Mnemnico de la Unidad Ejecutora que ha sido registrado
en el campo Entidad Destino, luego el sistema mostrar la ventana de Compromisos
Anuales por comprometer, en ella slo se visualizarn los CA que corresponden a la
Entidad previamente registrada o seleccionada en el campo Destino/Origen. A
continuacin, los campos restantes se registran de la forma tradicional para luego grabar
el expediente, habilitarlo para envo, transmitirlo a la Base de Datos del MEF y
posteriormente recepcionarlo en estado aprobado. (Figura N 06)
8
Figura N 06
4.1.1.4. Devengado
Una vez aprobado la fase de Compromiso mensual, se registrar la fase de Devengado;

esta fase mantiene las mismas funcionalidades existentes.
4.1.1.5. Girado
Para el registro de la Fase Girado se realizar el procedimiento ya establecido con la

diferencia que cuando el expediente a girar es de Tipo de Operacin TF, al insertar el
documento B se visualizar por defecto los campos siguientes:
Cdigo: 087Transferencia Financiera CUT.

Nmero: Nmero autogenerado por el Sistema con 8 dgitos, donde los primeros 2
dgitos corresponden al ao del ejercicio y los siguientes es un correlativo.
Fecha: Fecha del sistema.
Nombre/Girado: Antepone la palabra Transferencia seguido del Nombre de la Unidad
Ejecutora, a la cual se realizar la Transferencia.
Monto: Monto correspondiente al girado.(Figura N 07)
Figura N 07
9
Si el Usuario registra o selecciona en el cdigo de documento B un cdigo diferente a 087-

Transferencia Financiera CUT, el sistema le mostrar una ventana con el mensaje Cdigo
debe ser 087 para Transferencias (o sus Devoluciones) a Entidades Pblicas que utilizan
SIAF. (Figura N 08)
Figura N 08
4.1.1.6. Firma Electrnica de la Fase Girado

La Fase girado requiere de dos firmas electrnicas para que pueda ser transmitida a la BD-
MEF. Si los responsables de manejo de cuentas no realizarn las dos firmas electrnicas
correspondientes, esta operacin se quedar en estado Habilitado para envo (color verde)
y aunque se realice transmisin de datos, la operacin permanecer en ese mismo Estado
y no viajar a la BD-MEF, al igual que sucede con las otras operaciones que requieren firma
electrnica.
Para realizar la firma electrnica el primer Responsable a firmar se ubicar en

Registro/Firma Electrnica y en Tipo de Firma seleccionar la opcin Transferencia
Financieras Otorgadas. (Figura N 09)
Figura N 09
A continuacin el Responsable de manejo de cuentas registrar su Usuario, luego el sistema

presentar la ventana Firmas Electrnicas: Transferencias Financieras Otorgadas,
en ella visualizar el girado o los girados a firmar. Cuando la operacin no tiene ninguna
firma registrada del Responsable que est accediendo visualizar la operacin en color
azul y en la columna Estado dice Sin Firmas (para el primer Responsable). (Figura N 10)
10
Figura N 10
Luego, para realizar la firma electrnica, el Usuario deber dar clic en la columna firmar,
seleccionando la opcin Firmar, para seguidamente registrar la clave en la opcin Firma.
(Figura N 11)
Figura N 11
Cuando se ha realizado la primera firma, la operacin se torna de color verde, la columna
Estado pasa a decir Firma Usuario, se desactiva el casillero de la columna Firmar y se
activa el casillero de la columna Cancelar.
11
S el Responsable que firm por algn motivo desea retirar la firma, deber dar en la
columna Cancelar, luego seleccionar la opcin Retirar firma y registrar su clave en el
campo firmar. (Figura N 12)
Figura N 12
Para la firma del segundo Responsable el procedimiento es igual al anteriormente

mencionado, con la diferencia que en la columna Estado la operacin se visualizar con el
dato de 1era Firma, indicando que ya fue firmada por otro Responsable. (Figura N
13)
Figura N 13
Luego cuando la operacin es firmada electrnicamente por el segundo Responsable, esta

se torna de color verde nuevamente y en la columna Estado dice Firmado, indicando que
la operacin ya ha sido firmada por dos Responsables. (Figura N 14)
Figura N 14
12
A continuacin el Usuario trasmitir la Fase Girado a la BD-MEF, para luego en una

siguiente trasmisin recepcionar la operacin en estado aprobado. Asimismo, se visualizar
el N de Transferencia generado por la BD-MEF. Para este tipo de operacin no se generar
Fase Pagado. (Figura N 15)
Figura N 15
Nota: Una vez aprobada la Fase Girado, en la BD-MEF se generar un techo virtual para
la Entidad Destino con Rubro 13 y Tipo de Recurso 18.
4.1.1.7. Consulta en Web de la TFO
Esta consulta se encuentra ubicada en el mdulo administrativo del SIAF Operaciones en

Lnea, men consultas de Transferencia Financieras, el nombre es Consulta de
Transferencia Financiera Otorgada. (Figura N 16)
Figura N 16
13
En el primer listado el usuario podr visualizar las Transferencias Financieras Otorgadas

que provienen de la Entidad Origen, previamente realizada en el Cliente / Servidor Mdulo
Administrativo, a travs de una fase de girado.
La interfaz est constituido de la siguiente manera: (Figura N 17)
Figura N 17
En la parte superior se ubican los campos para los filtros: Ao, Entidad, N de
Transferencia.
Botn Buscar, segn los filtros seleccionados, permite mostrar el resultado de bsqueda.
Listado de Transferencias Financieras Otorgadas, donde se visualiza y permite

Consultar las Transferencias Financieras Otorgadas que provienen de una entidad origen,
esta consulta est constituida por las siguientes columnas:
N de Transferencia, nmero de la Transferencia Financiera Otorgada, esta consta de 10
dgitos.
Fecha Transferencia, fecha en la cual se origin la Transferencia Financiera Otorgada.
Entidad Destino, Sec_ejec y la descripcin de la Entidad quien recepcion la Transferencia
Financiera
Monto Transferencia Neto(A), resultado del clculo:
Monto de la Transferencia Financiera Otorgada Devoluciones de la Transferencia

Financiera Otorgada.
Monto Ejecucin Neto*(B), corresponde a la suma de las operaciones iniciales y sus

secuencias de los compromisos Anuales asociados al N de Transferencia Financiera cuyo
estado sea APROBADO.
Saldo(C), corresponde al clculo de las columnas, Monto Transferencia Neto (A) Monto
Ejecucin Neto (B).
14
Link Ver Detalle, por cada nmero de Transferencia nos detalla el origen de la
Transferencia, este link da origen a una ventana emergente Detalle de Transferencia
muestra las siguientes columnas: N Expediente SIAF, Fecha Proceso, Rubro, Tipo de
Recurso, Clasificador y Monto Transferencia, que es el detalle de los datos principales con
los cuales se realiz la TFO por la Entidad Origen. (Figura N 18)
Figura N 18
Listado de Movimiento con cargo a la Transferencia Financiera Otorgada, donde

se detalla todas las operaciones con cargo al nmero de Transferencia seleccionada; estas
operaciones pueden ser la Transferencia Financiera Otorgada, Devolucin Transferencia
Financiera Otorgada, Distribucin Otorgada Neta, Compromiso Anual y secuencias, estas
operaciones tienen un importe con cargo a un nmero de Transferencia el cual se refleja
en una columna de la Transferencia de acuerdo al tipo de operacin que se registr. (Ver
Figura N 17)
Este listado est conformado por las columnas:
Correlativo, cdigo generado segn el orden de registro de las operaciones con cargo a
la Transferencia Financiera.
Operacin, corresponde a la descripcin de la Operacin este puede ser:
Transferencia Financiera Otorgada, Devolucin Transferencia Financiera Otorgada,
Distribucin Otorgada Neta, Compromiso Anual y secuencias
N CA/Sec. Transf. o Distrib. , En esta seccin se muestra segn la Operacin:
Si la UE Destino realiza un CA con cargo a esa Transferencia, entonces se mostrar el

nmero de certificado concatenado a su secuencia registrada con cargo a la
Transferencia Financiera Recibida, por ejemplo (0000000020-0002). El Nmero de las
secuencias se irn incrementando de acuerdo al N de operaciones que realice la
Entidad Destino.
Fecha de Proceso, muestra la fecha en la cual se registr una Operacin.

Entidad Destino, Nemnico y descripcin de la Entidad Destino que realiz alguna
operacin con cargo a la Transferencia Financiera Recibida.
Monto, monto de la Operacin efectuada con cargo al N de Transferencia.
Justificacin, muestra el motivo registrado para la Operacin seleccionado. En el caso
que la operacin sea COMPROMISO ANUAL, deber mostrarse la glosa del compromiso
anual.
15
4.1.2. Extorno del Girado de Transferencias Financieras Otorgadas
4.1.2.1. Extorno de la Fase Girado de la TFO en el Cliente
Cuando se ha realizado un expediente con Tipo de Operacin TF, el cual ya se encuentra

en estado aprobado hasta la Fase Girado y el Usuario determina que la operacin no debi
realizarse o se envi a una Entidad que no corresponda, el Usuario podr extornar la
operacin.
Para realizarlo ubicar el cursor en la Fase Girado y con el botn derecho del mouse dar
clic en la nueva opcin Extorno (Figura N 19)
Figura N 19
A continuacin el sistema presentar la ventana Generacin de operaciones, en la cual

se visualizarn los campos: cdigo de documento A, documento A, Ao, Banco y Cuenta
desactivados y con los mismos datos registrados en la Fase Girado. El nico que permitir
registrar datos, es el campo fecha; para que el Usuario registre la fecha en la cual se est
realizando el extorno. (Figura N 20)
16
Figura N 20
Luego se deber dar clic en el botn Aceptar, para seguidamente grabar la operacin,
habilitar para envo, y transmitirla a la Base de Datos del MEF. Este tipo de operacin
requiere de autorizacin del Ente Rector: Direccin General de Endeudamiento y Tesoro
Pblico (DGETP), es por eso que luego de haber sido transmitida la operacin, esta se
recepcionar en estado de Verificacin V, a la espera de su aprobacin o rechazo. (Figura
N 21)
Figura N 21
17
4.1.2.2. Autorizacin en Web del Extorno Girado
El Ente Rector DGETP tiene la facultad de aprobar la operacin del extorno girado previa
emisin de una solicitud emitida por la Entidad Origen quien efectu la Transferencia.
Si la DGETP aprueba el Extorno Girado, la Entidad Destino quien recepcion la

Transferencia Financiera Recibida, al ingresar a la Pgina Web con su Usuario y clave no
podr visualizar la Transferencia Financiera Recibida. (Figura N 22)
Figura N 22
4.1.2.3. Recepcin en el Cliente del Extorno Girado de la TFO
Una vez autorizado el Extorno Girado por la DGETP el Usuario deber realizar transmisin
de datos para recepcionar el Extorno Girado en estado aprobado. (Figura N 23)
Figura N 23
18
4.1.2.4. Rechazo en Web del Extorno Girado
El Ente Rector DGETP tiene la facultad de rechazar la operacin del extorno girado, segn
sea pertinente, de ser as la Entidad Destino, podr realizar operaciones con cargo a esta
Transferencia Recibida, porque al ser rechazado el extorno, la Transferencia continuar
activa para ser ejecutada.
Si fuera el caso que la DGETP rechaza el Extorno girado, para recepcionar este rechazo, se
realiza transferencias de datos en el Mdulo Administrativo y ste se visualizar con el
mensaje 0526 Rechazado por Tesoro Pblico (Figura N 24)
Figura N 24
4.2. TRANSFERENCIA FINANCIERA RECIBIDA (TFR)
4.2.1. Consulta de la Transferencia Financiera Recibida en Web
Esta consulta se encuentra ubicada en el aplicativo SIAF Operaciones en Lnea - Mdulo

Administrativo, men Registro de Transferencia Financiera, el Usuario podr visualizar las
Transferencias Financieras Recibidas. La interfaz est estructurada de la siguiente manera.
(Figura N 25)
19
Figura N 25
En la parte superior se ubican los campos para los filtros: Ao, Entidad, N de
Transferencia.
Botn Buscar, segn los filtros seleccionados, permite mostrar el resultado de la

bsqueda.
Listado de las Transferencias Financieras Recibidas (TFR), se visualiza una o ms

Transferencias Financieras que provienen de una entidad origen;
El listado est constituido de las siguientes columnas:
N de Transferencia, corresponde al nmero de la Transferencia Financiera Recibida.
Fecha Transferencia, fecha en la cual se registr la Transferencia Financiera.
Entidad Origen, sec_ejec y la descripcin de la entidad que otorga la Transferencia

Financiera.
Monto Transferencia(A), corresponde al monto de la secuencia inicial de una

Transferencia Financiera Recibida.
Monto Distribucin Neto (B), cuando su valor es mayor a cero, el dato se convierte en
un link que da origen a una ventana emergente Detalle de Distribucin, donde se visualiza
una lista que contiene las columnas: Entidad, Fecha Proceso, Clasificador, Tipo, Monto y
Estado; esta informacin detalla las Distribuciones a otras entidades de su mismo pliego,
as como sus respectivas Devoluciones.
Monto Devolucin(C), corresponde a la suma de montos de las secuencias de Devolucin

de Transferencia Financiera Recibida cuyo estado sea diferente a Rechazado.
Monto Ejecucin (D), corresponde a la sumatoria de montos de las secuencias aprobadas

de los compromisos anuales registrados con cargo a la Transferencia Financiera Recibida
20
Saldo Disponible(A-(B+C+D)), corresponde al saldo obtenido como resultado de la

siguiente operacin:
Saldo Disponible = A-(B+C+D)

Donde:
A = Monto Transferencia
B = Monto Distribucin
C = Monto Devolucin
D = Monto Ejecucin
Link Rb/Tr/Clasif (Detalle de Clasificadores), este link da origen a una ventana

emergente donde se muestra una lista que describe el Rubro, Tipo de Recurso y
Clasificador, con las cuales cuenta la Entidad Destino recepcionar en el Cliente la
Transferencia Financiera. (Figura N 26)
Figura N 26
Listado de los Movimientos de las Transferencias Financieras Recibidas (TFR), en
esta seccin se describe el detalle de los movimientos con cargo al nmero de Transferencia
seleccionado, estos movimientos pueden ser (Ver tabla N 01)
21
Tabla N 01
El listado est constituido por las siguientes columnas:
Correlativo, corresponde al nmero de orden de la Operacin, el cual se debe mostrar en

funcin a la fecha de proceso de la operacin (ascendente).
Operacin, corresponde a la operacin registrado para la Transferencia Financiera

Recibida. Considerar: Devolucin, Distribucin Otorgada, Devolucin de Distribucin
Otorgada y Compromisos Anuales en todas sus secuencias.
Si la Operacin es COMPROMISO ANUAL se deber concatenar el Tipo de Registro por

ejemplo (COMPROMISO ANUAL Ope. inicial), (COMPROMISO ANUAL - Ampliacin), etc.
N CA / Sec. Transf o Distrib, en esta seccin se deber mostrar segn la Operacin:
Si es Compromiso Anual, entonces se deber mostrar el nmero de certificado

concatenado a su secuencia registrada con cargo a la Transferencia Financiera
Recibida, por ejemplo (0000000020-0002)
Si es diferente a Compromiso Anual entonces solo se mostrar la secuencia que
corresponda a dicha operacin, por ejemplo (0003)
Fecha Proceso, fecha de registro o autorizacin de dicha operacin.
Entidad, se detalla segn la tabla 01
Monto, segn el tipo de operacin se mostrar el monto que corresponde a la operacin,

este monto afecta el saldo disponible.
22
Estado, estos estados podrn ser: Pendiente, Firmado, Aprobado o Rechazado.
Justificacin, muestra el motivo registrado para la Operacin seleccionado. En el caso

que la operacin sea COMPROMISO ANUAL, deber mostrarse la glosa del compromiso
anual.
4.2.2. Recepcin y Consulta de la Transferencia Financiera Recibida en el Mdulo

Administrativo (SIAF-Cliente)
Para recepcionar la Transferencia Financiera, la Entidad Destino deber realizar

Transferencia de datos, proceso que le permitir visualizar la informacin en el Reporte
Resumen de Recaudacin de Ingresos. Esta informacin se visualizar con Rubro 13, Tipo
de Recurso 18 y con el mismo monto que se realiz la Transferencia. Esta informacin slo
se visualizar en este Reporte y NO se visualizar como expediente Administrativo.
(Figura N 27)
Figura N 27
4.2.3. Visualizacin de la Transferencia Financiera Recibida en el Mdulo

Presupuestal: Unidad Ejecutora y Pliego (SIAF-Cliente)
4.2.3.1. Reporte de Resumen de Recaudacin de Ingresos
La TFR tambin se visualizar en el Reporte que se encuentra en el submen:

Reportes/Ejecucin Presupuestal SIAF / Resumen de Recaudacin de Ingresos. Esta
informacin se visualizar con Rubro 13, Tipo de Recurso 18 y con el mismo monto que se
realiz la Transferencia (Figura N 28)
23
Figura N 28
4.2.3.2. Reporte de Evaluacin Presupuestaria de Ingresos
La TFR tambin se visualizar en el Reporte que se encuentra en el Submen

Reportes/Evaluacin Presupuestal / De Ingresos. Esta informacin se visualizar con
Rubro 13, Tipo de Recurso 18 y con el mismo monto que se realiz la Transferencia (Figura
N 29)
Figura N 29
4.2.4. Ejecucin de la Transferencia Financiera Recibida
Nota: Si la Unidad Ejecutora Origen realiz un extorno de una Transferencia y este fue
aprobado por la DGETP, la Unidad Ejecutora Destino no visualizar la TFR y no podr
realizar la ejecucin del mismo.
Una vez que la Entidad Destino recepcione la Transferencia Financiera Recibida, el Usuario
registrar el certificado con Rubro 13 utilizando el procedimiento ya establecido. El CA se
24
registrar con Tipo de Operacin diferente a TF, con Rubro 13-Donaciones y

Transferencias y Tipo de Recurso 18-Subcuenta Transferencias Financieras. Para esta
Versin en el CA se ha incorporado un campo que se denomina N Transferencia, en
el cual el Usuario seleccionara la Transferencia a ejecutar. (Figura N 30)
Figura N 30
Una vez culminado de registrar todos los campos del CA, el Usuario grabar la operacin
transmisin de datos, recepcionar el CA en estado aprobado. El Usuario podr visualizar
que en el campo N Transferencia, se visualizar el Nmero de la Transferencia
seleccionado para ese CA. (Figura N 31)
25
Figura N 31

Para registrar el Compromiso Mensual, el usuario se ubicar en el Sub men
Registro/Registro SIAF y dar clic en el botn Nuevo registro, seguidamente en el
campo Tipo Operacin, seleccionar el tipo de operacin que ha sido registrado en el CA,
los campos restantes se registran de la forma tradicional, para luego grabar el expediente.
Una vez culminado de registrar todos los campos del CM, el Usuario grabar la operacin
transmisin de datos, recepcionar el CM en estado aprobado. El Usuario podr verificar
que al ubicar el cursor en el CM se visualizar el N de la Transferencia. (Figura N 32)
Figura N 32
26
4.2.4.3. Devengado y Girado
Una vez aprobada la Fase Compromiso Mensual, se registrar la fase de Devengado; esta
fase mantiene las mismas funcionalidades existentes. Una vez culminado de registrar todos
los campos de la Fase Devengado, el Usuario grabar la operacin para luego habilitar para
envo, transmitir a la Base de Datos del MEF y en una siguiente transmisin de datos,
recepcionar la operacin en estado aprobado. Para la Fase Devengado, el Usuario tambin
podr verificar que al ubicar el cursor en la Fase se visualizar el N de la Transferencia.
(Figura N 33)
Figura N 33
Aprobada la Fase Devengado, se registrar la fase de Girado; esta fase mantiene las
mismas funcionalidades existentes y una vez culminado de registrar todos los campos de
la fase, el Usuario grabar la operacin para luego habilitar para envo, transmitir a la Base
de Datos del MEF y en una siguiente transmisin de datos, recepcionar el Girado en estado
aprobado. De igual forma que el CM y Devengado al ubicar el cursor en la Fase Girado se
visualizar el N de la Transferencia (Figura N 34)
27
Figura N 34
4.2.4.4. Devolucin en la ejecucin de una Transferencia Financiera

4.2.4.4.1. Devolucin con T6 en el Cliente
En la Ejecucin de la Transferencias Financiera Recibida, el Usuario tambin podr realizar

Devolucin con T6, el cual lo realizar con el procedimiento ya establecido, este
procedimiento permitir recuperar saldo de la Transferencia Financiera Recibida, la cual
podr volver a ejecutar o realizar la Devolucin en la web. (Figura N 35)
Figura N 35
28
4.2.4.4.2. Consulta en Web de la Devolucin realizada en el Cliente
Esta opcin se encuentra ubicada en el Mdulo Administrativo, men Registro, submen

Transferencia Financiera, opcin Recibidas, la interfaz se denomina Transferencias
Financieras Recibidas .En esta interfaz se podr visualizar las Secuencias de Devoluciones
del Compromiso Anual con cargo a la Transferencias Financieras Recibidas, generada en el
aplicativo SIAF-SP cliente. La interfaz est estructurada de la siguiente manera. (Figura
N 36) .En la parte superior se ubican los campos para los filtros: Ao, Entidad, N de
Transferencia.
Figura N 36
Botn Buscar, segn los filtros seleccionados, permite mostrar el resultado de la
bsqueda.
Listado de las Transferencias Financieras Recibidas (TFR), se visualiza una o ms
Transferencias Financieras que provienen de una entidad origen;
N de Transferencia, corresponde al nmero de la Transferencia Financiera Recibida.
Fecha Transferencia, fecha en la cual se registr la Transferencia Financiera.
Entidad Origen, Sec_ejec y la descripcin de la entidad que otorga la Transferencia

Financiera.
Monto Transferencia(A), corresponde al monto de la secuencia inicial de una

Transferencia Financiera Recibida.
Monto Distribucin Neto (B), cuando su valor es mayor a cero, el dato se convierte en
un link que da origen a una ventana emergente Detalle de Distribucin, donde se visualiza
una lista que contiene las columnas: Entidad, Fecha Proceso, Clasificador, Tipo, Monto y
Estado; esta informacin detalla las Distribuciones a otras entidades de su mismo pliego,
as como sus respectivas Devoluciones.
29
Monto Devolucin(C), corresponde a la suma de montos de las secuencias de Devolucin

de Transferencia Financiera Recibida cuyo estado sea diferente a Rechazado.
Monto Ejecucin (D), corresponde a la sumatoria de montos de las secuencias aprobadas

de los compromisos anuales registrados con cargo a la Transferencia Financiera Recibida
Saldo Disponible(A-(B+C+D)), corresponde al saldo obtenido como resultado de la

siguiente operacin:
Saldo Disponible = A-(B+C+D)
Donde:
A = Monto Transferencia
B = Monto Distribucin
C = Monto Devolucin
D = Monto Ejecucin
Link Rb/Tr/Clasif (Detalle de Clasificadores), este link da origen a una ventana

emergente donde se muestra una lista que describe el Rubro, Tipo de Recurso y
Clasificador, con las cuales cuenta la entidad destino.
Listado de los Movimientos de las Transferencias Financieras Recibidas (TFR), en
esta seccin se describe el detalle de los movimientos con cargo al nmero de Transferencia
seleccionado, la secuencia de la devolucin del compromiso anual se presentar como un
movimiento de nombre COMPROMISO ANUAL - DEVOLUCIN
4.2.5. Devolucin de una Transferencia Financiera
4.2.5.1. Devolucin en Web

Esta funcionalidad se activa al hacer clic en el botn Registrar Devolucin, ubicada en la
interfaz de "Transferencia Financiera Recibidas, opcin Recibidas, men Registro de
Transferencia Financiera, modulo administrativo, en esta opcin el usuario podr visualizar
las Transferencias Financieras Recibidas, y realizar Devoluciones parcial o total a la entidad
origen correspondiente. Estas Devoluciones podran surgir de los saldos no ejecutados por
el usuario, el usuario origen puede revertir la operacin mediante una Devolucin. (Figura
N 37)
30
Figura N 37
Funcionalidad, al seleccionar un registro del Listado de Transferencias Financieras

Recibidas, y presionar el botn Registrar Devolucin origina una ventana emergente
Devolucin de Transferencia Financiera.(Figura N 38)
Figura N 38
Verificar el nmero de Transferencia, ingresar el importe de la Devolucin y la justificacin
respectiva, al guardar la informacin, se presentar una ventana emergente de Solicitud
de Confirmacin. (Figura N 39)
31
Figura N 39
Al confirmar la solicitud se presentar un Mensaje indicando que la Devolucin se registr

con xito. (Figura N 40)
Figura N 40
El resultado se podr visualizar en la columna Monto Devolucin (C), y en el Listado de
los movimientos de operaciones de la Transferencia Financiera Recibida. (Ver Figura N
37)
Este botn solo se encuentra activo cuando la Transferencia

seleccionada tenga Saldo Disponible y si la entidad ha recibido al menos una Transferencia
Financiera Recibida en el ao vigente.
Botn Eliminar, esta funcionalidad se activa al hacer clic en el uno de los registros del
Listado de los Movimientos de las Transferencias Financieras Recibidas que se
encuentre en estado PENDIENTE. (Figura N 41)
Figura N 41
32
Nota: Cuando la Devolucin en Web est aprobada, la TFR se disminuir por el monto
de la Devolucin; as como tambin disminuir el saldo virtual de Rubro 13 y Tipo de
Recurso 18 de la Entidad que recibi la TFR
4.2.5.2. Autorizacin de la Devolucin en Web por los Responsables de Cuentas

Bancarias.
Esta opcin est habilitada para usuarios responsables de cuentas bancarias.

La interfaz de Autorizacin de Operaciones, est constituida por los filtros Ao, Entidad,
Operacin y Estado.
Botn Buscar, al seleccionar los filtros y ejecutar el botn Buscar, se cargar el listado de
operaciones a ser autorizada.
Listado de Autorizacin de Operaciones, est constituida por las columnas:
N de Transferencia, muestra el nmero de la Transferencia Financiera con cargo al cual

se est efectuando la operacin.
Fecha, fecha de registro de la operacin.

Operacin, muestra el detalle de operacin. Para la operacin TRANSFERENCIA
FINANCIERA (CUT). Puede tomar los siguientes valores:
Devolucin Transferencia Financiera Recibida.
Distribucin Otorgada.
Devolucin Distribucin Recibida.
Entidad, las operaciones puede ser:
Devolucin Transferencia Financiera Recibida.
Distribucin Otorgada.

Responsable 01, cdigo del usuario responsable.
Responsable 02, cdigo del usuario responsable, diferente al del responsable 01.
Monto, muestra el monto de la operacin.
Autorizar, casilla de verificacin, la cual permite seleccionar ms de un registro para su

autorizacin por parte del usuario responsable.
Retirar Autorizacin, casilla de verificacin, la cual permite seleccionar ms de un

registro para cancelar la autorizacin, siempre en cuando est en estado pendiente.
Caja de texto Usuario, esta opcin se encuentra bloqueada, por defecto se mostrar el
nombre del usuario que ingreso al aplicativo con su usuario.
Caja de texto Clave, en esta opcin se deber de ingresar la clave del usuario de cuentas
responsable
33
Botn Confirmar, al ejecutarse esta opcin, se estar aprobando o rechazando alguna

operacin seleccionada. (Figura N 42)
Figura N 42
Funcionalidad, para autorizar una operacin, el usuario deber de seleccionar un registro

del listado, en la columna Autorizar deber chequear la casilla de verificacin, ingresar su
clave en la caja de texto Clave y presionar el botn Confirmar, a continuacin se desplegar
una ventana emergente Solicitud de Confirmacin, al presionar el botn aceptar quedar
grabada la autorizacin.
Si un Responsable que ya realiz su autorizacin decide retirarla, esto solo lo podra realizar
si solo ha sido autorizada por un Usuario y para retirar la autorizacin, el Usuario deber
ubicarse en la columna Retirar Autorizacin y dar check en la casilla para luego escribir la
clave y presionar el botn confirmar, con este proceso quedar registrado el retiro de la
Autorizacin.
Nota: Una vez autorizada la devolucin en Web se disminuir el monto de la Transferencia
por el mismo monto de la devolucin, as como tambin disminuir por el mismo monto
del techo virtual de rubro 13 y tipo de Recurso 18 para la Entidad que recibi la
Transferencia.
4.2.5.3. Generacin Automtica en el Cliente de la Devolucin realizada en la

Web de la TFO.
Una vez aprobada la Devolucin en la WEB, el Usuario deber realizar transferencia de

datos en el Cliente para recepcionar la Devolucin que se generar de forma automtica,
generando la secuencia a partir del N 5000 en las Fases Girado, Devengado y
Compromiso. De acuerdo al procedimiento establecido la secuencia de devolucin tambin
se visualizara en el Compromiso Anual (Figura N 43)
34
Figura N 43
4.3. DISTRIBUCIN CON CARGO A UNA TRANSFERENCIA FINANCIERA

RECIBIDA
4.3.1. Distribucin en Web con cargo a una Transferencia Financiera Recibida
Esta opcin se encuentra ubicada en el mdulo administrativo, men Registro de

Transferencia Financiera, opcin Distribuciones, en esta opcin el usuario solo podr
registrar las Distribuciones a Entidades de su mismo pliego, con cargo a una Transferencia
Financiera Recibida. (Figura N 44)
35
Figura N 44
La interfaz est estructurada de la siguiente manera.
En la parte superior los filtros: Ao, Entidad, N de Transferencia.
Botn Buscar, el cual elegidos los filtros, permitir mostrar en la siguiente lista.
Listado de las Transferencias Financieras Recibidas (TFR), en la cual se visualiza las

Transferencias financieras recibidas de una entidad origen, detalla las siguientes
columnas:
N Transferencia, muestra el Nmeros de Transferencias Financieras Recibidas.
Fecha Transferencia, fecha de registro de la Transferencia Financiera.
Entidad Origen de la Transferencia Financiera, Corresponde al Sec_ejec y nombre de

la entidad que efectu la Transferencia Financiera.
Saldo Disponible TFR *, corresponde a la resta del Monto de la Transferencia menos las
dems operaciones (Distribucin, Devolucin y Ejecucin)
Monto Distribuido (A), sumatoria del total de las DISTRIBUCIONES OTORGADAS

efectuadas con cargo a una Transferencia Financiera Recibida, cuyo estado sea diferente a
Rechazado.
Devolucin de Distribucin (B), sumatoria de la Devolucin de Distribucin Otorgada

de la entidad origen dicha secuencia se genera automticamente y en estado aprobado
luego que la DGETP autoriza la Devolucin de Distribucin Recibida de la entidad destino.
Total Distribuido Neto (C=A-B), corresponde al clculo de las columnas del Monto
Distribuido menos la Devolucin de Distribucin.
Link Rb/Tr/Clasif (Detalle de Clasificadores), desprende una ventana emergente

donde se muestra una lista que describe el Rubro, Tipo de Recurso y Clasificador, con las
cuales cuenta la entidad consultada.
36
Botn Registrar Distribucin, al hacer clic en un registro de la lista de Transferencias

Financieras Recibidas y al ejecutar este botn Registrar Distribucin, se despliega una
ventana emergente Distribucin de Transferencia Financiera Recibida, en la cual se
realiza el registro de la Distribucin a una tercera entidad con cargo a una Transferencia
Financiera Recibida. (Figura N 45)
Figura N 45
Verificar el nmero de Transferencia, seleccionar la entidad destino a la cual se desea

realizar la Distribucin, ingresar el monto y Justificacin y presionar el botn grabar.
Aceptar en la pantalla de verificacin, de esta manera quedar registrada la operacin de

la Distribucin. (Figura N 46)
Figura N 46
Listado de Movimientos de las Transferencias Financieras Recibidas (TFR), en esta

parte se describe el detalle de los movimientos con cargo al nmero de transferencia
seleccionado (Figura N 44). La lista est constituida con las siguientes columnas:
Correlativo: Valor numrico de 4 dgitos, que permite tener un control de la cantidad de

Operaciones de DISTRIBUCIN efectuados en el N de Transferencias.
37
Operacin: muestra la operacin con cargo a la Transferencia Financiera Recibida.
Fecha Proceso: fecha en la cual se registr o aprob la operacin con cargo a la

Transferencia Financiera.
Monto: segn la operacin se muestra el Monto que corresponda, este monto afecta el
saldo Disponible.
Entidad: sec_ejec y descripcin de la entidad que tengan las operaciones con cargo a la
Justificacin, breve descripcin del motivo que justifica la Operacin de la Distribucin

con cargo a una Transferencia Financiera Recibida. (Figura N 47)
Figura N 47
Botn Eliminar, esta funcionalidad se activa al hacer clic en el uno de los registros del
detalle que se encuentre en estado pendiente.
4.3.2. Autorizacin de la Distribucin en Web por Responsables de Cuentas

Bancarias
Esta interfaz es similar a la utilizada para Autorizacin de la Devolucin de una

Transferencia Financiera Recibida. (Figura N 48)
38
Figura N 48
Funcionalidad, para autorizar la operacin de la Distribucin con cargo a una Transferencia

Otorgada, el usuario deber de seleccionar un registro del listado, ubicarlo por el nmero
de Transferencia y tipo de operacin, en la columna Autorizar deber checkear la casilla de
verificacin, ingresar su clave en la caja de texto Clave y presionar el botn Confirmar, a
continuacin se desplegar una ventana emergente Solicitud de Confirmacin, al
presionar el botn aceptar quedar grabada la autorizacin.
Para retirar la autorizacin, la operacin deber de estar autorizada solo por un usuario
responsable, en la columna Retirar Autorizacin se podr visualizar una casilla de
verificacin, al ser darle check, escribir la clave y presionar el botn confirmar, quedar
registrado el rechazo de la Autorizacin.
Al regresar a la interfaz de Distribucin de la transferencia Financiera en el Listado de
Movimientos de las Transferencias Financieras Recibidas (TFR), se visualizar el registro
de la Distribucin con el estado FIRMADO, hasta su aprobacin por la DGETP donde se
podr visualizar cmo APROBADO. (Figura N 49)
39
Figura N 49
4.3.3. Autorizacin en el Mdulo de la Direccin General de Endeudamiento y

Tesoro Pblico de la Distribucin realizada en la Web.
El ente rector tiene la facultad de aprobar la operacin de la Distribucin Otorgada con

cargo a una transferencia financiera. La entidad que realiz la Distribucin podr ver la
operacin de la Distribucin con el estado aprobado, previa autorizacin de los usuarios
responsables. (Figura N 50)
Figura N 50
40
4.3.4. Rechazo en el Mdulo de la Direccin General de Endeudamiento y Tesoro

Pblico de la Distribucin realizada en la Web
El ente rector tiene la facultad de rechazar la operacin de la Distribucin Otorgada con

cargo a una Transferencia Financiera. La entidad que realiz la Distribucin podr ver la
operacin de la Distribucin con el estado Rechazado. (Figura N 51)
Figura N 51
4.3.5. Ejecucin en el Mdulo Administrativo (Siaf-Cliente) de la Distribucin
Recibida
Para realizar la ejecucin de la Distribucin Recibida el usuario puede realizar los mismos
procedimientos de la ejecucin de la Transferencia Financiera Recibida porque es similar.
4.3.6. Devolucin en Web de una Distribucin Recibida
Esta funcionalidad se activa al hacer clic en el botn Registrar Devolucin, ubicada en

la interfaz de Distribucin de Transferencia Financiera, opcin Distribuciones, men
Registro de Transferencia Financiera, modulo administrativo, en esta opcin el usuario
podr visualizar las Distribuciones Financieras Recibidas, y realizar Devoluciones a la
Entidad Origen correspondiente. (Figura N 52)
41
Figura N 52
La Funcionalidad, es similar a la Devolucin de la Transferencia Financiera, al seleccionar

un registro del Listado de Distribucin de Transferencia Financiera y presionar el
botn Registrar Devolucin, se desplegar una ventana emergente Devolucin de
Distribucin.
Verificar el nmero de Transferencia, seleccionar la secuencia de la Transferencia, la cual

se desea devolver, ingresar el monto y Justificacin y presionar el botn grabar, aceptar
en la pantalla de verificacin, de esta manera quedar registrada la operacin de la
Devolucin. (Figura N 53)
Figura N 53
42
La operacin registrada podr ser visualizada en la segunda lista de Movimientos de las

Distribuciones Recibidas, como un nuevo registro, este registro tendr como nombre
de operacin Devolucin de una Distribucin Otorgada y quedar en estado Pendiente, a
la espera de las firmas electrnicas y la autorizacin de la DGETP.
En la entidad que realiz la Distribucin, la operacin se visualizar segn imagen. (Figura
N 54)
Figura N 54
Nota: Cuando la Devolucin de la Distribucin recibida est aprobada, la Distribucin

recibida de se disminuir por el monto de la Devolucin; as como tambin disminuir el
saldo virtual de Rubro 13 y Tipo de Recurso 18 de la Entidad que recibi la Distribucin
4.4. DISTRIBUCIN CON CARGO A UNA DISTRIBUCIN RECIBIDA
4.4.1. Consulta en Web de la Distribucin Recibida
Las consultas de las Distribuciones con cargo a una Distribucin Recibida se ubican en la
misma opcin de las Distribuciones con cargo a una Transferencia Financiera Recibida
La interfaz podr ser visualizada al hacer clic en el botn en forma de radio de nombre
Distribucin Recibida.
Solo se debe permitir efectuar la DISTRIBUCIN y/o DEVOLUCIN de Transferencia
Financiera dentro del ao vigente.
La interfaz est estructurada de la siguiente manera. (Figura N 55)
43
Figura N 55
En la parte superior los filtros: Ao, Entidad, N de Transferencia.
Botn Buscar, el cual elegidos los filtros, permitir mostrar en la siguiente lista.
Listado de las Distribuciones Recibidas, en la cual se visualiza las Distribuciones

recibidas de una entidad origen, se detalla las siguientes columnas:
N Transferencia, Nmero de Transferencia Financiera, con cargo al cual se est
recibiendo la Distribucin.
Distribucin Recibida (A), Corresponde al total de las DISTRIBUCIONES recibidas con

cargo a una Transferencia Financiera, (por defecto el estado siempre ser Aprobado).
Devolucin de Distribucin Recibida (B), Corresponde al total de Devoluciones

efectuadas a la entidad que otorg una Distribucin, solo aquellas cuyo estado sean
diferentes a Rechazadas.
Distribucin Otorgada Neta (C), Corresponde al Monto de la Distribucin Otorgada

(estado diferente a Rechazado) menos la Devolucin de Distribucin Otorgada (estado
Aprobado).
Monto Ejecucin * (D), Corresponde al total de compromisos anuales y sus secuencias

aprobados, con cargo al Nmero de Transferencia Financiera asociada a la Distribucin
Recibida.
Saldo Disponible ** E=A-B-C-D, Corresponde al clculo de las columnas de

Distribucin Recibida menos Devolucin de Distribucin Recibida menos Distribucin
Otorgada y menos Monto Ejecucin.
Link Rb/Tr/Clasif (Detalle de Clasificadores), desprende una ventana emergente

donde se muestra una lista que describe el Rubro, Tipo de Recurso y Clasificador, con las
cuales cuenta la entidad consultada.
44
Listado de Movimientos de las Distribuciones Recibidas, en esta parte se describe el

detalle de los movimientos con cargo a la Distribucin Recibida. La lista est constituida
con las siguientes columnas:
Correlativo: numeracin ascendente, que permite tener un control de todas las
operaciones efectuados con cargo al N de Transferencias.
Operacin: Corresponde a la descripcin de la operacin efectuada con cargo al N de
N CA / Sec. Distribucin: En esta seccin se deber mostrar segn la Operacin:
Si es Compromiso Anual, entonces se deber mostrar el nmero de certificado

concatenado a su secuencia registrada con cargo a la Transferencia Financiera
Recibida, por ejemplo (0000000020-0002)
Si es diferente a Compromiso Anual entonces solo se mostrar la secuencia que
corresponda a dicha operacin, por ejemplo (0003)
Fecha Proceso: Corresponde a la fecha de registro y aprobacin de la operacin.
Entidad Origen de Distribucin: Se debe mostrar concatenados el Sec_ejec y nombre

de la entidad que otorg la Distribucin y de la cual se est distribuyendo Redistribucin.
Monto: segn la operacin se mostrar el Monto que corresponda, este monto afecta el
saldo Disponible.
Estado: Se debe mostrar el estado de la operacin, esto puede ser Pendiente, Firmado,
Aprobado o Rechazado.
Entidad: segn la operacin se deber visualizar la entidad, ver el siguiente detalle: (Ver
Tabla N 02)
OPERACIN ENTIDAD MONTO
Distribucin Recibida Entidad Origen quien otorg la Positivo

Distribucin
Devolucin de una Entidad Origen quien otorg la Negativo

Distribucin Recibida Distribucin y a la cual se est
devolviendo la Distribucin
Distribucin Otorgada Entidad Destino a la cual se envi la Negativo

Distribucin
Devolucin de una Entidad Destino a la cual se envi la Positivo

Distribucin Otorgada Distribucin
Compromiso Anual Entidad que ejecuta con cargo a una Negativo

Operacin Inicial Distribucin Recibida.
Compromiso Anual Entidad que ejecuta con cargo a una Negativo

Ampliacin Distribucin Recibida.
Compromiso Anual Entidad que ejecuta con cargo a una Positivo

Anulacin Distribucin Recibida.
45

Rebaja Distribucin Recibida.
Tabla N 02
Justificacin, muestra una breve descripcin del motivo que justifica la operacin de la
Distribucin. Para la Operacin COMPROMISO ANUAL, se deber mostrar la glosa del
Compromiso Anual. (Figura N 55)
Botn Registrar Distribucin, al hacer clic en un registro del Listado de Distribuciones

Recibidas y al ejecutar este botn Registrar Distribucin, se despliega una ventana
emergente Redistribucin, en la cual se realiza el registro de la Distribucin a una cuarta
entidad con cargo a una Transferencia Financiera Recibida. (Figura N 56)
Verificar el nmero de Transferencia, seleccionar la entidad destino a la cual se desea

realizar la Distribucin, ingresar el monto y Justificacin y presionar el botn grabar,
aceptar en la pantalla de verificacin, de esta manera quedar registrada la operacin de
la Distribucin.
Figura N 56
Botn Registrar Devolucin, esta opcin es similar a la descrita en el punto 4.3.6 de la
presente gua.
46
4.5. VALIDACIONES EN BASE DE DATOS-MEF DE TRANSFERENCIAS

FINANCIERAS
4.5.1. Validaciones de Transferencias Financieras Otorgadas
Mensaje Descripcin
Tipo de Operacin solo La BD-MEF enva este mensaje al Cliente,

permite un (01) clasificador cuando el Compromiso Anual con Tipo de
corriente o capital. Operacin TF ha sido registrado con ms
de un (1) clasificador de gasto.
Mensaje Descripcin
Tipo de Recurso no es La BD-MEF enva este mensaje al Cliente,

Subcuenta. cuando el Compromiso Mensual con Tipo
de Operacin TF ha sido registrado con un
Rubro y Tipo de Recurso que no est
considerado como Sub Cuenta
4.5.1.3. Girado
Mensaje Descripcin
Cdigo de Documento no La BD-MEF enva este mensaje al Cliente,

es el correcto para realizar cuando en un Girado con Tipo de
Transferencia Financiera a Operacin TF, el Cdigo del documento B
la entidad destino. es diferente a 087.
Nmero de Documento ya La BD-MEF enva este mensaje al Cliente,

existe. cuando en un Girado con Tipo de
Operacin TF, el nmero de Documento
B ya existe.
Monto del Girado debe ser La BD-MEF enva este mensaje al Cliente,
igual al Monto del cuando el monto del girado registrado es
Devengado. diferente al monto registrado del
devengado.
Girado no puede ser La BD-MEF enva este mensaje al Cliente,

Anulado. cuando el girado con Tipo de operacin TF
se anula.
47
4.5.1.4. Extorno Girado
Mensaje Descripcin
Entidad Destino Tiene La BD-MEF enva este mensaje al Cliente,

Compromiso(S) Anual(Es) cuando la Transferencia Financiera
Aprobado(S), No Puede Otorgada tiene ejecucin en la entidad
Extornar. destino (Compromiso Anual con cargo a la
Transferencia Recibida).
Existe Devolucin De El mensaje se presenta, cuando la base de

Transf. Financ. Recibida, No datos recibe un extorno y existe una
Se Puede Extornar. Devolucin de Transferencia Financiera
Recibida efectuada en Web.
Existe Distribucin, No Se El mensaje se presenta, cuando existe una

Puede Extornar. Distribucin con cargo a una Transferencia
Financiera Recibida (efectuada en Web).
Ao del Extorno Girado El mensaje se presenta, cuando recibe la

debe ser igual al ao del secuencia de extorno de Transferencia
Girado de la Transferencia Financiera Otorgada en un ao posterior al
Financiera Otorgada. ao que se efectu la transferencia.
4.5.1.5. Devolucin en el Cliente
Mensaje Descripcin
Operacin no permitida, debe EL mensaje se presenta, cuando se recibe

realizarlo en SIAF-WEB. una secuencia de Devolucin en la fase
Girado de un expediente (esta Devolucin
se generar de manera automtica cuando
se registre la Devolucin en WEB).
4.5.1.6. Devolucin en Web
Mensaje Descripcin
Monto excede el Saldo EL mensaje se presenta, se presenta en

Disponible del N de la ventana emergente Devolucin de
Transferencia. Transferencia Financiera, cuando se
coloca un saldo mayor al Saldo Disponible
y procede a guardar la operacin.
4.5.1.7. Distribucin en Web
Mensaje Descripcin
Monto excede el Saldo EL mensaje se presenta, se presenta en la

Disponible del N de ventana emergente Distribucin de la
Transferencia. Transferencia Financiera Recibida,
48
cuando se coloca un saldo mayor al Saldo

Disponible y procede a guardar la
operacin.
4.5.2. Validaciones de Transferencias Financieras Recibidas
Mensaje Descripcin
El monto del Compromiso El mensaje se presenta, cuando el monto

Anual es mayor al Saldo de del Compromiso Anual (Inicial o
la Transferencia Asociada. Ampliacin) es mayor al saldo disponible
de la Transferencia Financiera Recibida
N de Transferencia El mensaje se presenta, cuando al recibir

Financiera tiene Extorno. una secuencia inicial de Compromiso
Anual asociado a un N de Transferencia
Financiera, y esta transferencia tenga un
Extorno en estado Pendiente o Aprobado
N de Transferencia no El mensaje se presenta, cuando se recibe

corresponde al Ao un compromiso anual asociado a un N
Vigente. de Transferencia de un ao anterior.
Debe registrar el N De El mensaje se presenta, cuando se recibe

Transferencia porque el TR una secuencia de Compromiso Mensual
es TF-CUT. con Rubro 13 y Tipo de Recurso 18 del
compromiso anual no tiene N de
Transferencia asociado.
4.5.3. Validaciones de Distribuciones Financieras
Mensaje Descripcin
El monto del Compromiso El mensaje se presenta, cuando el monto

Anual es mayor al Saldo de del Compromiso Anual (Inicial o
la Distribucin Asociada. Ampliacin) es mayor al saldo disponible
de la Distribucin Recibida
N de Distribucin tiene El mensaje se presenta, cuando al recibir

Extorno. una secuencia inicial de Compromiso
Anual asociado a un N de Distribucin
Recibida, y esta Distribucin tenga un
Extorno en estado Pendiente o Aprobado
N de Distribucin no El mensaje se presenta, cuando se recibe

corresponde al Ao un compromiso anual asociado a un N
Vigente. de Distribucin de un ao anterior.
49
Debe registrar el N De El mensaje se presenta, cuando se recibe

Distribucin porque el TR es una secuencia de Compromiso Mensual
TF-CUT. con Rubro 13 y Tipo de Recurso 18 del
compromiso anual no tiene N de
Distribucin asociado.
4.6. IMPLICANCIAS DE TRANSFERENCIAS FINANCIERAS EN OTROS PROCESOS
4.6.1. En las Operaciones de Reasignaciones
Mensaje Descripcin
No se permite Reasignar el El mensaje se presenta, cuando la

Clasificador de Gasto. secuencia de reasignacin modifica el
clasificador de gastos por lo menos en
algunas de las fases del expediente con
TO=TF.
4.6.2. En la Fase Girado que corresponden a Devengados del ao anterior
Mensaje Descripcin
Girado de Transf. Financ. El mensaje se presenta, cuando se recibe

Corresponde a un Periodo un Giro con Tipo Operacin TF, que
Anterior. corresponde al ao anterior.
4.6.3. En la Modificacin de la Entidad Reciproca
Mensaje Descripcin
Expediente est asociado a El mensaje se presenta, cuando se recibe

un n de Transferencia, no una secuencia de modificacin de Entidad
puede modificar. Reciproca de un Expediente cuyo Tipo de
Operacin es TF.
4.7. CONTABILIZACIN DE TRANSFERENCIAS FINANCIERAS
4.7.1. Contabilizacin de Transferencias Financieras Otorgadas
En el Mdulo Contable - Cliente, Men Registro / Contabiliza / Registros Administrativos se

realiza la Contabilizacin de las Transferencias Financieras otorgadas.
Figura N 57
50
Cuando se realiza un extorno girado en el expediente administrativo, se genera una

secuencia de Extorno, la misma que tambin se visualizar en la contabilizacin. En la
Figura N 58 se observa que las cuentas contables para la Fase Girado son 2103.990901
(Debe) y 1206.01(Haber)
Figura N 58
Para la contabilizacin del Extorno las cuentas contables indicadas en la contabilizacin de
la Fase Girado se invertirn 1206.01(Debe) y 2103.990901(Haber), tal como se muestra
en la Figura N 59
Figura N 59
51
4.7.2. Contabilizacin de Transferencias Financieras Recibidas
Se accede mediante el Mdulo Contable - Cliente, Men Registr / Contabiliza /

Contabilizacin de Transferencias Recibidas - Distribuciones:
Figura N 60
A partir del ejercicio 2017, las operaciones de: Operacin inicial, Devolucin y Distribucin
de Transferencias Financieras se mostrarn de manera automtica, en la interfaz
Contabilizacin de Transferencias Recibidas - Distribuciones. Esta ventana
presenta las siguientes caractersticas y criterios de bsqueda:
Figura N 61
N de Transferencia / Distribucin: El Usuario registrar el Nmero de

Transferencia a contabilizar y para ello, ingresa valores numricos sin decimales, sin
anteponer ceros. Tambin la bsqueda se realiza de forma general, ubicando el cursor
52
en el botn , dentro de esta misma bsqueda tambin se puede seleccionar la

opcin Contabilizados o No Contabilizados.
Secuencia: Al seleccionar la flecha direccional se mostrar todas las operaciones
de: Operacin Inicial, Anulacin, Devolucin, Distribucin Otorgada, Distribucin
Recibida, Devolucin de Distribucin Otorgada y Devolucin de Distribucin Recibida.
Figura N 62
Entidad Origen: El usuario podr seleccionar la opcin Todos o una Unidad

Ejecutora determinada (Entidad Origen quien realiz la TFO), para visualizar y
contabilizar los expedientes que tienen operaciones indicadas anteriormente en la
opcin Secuencia.
Figura N 63
Mes: Slo se puede elegir un mes, de Enero a Diciembre.
Figura N 64
Ejecutar Bsqueda: Una vez seleccionadas todas las opciones, para obtener la
informacin solicitada se deber dar clic en botn y el sistema mostrar
la informacin requerida, tal como se muestra en la Figura N 65
53
Figura N 65
Luego el usuario proceder a contabilizar las operaciones y para ello dar clic en el
botn , a continuacin se detalla cada una de las operaciones:
Operacin Inicial: La Base de Datos Cliente almacena la informacin de las

Transferencias Financieras Recibidas, la cual se muestra como Operacin Inicial,
mostrando el importe en positivo y las cuentas contables a utilizar, dependern del
Clasificador de Ingreso
Figura N 66
Anulacin (Extorno): Cuando la Unidad Origen realiza un Extorno, para la Entidad

Destino este extorno de la Operacin Inicial, se muestra como Anulacin y el importe
se visualiza con signo negativo. Las cuentas contables a utilizar sern las cuentas de
la operacin inicial pero en sentido invertido.
Figura N 67
Devolucin: Cuando la Unidad Destino realiza una devolucin en Web, esta operacin
que tambin se visualiza en el Cliente, se debe de contabilizar y el importe se muestra
con el signo Negativo. Las cuentas contables a utilizar, dependern del Clasificador
de Ingreso.
Figura N 68
Distribucin Otorgada: Cuando la Unidad Destino realiza una Distribucin de la

TFR en Web, esta operacin que tambin se visualiza en el Cliente, se debe de
contabilizar y se muestra con el signo Negativo. Las cuentas contables a utilizar,
dependern del Clasificador de Ingreso.
54
Figura N 69
Distribucin Recibida: Cuando la Unidad Destino realiza una Distribucin de la TFR en

Web, esta operacin que tambin se visualiza en el Cliente, se debe de contabilizar y
se muestra con el signo Positivo. Las cuentas contables a utilizar, dependern del
Clasificador de Ingreso.
Figura N 70
Devolucin de Distribucin Otorgada: Si la Unidad que recibe una Distribucin, realiza

una devolucin de la Distribucin recibida en Web, la Unidad que envi la Distribucin
y que a la vez recibe esta devolucin. Esta operacin tambin se visualizar en el
Cliente para su contabilizacin y se mostrar con signo Positivo, las cuentas contables
a utilizar dependern del Clasificador de Ingreso.
Figura N 71
Devolucin de Distribucin Recibida: Si la Unidad que recibe una Distribucin, realiza

una devolucin de la Distribucin recibida en Web, esta devolucin tambin se
visualizar en el Cliente para su contabilizacin y se mostrar con signo negativo, las
cuentas contables a utilizar dependern del Clasificador de Ingreso.
55
Figura N 72
Al igual que otras operaciones, para descontabilizar un expediente, el Usuario debe

seleccionar un nmero de Transferencia y dar clic en el botn descontabilizar y la operacin
volver a su estado inicial.
4.7.3. Libros Contables - Transferencias Financieras
Para acceder, el Usuario se deber ubicar en el Submen: Reportes, Libros Contables y se

muestra el Interfaz Reportes de Libros Contables UE. Los Reportes en los cuales se visualiza
la informacin contabilizada de Transferencias Financieras son: Libro Diario, Libro Mayor,
Auxiliar Standard y Anlisis Cuenta Registro. Estas operaciones se mostrarn con la letra
T, anteponiendo al Nmero de la Transferencia. En la Figura N 73 se muestra como
ejemplo del Libro Diario.
Figura N 73
56

Manual de Usuario - Transferencias Financieras CUT

Cargado por

Información del documento

Título original

Derechos de autor

Formatos disponibles

Compartir este documento

Compartir o incrustar documentos

Opciones para compartir

¿Le pareció útil este documento?

¿Este contenido es inapropiado?

Copyright:

Formatos disponibles

Manual de Usuario - Transferencias Financieras CUT

Cargado por

Copyright:

Formatos disponibles

Manual de Usuario Transferencias Financieras CUT

Transferencias Financieras CUT

SIAF Cliente / Servidor y WEB

4.7. CONTABILIZACIN DE TRANSFERENCIAS FINANCIERAS ................................ 50

3. FLUJO DEL PROCESO GENERAL DE TRANSFERENCIAS

4. PROCESO GENERAL DE TRANSFERENCIAS FINANCIERAS

4.1. TRANSFERENCIAS FINANCIERAS OTORGADAS (TFO)

4.1.1. REGISTRO DE LAS TRANSFERENCIAS FINANCIERAS OTORGADAS

A partir de la Versin 16.04.00, cuando el Usuario requiere registrar un Certificado para la

4.1.1.2. Compromiso Anual

4.1.1.3. Compromiso Mensual

Al cual daremos clic en botn , seguidamente en el campo Destino/Origen,

Una vez aprobado la fase de Compromiso mensual, se registrar la fase de Devengado;

Para el registro de la Fase Girado se realizar el procedimiento ya establecido con la

Cdigo: 087Transferencia Financiera CUT.

Si el Usuario registra o selecciona en el cdigo de documento B un cdigo diferente a 087-

4.1.1.6. Firma Electrnica de la Fase Girado

Para realizar la firma electrnica el primer Responsable a firmar se ubicar en

A continuacin el Responsable de manejo de cuentas registrar su Usuario, luego el sistema

Para la firma del segundo Responsable el procedimiento es igual al anteriormente

Luego cuando la operacin es firmada electrnicamente por el segundo Responsable, esta

A continuacin el Usuario trasmitir la Fase Girado a la BD-MEF, para luego en una

4.1.1.7. Consulta en Web de la TFO

Esta consulta se encuentra ubicada en el mdulo administrativo del SIAF Operaciones en

En el primer listado el usuario podr visualizar las Transferencias Financieras Otorgadas

La interfaz est constituido de la siguiente manera: (Figura N 17)

Listado de Transferencias Financieras Otorgadas, donde se visualiza y permite

Monto de la Transferencia Financiera Otorgada Devoluciones de la Transferencia

Monto Ejecucin Neto*(B), corresponde a la suma de las operaciones iniciales y sus

Listado de Movimiento con cargo a la Transferencia Financiera Otorgada, donde

Este listado est conformado por las columnas:

Si la UE Destino realiza un CA con cargo a esa Transferencia, entonces se mostrar el

Fecha de Proceso, muestra la fecha en la cual se registr una Operacin.

4.1.2. Extorno del Girado de Transferencias Financieras Otorgadas

4.1.2.1. Extorno de la Fase Girado de la TFO en el Cliente

Cuando se ha realizado un expediente con Tipo de Operacin TF, el cual ya se encuentra

A continuacin el sistema presentar la ventana Generacin de operaciones, en la cual

4.1.2.2. Autorizacin en Web del Extorno Girado

Si la DGETP aprueba el Extorno Girado, la Entidad Destino quien recepcion la

4.1.2.3. Recepcin en el Cliente del Extorno Girado de la TFO

4.1.2.4. Rechazo en Web del Extorno Girado

4.2. TRANSFERENCIA FINANCIERA RECIBIDA (TFR)

4.2.1. Consulta de la Transferencia Financiera Recibida en Web

Esta consulta se encuentra ubicada en el aplicativo SIAF Operaciones en Lnea - Mdulo

Botn Buscar, segn los filtros seleccionados, permite mostrar el resultado de la

Listado de las Transferencias Financieras Recibidas (TFR), se visualiza una o ms

El listado est constituido de las siguientes columnas:

N de Transferencia, corresponde al nmero de la Transferencia Financiera Recibida.

Fecha Transferencia, fecha en la cual se registr la Transferencia Financiera.

Entidad Origen, sec_ejec y la descripcin de la entidad que otorga la Transferencia

Monto Transferencia(A), corresponde al monto de la secuencia inicial de una

Monto Devolucin(C), corresponde a la suma de montos de las secuencias de Devolucin

Monto Ejecucin (D), corresponde a la sumatoria de montos de las secuencias aprobadas

Saldo Disponible(A-(B+C+D)), corresponde al saldo obtenido como resultado de la

Saldo Disponible = A-(B+C+D)

Link Rb/Tr/Clasif (Detalle de Clasificadores), este link da origen a una ventana

El listado est constituido por las siguientes columnas:

Correlativo, corresponde al nmero de orden de la Operacin, el cual se debe mostrar en

Operacin, corresponde a la operacin registrado para la Transferencia Financiera

Si la Operacin es COMPROMISO ANUAL se deber concatenar el Tipo de Registro por

N CA / Sec. Transf o Distrib, en esta seccin se deber mostrar segn la Operacin:

Si es Compromiso Anual, entonces se deber mostrar el nmero de certificado

Entidad, se detalla segn la tabla 01