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MONTE VERDE, S, A, DE C, V,

BALANCE GENERAL
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014, 2015, 2016
CIFRAS EN US DOLARES

ACTIVO 2014 2015 2016


CORRIENTE $ 27,630,135.00 $ 23,031,000.00 $ 27,089,000.00
Efectivo y Equivalentes de Efectivo $ 6,134,000.00 $ 9,096,000.00 $ 9,158,000.00
Cuentas y Documentos por Cobrar, CP $ 6,651,000.00 $ 6,437,000.00 $ 6,694,000.00
Inversiones a corto plazo $ 2,592,000.00 $ 2,913,000.00 $ 6,967,000.00
Partes Relacionadas
Inventarios $ 3,143,000.00 $ 2,720,000.00 $ 2,723,000.00
Otro activo corriente $ 2,143,000.00 $ 1,865,000.00 $ 1,547,000.00
Operaciones Anticipadas $ 6,967,135.00
Activos de Uso Restringido
NO CORRIENTE $ 48,986,860.00 $ 45,886,750.00 $ 46,404,636.00
Cuentas y Documentos por Cobrar, LP
Inversiones a Largo Plazo $ 2,689,000.00 $ 2,311,000.00 $ 1,950,000.00
Activos fijos $ 17,244,000.00 $ 16,317,000.00 $ 16,591,000.00
Otros activos no corrientes $ 860.00 $ 750.00 $ 636.00
Fondo de comercio $ 14,965,000.00 $ 14,177,000.00 $ 14,430,000.00
Vehculos y Equipo de Transporte
Activos Biologicos (Caf)
Activos Biolgicos (Ganado Lechero)
Edificios e Instalaciones
Terrenos
Intangibles $ 14,088,000.00 $ 13,081,000.00 $ 13,433,000.00
Amortizacin Acumulada - - -
Agotamiento Acumulado
TOTAL ACTIVOS $ 76,616,995.00 $ 68,917,750.00 $ 73,493,636.00

PASIVOS
CORRIENTE $ 18,092,000.00 $ 17,578,000.00 $ 21,135,000.00
Cuentas y Documentos Por Pagar $ 13,016,000.00 $ 13,507,000.00 $ 14,243,000.00
Partes Relacionadas
Prstamos Por Pagar a C. P. $ 5,076,000.00 $ 4,071,000.00 $ 6,892,000.00
Impuestos Corrientes
Retenciones y Obligaciones Laborales
Ingresos Anticipados
NO CORRIENTE $ 34,869,110.00 $ 40,059,107.00 $ 41,795,104.00
Prstamos por Pagar en el Largo Plazo $ 23,821,000.00 $ 29,213,000.00 $ 30,053,000.00
Otros pasivos $ 5,744,000.00 $ 5,887,000.00 $ 6,669,000.00
Obligaciones a LP diferidas $ 5,304,000.00 $ 4,959,000.00 $ 5,073,000.00
Inters minoritario $ 110.00 $ 107.00 $ 104.00
TOTAL PASIVO $ 52,961,110.00 $ 57,637,107.00 $ 62,930,104.00
PATRIMONIO $ 23,655,885.00 $ 11,280,643.00 $ 10,563,532.00
Patrimonio neto $ 18,123,826.88 $ 5,384,626.98 $ 4,820,508.80
Reserva Legal
Excedentes Acumulados $ 5,532,058.12 $ 5,896,016.02 $ 5,743,023.20
Supervit por inversiones
PASIVO + PATRIMONIO $ 76,616,995.00 $ 68,917,750.00 $ 73,493,636.00

MONTE VERDE, S. A DE C. V.
ESTADOS DE RESULTADOS
DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014, 2015, 2016
CIFRAS EN US DOLARES

CONCEPTO 2014 2015 2016


Total de ingresos $ 66,683,085.00 $ 63,056,059.00 $ 62,799,110.00
INGRESOS POR BIENES Y SERVICIOS $ 66,683,085.00 $ 63,056,059.00 $ 62,799,110.00
Menos
Costo de Ventas $ 31,238,000.00 $ 28,731,000.00 $ 28,209,000.00
UTILIDAD BRUTA $ 35,445,085.00 $ 34,325,059.00 $ 34,590,110.00
Menos
GASTOS DE OPERACIN $ 27,132,001.00 $ 25,898,045.00 $ 26,077,070.00
Gastos de venta y administrativos $ 25,772,000.00 $ 24,538,000.00 $ 24,735,000.00
Gastos no recurrentes $ 1,359,000.00 $ 1,359,000.00 -
Gastos otros $ 92.00 $ 75.00 $ 70.00
Gastos financieros $ 909.00 $ 970.00 $ 1,342,000.00
UTILIDAD DE OPERACIN $ 8,313,084.00 $ 8,427,014.00 $ 8,513,040.00
Menos
Reserva Legal $ 581,915.88 $ 589,890.98 $ 595,912.80
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS $ 7,731,168.12 $ 7,837,123.02 $ 7,917,127.20
Menos
Impuesto sobra la renta (30%) $ 2,199,110.00 $ 1,941,107.00 $ 2,174,104.00
UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO $ 5,532,058.12 $ 5,896,016.02 $ 5,743,023.20
Balance General

BALANCE GENERAL
PERODOS 2014 2015
Activos
Activo no Corriente
Prstamos y Documentos por Cobrar a LP $ - $ -
Propiedad, Planta y Equipo $ 48,986,860.00 $ 45,886,750.00
Otros activos no corrientes $ 860.00 $ 750.00
Fondo de comercio $ 14,965,000.00 $ 14,177,000.00
Activos fijos $ 17,244,000.00 $ 16,317,000.00
Vehculos y Equipo de Transporte $ - $ -
Inversiones a Largo Plazo $ 2,689,000.00 $ 2,311,000.00
Edificaciones e instalaciones $ - $ -
Obras en Proceso $ - $ -
Terrenos $ - $ -
Dep. acumulada de Propiedad, Planta y Equipo $ - $ -
Depreciacin Acumulada de Edificaciones $ - $ -
Activos intangibles $ 14,088,000.00 $ 13,081,000.00
Amortizacin Acumulada de Intangibles - -
Revaluacin de Propiedad, Planta y Equipo
Dep. Acum. de Rev de Propiedad, Pta. y Eq.

Total Activo no Corriente $ 48,986,860.00 $ 45,886,750.00

Activo Corriente 2014 2015


Efectivo y Equivalentes de Efectivo $ 6,134,000.00 $ 9,096,000.00
Cuentas y Documentos por Cobrar CP $ 6,651,000.00 $ 6,437,000.00
Inversiones a corto plazo $ 2,592,000.00 $ 2,913,000.00
Inventarios $ 3,143,000.00 $ 2,720,000.00
Partes Relacionadas $ - $ -
Operaciones Anticipadas $ 6,967,135.00 $ -
Activos de Uso Restringido $ - $ -
Contratos y Proyectos en Ejecucion $ 2,143,000.00 $ 1,865,000.00

Total Activo Corriente $ 27,630,135.00 $ 23,031,000.00

Total Activos $ 76,616,995.00 $ 68,917,750.00


Pasivos 2014 2015
Pasivo no Corriente
Prstamos por pagar en el Largo Plazo $ 23,821,000.00 $ 29,213,000.00

Total Pasivo no Corriente $ 23,821,000.00 $ 29,213,000.00

Pasivo Corriente
Cuentas y Documentos por Pagar en el CP $ 13,016,000.00 $ 13,507,000.00
Partes Relacionadas $ - $ -
Impuestos Corrientes $ - $ -
Ingresos Anticipados $ - $ -
Prstamos por Pagar en el Corto Plazo $ 5,076,000.00 $ 4,071,000.00
Obligaciones Contingentes $ - $ -

Total Pasivo Corriente $ 18,092,000.00 $ 17,578,000.00

Total Pasivos $ 41,913,000.00 $ 46,791,000.00

PATRIMONIO 2014 2015


Capital Social $ 18,123,826.88 $ 5,384,626.98
Reservas y Fondos $ - $ -
Donaciones y Legados
Prdidas Acumuladas
Supervit por Inversiones $ - $ -
Supervit por Rev. de Propiedad, Planta y Eq.
Utilidades Acumuladas $ 5,532,058.12 $ 5,896,016.02

Total Patrimonio $ 23,655,885.00 $ 11,280,643.00

Total Pasivos y Patrimonio $ 65,568,885.00 $ 58,071,643.00

LIQUIDEZ PERODOS
2014 2015

Disponibilidad $ 1.53 $ 1.31

Capital de trabajo $ 9,538,135.00 $ 5,453,000.00


Cobertura de Costos y Gastos 0.1634 0.0998

FORTALEZA FINANCIERA 2014 2015

Endeudamiento a Corto Plazo 0.28 0.30

Endeudamiento a Largo Plazo 0.31 0.42

Cobertura de Obligaciones Financieras 90369.49 112373.12

RENTABILIDAD 2014 2015

Rentabilidad Sobre Ventas 0.083 0.094

Rentabilidad sobre Costos 0.177 0.205

Rentabilidad sobre Gastos de Operacin 0.204 0.228

Rentabilidad sobre Activos Operativos 0.072 0.086

Rentabilidad sobre Patrimonio 0.234 0.523

EFICIENCIA 2014 2015

Rotacin Inventarios (das) 36.72 34.56

Rotacin de Cuentas por Cobrar (das) 36.405 37.261

Ciclo Operacional (das) 73.13 71.82

Rotacin de Propiedad, Planta y Equipo 1.36 1.37

GENERACIN DE BENEFICIOS 2014 2015

Anlisis de Costos 0.468 0.456

Anlisis de Gastos de Venta 0.386 0.389

Anlisis de Gastos Administrativos 0.020 0.022


Anlisis de Gastos Financieros 0.000 0.000

CREACION DE VALOR 2014 2015

Rentabilidad de Ingresos 0.12 0.13

Rentabilidad de Fondos Propios 0.35 0.75

Rendimiento Operativo 581915.95 589891.07


E GENERAL Anlisis Vertical
2016 2014 2015 2016

$ -
$ 46,404,636.00 63.94% 66.58% 63.14%
$ 636.00 0.00% 0.00% 0.00%
$ 14,430,000.00 19.53% 20.57% 19.63%
$ 16,591,000.00 22.51% 23.68% 22.57%
$ -
$ 1,950,000.00 3.51% 0.00% 0.00%
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ 13,433,000.00 18.39% 18.98% 18.28%
- #VALUE! #VALUE! #VALUE!

$ 46,404,636.00 63.94% 66.58% 63.14%

2016 2014 2015 2016


$ 9,158,000.00 8.01% 13.20% 12.46%
$ 6,694,000.00 8.68% 9.34% 9.11%
$ 6,967,000.00 3.38% 0.00% 0.00%
$ 2,723,000.00 4.10% 3.95% 3.71%
$ -
$ - 9.09%
$ -
$ 1,547,000.00 2.80% 2.43% 2.02%

$ 27,089,000.00 36.06% 33.42% 36.86%

$ 73,493,636.00 $ - 100% 100% 100%


2016 2014 2015 2016

$ 30,053,000.00 36.33% 50.31% 48.67%

$ 30,053,000.00 36.33% 50.31% 48.67%

$ 14,243,000.00 19.85% 23.26% 23.07%


$ -
$ -
$ -
$ 6,892,000.00 7.74% 7.01% 11.16%
$ -

$ 21,135,000.00 27.59% 30.27% 34.23%

$ 51,188,000.00 63.92% 80.57% 82.89%

2016 2014 2015 2016


$ 4,820,508.80 27.64% 9.27% 7.81%
$ -

$ -

$ 5,743,023.20 8.44% 10.15% 9.30%

$ 10,563,532.00 36.08% 19.43% 17.11%

$ 61,751,532.00 100.00% 100.00% 100.00%

2016

$ 1.28

$ 5,954,000.00
0.1097

2016

0.34

0.41

140786.29

2016

0.113

0.251

0.286

0.096

0.671

2016

35.23

38.907

74.14

1.35

2016

0.449

0.394

#VALUE!
0.000

2016

0.16

0.93

595912.90
40000
Estado de Resultados

ESTADO DE RESULTADOS Anlisis Vertical


PERODOS
2014 2015 2016 2014

Ingresos ### $ 63,056,059.00 $ 62,799,110.00 100.00%


Costo de Ventas ### $ 28,731,000.00 $ 28,209,000.00 46.85%

UTILIDAD BRUTA ### $ 34,325,059.00 $ 34,590,110.00 53.15%

GASTOS DE OPERACIN $ 27,131,092.00 $ 25,897,075.00 $ 24,735,070.00


Gastos de Administracin $ 1,359,000.00 $ 1,359,000.00 - 2.04%
Gastos de Venta ### $ 24,538,000.00 $ 24,735,000.00 38.65%
Gastos Financieros $ 92.00 $ 75.00 $ 70.00 0.00%

UTILIDAD DE OPERACIN $ 8,313,993.00 $ 8,427,984.00 $ 9,855,040.00 12.47%

Reserva Legal $ 581,915.88 $ 589,890.98 $ 595,912.80 0.87%


Impuesto sobre la renta $ 2,199,110.00 $ 1,941,107.00 $ 2,174,104.00 3.30%

UTILIDAD NETA $ 5,532,967.12 $ 5,896,986.02 $ 7,085,023.20 8.30%


Anlisis Vertical
2015 2016

100.00% 100.00%
45.56% 44.92%

54.44% 55.08%

2.16% #VALUE!
38.91% 39.39%
0.00% 0.00%

13.37% 15.69%

0.94% 0.95%
3.08% 3.46%

9.35% 11.28%
INDICADOR PERODOS

LIQUIDEZ 2014 2015 2016

Disponibilidad $ 1.53 $ 1.31 $ 1.28

Capital de trabajo $ 9,538,135.00 $ 5,453,000.00 $ 5,954,000.00

Cobertura de Costos y Gastos 0.16 0.10 0.11

FORTALEZA FINANCIERA 2014 2015 2016

Endeudamiento a Corto Plazo 0.28 0.30 0.34

Endeudamiento a Largo Plazo 0.31 0.42 0.41

Cobertura de Obligaciones Financieras 90369.49 112373.12 140786.29

RENTABILIDAD 2014 2015 2016

Rentabilidad Sobre Ventas 0.08 0.09 0.11

Rentabilidad sobre Costos 0.18 0.21 0.25

Rentabilidad sobre Gastos de Operacin 0.20 0.23 0.29

Rentabilidad sobre Activos Operativos 0.07 0.09 0.10

Rentabilidad sobre Patrimonio 0.23 0.52 0.67

EFICIENCIA 2014 2015 2016


Rotacin Inventarios (das) 36.72 34.56 35.23

Rotacin de Cuentas por Cobrar (das) 36.41 37.26 38.91

Ciclo Operacional (das) 73.13 71.82 74.14

Rotacin de Propiedad, Planta y Equipo 1.36 1.37 1.35

GENERACIN DE BENEFICIOS 2014 2015 2016

Anlisis de Costos 0.47 0.46 0.45

Anlisis de Gastos de Venta 0.39 0.39 0.39

Anlisis de Gastos Administrativos 0.02 0.02 #VALUE!

Anlisis de Gastos Financieros 0.00 0.00 0.00

CREACION DE VALOR 2014 2016 2016

Rentabilidad de Ingresos 0.12 0.13 0.16

Rentabilidad de Fondos Propios 0.35 0.75 0.93

Rendimiento Operativo 581915.95 589891.07 595912.90


COMPARACIN PROBLEMA CAUSA

ESTNDAR

Insolvencia de
pagos <1.5
>1.5
Subutilizacion de
activos corrientes

6 meses

ESTNDAR

0.20

0.40

De 3 a 5

ESTNDAR

0.12

0.60

0.25

0.16

0.12

ESTNDAR
15

30

45

ESTNDAR

0.60

0.10

0.05

0.10

ESTNDAR

0.12

0.16

0.12
RECOMENDACIN ESTRATEGIA
GRADO DE
RESPONSABLE
AVANCE