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PARTE 1
Reuniones Ordinarias

EJEMPLO

ACTA N ________

Correspondiente a reunin ordinaria de la junta general de socios de ________..


LTDA., celebrada el da __________ del mes __________ DE 20___

En ________ siendo las ________ se reunieron en la sede social de ________ las


personas que a continuacin se relacionan:

Socios (...)
Representados por (...)
Cuotas (...)
SUMA ___________. ___________

Todos socios o apoderados de socios de la mencionada compaa, para atender a


la convocatoria escrita enviada por el representante legal mediante comunicacin
de fecha ________ de 20___, dirigida a la direccin registrada en la compaa por
cada uno de ellos.

Se hace constar que por el trmino sealado en los estatutos, los libros de la
compaa y dems elementos exigidos por la ley estuvieron a disposicin de los
socios, no obstante del derecho de inspeccin general que ellos poseen conforme
al artculo 369 del Cdigo de Comercio.

Se hizo presente adems ________ en representacin de la Superintendencia de


Sociedades, quien present la credencial contenida en el oficio ________ del
_______.. de _______.. de 20___ de la citada superintendencia (ello si la sociedad
est vigilada).

Previa aprobacin del orden del da que se transcribe a continuacin, la junta de


socios deliber y tom las decisiones de que da cuenta la presente acta.

ORDEN DEL DA
1. Verificacin del qurum.
2. Eleccin del presidente y secretario de la asamblea.
3. Informe del gerente.
4. Consideracin del balance y estados financieros a diciembre 31 de 20___ .
5. Distribucin de utilidades.
6. Eleccin de junta directiva.
7. Eleccin del presidente y segundo presidente de la sociedad.
8. Proposiciones de los socios.
9. Lectura y aprobacin del acta de la reunin .

1. Verificacin del qurum El gerente de la compaa inform que se encontraban


representadas en esta reunin ________ cuotas de inters social de un total de
________ que conforman el capital de la compaa y que en consecuencia, estaba
constituido el qurum para deliberar y decidir. Los socios presentes son titulares
de ________ cuotas sociales y los representados por apoderados poseen
________ cuotas. Los poderes respectivos fueron oportunamente presentados al
representante legal de la sociedad y obran en sus archivos.

2. Eleccin de presidente y secretario de la asamblea. Por unanimidad fueron


elegidos el ________, como presidente y el ________, como secretario.

3. Informe del gerente. El ________ dio lectura al siguiente informe:

Apreciados socios:

Presentamos a ustedes el informe sobre los resultados obtenidos por nuestra


compaa durante el ao de 20___ cuyos aspectos ms importantes son los
siguientes:

a) Ventas, ingresos y costos. Las operaciones comerciales de la compaa


durante el ejercicio a que se concreta el presente informe registraron un
movimiento por dems satisfactorio.
Fue as como las ventas se incrementaron de ________ de pesos a ________ de
pesos, lo cual representa un incremento del ________ sobre las del ao anterior,
que estimamos excelente, especialmente en consideracin a la tnica general de
la economa.
Los costos de venta se incrementaron de ________ de pesos en 20.. a ________
de pesos en el ejercicio de 20.. lo que representa un incremento del ________

En lo que hace relacin a los gastos operacionales el incremento fue de ________


de pesos en 20.. a ________ de pesos en el siguiente; la diferencia de ________
de pesos se traduce en un incremento porcentual del ________________.

Por otra parte es importante subrayar la magnitud de los gastos financieros que se
incrementaron en ms de ________ como consecuencia del mayor
endeudamiento de la compaa, todo lo cual impondr una estricta disciplina en
materia de gastos y de distribucin de utilidades.

Durante el ao a que se refiere este informe tuvo lugar


_______________________.. negocio que se llev a cabo de acuerdo con
programas preestablecidos y con la aprobacin de la junta directiva por razn
_________________________.. En la operacin mencionada, obtuvimos una
utilidad comercial de _______________ suma muy significativa que elev el total
de las ganancias de la empresa, despus de impuestos a ________ pesos.
b) Situacin financiera Durante el ejercicio en examen fue necesario incrementar
notablemente el equipo y maquinaria de la empresa que subi de ________ pesos
a ________ de pesos, lo que representa ms de ________ de pesos de
inversiones nuevas.
A este rubro hay que agregar las mayores necesidades de capital de trabajo, cuya
magnitud fcilmente se aprecia en el crecimiento del captulo de deudores
comerciales que se elev de ________ de pesos a ________ de pesos.
Para financiar este voluminoso incremento de capital fijo y del capital de trabajo
fue necesario acudir a diferentes fuentes de crdito y a un mayor endeudamiento
que se resume en las siguientes partidas:
El total del pasivo corriente se elev de ________ de pesos, a ________ de pesos
y el pasivo no corriente se aument de ________ de pesos a
__________________. de pesos.
De este modo el pasivo total de la sociedad se elev de ________ de pesos, lo
que representa un mayor endeudamiento de ms de ________ de pesos.
No obstante, la liquidez y solvencia de la empresa continan siendo muy
satisfactorias como puede apreciarse al establecer la relacin entre el activo
corriente y su pasivo corriente.
Desde luego, ello no se opone a la necesidad ya expresada de mantener una
poltica de austeridad en los egresos, a fin de atender sin apremios el servicio de
deuda por concepto de amortizacin del capital y pago de intereses.

c) Aumento de capital El capital de la compaa fue elevado en $________ por


disposicin de la asamblea reunida el ________ de ________ de 20___, aumento
destinado a recibir como socio al_______.

En virtud de la reforma legal que atribuy a la Superintendencia de Sociedades el


control y la vigilancia de las compaas con activos superiores a $150.000.000.000
con independencia de su naturaleza jurdica, ________ Ltda., hubo de someter a
dicho organismo la aprobacin de la reforma estatutaria a que venimos haciendo
referencia.

La Superintendencia de Sociedades mediante Resolucin Nmero ________ de


________ de, 20___ expidi la autorizacin correspondiente. Por otra parte, por
sugerencia de las entidades financieras que han otorgado prstamos a la
compaa, sugerencia que consideramos conveniente, es preciso hacer un
aumento del capital social en una proporcin no inferior al ________ del que
actualmente aparece registrado en sus libros.

En consideracin a la necesidad de fortalecer financieramente la empresa y darle


un slido respaldo a las entidades financieras que le otorguen crdito, hemos
estimado conveniente ir ms all y elevar el capital social entendiendo que dicho
aumento se har con posterioridad al que est destinado a recibir como socio a
________, de manera que el nuevo socio mantenga la proporcin para su
participacin en el capital de la sociedad.

Resumiendo lo expuesto, el aumento de capital que sometemos a consideracin


de la asamblea, quedara as: Capital actual $___________________. Aumento
para admitir como socio a _______________________. Nuevo aumento para
capitalizar utilidades no repartidas _______________________.
_______________ TOTAL $ ___________________.

Por separado se someter a consideracin de la asamblea el proyecto de reforma


de estatutos respectivo.

d) Proyecto de distribucin de utilidades. En anexo al presente informe


presentamos a la consideracin de la asamblea el proyecto de distribucin de
utilidades que esperamos merecer la aprobacin de ustedes y en donde hemos
puesto especial atencin a la necesidad de elevar el capital de la compaa en las
proporciones adecuadas para que se consolide la situacin financiera y pueda
brindar un mayor respaldo a las operaciones de crdito que requiere el desarrollo
de su actividad comercial.

e) Relaciones laborales y beneficios sociales. La compaa continu durante


20___ sus programas de aumentos salariales y ha mejorado a partir del presente
ao las prestaciones extralegales establecidas en favor de sus colaboradores. La
gerencia est plenamente consciente de las economas que debe realizar la
empresa para mantener costos competitivos para sus productos, pero est
igualmente persuadida de que debe procurar un ajuste adecuado de las
remuneraciones de sus trabajadores, en todos los niveles, como ha sido
tradicional poltica en esta materia.

En desarrollo de la poltica expresada, la empresa decret un reajuste salarial en


el mes de ________ de 20___. con el nimo de mantener los niveles de
remuneracin de todo el personal a tono con el aumento del costo de vida, e
incrementar en lo posible el salario real de sus empleados.

Para terminar renovamos nuestro reconocimiento a todos los colaboradores de la


compaa cuyo trabajo, honestidad, consagracin y lealtad merecen los mejores
elogios ________________________________ ________________________.

4 Consideracin del balance y estados financieros a ________ de ________ de


20___ La asamblea imparti su aprobacin unnime a los estados financieros, al
balance cortado a_______. de 20___ y a la cuenta prdidas y ganancias que
enseguida se transcribe: (Transcribir el balance)

5 Distribucin de utilidades La asamblea imparti por unanimidad su aprobacin a


la ________________________________________________.

6 Eleccin de junta directiva La asamblea de socios por el voto unnime de los


presentes, eligi la siguiente junta directiva: Principales Suplentes
________________ __________________. ________________
__________________. ________________ __________________.
7 Eleccin del presidente y del segundo presidente de la sociedad As mismo por
votacin unnime de los presentes fueron elegidos para el cargo de presidente y
segundo presidente, en su orden los _______________. delegndose en la junta
directiva la facultad de fijar su remuneracin.

8 Proposiciones de los socios Fueron aprobadas por unanimidad las siguientes


proposiciones: Los seores ________, presentaron a la consideracin de la
asamblea la proposicin que se transcribe a continuacin y que obtuvo aprobacin
unnime: _______________________________________________..

9 Lectura y aprobacin del acta de la reunin. A continuacin el secretario dio


lectura a la presente acta, la cual fue aprobada sin observaciones por los
presentes.

Habindose agotado el orden del da y no habiendo otro asunto que tratar, el


presidente de la asamblea levant la sesin, siendo la ________ de la
__________________.

Firma del Presidente: _____________________

Firma del Secretario: ______________________

Recuperado de: Recuperado de:


http://www.cordoba.gov.co/v1/legislacion/formatos/acta_de_junta_de_socios_ordin
aria.html

Reuniones Extraordinarias

EJMEPLO
Formato (ejemplo) de acta de asamblea extraordinaria (2)
Asamblea extraordinaria de accionistas: cesin de acciones a acreedores
Asamblea extraordinaria de accionistas de la empresa ________ para la entrega
de Acciones a Acreedores Acta n. a los _________ del mes de _________ del
ao, siendo las _________ , en las instalaciones de la empresa _________ , en
Reunin Extraordinaria, se renen las siguientes personas: Accionista:
Representado por o por s mismo: Nmero de acciones: ______________ Suma
de acciones _________
Asisten todos (o el porcentaje asistente, siempre y cuando cumplan con el
porcentaje mnimo para deliberar y decidir) los accionistas de la compaa, tras
atender la convocatoria extraordinaria enviada por el representante legal mediante
comunicacin de fecha ______ de______, dirigida a la direccin domiciliaria
registrada en la compaa por cada uno de ellos. Tambin concurri a la reunin el
Revisor Fiscal ________. A continuacin la asamblea aprob el siguiente orden
del da segn convocatoria extraordinaria:
ORDEN DEL DA:
1. Verificacin del qurum
2. Eleccin de presidente y secretario de la asamblea
3. Informe del Presidente y de la Junta Directiva
4. Propuesta para la cesin de acciones a acreedores de la sociedad
5. Lectura y aprobacin del Acta de la reunin
1. Verificacin de qurum. El Presidente de la Empresa ________inform que se
encontraban representadas en esta reunin _______ acciones de un total de
_______ que integran el capital suscrito y pagado de la empresa y que, en
consecuencia, los presentes podan constituirse en asamblea con capacidad para
deliberar y tomar decisiones. Del total de acciones representadas en la asamblea,
________ correspondieron a accionistas presentes en la asamblea y ________ a
acciones representadas por sus apoderados. Los apoderados presentaron los
poderes otorgados por los respectivos accionistas y que obran en los archivos de
la secretara de la sociedad.
2. Eleccin de presidente y secretario de la asamblea. Por unanimidad fueron
elegidos el
Sr. _______, como presidente y el Sr. ________ como secretario.
3.Informe del Presidente y de la Junta Directiva. El Sr. _____ dio lectura al
siguiente informe: Seores accionistas: Rendimos a ustedes el informe que nos
compete, la situacin econmica de la empresa durante los x meses, viene
atravesando una difcil situacin, lo que ha conllevado un cese de pagos a los
acreedores(ampliar)
4. Propuesta para la cesin de acciones a acreedores de la sociedad. Escuchado
el informe del Presidente y la Junta Directiva sobre la dificultad econmica que
atraviesa la sociedad, se propone a la Asamblea de Accionistas, que autorice
ceder acciones (entregando acciones an por suscribir, readquiridas o emitiendo
una nueva tanda de acciones) a los acreedores que lo acepten, de tal manera que
no se tendran que pagar dichos pasivos con dinero en efectivo y as tener ms
fluidez de dinero para otros gastos operativos. En este estado de la Asamblea, se
hace un receso por 20 minutos para deliberar, reiniciada la Asamblea, por decisin
unnime, se autoriza al Representante Legal iniciar todas las gestiones ante los
Acreedores de la empresa, para que acepten acciones (an por suscribir, o
readquiridas o, en ltimas, si se autoriz una nueva emisin de acciones). Los
acreedores que acepten esta frmula para la extincin de la obligacin, cada
accin les ser cedida al valor de (bien sea nominal o a otro valor). 10. Lectura y
aprobacin del acta de la reunin. El Secretario dio lectura a la presente acta, la
cual fue aprobada por los presentes. Habindose agotado el orden del da y no
habiendo otro asunto que tratar, el Presidente de la asamblea levant la sesin
siendo las.________de________.
Firmas
Presidente _____________________
Secretario _____________________

Recuperado de:
http://www.editorialdigitaltecdemonterrey.com/materialadicional/id208/cap1/anexo1
_5.pdf

PARTE 2
El tipo de asamblea por medio de la cual se debe solventar el
requerimiento solicitado ordinario o extraordinario?

La asamblea debe ser de carcter extraordinario, pues en estas se puede tratar,


entre otros puntos, el aumento o reduccin del capital social. En nuestro caso
necesitamos tratar sobre un aumento para poder llevar a cabo un nuevo proyecto.
Art. 182 LGSM

El procedimiento para realizar la convocatoria pertinente.

Artculo 183.- La convocatoria para las asambleas deber hacerse por el


Administrador o el Consejo de Administracin, o por los Comisarios, salvo lo
dispuesto en los artculos 168, 184 y 185.

Artculo 184.- Los accionistas que representen por lo menos el treinta y tres por
ciento del capital social, podrn pedir por escrito, en cualquier tiempo, al
Administrador o Consejo de Administracin o a los Comisarios, la Convocatoria de
una Asamblea General de Accionistas, para tratar de los asuntos que indiquen en
su peticin. Si el Administrador o Consejo de Administracin, o los Comisarios se
rehusaren a hacer la convocatoria, o no lo hicieren dentro del trmino de quince
das desde que hayan recibido la solicitud, la convocatoria podr ser hecha por la
autoridad judicial del domicilio de la sociedad, a solicitud de quienes representen
el treinta y tres por ciento del capital social, exhibiendo al efecto los ttulos de las
acciones.

El borrador de la minuta de acuerdos tomados en la asamblea que se deba


celebrar, en la que fundamentes y motives la celebracin de la asamblea, la
orden del da y las determinaciones adoptadas por la mayora de los socios y
que solventen la disyuntiva planteada por los socios.

Minuta de Acuerdo
En la ciudad de Guadalajara Jalisco, a los 20 das de febrero de 2017, se
reunieron los socios de la Sociedad Todo Natural S, A. de C.V. con el fin de
llegando a los siguientes acuerdos:
- Ampliar el capital social de la empresa;
- Hacerlo mediante la inversin de $3.000.000 M/N por parte de cada socio;
- Solicitar un prstamo de $11.000.000 M/N.