CUADRO N 01: INGRESOS

I. INGRESOS (VENTAS) 1,615,708.32 1,955,007.07 2,365,558.55 2,862,325.85 3,988,114.78

VENTAS 1,615,708.32 1,955,007.07 2,365,558.55 2,862,325.85 3,463,414.27

CUADRO N 02: VALOR RESIDUAL; RECUPERO DE CAPITAL

VALOR RESIDUAL 524,700.51
RECUPERO DE CAPITAL 255,669.21

CUADRO N 03: EGRESOS

AOS
1 2 3 4 5
I. COSTOS DE PRODUCCIN 1,318,056.67 1,485,232.18 1,678,308.98 1,901,300.66 2,158,842.83
I.1. COSTOS DIRECTOS 1,189,656.67 1,356,832.18 1,549,908.98 1,772,900.66 2,030,442.83
I.1.1. MATERIALES DIRECTOS 1,079,256.67 1,246,432.18 1,439,508.98 1,662,500.66 1,920,042.83
I.1.2. MANO DE OBRA DIRECTA 110,400.00 110,400.00 110,400.00 110,400.00 110,400.00
I.2. COSTOS INDIRECTOS 128,400.00 128,400.00 128,400.00 128,400.00 128,400.00
MANO DE OBRA INDIRECTA 108,000.00 108,000.00 108,000.00 108,000.00 108,000.00
OTROS COSTOS INDIRECTOS 20,400.00 20,400.00 20,400.00 20,400.00 20,400.00
II. GASTOS DE OPERACIN 67,800.00 67,800.00 67,800.00 67,800.00 67,800.00
II.1. GASTOS DE VENTA 22,800.00 22,800.00 22,800.00 22,800.00 22,800.00
II.2. GASTOS ADMINISTRATIVOS 45,000.00 45,000.00 45,000.00 45,000.00 45,000.00
III. DEPRECIACIN DE ACT. FIJO Y AMORTIZACION
60,863.90 INTANG.
60,863.90 60,863.90 60,863.90 60,863.90

IV. GASTOS FINANCIEROS 53,231.37 53,231.37 53,231.37 53,231.37 53,231.37

PAGO DE PRSTAMO 53,231.37 53,231.37 53,231.37 53,231.37 53,231.37
TOTAL EGRESOS 1,499,951.93 1,667,127.45 1,860,204.25 2,083,195.93 2,340,738.09

CUADRO N 04: INVERSION FIJA AO 0

CONCEPTO TOTAL S/

I.INVERSIN FIJA 829,020.00

I.1. INVERSIN FIJA TANGIBLE 732,870.00
I.1.1. TERRENOS Y OBRAS CIVILES 463,090.00
I.1.2. MAQUINARIA Y EQUIPO 91,200.00
I.1.3. VEHCULOS 170,000.00
I.1.4. MUEBLES Y ENSERES 8,580.00
I.2. INVERSIN FIJA INTANGIBLE 96,150.00
II. CAPITAL DE TRABAJO 173,307.08
III. GASTOS GENERALES (5%) IF 41,451.00
IV. GASTOS DE SUPERVISIN (3%) IF 24,870.60
TOTAL INVERSIN 1,068,648.68
Elaboracin propia
 CUADRO N 04.1: TERRENOS Y OBRAS CIVILES

I. TERRENOS m 574 35 20,090.00

II. INFRAESTRUCTURA PRINCIPAL 382,350.00
rea de recepci n de ma teri a pri ma m 30 950 28,500.00
Sel ecci n y des gra ne m 25 950 23,750.00
Fermentado m 32 950 30,400.00
Seca do m 80 950 76,000.00
Sel ecci n y l i mpi eza m 15 950 14,250.00
Cl a s i fi ca ci n m 15 950 14,250.00
Enva s a do m 50 1,000.00 50,000.00
Al ma cn de productos termi na dos m 99 950 94,050.00
La bora tori o de Ca l i da d m 9 950 8,550.00
Ofi ci na s a dmi ni s tra tiva s (i ncl . Ba o) m 15 950 14,250.00
Ves tua ri o y SS.HH. obreros m 33 450 14,850.00
Pa tio de Ma ni obra s (des ca rga + des pa cho) m 30 450 13,500.00
III. INFRAESTRUCTURA COMPLEMENTARIA 60,650.00
Ca s eta de gua rdi a na m 12 450 5,400.00
Acumul a ci n de res i duos s l i dos m 15 950 14,250.00
Seca dores de tnel uni da d 2 2,500.00 5,000.00
Acces os y vereda s m 50 300 15,000.00
Ta nque de a gua ma teri a l nobl e (10m 3 ) Uni d. 1 10,000.00 10,000.00
Cerco Peri mtri co ml 110 100 11,000.00
TOTAL TERRENOS Y OBRAS CIVILES 463,090.00

CUARO N 04. 2: MAQUINARIA Y EQUIPO

MAQUINARIA 26,500.00
Separadora densitometrica 1 4,000.00 4,000.00
Mquina envasadora 1 7,500.00 7,500.00
Zaranda seleccionadora elctrica 1 15,000.00 15,000.00
EQUIPO Y MUEBLES 58,200.00
Balanza electrnica de 500 Kg 1 3,000.00 3,000.00
Costuradora Porttil WPC 4 8,200.00 32,800.00
Mesa de trabajo de acero Inxidable 1 3,500.00 3,500.00
Depsitos de acero inoxidable 2 1,200.00 2,400.00
Hidrmetros 1 6,500.00 6,500.00
Kit de Utensillo diversos 1 10,000.00 10,000.00
EQUIPOS DE OFICINA 6,500.00
Equipos de Cmputo 3 2,000.00 6,000.00
Impresoras 1 500.00 500
TOTAL MAQUINARIA Y EQUIPO 91,200.00
 CUADRO N 04. 3: VEHICULO

DESCRIPCIN CANTIDAD VALOR UNITARIO S/ TOTAL S/

Montacarga 1 50,000.00 50,000.00

Camin de 5 tm 1 120,000.00 120,000.00
TOTAL VEHCULOS 170,000.00

CUADRO N 04. 4: MUEBLES Y ENSERES

Elaboracin propia.

Cuadro N 18. Muebles y enseres

DESCRIPCIN CANTIDAD VALOR UNITARIO S/ TOTAL S/

Mesa de trabajo 2 2,500.0 5,000.00

Escritorio completo 4 400 1,600.00
Escritorios de madera 2 250 500
Sillones metlicos 4 120480
Sillas de madera 10 50 500
Armarios 2 250 500
TOTAL MUEBLES Y ENSERES 8,580.00

CUADRO N05 : CAPITAL DE TRABAJO

CONCEPTO 0 1 AOS 3 4 5
2

I. MATERIAS PRIMAS E INSUMOS 134,907.08 13,490.71 14,839.78 16,323.76 17,956.13 19,751.75

Cacao 134,658.75 13,465.88 14,812.46 16,293.71 17,923.08 19,715.39
Sacos de yute 248.33 24.83 27.32 30.05 33.05 36.36
II. MANO DE OBRA 34,725.00
Mano de Obra Directa 13,800.00
Mano de Obra Indirecta 13,500.00
Mano de Obra de Operacin o ventas 1,875.00
Mano de Obra adminsitrativa 5,550.00
III. OTROS COSTOS INDIRECTOS 3,675.00
Publicidad 975
Mantenimiento y reparaciones 375
Servicios basicos 1,425.00
Utiles de oficina y limpieza 900
TOTAL CAPITAL DE TRABAJO 173,307.08 13,490.71 14,839.78 16,323.76 17,956.13 19,751.75
 CUADRO N 06: INVERSION FIJA INTANGIBLE

DESCRIPCIN TOTAL
Elaboracin ExpedienteTcnico de edificacin 25,000.00
Consultora para el fortalecimiento organizacional 30,000.00
Capacitacin pre operacin (pruebas en vaco, manejo de equipos, etc.) 5,000.00
Licencia Municipal 250
Certificado Defensa Civil 200
Registro sanitario 3,000.00
Gestin de certificacin HACCP 30,000.00
Habilitacin Sanitaria de Planta 200
Constitucin y trmites de Sunat 2,500.00
TOTAL INVERSIN FIJA INTANGIBLE 96,150.00

CUADRO N07: COSTO DE PRODUCCION

1 2 3 4 5
I. COSTOS DIRECTOS 1,189,656.67 1,356,832.18 1,549,908.98 1,772,900.66 2,030,442.83
a) Materiales directos 1,079,256.67 1,246,432.18 1,439,508.98 1,662,500.66 1,920,042.83
Materia prima: Cacao
- Preci o uni tari o (S/ / Kg) 7.23 7.59 7.97 8.37 8.79
- Ca ntida d (Kg.) 149,000 163,900 180,290 198,319 218,151
Total costo materia prima 1,077,270.00 1,244,246.85 1,437,105.11 1,659,856.40 1,917,134.15
Sa co de Yute 1,986.67 2,185 2,404 2,644 2,909
b) Mano de obra directa 110,400.00 110,400.00 110,400.00 110,400.00 110,400.00
II. COSTOS INDIRECTOS 128,400.00 128,400.00 128,400.00 128,400.00 128,400.00
Ma no de obra i ndi recta 108,000.00 108,000.00 108,000.00 108,000.00 108,000.00
Otros cos tos i ndi rectos 20,400.00 20,400.00 20,400.00 20,400.00 20,400.00
COSTO TOTAL DE PRODUCCIN 1,318,056.67 1,485,232.18 1,678,308.98 1,901,300.66 2,158,842.83

CUADRO N08: GASTO DE OPERACION

II. GASTOS DE OPERACIN 67,800.00 67,800.00 67,800.00 67,800.00 67,800.00

II.1. GASTOS DE VENTA 22,800.00 22,800.00 22,800.00 22,800.00 22,800.00
II.2. GASTOS ADMINISTRATIVOS 45,000.00 45,000.00 45,000.00 45,000.00 45,000.00

CUADRO N 09: IMPUESTA A LA RENTA

II.4. IMPUESTO A LA RENTA (50,696.33) (102,333.30) (167,575.70) (249,708.39) (510,182.42)