6

PRODUCTO EN
BIMESTRE PORCENTAJE
CHAQUETAS
1 15%
2 10%
3 15%
4 10%
5 10%
6 40%
TOTAL 100%

ALTERNATIVA A
PRODUCTOS
INFORMACION CONSULTADA
CHAQUETAS
VENTAS ESTIMADAS 5200
+ INVENTARIO FINAL 430
= EXIGENCIA DEL PRODUCTO 5630
- INVENTARIO INICIAL 350
= PRODUCCION ANUAL REQUERIDA 5280
/ 6 BIMESTRES 6
= PRODUCCION BIMESTRAL 880

BIMESTRE
ALTERNATIVAS E INFORMACION RESUMEN DE
AO 1RO 2DO 3RO
ALTERNATIVA A: PRODUCCION
VENTAS ESTIMADAS 5200 780 520 780
+ INVENTARIO FINAL 430 450 810 910
= EXIGENCIA DEL PRODUCTO 5630 1230 1330 1690
- INVENTARIO INICIAL 350 350 450 810
= PRODUCCION PLANIFICADA 5280 880 880 880
ALTERNATIVA B : INVENTARIO
VENTAS ESTIMADAS 5200 780 520 780
+ INVENTARIO FINAL 430 350 350 350
= EXIGENCIA DEL PRODUCTO 5630 1130 870 1130
- INVENTARIO INICIAL 350 350 350 350
= PRODUCCION PLANIFICADA 5280 780 520 780

CHAQUETAS
Bimestres
Informacion Codigos
1 2 3
 Inventario finales IF
alternativa A 450 810 910
alternativa B 350 350 350
Produccion bimestral PR
alternativa A 880 880 880
alternativa B 780 520 780
Produccion acumulada PA
alternativa A 880 1760 2640
alternativa B 780 1300 2080
Dias laborales DL 41 40 42
Dias calendario DC 59 61 61
Horas laborales por operario
(DL ) en el bimestre HL 328 320 336

PLAN 1
Ajuste de los requerimientos de personal al programa de produccion
ALTERNATIVA A: PRODUCCION ESTABLE , INVENTARIOS FLUCTUANTES
C
Produccion horas operarios y fuerza productiva
horas
produccion fuerza laboral costo de
deproduccion remuneracion y gastos inhere
requerida requerida produccion
Bimestre requerida
mano de o.
directa
PR HT =PRXH FL=HT/HL CTP=PRXCP CMO=PRXCU
1 880 9,680.00 30 10,560,000.00 8,034,400.00
2 880 9,680.00 30 10,560,000.00 8,034,400.00
3 880 9,680.00 29 10,560,000.00 8,034,400.00
4 880 9,680.00 29 10,560,000.00 8,034,400.00
5 880 9,680.00 30 10,560,000.00 8,034,400.00
6 880 9,680.00 29 10,560,000.00 8,034,400.00
Total 5280 58,080.00 29 63,360,000.00 48,206,400.00

ALTERNATIVA B: PRODUCCION FLUCTUANTE E INVENTARIOS ESTABLES

C
Produccion horas operarios y fuerza productiva
horas
produccion fuerza laboral costo de
deproduccion remuneracion y gastos inhere
requerida requerida produccion
Bimestre requerida
mano de o.
directa
PR HT =PRXH FL=HT/HL CTP=PRXCP CMO=PRXCU
 1 780 8,580.00 26 9,360,000.00 7,121,400.00
2 520 5,720.00 18 6,240,000.00 4,747,600.00
3 780 8,580.00 26 9,360,000.00 7,121,400.00
4 520 5,720.00 17 6,240,000.00 4,747,600.00
5 520 5,720.00 18 6,240,000.00 4,747,600.00
6 2160 23,760.00 71 25,920,000.00 19,720,800.00
Total 5280 58,080.00 29 63,360,000.00 48,206,400.00

PLAN 2
SOSTENER LA PLANTILLA LABORAL PROMEDIO CALCULADA EN EL PLAN 1 Y ACUMULAR LAS EXISTENCIASDE MODO QUE L
ANTERIOS

ALTERNATIVA A: Produccin estable, inventarios fluctuantes y plantilla laboral cambiante.

CHAQUETAS

PRODUCCION REQUERIDA MENO

NIVELES DE PRODUCCION ACUMULADA REQUERIDA:Y REALMENTE PRODUCCION FACTIBLE
FACTIBLE CON 30 OPERARIOS PA-PFA

PRODUCCION PRODUCCION PRODUCCION SOBRANTE DE

HORAS DISPONIBLE
BIMESTRE ACUMULADA FACTIBLE CON FACTIBLE PRODUCCION
REQUERIDA DE PRODUCION OPERARIOS ACUMULADA SP

PA HD PF PFA SI PA < PFA

1 880 9,512.00 865 865
2 1760 9,280.00 844 1708
3 2640 9,744.00 886 2594
4 3520 9,744.00 886 3480
5 4400 9,280.00 844 4324
6 5280 9,744.00 886 5209
TOTAL 57,304.00 0

ALTERNATIVA B: Produccin fluctuante, inventarios estables y plantilla laboral constante.

CHAQUETAS

PRODUCCION REQUERIDA MENO

NIVELES DE PRODUCCION ACUMULADA REQUERIDA:Y REALMENTE PRODUCCION FACTIBLE
FACTIBLE CON 30 OPERARIOS PA-PFA

PRODUCCION PRODUCCION PRODUCCION SOBRANTE DE

HORAS DISPONIBLE
BIMESTRE ACUMULADA FACTIBLE CON FACTIBLE PRODUCCION
DE PRODUCION
REQUERIDA OPERARIOS ACUMULADA SP

PA HD PF PFA SI PA < PFA

1 780 9,512.00 865 865 85
2 1300 9,280.00 844 1708 408
 3 2080 9,744.00 886 2594 514
4 2600 9,744.00 886 3480 880
5 3120 9,280.00 844 4324 1204
6 5280 9,744.00 886 5209
TOTAL 57,304.00

PLANES 3 Y 4
FUNDAMENTOS: CONSERVAR LA PLANILLA LABORAL REQUERIDA PARA EL PRIMER BIMESTRE, CUBRIENDO LOS FALTANTE
ALTERNATIVA A : Produccin estable, inventarios fluctuantes
CHAQUETA
PRODUCCION Y TIEMPOS

BIMESTRE HORAS PRODUCCION PRODUCCION HORAS EXTRAS

PRODUCCION DISPONIBLES DE FACTIBLE CON 30 FALTANTE NECESARIAS PARA
REQUERIDA PRODUCCION OPERARIOS (FP) CUBRIR PR

PRX HD: 30* HL PF:HD/11 SI PR >PF HE:FP X 11

1 880 9,512.00 865 15 168
2 880 9,280.00 844 36 400
3 880 9,744.00 886 0
4 880 9,744.00 886 0
5 880 9,280.00 844 36 400
6 880 9,744.00 886 0
TOTAL 5280 57,304.00 5209 968

FUNDAMENTOS: CONSERVAR LA PLANILLA LABORAL REQUERIDA PARA EL PRIMER BIMESTRE, CUBRIENDO LOS FALTANTE
ALTERNATIVA B : Produccin Fluctuante , inventarios estables
CHAQUETA
PRODUCCION Y TIEMPOS

BIMESTRE HORAS PRODUCCION PRODUCCION HORAS EXTRAS

PRODUCCION DISPONIBLES DE FACTIBLE CON 30 FALTANTE NECESARIAS PARA
REQUERIDA PRODUCCION OPERARIOS (FP) CUBRIR PR

PRX HD: 26* HL PF:HD/11 SI PR >PF HE:FP X 11

1 780 9,512.00 865 0
2 520 9,280.00 844 0
3 780 9,744.00 886 0
4 520 9,744.00 886 0
5 520 9,280.00 844 0
6 2160 9,744.00 886 1274 14016
TOTAL 5280 57,304.00 5209 14016
BIMESTRE
4TO 5TO 6TO

520 520 2080

1270 1630 430
1790 2150 2510
910 1270 1630
880 880 880

520 520 2080

350 350 430
870 870 2510
350 350 350
520 520 2160

Bimestres
4 5 6
 1270 1630 430
350 350 430

880 880 880

520 520 2160

3520 4400 5280

2600 3120 5280
42 40 42
62 61 61

336 320 336

CHAQUETAS
Costos del plan

emuneracion y gastos inherentes a laincorporacion y licencia,miento de la fuerza laboral Mantenimiento de existencias

corres. Produccion
contratacion y capacitacion licenciamiento mensual
OC CCT=CC X OC OD CLT=CL X OD CMPM
34,014.15
34,864.50
1 320,000.00 33,204.29
33,204.29
1 518571.428571428 34,864.50
1 320,000.00 33,204.29
1 518571.428571428 2 640,000.00 203,356.00

CHAQUETAS
Costos del plan

emuneracion y gastos inherentes a laincorporacion y licencia,miento de la fuerza laboral Mantenimiento de existencias

corres. Produccion
contratacion y capacitacion Licenciamiento mensual
OC CCT=CC X OC OD CLT=CL X OD CMPM
 - - 30,148.90
- 8 2,560,000 20,601.75
8 2,880,000 - 29,431.07
- 9 2,880,000 19,620.71
1 360,000 - 20,601.75
53 19,080,000 - 81,501.43
62 22320000 17 5,440,000.00 201,905.62

XISTENCIASDE MODO QUE LOS FALTANTES DE PRODUCCION SE CUBRA CON LA PRODUCCION DE BIMESTRE

boral cambiante.
CHAQUETAS

DUCCION REQUERIDA MENOS

UCCION FACTIBLE COSTOS DEL PLAN
PA-PFA

COSTO GLOBAL DE COSTO DE COSTO DE

FALTANTE DE PRODUCCION M.O MANTENIMIENTO DE OPORTUNIDAD VENTAS TOTAL
PRODUCCION FP +PRODUCCION EXISTENCIAS NO ATENDIDAS

SI PA > PFA CGP CME 2 CGP + CME +CO

15 18,271,687.27 736,364.22 87,062.18 19,095,113.68
52 17,826,036.36 1,305,564.76 294,353.09 19,425,954.21
46 18,717,338.18 1,465,135.62 261,186.55 20,443,660.35
40 18,717,338.18 2,035,274.44 228,020.00 20,980,632.62
76 17,826,036.36 2,605,059.76 435,310.91 20,866,407.03
71 18,717,338.18 704,455.62 402,144.36 19,823,938.17
110,075,774.55 8,851,854.42 1,708,077.09 120,635,706.06

boral constante.
CHAQUETAS

DUCCION REQUERIDA MENOS

UCCION FACTIBLE COSTOS DEL PLAN
PA-PFA

COSTO GLOBAL DE COSTO DE COSTO DE

FALTANTE DE PRODUCCION M.O MANTENIMIENTO DE OPORTUNIDAD VENTAS TOTAL
PRODUCCION FP +PRODUCCION EXISTENCIAS NO ATENDIDAS

SI PA > PFA CGP CME 2 CGP + CME +CO

18,271,687.27 577,889.22 0 18,849,576.49
17,826,036.36 576,579.76 0 18,402,616.12
 18,717,338.18 577,675.62 0 19,295,013.80
18,717,338.18 577,304.44 0 19,294,642.62
17,826,036.36 576,579.76 0 18,402,616.12
71 18,717,338.18 704,455.62 402144.363636361 19,823,938.17
110,075,774.55 3,590,484.42 402144.363636361 114,068,403.33

, CUBRIENDO LOS FALTANTES MEDIANTE EL PAGO DE HORAS EXTRAS (PLAN 3) O MEDIANTE LA SUBCONTRATACION (PLAN 4)

CHAQUETAS
COSTOS CORRESPONDIENTES A LOS PLANES 3 Y 4
COSTOS TOTALES
COSTO DE
COSTO GLOBAL DE MANTENIMIENTO COSTO HORAS EXTRAS COSTOS DE
PRDUCCION DE PRODUCCION SUBCONTRATAACION
DE EXISTENCIAS PLAN 3

CGP CME CHE CS CGP + CME + CHE

18,271,687.27 746,561.32 418,320.00 342,109.09 19,436,568.59
17,826,036.36 1,317,071.32 996,000.00 814,545.45 20,139,107.68
18,717,338.18 1,475,546.32 - - 20,192,884.50
18,717,338.18 2,046,056.32 - - 20,763,394.50
17,826,036.36 2,616,566.32 996,000.00 814,545.45 21,438,602.68
18,717,338.18 714,866.32 - - 19,432,204.50
8,916,667.91 2,410,320.00 1971200 121,402,762.45

, CUBRIENDO LOS FALTANTES MEDIANTE EL PAGO DE HORAS EXTRAS (PLAN 3) O MEDIANTE LA SUBCONTRATACION (PLAN 4)

CHAQUETAS
COSTOS CORRESPONDIENTES A LOS PLANES 3 Y 4
COSTOS TOTALES
COSTO DE
COSTO GLOBAL DE MANTENIMIENTO COSTO HORAS EXTRAS COSTOS DE
PRDUCCION DE PRODUCCION SUBCONTRATAACION
DE EXISTENCIAS PLAN 3

CGP CME CHE CS CGP + CME + CHE

18,271,687.27 588,086.32 - - 18,859,773.59
17,826,036.36 588,086.32 - - 18,414,122.68
18,717,338.18 588,086.32 - - 19,305,424.50
18,717,338.18 588,086.32 - - 19,305,424.50
17,826,036.36 588,086.32 - - 18,414,122.68
18,717,338.18 714,866.32 34,899,840.00 28,541,672.73 54,332,044.50
3,655,297.91 34,899,840.00 28541672.7272727 148,630,912.45
ntenimiento de existencias
Total
corres. Existencia de
seguridad
CMIF
713,137.50 19,341,551.65
1,283,647.50 19,912,912.00
1,442,122.50 20,389,726.79
2,012,632.50 20,640,236.79
2,583,142.50 21,730,978.43
681,442.50 19,629,046.79
8716125 121,644,452.43

ntenimiento de existencias
Total
corres. Existencia de
seguridad
CMIF
 554,662.50 17,066,211.40
554,662.50 14,122,864.25
554,662.50 19,945,493.57
554,662.50 14,441,883.21
554,662.50 11,922,864.25
681,442.50 65,483,743.93
3,454,755.00 142,983,060.62

0
 0

ATACION (PLAN 4)

Y4
COSTOS TOTALES

PLAN 4

CGP + CME + CS
19,360,357.68
19,957,653.14
20,192,884.50
20,763,394.50 0
21,257,148.14
19,432,204.50
120,963,642.45

ATACION (PLAN 4)

Y4
COSTOS TOTALES

PLAN 4

CGP + CME + CS
18,859,773.59
18,414,122.68
19,305,424.50
19,305,424.50 0
18,414,122.68
47,973,877.23
142,272,745.18